根據《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等有關金融法律、法規(guī)，中國人民銀行制定了《金融機構高級管理人員任職資格管理辦法》，現予施行。

行長戴相龍

2000年3月24日

第一章總則

第一條為加強對金融機構高級管理人員的管理，保證金融業(yè)的穩(wěn)健運行，根據《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和其他有關法律、法規(guī)，制定本辦法。

第二條本辦法所稱金融機構是指經中國人民銀行批準，在中華人民共和國境內依法設立的銀行、金融資產管理公司、信托投資公司、企業(yè)集團財務公司、金融租賃公司、城市信用合作社及其聯合社、農村信用合作社及其聯合社、其他金融機構。

第一章總則

第一條為了促進保險公司加強經營管理，完善公司治理，實現保險業(yè)持續(xù)、健康發(fā)展，根據《中華人民共和國保險法》、《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國外資保險公司管理條例》等法律、行政法規(guī)，制定本規(guī)定。

第二條本規(guī)定所稱保險公司財務負責人（以下簡稱財務負責人），是指保險公司負責會計核算、財務管理等企業(yè)價值管理活動的總公司高級管理人員。

第三條保險公司應當設立財務負責人職位。

保險公司任命財務負責人，應當在任命前向中國保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國保監(jiān)會）申請核準擬任財務負責人的任職資格；未經核準的，不得以任何形式任命。

第四條財務負責人應當勤勉盡責，遵守法律、行政法規(guī)和中國保監(jiān)會的有關規(guī)定，遵守保險公司章程和職業(yè)準則。

摘要:秉持著強化企業(yè)內部監(jiān)督和提高社會整體效益的理念，獨立董事制度在西方得以誕生并不斷地成熟和完善，然而該制度移植到中國時面臨著水土不服的困境。目前，中國上市公司中絕大部分是國有企業(yè)，其法人治理結構存在不少問題，而且許多獨立董事是由公司的領導或管理層聘請的“人情董事”擔任，權力不清，職責不明，最終呈現出“獨立董事不獨立”的現象。究其原因，獨立董事任職資格的設置上存在問題。以中外對比研究和法商結合為視角，探究完善中國獨立董事任職資格的法律規(guī)則，以期更好發(fā)揮上市公司獨立董事制度在公司治理中的作用。

關鍵詞:獨立董事;任職資格;建議

隨著市場經濟的發(fā)展，企業(yè)內部管理意識的覺醒，企業(yè)管理者開始探索一種能夠保持企業(yè)良性運營方向、兼顧企業(yè)發(fā)展短期與長期利益，同時承擔一定的企業(yè)社會責任以獲得利益相關者認可的一種公司治理制度。在這樣的時代背景下，獨立董事制度便應運而生。獨立董事這項精美的職務設計發(fā)端于美國，距今已有80多年的歷史［1］。隨著歐美國家市場經濟的迅速發(fā)展，西方法律對于獨立董事占比數量的要求顯著提高，獨立董事制度也在活躍的經濟土壤中逐漸成熟，至今已成為公司治理中一項不可缺少的要素，其對加強企業(yè)內部控制和提高社會整體效益，發(fā)揮著舉足輕重的作用［2］。1978年以后，獨立董事制度在中國改革開放的時代背景下被逐漸引入，經歷了早期萌芽、制度確立的立法進程，最終在2004年新修訂的《公司法》獨立董事制度從此進入了高速發(fā)展期。然而，該項制度在中國公司領域應用的實際效果與引入者的初衷呈現出一定的差距。一方面，上市公司內部治理結構陳舊落后，較易受外部因素影響，董事經理人員靠山吃山靠水吃水的機會主義行為頻發(fā)，加之業(yè)務水平和治理經驗不足，對公司發(fā)展與經營方向的決策質量較低，獨立董事未能有效發(fā)揮作用;另一方面，大股東仰仗自身雄厚股本在公司經營和做重大決策時肆意妄為，加之缺乏有效內部監(jiān)督和外部管控，使得公司及相關者權益受到侵害，因此完善獨立董事制度已刻不容緩［2］。究其根本，可歸結到獨立董事任職資格的設置上。如何引進合格的獨立董事，如何讓獨立董事發(fā)揮其最大化的監(jiān)督作用，從而優(yōu)化人力資源配置，加強企業(yè)發(fā)展活力，從而探究一種獨立董事任職資格的標準和規(guī)范，要求我們必須結合法律制度設計、市場經濟需求以及公司自身情況進行思考。本文從法商結合的維度，以中外對比研究為視角，探究中國獨立董事任職資格進一步完善的法律規(guī)則［3］。

