導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫(xiě)好一篇商務(wù)合同法律風(fēng)險(xiǎn)管理，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

關(guān)鍵詞：合同；風(fēng)險(xiǎn)；防范

企業(yè)市場(chǎng)主體地位的確立，在面臨機(jī)遇的同時(shí)，也帶來(lái)了新的挑戰(zhàn)，法律風(fēng)險(xiǎn)防范問(wèn)題已成為企業(yè)運(yùn)營(yíng)和發(fā)展所面臨的重大課題，成為風(fēng)險(xiǎn)管理體系中至關(guān)重要的一部分。結(jié)合筆者多年來(lái)從事企業(yè)法律事務(wù)管理的經(jīng)驗(yàn)，在企業(yè)面臨的多重風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境下，合同法律風(fēng)險(xiǎn)是最多發(fā)性的，也是最薄弱的一環(huán)，合同風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)對(duì)外經(jīng)濟(jì)交往中最主要的風(fēng)險(xiǎn)之一，合同是企業(yè)對(duì)外經(jīng)營(yíng)的基本法律形式，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理主要是圍繞合同履行產(chǎn)生預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益而展開(kāi)的，通過(guò)從源頭上預(yù)防和減少合同風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，才能最大限度地維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益。為此，本文現(xiàn)就合同管理中的主要風(fēng)險(xiǎn)及解決措施總結(jié)如下，以期對(duì)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范有所借鑒、參考。

一、合同管理中存在的主要法律風(fēng)險(xiǎn)

（一）簽約主體風(fēng)險(xiǎn)

主體風(fēng)險(xiǎn)主要指由于簽約對(duì)方存在主體瑕疵，而導(dǎo)致履約不能的情形，一般情況下，主要包括商務(wù)資質(zhì)和專業(yè)技術(shù)資質(zhì)的瑕疵，從本單位的實(shí)踐看，商務(wù)資質(zhì)主要包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、國(guó)稅和地稅證、授權(quán)委托書(shū)、被授權(quán)人身份證。對(duì)方當(dāng)事人是銷售商，還應(yīng)審查對(duì)方當(dāng)事人的產(chǎn)品授權(quán)書(shū)及銷售商提交的產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)主要商務(wù)資質(zhì)。專業(yè)技術(shù)資質(zhì)主要包括技術(shù)資質(zhì)、生產(chǎn)資質(zhì)、經(jīng)營(yíng)資質(zhì)、安全資質(zhì)、維修資質(zhì)、認(rèn)證證書(shū)、產(chǎn)品檢測(cè)報(bào)告、知識(shí)產(chǎn)權(quán)證書(shū)、環(huán)境評(píng)價(jià)報(bào)告書(shū)等。

在簽訂合同之前，只有充分了解對(duì)方的資質(zhì)，交易各方就合同具體事宜的談判才有實(shí)質(zhì)性意義

（二）合同形式風(fēng)險(xiǎn)

合同簽訂的形式應(yīng)按照《合同法》內(nèi)容執(zhí)行，關(guān)系本單位或職工切身利益的相關(guān)合同應(yīng)采用書(shū)面形式，以確保合同的規(guī)范性以及履行的有據(jù)可依。但從本單位的實(shí)踐看，相當(dāng)多的合同存在使用信件和數(shù)據(jù)電文（包括電報(bào)、電傳、傳真、電子數(shù)據(jù)交換和電子郵件）等形式甚至口頭形式，如若將來(lái)一旦發(fā)生合同履行糾紛，這實(shí)際上為解決糾紛埋下了隱患，會(huì)導(dǎo)致法律證據(jù)的不足，應(yīng)引起足夠的重視。

（三）合同條款風(fēng)險(xiǎn)

合同內(nèi)容應(yīng)具備以下主要條款：當(dāng)事人的名稱或者姓名和住所、標(biāo)的（指貨物、工程項(xiàng)目等）、數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)款或酬金、履行地點(diǎn)、履行期限、履行方式（包括運(yùn)輸方式、交貨方式、驗(yàn)收方式、付款方式、結(jié)算方式、售后服務(wù)方式等內(nèi)容）、違約責(zé)任、解決爭(zhēng)議的方法等。在實(shí)踐中，由于合同簽訂人員法律素質(zhì)低下，導(dǎo)致合同主要條款短缺現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，比如一些合同欠缺解決爭(zhēng)議的方法，而合同簽訂一方當(dāng)事人在爭(zhēng)議發(fā)生后，鑒于通過(guò)訴訟解決時(shí)間較長(zhǎng)，執(zhí)意要選擇仲裁解決方式，但因?yàn)樵诤贤袥](méi)有訂立仲裁條款和以其他書(shū)面形式在糾紛發(fā)生前或者糾紛發(fā)生后達(dá)成的請(qǐng)求仲裁的協(xié)議，而導(dǎo)致不適用仲裁解決方式。

（四）盡職審查風(fēng)險(xiǎn)

比如一些合同（如大型項(xiàng)目）的履行需要經(jīng)過(guò)工商行政主管部門(mén)先行批準(zhǔn)后方可實(shí)施，但合同簽訂人員沒(méi)有充分考慮到這一點(diǎn)，未審查相關(guān)批準(zhǔn)文件，雖然合同主要條款俱備，但也是一紙空文。又如合同中設(shè)立了擔(dān)保條款，規(guī)定了第三人義務(wù)的，如果缺乏對(duì)其擔(dān)保能力的必要審查，未明確擔(dān)保方式、期限和范圍，同樣也會(huì)對(duì)合同的履行構(gòu)成威脅。

（五）合同生效阻卻風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受國(guó)家法律環(huán)境、政治環(huán)境和經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響，合同的履行同樣和外部環(huán)境息息相關(guān)。實(shí)踐中，部分合同需上級(jí)主管部門(mén)批準(zhǔn)或登記的，未在合同中約定批準(zhǔn)或登記生效條款；需經(jīng)過(guò)公證的合同未在合同中約定公證生效條款，同樣構(gòu)成對(duì)合同生效的潛在威脅。

