導(dǎo)語(yǔ)：住房公積金向住房金融方向發(fā)展思考一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢(xún)客服老師，歡迎參考。

摘要：住房公積金制度是指由職工所在單位及職工個(gè)人繳存的長(zhǎng)期住房儲(chǔ)金，用以日后支付職工家庭購(gòu)買(mǎi)、建造自住住房、住房翻修等住房費(fèi)用的制度?，F(xiàn)如今，由于國(guó)家體制的改革、城鎮(zhèn)化速度提高快，金融市場(chǎng)激進(jìn)以及人口老齡化嚴(yán)重，這些外部性因素加上住房公積金內(nèi)部缺陷，使得該項(xiàng)制度長(zhǎng)期面臨著挑戰(zhàn)，但同時(shí)也有著廣闊的發(fā)展方向。筆者結(jié)合多年的工作實(shí)踐，對(duì)住房公積金向住房金融方向發(fā)展進(jìn)行了思考。

關(guān)鍵詞：住房公積金；住房金融；發(fā)展方向；思考

截至2018年底，全國(guó)住房公積金繳存總額達(dá)14.59萬(wàn)億元，繳存余額5.79萬(wàn)億元，累計(jì)發(fā)放住房公積金貸款3334.82萬(wàn)筆、達(dá)8.58萬(wàn)億元，貸款余額4.98萬(wàn)億元。住房公積金制度自1994年在全國(guó)推行以來(lái)，已經(jīng)過(guò)二十多年不斷的完善和發(fā)展，走出了一條具有中國(guó)特色的住房保障之路，對(duì)改善職工住房條件作出了突出貢獻(xiàn)。住房公積金實(shí)質(zhì)上是一種長(zhǎng)期住房?jī)?chǔ)金，具有強(qiáng)制性、互助性和保障性。政府通過(guò)相關(guān)法規(guī)強(qiáng)制歸集住房公積金，服務(wù)于廣大住房公積金繳存職工的住房融資需求，形成了封閉的住房融資體系?！吨泄仓醒腙P(guān)于全面深化改革若干重大問(wèn)題的決定》提出“研究建立城市基礎(chǔ)設(shè)施、住宅政策性金融機(jī)構(gòu)”、“建立公開(kāi)規(guī)范的住房公積金制度，改進(jìn)住房公積金提取、使用、監(jiān)管機(jī)制。”住房公積金未來(lái)的發(fā)展一方面要突出其保障性，另一方面應(yīng)突出其政策性住房金融的功能，這是時(shí)展的需要。

一、我國(guó)目前的住房金融模式

目前我國(guó)住房金融“以商業(yè)住房按揭貸款為主、住房公積金為輔，其他形式補(bǔ)充”的模式和格局，為支持不同人群改善住房條件，促進(jìn)房地產(chǎn)市場(chǎng)快速發(fā)展，支持國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長(zhǎng)發(fā)揮了重要作用。但隨著住房公積金制度的不斷發(fā)展，其在解決職工住房困難，特別是在解決中低收入家庭住房困難方面作用越來(lái)越突出，其互助性、保障性、金融性越來(lái)越顯現(xiàn)。從《全國(guó)住房公積金2018年年度報(bào)告》披露中可以看到，全國(guó)住房貸款市場(chǎng)中，住房公積金貸款的市場(chǎng)占有率達(dá)16.19%，部分地區(qū)市場(chǎng)占有率已超過(guò)40%。住房公積金在我國(guó)住房金融方面發(fā)揮著不可替代的作用。我國(guó)商業(yè)銀行的住房按揭貸款類(lèi)似以美國(guó)為代表的資本市場(chǎng)型住房金融模式。我國(guó)的住房公積金制度就是學(xué)習(xí)新加坡強(qiáng)制儲(chǔ)蓄型住房金融模式，但我國(guó)住房公積金的管理模式和資金運(yùn)作方式又有別于新加坡。近幾年推行的農(nóng)民工、個(gè)體工商戶(hù)、自由職業(yè)者自愿繳存住房公積金，又類(lèi)似于德國(guó)的互助合同型住房金融模式。

二、安徽住房公積金的改革試點(diǎn)