1獨立董事選任資格的現狀

1．1歐美國家獨立董事任職資格現狀。1．1．1積極資格的認定。發(fā)達國家上市公司聘任獨立董事時，主要思考六個問題［4］:第一，品行要求。鑒于獨立董事在公司重大決策上起著很大作用，品行和道德操守是獨立董事選任資格的關鍵條件。第二，從業(yè)經驗要求。公司面臨重大危機時，經驗豐富的獨立董事能夠從獨特視角提出具有建設性的、科學合理的建議，處理和解決公司面臨的問題，使公司化險為夷。第三，決斷力。獨立董事應保持對法規(guī)、市場變化、行業(yè)新特點的高度敏感性，并能有效地利用所掌握的信息情況對市場行情、公司業(yè)務走向進行預判和推理，做出有利于公司良性運行、開拓發(fā)展的決策。第四，足夠精力保障。再優(yōu)秀的獨立董事，如果沒有充分的時間和足夠的精力投入公司運營中，獨立董事制度的各種優(yōu)勢也不能得以顯現，這也是英美公司董事會不會花高價聘任“花瓶董事”的原因。第五，善于合作。合作是企業(yè)和團隊所秉持的精神理念。即使經營理念不同，但學會傾聽與合作，是一名合格獨立董事所必須具備的素養(yǎng)。第六，無利益沖突。公司在兼并、交易等復雜的經營運作中，董事的獨立性事關決策的公正性、客觀性，以及公司核心利益。故遴選董事時，必須選出與公司沒有利益沖突的人擔任獨立董事，才能夠從根本上保障獨立董事做決策時的客觀性，進而保障公司利益。1．1．2消極資格的認定。消極資格是指獨立董事不允許存在的情形的條件。各國制度設計繁雜，但大同小異。主要包括六個維度的限制:一是資格股的限制。資格股是指運營良好的公司為了激勵獨立董事更好地履行職責，允許獨立董事持有一些業(yè)績良好、盈利潛能大的股票，從正面回避獨立董事的機會主義行為。各國對此規(guī)定各異:其中英國和法國對此持肯定態(tài)度，獨立董事必須持有適量資格股，不僅是從正面激勵獨立董事恪盡職守，更是將獨立董事自身利益緊緊地跟公司利益綁在一起，希冀從根本上消除獨立董事機會主義傾向。日本和美國對此卻與英、法意見相左，公司聘任獨立董事不允許配以資格股。認為激勵獨立董事的方式有很多，資格股的配備從長期來看可能滋生惰性，不利于促進獨立董事的積極性。相反，規(guī)定不允許持股更是為了保障獨立董事的超脫地位。德國態(tài)度居于兩者之間，既不明確規(guī)定必須持有，也未明確反對。保留了一個意思自治的空間———公司章程另有規(guī)定除外，來協(xié)調這個問題。二是任職限制。其是指在獨立董事任職前期和任職時不得再充任本企業(yè)其他職位。例如《美國公司治理規(guī)則》規(guī)定在任職前一定年度內，獨立董事不允許在該公司任職，包括高管和一般基層員工;比利時出臺更明確的細則:獨立董事不能曾任職于其他利益相關企業(yè)［5］。三是業(yè)務限制。是指擬任職人員，如果曾經經營事項與擬任職公司主營業(yè)務或其他附屬業(yè)務存在一定關聯度，將不能任職該公司的獨立董事［5］。美國對此有詳細的要求，擬任職的獨立董事之前必須與企業(yè)沒有業(yè)務關聯度，和企業(yè)整條供應鏈、流水線上各個部門和單位也沒有利害關系，更不能與擬任職公司之前存在任何的雇傭或者是委托關系。四是親屬關系限制。和利益相關者有親屬關聯性，均禁止其擔任利益相關公司的獨立董事。關于獨立董事任職資格的規(guī)定在各國存在一定差異，反映出不同國家或地區(qū)對獨立董事任職資格的限定與規(guī)范，這對于探究我國獨立董事任職資格的積極與消極條件奠定了實務基礎，具有法律與制度層面的借鑒意義。1．2中國獨立董事任職資格現狀。1．2．