（六）不可抗力風(fēng)險(xiǎn)

從本單位的實(shí)踐看，個(gè)別合同沒(méi)有把自然或社會(huì)因素導(dǎo)致的不可抗力考慮在內(nèi)，當(dāng)由于這些原因?qū)е潞贤荒苷Ｂ男锌赡軐?dǎo)致己方違約時(shí)，就無(wú)法將該因素作為己方單方面解除合同的免責(zé)條款，為己方承擔(dān)違約責(zé)任埋下了隱患。

二、合同法律風(fēng)險(xiǎn)防范的總體目標(biāo)

企業(yè)合同法律防范機(jī)制的總體目標(biāo)是根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略要求和合同管理工作的實(shí)際情況，針對(duì)不斷變化的內(nèi)外部環(huán)境，運(yùn)用科學(xué)的方法，全面、系統(tǒng)地識(shí)別和分析合同面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)，保障企業(yè)的依法經(jīng)營(yíng)，以制度、流程建設(shè)為重點(diǎn)，形成合同法律風(fēng)險(xiǎn)防范的長(zhǎng)效機(jī)制，實(shí)現(xiàn)對(duì)合同法律風(fēng)險(xiǎn)全面、規(guī)范、動(dòng)態(tài)的管理，提高合同法律風(fēng)險(xiǎn)控制能力，降低整體法律風(fēng)險(xiǎn)水平，為企業(yè)戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)創(chuàng)造條件。

三、合同法律風(fēng)險(xiǎn)防范的基本原則

（一）合同法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的系統(tǒng)性

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，運(yùn)用結(jié)構(gòu)化、系統(tǒng)化的方法識(shí)別企業(yè)合同法律風(fēng)險(xiǎn)，即通過(guò)對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)確分類，按照企業(yè)的內(nèi)部管理職能和運(yùn)作流程，全面梳理企業(yè)在合同簽訂、履行中可能面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)。

（二）合同法律風(fēng)險(xiǎn)分析的科學(xué)性

科學(xué)的法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該是定性和定量分析的結(jié)合，只有對(duì)所有識(shí)別出來(lái)的法律風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行量化測(cè)評(píng)，將具有不同領(lǐng)域、不同部門(mén)的合同風(fēng)險(xiǎn)，統(tǒng)一用可能性、損失度和風(fēng)險(xiǎn)期望值等指標(biāo)來(lái)衡量，才能使各種風(fēng)險(xiǎn)之間具有可比性，使企業(yè)合同管理工作找到從事后救濟(jì)到事前防范的切入點(diǎn)。

（三）機(jī)制運(yùn)行的持續(xù)性

法律風(fēng)險(xiǎn)伴隨著合同調(diào)研、簽訂、履行的整個(gè)過(guò)程，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制應(yīng)該是一項(xiàng)長(zhǎng)期性的工作，不可能一蹴而就，法律風(fēng)險(xiǎn)的種類、性質(zhì)、影響范圍和表現(xiàn)形式也在不斷變化，決定了風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制也應(yīng)該是持續(xù)運(yùn)行、動(dòng)態(tài)調(diào)整的。

篇2

關(guān)鍵詞標(biāo)準(zhǔn)合同企業(yè)合同管理企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

一、合同文本的種類及標(biāo)準(zhǔn)合同的基本概念

《合同法》第十條規(guī)定，“當(dāng)事人訂立合同，有書(shū)面形式，口頭形式和其他形式”。在企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，只有書(shū)面合同，才能更好的保障交易安全和利益。再好的權(quán)利義務(wù)安排，如果不能形成書(shū)面合同，就會(huì)變成水中月、鏡中花。按照現(xiàn)有的法律法規(guī)及企業(yè)的合同實(shí)踐，合同書(shū)分為特定合同文本、示范合同文本和標(biāo)準(zhǔn)合同文本。特定合同文本是針對(duì)特定的業(yè)務(wù)一事一議而起草的文本，一般不進(jìn)行大量重復(fù)使用；而示范合同文本，一般是國(guó)家行政部門(mén)、行業(yè)協(xié)會(huì)、國(guó)際團(tuán)體或企業(yè)等的，可以反復(fù)使用，但是不需要強(qiáng)制使用的文本；與特定文本和示范文本不同，標(biāo)準(zhǔn)合同文本是合同制定單位以最大程度滿足己方利益為宗旨，針對(duì)某類業(yè)務(wù)，強(qiáng)制推行使用的文本。一部分觀點(diǎn)認(rèn)為標(biāo)準(zhǔn)合同也被稱為格式合同，合同對(duì)方?jīng)]有談判、修改的空間。例如航空公司的機(jī)票格式合同、保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)合同、銀行的開(kāi)戶協(xié)議、供水/供電/供氣等單位提供的文本。本文中討論的標(biāo)準(zhǔn)文本與此有所不同，雖然由處于有利談判地位的企業(yè)制定和強(qiáng)制使用，但是合同雙方可以針對(duì)業(yè)務(wù)特點(diǎn)和價(jià)格等因素，對(duì)合同部分條款，有商務(wù)談判空間，合同雙方可以經(jīng)過(guò)商務(wù)博弈形成最終文本。標(biāo)準(zhǔn)合同，在石油、工程、化工、運(yùn)輸?shù)雀餍懈鳂I(yè)被廣泛使用。