為了促進(jìn)住房公積金“管運(yùn)分離”，探索解決初始就業(yè)者、城鎮(zhèn)中低收入群眾住房剛性需求的有效途徑，同時(shí)為今后設(shè)立政策性住房金融機(jī)構(gòu)積累經(jīng)驗(yàn)，安徽省政府于2014年下半年分別批準(zhǔn)了蕪湖市、銅陵市開(kāi)展改善地方住房金融服務(wù)試點(diǎn)（后來(lái)由于種種原因銅陵市沒(méi)有實(shí)施）。以當(dāng)?shù)刈》抗e金為依托，設(shè)立國(guó)有獨(dú)資住房金融服務(wù)公司，創(chuàng)新拓寬融資渠道，加大財(cái)政扶持，開(kāi)展低息、長(zhǎng)期住房消費(fèi)貸款，積極支持城鎮(zhèn)居民購(gòu)買(mǎi)自住住房，重點(diǎn)支持全市城鎮(zhèn)中低收入家庭、剛?cè)肼毜拇笾袑?zhuān)畢業(yè)生、進(jìn)城務(wù)工人員和初始就業(yè)者等購(gòu)買(mǎi)首套普通自住住房。（一）住房金融服務(wù)公司的運(yùn)營(yíng)資金來(lái)源。住房金融服務(wù)公司的運(yùn)營(yíng)資金來(lái)源主要有實(shí)收資本、住房公積金、各類(lèi)政策性住房資金、申請(qǐng)政策性銀行貸款、商業(yè)銀行貸款、資產(chǎn)證券化、發(fā)行住房債券，以及經(jīng)省市政府批準(zhǔn)的其他資金來(lái)源等。（二）住房金融服務(wù)公司的運(yùn)營(yíng)模式。（1）住房公積金運(yùn)營(yíng)模式。在住房公積金管理決策機(jī)制不變、歸集繳存政策和渠道不變、使用性質(zhì)不變的前提下，建立市住房公積金管委會(huì)決策、市住房公積金管理中心管理、授權(quán)住房金融公司運(yùn)營(yíng)住房公積金的新機(jī)制，實(shí)行統(tǒng)一平臺(tái)、分賬核算、專(zhuān)款專(zhuān)用。（2）各類(lèi)財(cái)政管理的住房資金及相關(guān)資金運(yùn)作模式。各類(lèi)財(cái)政管理的住房資金及相關(guān)資金按照資金性質(zhì)不變、征繳和供應(yīng)渠道不變、使用和監(jiān)管方式不變、存款利率不變的原則，采取委托管理方式，將資金委托給住房金融公司，由住房金融公司統(tǒng)一運(yùn)作，并由住房金融公司與資金管理主體單位簽訂協(xié)議，住房金融公司按照協(xié)議支付利息。住房金融公司融入的資金，除對(duì)符合住房公積金貸款條件的職工按人行規(guī)定的利率發(fā)放貸款外，對(duì)其他城鎮(zhèn)中低收入家庭、剛?cè)肼毜拇笾袑?zhuān)畢業(yè)生、進(jìn)城務(wù)工人員和初始就業(yè)者等發(fā)放購(gòu)房貸款，貸款利率執(zhí)行低于同期商業(yè)銀行住房貸款的優(yōu)惠利率。發(fā)放貸款的優(yōu)惠利率與融入資金成本可能的利差由財(cái)政補(bǔ)貼。（三）試點(diǎn)改革的目標(biāo)。一方面將住房公積金交由專(zhuān)業(yè)的住房金融服務(wù)公司按市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)作模式和金融管理體系運(yùn)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)住房公積金“管運(yùn)分離”；另一方面通過(guò)整合將政府各部門(mén)分散管理，并長(zhǎng)期沉睡在銀行的住房補(bǔ)貼資金、住房公共維修資金等各類(lèi)政策性住房資金進(jìn)行盤(pán)活，應(yīng)對(duì)住房公積金流動(dòng)性不足。有了多渠道的資金來(lái)源，既財(cái)政托底也解決了住房公積金使用率畸高、所面臨的嚴(yán)重虧損和入不敷出問(wèn)題。通過(guò)此項(xiàng)改革，構(gòu)建多層次住房保障體系，彌補(bǔ)商業(yè)銀行住房金融服務(wù)的功能不足，為城鎮(zhèn)中低入家庭、剛?cè)肼毜拇笾袑?zhuān)畢業(yè)生、進(jìn)城農(nóng)民工和初始就業(yè)者等購(gòu)買(mǎi)首套自住住房提供金融服務(wù)，充分體現(xiàn)普惠性和社會(huì)效益，提升中低收入群體的“安居”幸福感。通過(guò)此項(xiàng)改革，也引導(dǎo)住房消費(fèi)，探索地方政府運(yùn)用利率差別化手段調(diào)控地方房地產(chǎn)市場(chǎng)的有效途徑。（四）試點(diǎn)改革的運(yùn)行分析。一是此項(xiàng)改革需對(duì)現(xiàn)有住房公積金管理模式進(jìn)行突破。《條例》規(guī)定，住房公積金實(shí)行的是管委會(huì)決策、中心運(yùn)作、銀行專(zhuān)戶(hù)、財(cái)政監(jiān)督的管理原則。改革將住房公積金交由住房金融服務(wù)公司運(yùn)作，需要增加一筆運(yùn)行成本，但此項(xiàng)改革能促進(jìn)住房公積金“管運(yùn)”分離，同時(shí)也能幫助解決由于住房公積金中心屬事業(yè)單位、人員受編制的控制而造成的普遍人手不足的困難。二是此項(xiàng)改革對(duì)住房公積金使用率非常高的城市有積極意義，通過(guò)住房金融服務(wù)公司可以有效增加融資渠道。三是此項(xiàng)改革以住房公積金為平臺(tái)，整合其他住房資金，牽涉其他部門(mén)利益，改革阻力大，同時(shí)也需要突破其他住房資金使用的相關(guān)規(guī)定，但通過(guò)此項(xiàng)改革，可以有效地整合分散在各部門(mén)管理、長(zhǎng)期沉睡在銀行的其他住房資金，充分發(fā)揮資金的效益。四是住房金融服務(wù)公司無(wú)法實(shí)現(xiàn)真正意義的贏利模式，長(zhǎng)期需要財(cái)政補(bǔ)貼，無(wú)形中增加了財(cái)政的負(fù)擔(dān)，但是通過(guò)財(cái)政的補(bǔ)貼，以小搏大，促進(jìn)地方去產(chǎn)能、去庫(kù)存，促進(jìn)有效的購(gòu)房需求，促進(jìn)當(dāng)?shù)爻擎?zhèn)化，也是一項(xiàng)有效舉措。