1積極資格規(guī)定。中國大陸對于獨立董事積極任職資格的規(guī)定，多散見于中國證監(jiān)會的《關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》(以下稱《指導意見》)之中。此規(guī)定較細致，包含很多具體的要求，綜合而言可從兩個方面來分析:(1)知識和技能要求。這份文件中，關于選聘獨立董事有三個關于知識和技能上的明確要求:熟悉財務會計專業(yè)知識;熟悉有關于上市公司運作的實體和程序法律規(guī)定;從事五年以上法務和經營管理工作。有財務管理、法務和經營管理經驗是中國證監(jiān)會對擔任獨立董事在能力方面的三大要求。然而在實際中，同時具備以上三方面能力的人才較為匱乏，難以兼顧協(xié)調。該規(guī)定實施不久，中國上市公司關于選任獨立董事的實務工作中就反映出一個現象:董事會在聘任獨立董事時一方面往往選擇大學或是研究機構里面頭銜多、名望大的學術大腕，董事會呈現出名家大講壇的態(tài)勢;另一方面則往往選任實務界的專業(yè)人才，對于基本的理論知識和公司經營理念掌握較少，不易接受西方前沿的管理理論和實務經驗，通?；菊瞻嶙约涸瓉淼慕洜I模式［5］。從某種層面上講，實務中難以選聘出理論和實務兼?zhèn)涞木C合型獨立董事。(2)時間和精力要求。獨立董事能夠恪盡職守，在公司面臨重大決策和困境時能夠發(fā)揮作用，促進公司的良性發(fā)展，充裕的時間是需要得到保證的。為此，證監(jiān)會做出獨立董事僅能兼職5家上市公司的明文規(guī)定。1．2．2消極資格的規(guī)定。是指擔任獨立董事不應當存在的情形，包括以下方面資格限制:(1)中國《公司法》第五十七條、第五十八條、第一百二十三條列舉任職獨立董事的四大類禁止條件:首先絕對禁止非完全民事行為能力人被聘任為獨立董事;其次，曾有經濟犯罪記錄并自受處罰之日起未滿足禁止執(zhí)業(yè)年限的高管不能受聘為獨立董事;其三，因為自身管理決策的失誤而導致公司被清算、破產倒閉的公司高管，不得擔任獨立董事;最后是獨立董事必須保證自身資信狀況良好，不能有超過自身收入狀況的巨額負債。(2)任職限制:獨立董事不能由公職人員擔任，同時也不能由證監(jiān)會禁止進入者擔任。(3)持股限制?！吨笇б庖姟访鞔_提出，獨立董事不能由直接或間接持股1%以上或者是持股量位列前十位的人擔任。(4)職務限制?！吨笇б庖姟窂娬{，獨立董事不能由在上市公司或附屬企業(yè)里履行財務管理、法務和經營管理職能的人擔任。(5)業(yè)務限制?！吨笇б庖姟访鞔_指出，擬任職人員如果曾經經營事項與該公司主營業(yè)務或其他附屬業(yè)務存在一定關聯度，將不能任職該公司的獨立董事。(6)親屬關系限制?！吨笇б庖姟访鞔_強調，擬任職人員的父母子女配偶等直系血親、旁系血親和主要姻親關系的人員在其擬任職公司任職或是持有一定股份，該人員禁止在該公司任職獨立董事。(7)其他限制?！吨笇б庖姟愤€附有一個兜底條款，用以補充條文暫未名列的其他獨立董事消極任職資格規(guī)定。

2中國獨立董事任職資格存在的問題

[摘要]任職資格管理是人力資源管理的一項基礎工作，是實現組織內“人－崗”匹配的前提。任職資格管理體現企業(yè)戰(zhàn)略對核心能力的要求，有利于企業(yè)核心能力的培養(yǎng)；通過開辟雙重職業(yè)發(fā)展通道，為員工發(fā)展提供更大的選擇空間；同時，任職資格管理可提供人才戰(zhàn)略與規(guī)劃的依據。實施任職資格管理可以促進企業(yè)管理由功能型向過程型轉變。