二、標(biāo)準(zhǔn)合同在企業(yè)合同管理中的基礎(chǔ)作用

海洋石油工程企業(yè)屬于施工類企業(yè)，與業(yè)務(wù)單一企業(yè)不一樣的地方是它涉及到設(shè)計(jì)、采辦、建造、安裝等多個(gè)板塊業(yè)務(wù)類型合同。在海洋石油工程企業(yè)實(shí)行標(biāo)準(zhǔn)合同的推廣使用，規(guī)避因合同文本選擇不當(dāng)引起的合同風(fēng)險(xiǎn)，提高合同管理部門(mén)審核效率，為業(yè)務(wù)操作提供指引，有利于降低企業(yè)管理成本，提高企業(yè)防范風(fēng)險(xiǎn)的能力和維護(hù)企業(yè)自身的合法利益。同時(shí)它還有利于樹(shù)立良好的企業(yè)商業(yè)形象，從而為企業(yè)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)效益。標(biāo)準(zhǔn)合同在企業(yè)合同管理中的基礎(chǔ)作用具體表現(xiàn)為：1.標(biāo)準(zhǔn)合同是經(jīng)過(guò)實(shí)際業(yè)務(wù)較長(zhǎng)時(shí)間的反復(fù)運(yùn)用而總結(jié)出來(lái)的，能夠科學(xué)地反映特定業(yè)務(wù)的基本需求和對(duì)標(biāo)準(zhǔn)合同制定方關(guān)注的合同風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行全面保護(hù)。標(biāo)準(zhǔn)合同具有使用廣泛性，在某類型業(yè)務(wù)中適用，其適用面大，適用頻率高，適用時(shí)間長(zhǎng)，適用相對(duì)方較廣。同時(shí)，標(biāo)準(zhǔn)合同規(guī)范了合同內(nèi)容，節(jié)約了談判時(shí)間，降低了交易成本，提高了合同交易效率。2.在企業(yè)推廣標(biāo)準(zhǔn)合同，掌握標(biāo)準(zhǔn)合同制定的主動(dòng)權(quán)，在出現(xiàn)合同糾紛時(shí)，可以通過(guò)完善的合同條款有效地防范與化解經(jīng)營(yíng)上的風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)企業(yè)的權(quán)益。3.標(biāo)準(zhǔn)合同有利于提高企業(yè)內(nèi)部員工的工作效率。企業(yè)加強(qiáng)標(biāo)準(zhǔn)合同相關(guān)工作，為合同人員的工作起到指導(dǎo)作用，從而提高效率。4.標(biāo)準(zhǔn)化的合同管理，有助于企業(yè)形象的提升。企業(yè)采用標(biāo)準(zhǔn)化合同有助于讓合作伙伴感受到企業(yè)合同管理的規(guī)范與秩序，也能夠讓其感受到企業(yè)員工的效率，從而幫助企業(yè)建立良好的商業(yè)信譽(yù)，提升企業(yè)形象?？偟膩?lái)看，在企業(yè)建立起標(biāo)準(zhǔn)化的合同體系是企業(yè)解決合同管理相關(guān)問(wèn)題的重要舉措。

三、企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)合同管理存在的問(wèn)題

海洋石油工程企業(yè)往往涉及的合同種類較多，合同周期長(zhǎng)，項(xiàng)目實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)大，雖然合同的風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)形成了較為成熟的管理體系。我們也可以看到企業(yè)在標(biāo)準(zhǔn)合同管理工作中還是容易存在一些不足：1.對(duì)標(biāo)準(zhǔn)合同制定的認(rèn)識(shí)存在片面性。在實(shí)際的工作過(guò)程中，一部分觀點(diǎn)認(rèn)為，標(biāo)準(zhǔn)合同就是法律部門(mén)的工作，缺乏與法律部門(mén)進(jìn)行良好的互動(dòng)溝通。2.標(biāo)準(zhǔn)文本不能及時(shí)修訂、更新。企業(yè)一些合同使用人員在使用標(biāo)準(zhǔn)合同過(guò)程中，如果沒(méi)有形成合同風(fēng)險(xiǎn)總結(jié)和分享的長(zhǎng)效意識(shí)，則很難將經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)固化下來(lái)，也難以為合同的標(biāo)準(zhǔn)化工作提供源源不斷的素材。3.標(biāo)準(zhǔn)合同的制定跟不上企業(yè)國(guó)際化速度。在標(biāo)準(zhǔn)合同的制定過(guò)程中，如果一味地秉著保護(hù)合同制定方利益，有著設(shè)置霸王條款的思維，這也難以跟上企業(yè)國(guó)際化的進(jìn)程。4.合同的部分經(jīng)辦人業(yè)務(wù)能力參差不齊。其合同風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，也缺乏基本的合同法律知識(shí)，對(duì)標(biāo)準(zhǔn)文本條款的理解上也不夠全面。選用標(biāo)準(zhǔn)文本后，有著一勞永逸的懶惰思維。針對(duì)項(xiàng)目獨(dú)有風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，不能及時(shí)完善和修改條款，沒(méi)有將項(xiàng)目的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)與標(biāo)準(zhǔn)文本進(jìn)行很好地融合

篇3

關(guān)鍵詞：建筑企業(yè)；應(yīng)收工程款；信用風(fēng)險(xiǎn)；管理

由于建筑市場(chǎng)的不規(guī)范和供求關(guān)系嚴(yán)重失衡，建筑市場(chǎng)供過(guò)于求，導(dǎo)致了過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)甚至是惡性競(jìng)爭(zhēng)，致使建筑企業(yè)面臨著巨大的的墊資壓力和助長(zhǎng)發(fā)包方工程款支付的信用缺失，工程款的嚴(yán)重拖欠使建筑企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)遭受重大影響。因此，建筑企業(yè)加強(qiáng)應(yīng)收工程款信用風(fēng)險(xiǎn)防范管理已經(jīng)成為一項(xiàng)迫在眉睫的重要工作。

一、建筑企業(yè)應(yīng)收工程款信用風(fēng)險(xiǎn)的主要特點(diǎn)