三、目前我國(guó)住房公積金制度及管理中存在的問(wèn)題

（一）住房公積金管委會(huì)在實(shí)踐中決策作用虛位。《條例》規(guī)定，住房公積金管理實(shí)行管委會(huì)決策。從我國(guó)實(shí)際情況和住房公積金管理的實(shí)踐看，管委會(huì)決策作用的發(fā)揮十分有限，一些城市的管委會(huì)甚至都不能按期召開(kāi)會(huì)議，即使召開(kāi)了會(huì)議，其履行決策也大多流于形式。政府部門(mén)的管委會(huì)委員由于工作調(diào)整經(jīng)常變動(dòng)，連續(xù)性不強(qiáng)，委員的政策水平、專(zhuān)業(yè)水平不高。決策參與者都不負(fù)有實(shí)際的責(zé)任，不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，反映出我國(guó)住房公積金管理決策機(jī)制上存在內(nèi)在缺陷，不利于科學(xué)決策和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。（二）現(xiàn)行住房公積金制度實(shí)施面有限。截止2018年底，全國(guó)實(shí)際繳存住房公積金的職工有1.44億人，而2018年全國(guó)就業(yè)人數(shù)為7.76億人，全國(guó)參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)人數(shù)為4.2億人，全國(guó)繳存住房公積金的職工人數(shù)僅占全國(guó)全部就業(yè)人數(shù)的18.56%，占全國(guó)全部參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)人數(shù)的34.29%。住房公積金制度仍未在全國(guó)普遍建立起來(lái)。（三）住房公積金的金融屬性與當(dāng)前行政管理體制之間矛盾重重。住房公積金作為一種政策性住房資金，雖從作用設(shè)計(jì)和使用投向上屬于住房范疇，但它在運(yùn)用與管理上仍屬金融行為，其管理運(yùn)營(yíng)的本質(zhì)當(dāng)屬住房金融范疇。目前我國(guó)住房公積金的管理還是納入地方行政部門(mén)進(jìn)行管理，來(lái)自地方政府的干預(yù)過(guò)多，管理的行政化現(xiàn)象嚴(yán)重，未能按照現(xiàn)代金融管理理念進(jìn)行管理，無(wú)法形成規(guī)范的和風(fēng)險(xiǎn)可控的現(xiàn)代住房金融管理體制和經(jīng)營(yíng)機(jī)制。（四）地域發(fā)展不平衡，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)矛盾突出。截止2018年底，全國(guó)住房公積金使用率為86.04%，但不同地區(qū)間存在較大差異，地域發(fā)展不平衡。房地產(chǎn)業(yè)發(fā)展快的城市，個(gè)人貸款需求大，住房公積金的使用率高，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)突出。與之相反，房地產(chǎn)發(fā)展緩慢的城市，個(gè)人貸款需求小，住房公積金使用率低，資金大量沉睡在銀行，無(wú)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。（五）全國(guó)住房公積金各自為政，信息化水平不高。目前全國(guó)住房公積金以地市為單位，單獨(dú)管理，各自為政，相互政策不統(tǒng)一，甚至打架。住房公積金業(yè)務(wù)管理模式和流程不統(tǒng)一，全國(guó)沒(méi)有統(tǒng)一的住房公積金信息管理系統(tǒng)，信息化水平參差不齊，信息化水平普遍不高，信息化建設(shè)重復(fù)、浪費(fèi)現(xiàn)象嚴(yán)重。