[關鍵詞]職位任職資格人力資源管理

任職資格是指某個職位對任職者的各種要求，包括學歷、專業(yè)、工作經驗等內容，是對任職角色必須具備的知識、經驗、技能與行為之總和。知識包括專業(yè)知識、環(huán)境知識、組織(公司）知識；經驗包括工作、生活經驗和專業(yè)工作經驗(包括專業(yè)成果)；技能包括人際關系技能、業(yè)務運作能力和業(yè)務變革能力；行為由行為模塊和行為要項組成。

一、任職資格管理是人力資源管理的核心基礎工作之一

1.任職資格管理是實現“人－崗”匹配的前提。企業(yè)為實現目標需要構建或不斷完善自己的組織機構，作為組織機構單元要素的職位承載著企業(yè)實現目標的分解指標，職位管理包括職位設置、職位職責、職位權限、職位關系、職位承載的關鍵績效指標、任職條件等，所有這一切來源于工作分析(職位分析）。職位的任職條件是任職資格管理中的標準，而通過任職資格管理提供符合職位要求的任職者，從而滿足崗位對任職者的需要。

2.任職資格管理中所確定的任職條件是企業(yè)招聘與調配的依據。招聘與調配的依據來源于職位需要和任職資格，即由職位管理確定的人員編制不足時,任職資格提供所需配備任職的基本要求。

為適應我市經濟和社會發(fā)展的需要，優(yōu)化人才發(fā)展環(huán)境，探索建立反映能力、鼓勵創(chuàng)新、突出業(yè)績的科學、客觀、公正的人才評價體系，不斷完善個人自主申報、社會公正評價、單位自主聘用、政府宏觀調控的人才評價與使用機制，根據《河南省人事廳關于深化職稱改革的若干意見》文件精神，在借鑒省內和外地經驗的基礎上，決定在我市進一步推動專業(yè)技術職務任職資格社會化評審工作?，F就我市職稱社會化評審工作提出如下意見：

一、建立職稱社會化評價組織體系

我市職稱社會化評審工作在市政府的領導下，由政府人事職稱管理部門負責指導、監(jiān)督與協(xié)調。除中小學教師系列外，原委托各行業(yè)主管部門具體組織的中級專業(yè)技術職務任職資格的評審工作，全部由洛陽市職稱評價服務中心（以下簡稱評價中心）按社會化評審的要求組織實施。中小學教師中級職稱的評審工作必須引入社會化評價機制，逐步向社會化評審過渡。

二、創(chuàng)新職稱評審委員會組建方式

根據職稱社會化評審工作要求，打破評審委員會按行業(yè)、部門組建的模式，在市人事局職稱管理部門授權下，由評價中心按照科學化、專業(yè)化、社會化的要求設置評審委員會。評審專家應在跨部門、跨單位的同行專家中選聘并建立評審專家?guī)?，組建一支專業(yè)性強、學術技術水平高、辦事公道的評審專家隊伍。評審委員會委員和專業(yè)（學科）組成員在評審專家?guī)熘须S機產生。行政領導不再擔任主任（副主任）委員，主任（副主任）委員在抽取的專家中選舉產生。

三、拓寬職稱評審服務范圍

第一條為做好對工藝美術行業(yè)從業(yè)人員專業(yè)水平的評價工作，促進**工藝美術行業(yè)的進一步發(fā)展,加快形成一支高素質、高水平的工藝美術專業(yè)人才隊伍,決定對在本市從事工藝美術設計、創(chuàng)作和制作的中初級專業(yè)技術人員，實行工藝美術專業(yè)任職資格評價。

第二條工藝美術專業(yè)任職資格評價實行統(tǒng)一大綱、統(tǒng)一評價方式、統(tǒng)一組織的辦法。評價工作原則上每年舉行一次。

第三條工藝美術專業(yè)任職資格評價分為初級和中級兩個級別，其中初級的評價形式為理論考試和創(chuàng)作實踐考核；中級的評價形式為理論考試、創(chuàng)作實踐考核和作品評鑒。