（一）起因復(fù)雜多樣。發(fā)包方付款信用風(fēng)險(xiǎn)一般體現(xiàn)在以資金困難、工程量簽證手續(xù)未完成、工期延誤、工程質(zhì)量有問(wèn)題以及以結(jié)算未完等各種事由拒絕支付。

（二）處理難度較大。應(yīng)收工程款所涉標(biāo)的額巨大，通常會(huì)達(dá)到幾百到上千萬(wàn)元；法律關(guān)系復(fù)雜，涉及到合伙、掛靠、分包、轉(zhuǎn)包等諸多法律關(guān)系。

（三）解決周期較長(zhǎng)。工程款的時(shí)間跨度較長(zhǎng)、證明工作量相關(guān)單證及往來(lái)信函較多，技術(shù)問(wèn)題較廣，導(dǎo)致解決應(yīng)收工程款拖欠問(wèn)題的周期較長(zhǎng)。

二、建筑企業(yè)加強(qiáng)應(yīng)收工程款信用風(fēng)險(xiǎn)防范管理的必要性

（一）建筑市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)加大建筑企業(yè)墊資壓力和清收應(yīng)收工程款的難度

隨著建筑企業(yè)的迅速發(fā)展，很多建筑企業(yè)進(jìn)行重組改制形成建筑企業(yè)集團(tuán)化，競(jìng)爭(zhēng)更為激烈，為爭(zhēng)攬到工程，不惜競(jìng)相壓價(jià)和接受發(fā)包方的苛刻條件。發(fā)包方拖欠工程款成“慣例”，按約支付款項(xiàng)的信用缺失；建筑企業(yè)的應(yīng)收賬款管理一般在拖欠嚴(yán)重時(shí)才開(kāi)始重視，最后為清收工程款不得不投入大量人財(cái)物，甚至成立專門(mén)清欠部門(mén)，付出更多管理成本。

（二）施工合同的復(fù)雜性使建筑企業(yè)應(yīng)收工程款債權(quán)面臨很大的風(fēng)險(xiǎn)

施工合同是目前最復(fù)雜的合同之一。該類合同法律關(guān)系復(fù)雜，涉及的法律法規(guī)、規(guī)章規(guī)范繁多。合同中有關(guān)工程款的支付方式、期限及違約責(zé)任等條款的約定對(duì)承包方至關(guān)重要，但條款內(nèi)容約定的主動(dòng)權(quán)在發(fā)包方。

（三）建筑企業(yè)對(duì)發(fā)包方信用風(fēng)險(xiǎn)管理的薄弱導(dǎo)致應(yīng)收工程款的拖延支付

建筑企業(yè)履約中在簽證和索賠兩個(gè)方面的信用風(fēng)險(xiǎn)管理比較薄弱，在工程施工中沒(méi)有按照合同約定和法定程序進(jìn)行簽證和索賠，最后導(dǎo)致工程款的結(jié)算爭(zhēng)議和拖延支付，造成原本可得的經(jīng)濟(jì)利益得不到法律支持。

三、建筑企業(yè)應(yīng)收工程款的信用風(fēng)險(xiǎn)防范管理

（一）采取非訴訟方式解決應(yīng)收工程款糾紛

目前建筑市場(chǎng)是發(fā)包方市場(chǎng)，建筑企業(yè)在解決應(yīng)收工程款問(wèn)題上存在很多顧慮，擔(dān)心自己與發(fā)包方訴訟過(guò)多聲譽(yù)受損，影響今后承攬工程和市場(chǎng)形象，要避免訴訟但又希望有效解決問(wèn)題，應(yīng)加強(qiáng)從以下幾個(gè)方面進(jìn)行防范管理：

1、及時(shí)對(duì)發(fā)包方進(jìn)行商務(wù)調(diào)查（主要指發(fā)包方的企業(yè)信譽(yù)，違約記錄，對(duì)外負(fù)債等情況），建立發(fā)包方信用風(fēng)險(xiǎn)檔案。由于建筑企業(yè)缺乏信用風(fēng)險(xiǎn)管理，有些建筑企業(yè)進(jìn)入訴訟程序才發(fā)現(xiàn)發(fā)包方基本瀕臨破產(chǎn)，資不抵債。因此，建筑企業(yè)可從合同簽訂或者發(fā)包方出現(xiàn)付款存在信用問(wèn)題時(shí)就開(kāi)始讓法律顧問(wèn)介入，對(duì)發(fā)包方進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)信息收集和管理，提高通過(guò)訴訟解決應(yīng)收工程款糾紛案件的質(zhì)量。

2、按照證據(jù)的法律證明效力標(biāo)準(zhǔn)加強(qiáng)基礎(chǔ)管理，使法律顧問(wèn)協(xié)助完善和收集與從招投標(biāo)到竣工所涉及工程款債權(quán)的有關(guān)合同、補(bǔ)充協(xié)議、洽談?dòng)涗?、?huì)議紀(jì)要、往來(lái)函件、竣工資料和工程結(jié)算審定書(shū)等文件資料，使建筑企業(yè)形成有效債權(quán)證據(jù)，讓發(fā)包方?jīng)]有拒絕履行付款義務(wù)的抗辯理由。

3、建筑企業(yè)在施工合同中的核心權(quán)利是按合同約定及時(shí)得到工程款。權(quán)利的主張必須符合法定程序，因此，建筑企業(yè)依法行使催告權(quán)，如發(fā)包方拖延支付工程進(jìn)度款，可書(shū)面函告提示并督促發(fā)包方依約支付進(jìn)度款以及提示發(fā)包人不及時(shí)履約可能產(chǎn)生的后果。再如發(fā)包方拖欠工程結(jié)算款，建筑企業(yè)可向發(fā)包方發(fā)出行使優(yōu)先受償權(quán)通知，要求協(xié)商折價(jià)或拍賣，迫使發(fā)包方積極償還工程款。