四、對(duì)未來(lái)住房公積金發(fā)展方向的思考

（一）分離住房公積金管理中心的運(yùn)營(yíng)與管理職能，向政策性住房金融方向轉(zhuǎn)變。改革住房公積金，實(shí)現(xiàn)其向政策性住房金融方向發(fā)展，是必由之路。一方面分離住房公積金管理中心運(yùn)營(yíng)和管理職能，運(yùn)用現(xiàn)代金融管理理念和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)作模式，運(yùn)營(yíng)住房公積金，為廣大住房公積金繳存者提供更加優(yōu)質(zhì)、專(zhuān)業(yè)的住房金融服務(wù)；一方面改革現(xiàn)有的住房公積金行政管理職能，加快住房公積金立法，加強(qiáng)執(zhí)法，努力擴(kuò)大住房公積金覆蓋面，讓住房公積金應(yīng)繳盡繳。（二）建立全省乃至全國(guó)住房公積金資金融通機(jī)制，拓寬融資渠道，發(fā)揮住房公積金的金融性和保障性功能。全國(guó)住房公積金資金使用很不平衡，有的地方資金使用率高，資金緊張，導(dǎo)致不得不收緊政策，提高貸款門(mén)檻；有的地方資金使用率低，資金長(zhǎng)期沉睡在銀行。為此應(yīng)建立全省乃至全國(guó)的住房公積金有償融通使用機(jī)制，發(fā)揮資金流動(dòng)屬性。同時(shí)以住房公積金為平臺(tái)，整合政府各部門(mén)管理的各類(lèi)住房資金，盤(pán)活這些住房資金，建立有償使用機(jī)制。目前住房公積金主要是滿(mǎn)足個(gè)人住房消費(fèi)的提取及提供低息的住房公積金貸款等，住房公積金作為資本的作用未能充分發(fā)揮。因此要不斷完善制度，擴(kuò)大住房公積金使用范圍，使住房公積金的功能多元化，充分發(fā)揮這項(xiàng)資金強(qiáng)制儲(chǔ)蓄、穩(wěn)定長(zhǎng)期的優(yōu)勢(shì)，凸現(xiàn)其保障性功能。一方面政策向中低收入居民家庭傾斜，提供更優(yōu)惠的低息住房貸款，拓寬資金用途；另一方面堅(jiān)持財(cái)政補(bǔ)貼利差的政策，充分發(fā)揮住房公積金的住房金融屬性，拓寬融資渠道，擴(kuò)大住房公積金保障范圍。（三）按金融監(jiān)管要求，重構(gòu)住房公積金監(jiān)管模式。將住房公積金管理中心改組為政策性住房金融機(jī)構(gòu)，必須要改變?cè)械谋O(jiān)管模式，納入金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管體系。一是理順管理體制，強(qiáng)化外部監(jiān)管。將住房公積金對(duì)資金的管理、融資與信貸業(yè)務(wù)置于國(guó)家金融監(jiān)管之下，調(diào)整住建、財(cái)政、審計(jì)等多個(gè)部門(mén)對(duì)住房公積金監(jiān)管職能。二是健全內(nèi)控機(jī)制。按照現(xiàn)代金融管理理念強(qiáng)化內(nèi)控建設(shè)，化解住房公積金信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。（四）規(guī)范全國(guó)住房公積金信息管理系統(tǒng)，啟動(dòng)“金金”工程學(xué)習(xí)全國(guó)“金財(cái)”工程、“金保”工程、“金稅”工程，適時(shí)啟動(dòng)住房公積金“金金”工程，逐步統(tǒng)一全國(guó)住房公積金信息管理系統(tǒng)，為建立全國(guó)統(tǒng)一的政策性住房金融提供信息技術(shù)支撐。

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作者:林軍 單位:安徽省馬鞍山市住房公積金管理中心