第四條凡**戶籍（或取得《**市居住證》一年以上），從事工藝美術專業(yè)工作并遵紀守法的在職人員，可申請參加工藝美術專業(yè)任職資格評價。

第五條申請參加初級評價的人員，除具備本辦法第四條所列基本條件外，還必須具備下列條件之一：

（一）中等專業(yè)學校畢業(yè)，從事工藝美術專業(yè)工作滿3年；

為深化統(tǒng)計職稱改革，完善統(tǒng)計專業(yè)技術職務聘任制，適應形勢發(fā)展對統(tǒng)計專業(yè)技術隊伍建設的要求，根據國家人事部《統(tǒng)計專業(yè)職務試行條例》和國家人事部辦公室、國家統(tǒng)計局辦公室“關于20*年度高級統(tǒng)計師資格考評結合擴大試點工作的通知”，結合統(tǒng)計專業(yè)特點和我省實際，特制定《福建省高級統(tǒng)計師任職資格評審工作實施意見》。

一、申報對象

凡本省機關、企事業(yè)單位中直接從事統(tǒng)計工作的在職專業(yè)技術人員，參加高級統(tǒng)計師資格考評結合擴大試點考試合格人員（其中包括國家和省可以申報高級統(tǒng)計師任職資格），其范圍包括：

（一）制定統(tǒng)計調查方案、設計修訂統(tǒng)計報表制度的統(tǒng)計專業(yè)技術人員；

（二）貫徹執(zhí)行國家和有關部門制定的統(tǒng)計法規(guī)制度、建立原始記錄和統(tǒng)計臺帳、填報匯總審核統(tǒng)計報表的統(tǒng)計專業(yè)技術人員；

（三）加工整理統(tǒng)計數據和統(tǒng)計資料、進行統(tǒng)計分析和預測的統(tǒng)計專業(yè)技術人員；

編者按：感謝市行黨委為我們年輕同志，創(chuàng)造這次施展才華，展示自我的機會，更感謝各位領導和同志們多年來對我的關心和幫助，使我再次鼓起勇氣，走上今天的演講臺。這次，本著“鍛煉自己、奉獻農行”的想法，參加競聘支行副行級任職資格，主要基于以下幾方面考慮：熱愛是最好的老師，我熱愛所從事的工作，愿意為農行事業(yè)付出最大努力、具備一定的工作能力和學識水平，能夠把我多年來的理論和實踐運用到實際工作中進行再錘煉、對于我們年輕同志，參加競聘是鍛煉自己的一次很好的機會，不論成功與否，對自己都是一個提高。在今后的工作中，我將始終把學習放在首位，注重自身素質的提高，練就過硬的工作本領，盡快使自己成為政治過硬、業(yè)務精良、懂經營、會管理的復合型管理者。

尊敬的各位領導、各位同事：大家好！

我叫XXX，現任市行本部XX分理處坐班主任。今天，參加支行副行級任職資格競聘。

首先，感謝市行黨委為我們年輕同志，創(chuàng)造這次施展才華，展示自我的機會，更感謝各位領導和同志們多年來對我的關心和幫助，使我再次鼓起勇氣，走上今天的演講臺。