4、對(duì)發(fā)包方的違約行為從合同和法律角度有理有節(jié)進(jìn)行處理。例如在發(fā)包方違約拖欠工程款時(shí)，對(duì)于在建工程，可以采取停工措施，但必須先向催告；對(duì)于竣工工程，可以根據(jù)合同約定行使后履行抗辯權(quán)緩交、拒絕交付工程或相關(guān)的工程竣工資料。

（二）采取訴訟方式解決應(yīng)收工程款糾紛

多數(shù)建筑企業(yè)一般只有在發(fā)包方支付信用嚴(yán)重缺失情況下才主動(dòng)提訟，但建筑企業(yè)此時(shí)提訟才發(fā)現(xiàn)，本來(lái)可以主張的應(yīng)收工程款債權(quán)由于超過(guò)訴訟時(shí)效或由于缺乏具有法律效力的證據(jù)材料而敗訴或者勝訴后卻無(wú)法執(zhí)行到位。因此，建筑企業(yè)要通過(guò)訴訟手段防范發(fā)包方工程款支付信用風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)從以下幾個(gè)方面加強(qiáng)管理：

1、最佳時(shí)機(jī)。選擇的時(shí)機(jī)一般是在發(fā)包方工程款支付存在嚴(yán)重信用問(wèn)題或者發(fā)包方惡意拖延辦理工程竣工結(jié)算，且發(fā)包方的經(jīng)營(yíng)狀況還未惡化，有資產(chǎn)可供執(zhí)行。

2、準(zhǔn)確確定被告。選擇被告不僅考慮施工合同的簽約當(dāng)事人，還應(yīng)考慮在土地使用證、規(guī)劃許可證或施工許可證等法定證件中持有一證的任何當(dāng)事人。

3、準(zhǔn)備證據(jù)資料。由于工程合同履行時(shí)間跨度長(zhǎng)，相關(guān)合同協(xié)議、往來(lái)函件及工程的經(jīng)濟(jì)資料繁多，所以在訴訟前必須花最大的精力收集、整理、分析證據(jù)資料，多方位地進(jìn)行全面分析，切忌盲目。

4、確定訴訟請(qǐng)求。應(yīng)考慮工程款優(yōu)先受償權(quán)能否成立、考慮工程款本金、利息、違約金和訴訟費(fèi)，還應(yīng)考慮律師費(fèi)、停窩工損失等等。律師費(fèi)用在訴訟案件中除非合同有約定法院一般不支持，但在仲裁案件中只要能夠舉證證明爭(zhēng)議主要過(guò)錯(cuò)在發(fā)包方，一般能得到仲裁庭的支持。

5、采取保全措施。成功進(jìn)行財(cái)產(chǎn)保全能保障勝訴后得以順利執(zhí)行。

篇4

關(guān)鍵詞：房地產(chǎn) 主體資格 履約 商務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

案例背景：咸陽(yáng)市某商住樓工程建筑面積32000平方米，工程造價(jià)4000.0萬(wàn)元，該項(xiàng)目的建設(shè)單位為某印務(wù)有限責(zé)任公司（本項(xiàng)目土地所有方、開(kāi)發(fā)方、施工合同的談判及履約方）；某房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司（開(kāi)發(fā)資質(zhì)掛靠方、合同簽訂方）。

某印務(wù)有限責(zé)任公司依法享有該項(xiàng)目所在地塊的國(guó)有土地使用權(quán)（土地用途為生產(chǎn)用地），并負(fù)責(zé)本項(xiàng)目的申報(bào)手續(xù)辦理、資金投入、開(kāi)發(fā)建設(shè)及房屋銷售，自行承擔(dān)相關(guān)所有風(fēng)險(xiǎn)及責(zé)任，獨(dú)立享有項(xiàng)目銷售的全部收益，對(duì)項(xiàng)目的全過(guò)程實(shí)施負(fù)全部責(zé)任。

某房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司為項(xiàng)目施工合同的簽訂方，在本項(xiàng)目的實(shí)施中僅向某有限責(zé)任公司提供建設(shè)開(kāi)發(fā)所需的相關(guān)資質(zhì)資料。

1 房地產(chǎn)合作開(kāi)發(fā)建房合同的表現(xiàn)形式

自黨的以來(lái)，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目在國(guó)家的政策扶持和現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)的輔助下，顯現(xiàn)出良好的發(fā)展勢(shì)頭。地產(chǎn)項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)建設(shè)大大改善了人民群眾的居住環(huán)境，有力推動(dòng)了社會(huì)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展。從近幾年建筑市場(chǎng)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的發(fā)展形勢(shì)可以看出，房地產(chǎn)合作開(kāi)發(fā)建房及其合同形式大致包括五種形式：

第一，由房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商提供技術(shù)支持和資金支持，擁有土地使用權(quán)的當(dāng)事人提供土地使用權(quán)，在雙方的名義下共同開(kāi)發(fā)，再根據(jù)雙方約定的比例分配，并對(duì)自己名下的房屋進(jìn)行銷售或使用。無(wú)論是合作開(kāi)發(fā)的形式還是內(nèi)容，都充分體現(xiàn)出房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的特點(diǎn)。在合作開(kāi)發(fā)的過(guò)程中，雙方在合同的約束下共同經(jīng)營(yíng)，榮辱共擔(dān)，同時(shí)也按分配比例承擔(dān)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。就目前來(lái)看這種合作開(kāi)發(fā)的模式較為普遍。

第二，由一方當(dāng)事人提供技術(shù)、資金方面的支持，已擁有土地使用權(quán)的當(dāng)事人提供土地使用權(quán)，以后者的名義合作開(kāi)發(fā)房地產(chǎn)項(xiàng)目。項(xiàng)目建成后，遵照合同內(nèi)容以轉(zhuǎn)讓的方式將房屋及其占用范圍內(nèi)的土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓給投資商。這種合同形式實(shí)際是在合作開(kāi)發(fā)的名義下吸收開(kāi)發(fā)資金、分享利益的合同，也就是說(shuō)開(kāi)發(fā)商為了吸收資金，以共同開(kāi)發(fā)的名義向另一方借貸的合同。地產(chǎn)項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作及其可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)全部由擁有土地使用權(quán)的一方承擔(dān)，給予技術(shù)和資金支持的另一開(kāi)發(fā)商只享受合同中約定的利潤(rùn)分成或獲取固定的房屋，并不加名合作，無(wú)需承擔(dān)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

第三，由具有一定資質(zhì)的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商提供技術(shù)支持和資金保障，擁有土地使用權(quán)的一方出地，兩方在前者的名義下合作開(kāi)發(fā)房地產(chǎn)項(xiàng)目。項(xiàng)目建成后，開(kāi)發(fā)商按照合同中的相關(guān)規(guī)定，將房屋所有權(quán)及土地使用權(quán)轉(zhuǎn)移給提供土地使用權(quán)的一方。從合同的實(shí)質(zhì)來(lái)分析，該合同形式其實(shí)是由單方負(fù)責(zé)、雙方合作的開(kāi)發(fā)合同，也就是甲乙兩方以合作開(kāi)發(fā)的名義通過(guò)轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)合作開(kāi)發(fā)建設(shè)地產(chǎn)項(xiàng)目的合同。

第四，由提供資金支持的一方與擁有土地使用權(quán)的一方共同組建一個(gè)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目公司，兩方在公司的名義下合作開(kāi)發(fā)建設(shè)房地產(chǎn)項(xiàng)目。房屋建成后，由甲乙兩方根據(jù)合同內(nèi)容按比例分配房屋或房屋出售后的利益所得。從合同形式來(lái)看，公司性質(zhì)的合作模式與法人型的聯(lián)營(yíng)體極為相似，項(xiàng)目公司在相關(guān)部門(mén)許可的經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)進(jìn)行開(kāi)發(fā)和建設(shè)，甲乙雙方共同承擔(dān)由此產(chǎn)生的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，完成項(xiàng)目公司使命后即告終止。從某種層面來(lái)分析，這種合作模式更有利于化解合作雙方的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

第五，已擁有土地使用權(quán)的當(dāng)事人，以掛靠形式與具有房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資質(zhì)證書(shū)的開(kāi)發(fā)商簽訂合作開(kāi)發(fā)合同，掛靠方一般為非房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司，負(fù)責(zé)開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)所需資金，被掛靠方為房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司，負(fù)責(zé)辦理合作項(xiàng)目的立項(xiàng)、批地、報(bào)建、簽訂銷售合同，辦理房地產(chǎn)權(quán)證，同時(shí)收取一定比例的管理費(fèi)或分取固定的利潤(rùn)；這種合作方式逃避了房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)的行政管理，降低了成本，其實(shí)質(zhì)是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)以合作開(kāi)發(fā)為名出租房地產(chǎn)資質(zhì)證書(shū)以獲取利益。

本案例的開(kāi)發(fā)合作形式屬于第五種表現(xiàn)形式范疇，某印務(wù)有限公司不但負(fù)責(zé)開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)所需資金，還負(fù)責(zé)辦理合作項(xiàng)目的立項(xiàng)、批地、報(bào)建、施工合同履約，辦理房屋產(chǎn)權(quán)證，房屋銷售。

2 認(rèn)定房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)合作建房的合同效力

合同效力指的是合同所具有的法律約束力。這種約束力受法律保護(hù)，合同雙方無(wú)權(quán)以各自的意志決定其是否生效或廢止?！逗贤ā穼?duì)合同效力也有明文規(guī)定：“依法成立的合同，對(duì)當(dāng)事人具有法律約束力”。但是應(yīng)該注意一點(diǎn)，甲、乙雙方簽訂的合同如未經(jīng)法定程序確認(rèn)，一律視為無(wú)效合同。在法律認(rèn)定過(guò)程中，相關(guān)機(jī)構(gòu)主要根據(jù)甲乙雙方土地使用權(quán)的取得、合同內(nèi)容及其主體資格等信息進(jìn)行審核。

2.1 審查合同主體是否具有房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)資格

并不是所有民事主體都能從事房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。1995年1月1日正式頒布實(shí)施的《中華人民共和國(guó)城市房地產(chǎn)管理法》，就房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)的主體資格的審核流程進(jìn)行了詳細(xì)說(shuō)明。根據(jù)法規(guī)規(guī)定，只有經(jīng)工商行政管理部門(mén)認(rèn)定，持有企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照，并有當(dāng)?shù)亟ㄔO(shè)管理部門(mén)備案記錄的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商才擁有地產(chǎn)項(xiàng)目的合法經(jīng)營(yíng)權(quán)，否則視為非法經(jīng)營(yíng)，雙方當(dāng)事人簽訂的合同也一并視為無(wú)效合同。