我現年34歲，大專學歷，經濟師職稱。自1995年哈工程高專畢業(yè)參加農行工作以來，始終從事會計專業(yè)工作，先后做過記賬、復核、聯行、交換、勾挑等崗位工作。去年，經競聘被選拔到XX分理處擔任坐班主任工作。過去的十年里，我立足會計崗位，不僅系統(tǒng)的掌握了財務會計制度，還利用擔任記帳員、復核員、聯行員、交換員、勾挑員等機會，積累了比較全面的銀行業(yè)務知識和實踐經驗。尤其在擔任XX分理處坐班主任期間，我能夠全力傾注自己的汗水，使XX單位財務會計核算工作有條不紊、忙而不亂。在我的帶動下，營業(yè)人員都能夠各盡其責，朝氣蓬勃，營業(yè)室上下形成了團結、向上的良好氛圍?！痢痢痢量吹酱蠹绎枬M熱情的工作，更加激發(fā)和鼓舞了我向更高的目標奮進。從95年跨入農行大門以來的10年時間里，我?guī)缀醵际窃赬X路辦事處業(yè)務一線工作，通過長期與顧客打交道，我掌握了許多僅僅依靠學習而得不到的工作方法和技巧，無論是會計本職工作，還是客戶經理營銷工作，我都處處走在前列，營銷了大量的客戶和儲蓄存款，02、03年相繼被市行、省行抽調，進行會計達標等方面工作的檢查，還多次被評為辦事處的先進工作者。金融行業(yè)是一個重要的服務型行業(yè)，主要靠服務求發(fā)展、以優(yōu)質服務求生存，尤其作為營業(yè)前臺，如何更好地提供一流的服務、處理好銀行與客戶的關系，是事關企業(yè)發(fā)展的關鍵問題。作為財務主管，我既要處理好業(yè)務核算的各個環(huán)節(jié)，當好家、理好財，又要直面客戶，解決問題，提高服務水平，這就要求我要不斷學習，充實自己。可以說，在農行工作的10年也是我不斷學習的10年。根據工作需要，我先后學習了計算機、經濟管理、金融法律法規(guī)、會計學等多方面專業(yè)知識和技能。為了取得專業(yè)的會計師資格，我每天下班后都堅持去專業(yè)的輔導班學習，在這一艱苦的學習過程中，我不斷地享受著每一次進步所帶給我的信心與喜悅。

這次，本著“鍛煉自己、奉獻農行”的想法，參加競聘支行副行級任職資格，主要基于以下幾方面考慮：

各區(qū)市縣委組織部，市委各部委，市級各部門黨組（黨委）：

**年8月，市委組織部發(fā)出了《關于擬任縣處級黨政領導職務政治理論水平任職資格考試有關事項的通知》（廣組通[**]64號），各地各單位認真按《通知》要求組織符合條件的人員參加了歷次任職資格考試。為進一步做好全市擬任縣處級黨政領導職務政治理論水平任職資格考試有關工作，確保符合條件的干部都能如期參加考試，現將有關事項重申如下：

一、考試對象

擬任縣處級黨政領導職務政治理論水平任職資格考試對象分為兩類：一類是必須考試的干部，即擬任縣處級（含正縣處級和副縣處級）黨政領導職務的干部和未取得《四川省擬任縣處級黨政領導職務政治理論水平任職資格考試合格證書》的市委黨校中青年干部培訓班學員。非領導職務轉任領導職務必須參加政治理論水平任職資格考試。從學校、醫(yī)院或企業(yè)提拔到黨政群機關或在《干部任用條例》之列的其他事業(yè)單位任職，必須通過政治理論水平任職資格考試。另一類是自愿報名參加考試的干部，即符合《黨政領導干部選拔任用工作條例》任職條件的干部，本人申請并經各區(qū)市縣委組織部或市級部門黨組（黨委）同意后，均可報名參考。

二、報名時間及地點

全省每年統(tǒng)一組織實施兩次考試，分別于5月和11月中下旬進行。5月考試的報名時間為4月10日至4月20日，11月考試的報名時間為10月10日至10月20日。各區(qū)市縣委組織部務于每次報名截止時間的次日到市委組織部干訓科辦理有關報名事宜。

在全縣農村黨支部書記任職資格和村委會主任崗位素質

培訓班開班典禮上的講話

（2006年7月11日）

同志們：

農村黨支部書記任職資格和村委會主任崗位素質培訓班，在縣委組織部的積極籌備和精心組織以及有關部門的大力配合下，今天正式開班了。在此，我代表縣委對所有參加培訓的學員表示熱烈的祝賀！舉辦此次培訓班，是在基本完成農村“兩委”換屆后，縣委按照省、市委有關培訓要求，全面提高農村干部整體素質，提高農村基層干部執(zhí)政能力，加快推進社會主義新農村建設步伐的重要舉措，是深入實施“素質工程”和大力加強農村基層組織建設的應時之舉。就做好這次培訓工作，講三點意見：

一、認清形勢，充分認識對農村黨支部書記和村委會主任進行培訓的重要性和必要性