2.2 審查合同所涉及合作開(kāi)發(fā)用地的取得是否合法

《中華人民共和國(guó)城市房地產(chǎn)管理法》規(guī)定，必須在合法取得國(guó)有土地使用權(quán)的土地上開(kāi)發(fā)建設(shè)房地產(chǎn)項(xiàng)目，如果土地使用權(quán)非依法取得，合同也就失去了合法的基礎(chǔ)，是不具有法律效力的，應(yīng)視為無(wú)效合同。在房地產(chǎn)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)和建設(shè)過(guò)程中，此類現(xiàn)象屢有發(fā)生，如擁有合法的土地使用權(quán)的一方和另一方在未經(jīng)合建審批且沒(méi)有依法辦理土地使用權(quán)變更登記手續(xù)的情況下，盲目簽訂合作開(kāi)發(fā)合同共同開(kāi)發(fā)地產(chǎn)項(xiàng)目，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，此類合同以及甲乙雙方約定的合同內(nèi)容并不具有法律效力，屬無(wú)效合同；另一種情況是甲乙兩方依法通過(guò)了合建審批，但未辦理土地使用權(quán)變更手續(xù)，在開(kāi)發(fā)手續(xù)尚未健全的基礎(chǔ)上甲乙兩方通過(guò)訂立合同加名合作開(kāi)發(fā)房地產(chǎn)項(xiàng)目，此類合同同樣不具有法律效力，應(yīng)視為無(wú)效合同。合法簽訂合作開(kāi)發(fā)合同的流程應(yīng)為：甲乙兩方簽訂合作開(kāi)發(fā)合同，經(jīng)規(guī)劃部門(mén)認(rèn)定并依照法定程序在土地管理部門(mén)辦理了土地使用權(quán)變更手續(xù)，根據(jù)合同內(nèi)容以兩方的名義共同開(kāi)發(fā)房地產(chǎn)項(xiàng)目，雙方的合作開(kāi)發(fā)合同可作有效認(rèn)定。

根據(jù)以上分析認(rèn)定，本案例中與施工單位簽訂施工合同的某房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司不具有該項(xiàng)目地塊的土地使用權(quán)，故施工單位與其簽訂的施工合同為無(wú)效合同；而與施工單位進(jìn)行經(jīng)濟(jì)往來(lái)及合同履約的某印務(wù)有限公司并未和施工單位存在任何法律意義上的合同關(guān)系。在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中一旦發(fā)生糾紛，極易產(chǎn)生三方扯皮現(xiàn)象，對(duì)施工方的履約及工程款的回收將造成很大的商務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

另外，該項(xiàng)目雖然有國(guó)有土地使用證，但土地使用性質(zhì)為生產(chǎn)用地（土地使用期限僅剩37年），土地性質(zhì)并沒(méi)有變更為商業(yè)用地，施工前的建設(shè)用地規(guī)劃許可證未辦理，取得建設(shè)用地規(guī)劃許可證是取得土地使用權(quán)的前提，沒(méi)有取得建設(shè)用地規(guī)劃許可證就不可能合法取得土地使用權(quán)，而擁有土地使用權(quán)和占有該土地是建設(shè)工程施工合同履約的基礎(chǔ)，直接影響到施工合同能否實(shí)際履行，最終影響到能否實(shí)現(xiàn)合同的根本目的，沒(méi)有取得建設(shè)規(guī)劃許可證的施工合同應(yīng)該也是無(wú)效合同。

根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》的規(guī)定：“合同無(wú)效或者被撤銷后，以該合同取得的財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)予以返還；不能返換或者沒(méi)有必要返還的，應(yīng)當(dāng)折價(jià)補(bǔ)償。有過(guò)錯(cuò)的一方應(yīng)當(dāng)賠償對(duì)方因此所受到的損失，雙方都有過(guò)錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。”雖當(dāng)事人不能以合同無(wú)效而逃避自己的責(zé)任，但在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中一旦發(fā)生糾紛，施工方也將承擔(dān)一定的責(zé)任，對(duì)施工方的履約及工程款的回收將造成很大的商務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

在項(xiàng)目的施工過(guò)程中，某印務(wù)有限責(zé)任公司因內(nèi)部資金問(wèn)題不能如期支付施工單位的工程進(jìn)度款而導(dǎo)致停工，施工企業(yè)提請(qǐng)?jiān)V訟后該施工合同被認(rèn)定為無(wú)效合同，施工方也應(yīng)承擔(dān)一定的責(zé)任。從本案例中施工企業(yè)應(yīng)吸取經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，要從每個(gè)項(xiàng)目的投標(biāo)伊始，針對(duì)項(xiàng)目的合法性、合作方的合法性審查上引起足夠的重視，從根本上規(guī)避潛在的商務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

參考文獻(xiàn)：

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篇5

一、我國(guó)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范存在的問(wèn)題

(一)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)薄弱

在我國(guó),雖然越來(lái)越多的企業(yè)設(shè)置了法律工作機(jī)構(gòu),但是法律風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)并不強(qiáng),對(duì)法律機(jī)構(gòu)的職能在理解和認(rèn)識(shí)上也存在偏差。某些企業(yè)僅把企業(yè)法制工作當(dāng)作一種擺設(shè),只是應(yīng)國(guó)家規(guī)定而建立,應(yīng)付檢查而已;還有一些企業(yè)認(rèn)為建立專門(mén)法律機(jī)構(gòu)降低了效率,提高了支出,打官司找社會(huì)上的律師即可,于是把企業(yè)的法律機(jī)關(guān)變成了社會(huì)上的法律服務(wù)部門(mén),獨(dú)立核算,自負(fù)盈虧,沒(méi)有一個(gè)深入了解企業(yè),適合企業(yè)的法律機(jī)構(gòu);另外,某些企業(yè)沒(méi)有充分意識(shí)到加強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)防范的必要性,雖然設(shè)立法制機(jī)構(gòu),但對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)防范沒(méi)有足夠重視,一旦事發(fā),才去亡羊補(bǔ)牢,把法律部門(mén)的工作人員當(dāng)成“消防員”,使得企業(yè)糾紛多,律師繁忙辦案,無(wú)暇顧及企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)防范問(wèn)題,形成惡性循環(huán)。

企業(yè)對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的防范疏于管理還體現(xiàn)在投入企業(yè)法律部門(mén)的資金嚴(yán)重不足。美國(guó)企業(yè)投入企論文業(yè)法律部門(mén)的費(fèi)用占企業(yè)總收入的1%,而中國(guó)企業(yè)投入的費(fèi)用僅占0.02%,50倍的資金差距?！霸凇畤?guó)有企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范國(guó)際論壇’上,全球企業(yè)法律顧問(wèn)協(xié)會(huì)中國(guó)事務(wù)委員會(huì)委員呂立山向中國(guó)的企業(yè)家們提出建議:‘現(xiàn)在是采取行動(dòng)的時(shí)候了!’他認(rèn)為,隨著中國(guó)公司的不斷國(guó)際化,其所面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)還將增加?！?/p>

(二)企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系設(shè)置及制度問(wèn)題首先,企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系設(shè)置問(wèn)題。由于企業(yè)的法律意識(shí)薄弱,一些企業(yè)尚未真正建立自己的綜合法律機(jī)構(gòu),法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系也就更無(wú)從談起。2007年國(guó)資委統(tǒng)計(jì),在159家央企中,有36家沒(méi)有建立專門(mén)的法律機(jī)構(gòu);第二,企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范規(guī)章制度不健全。例如,在53家大型央企中,有16家沒(méi)有設(shè)立總法律顧問(wèn)制度,占總數(shù)的四分之一以上;第三,企業(yè)法律工作人員難以進(jìn)入決策層。企業(yè)法律部門(mén)的側(cè)重點(diǎn)在善后而非預(yù)防,重點(diǎn)定位錯(cuò)誤,法律服務(wù)人員難從根本上監(jiān)測(cè)經(jīng)營(yíng)運(yùn)轉(zhuǎn)。并且企業(yè)專職法律工作人員少,專業(yè)素養(yǎng)低。

二、我國(guó)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因分析

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因分為內(nèi)因和外因:內(nèi)因是企業(yè)內(nèi)部主觀原因,主要是由企業(yè)自身人員因素和制度缺陷造成的。外因是客觀環(huán)境原因,是由于法律、法規(guī)的變化以及不可抗力和意外事件的發(fā)生造成的。其中,內(nèi)因是促使企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的最主要原因。

(一)企業(yè)自身制度缺陷

企業(yè)自身制度缺陷是導(dǎo)致企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的重要原因。制度的合理性與企業(yè)面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)成正比。某些企業(yè)存在有法律漏洞的、不合理的、甚至是不合法的制度,企業(yè)在極大的法律風(fēng)險(xiǎn)中運(yùn)營(yíng),危機(jī)重重。其原因有三:首先,法律審核把關(guān)不嚴(yán),在制定某些制度過(guò)程中沒(méi)有法律人員的參與和審核,法律知識(shí)的欠缺使某些不規(guī)范甚至是不合法的制度產(chǎn)生;其次,缺乏嚴(yán)格的法律審核程序,工作體制不健全,沒(méi)有制度保障。

(二)企業(yè)自身人員因素

人員因素也是企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的重要原因之一。制度的制定和運(yùn)作都是由內(nèi)部人員來(lái)完成的,企業(yè)人員的素質(zhì)高低,思想水平和行動(dòng)能力是企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)因素。企業(yè)管理者的經(jīng)營(yíng)理念決定著企業(yè)的發(fā)展方向和政策的制定;有些企業(yè)人員被眼前的利益誘惑不惜讓企業(yè)冒巨大的法律風(fēng)險(xiǎn)或者由于法律盲點(diǎn)把企業(yè)引入風(fēng)險(xiǎn)之中卻渾然不覺(jué);所產(chǎn)生的后果都是可怕的。同時(shí),企業(yè)制定出的政策,要靠全體員工去實(shí)施,法律風(fēng)險(xiǎn)存在于運(yùn)營(yíng)的各個(gè)環(huán)節(jié),企業(yè)員工對(duì)政策的理解和實(shí)施能力的不足,是即使有著良好制度的企業(yè)卻仍然陷入法律風(fēng)險(xiǎn)之中的主要原因。法律工作人員不能和諧融入經(jīng)營(yíng)決策,數(shù)量少,素質(zhì)也有待提升。

三、我國(guó)企業(yè)構(gòu)建高效法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的設(shè)想

(一)提高企業(yè)全體人員法律素質(zhì)并加強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)

企業(yè)的全體成員要把法律風(fēng)險(xiǎn)防范融入決策和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)各個(gè)環(huán)節(jié)中。

1.企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)層要提高法律素質(zhì)并加強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)

企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的思想決策對(duì)企業(yè)有重大影響,正確先進(jìn)的法律思想對(duì)企業(yè)的法制建設(shè)有舉足輕重的作用。所以企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)階層要重視法律風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)的加強(qiáng),通過(guò)建立健全領(lǐng)導(dǎo)干部法制講座制度與法律知識(shí)考試考核制度,不斷進(jìn)行法律知識(shí)培訓(xùn),以便了解與企業(yè)業(yè)務(wù)相關(guān)的法律知識(shí)和法律風(fēng)險(xiǎn),讓法律風(fēng)險(xiǎn)成為制定決策中的考慮因素。

2.提高法律工作人員地位

企業(yè)要重新定位法律工作人員地位,授予法律顧問(wèn)權(quán)力并在程序和方式上對(duì)其參與經(jīng)營(yíng)決策做出明確規(guī)定,使其能夠進(jìn)入企業(yè)的決策領(lǐng)域。企業(yè)法律顧問(wèn)的工作從事后處理為主轉(zhuǎn)向事前防范為主。企業(yè)法律顧問(wèn)在法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制中具有主導(dǎo)作用,其對(duì)本企業(yè)生產(chǎn)情況熟悉,能夠?qū)⑵髽I(yè)的有利條件充分運(yùn)用,對(duì)具體的經(jīng)營(yíng)管理環(huán)節(jié)提供法律分析意見(jiàn),實(shí)施法律風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查,進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)論證,制定風(fēng)險(xiǎn)控制措施。企業(yè)法律顧問(wèn)進(jìn)入到企業(yè)的決策領(lǐng)域,協(xié)調(diào)配合企業(yè)管理。

3.加強(qiáng)員工法律培訓(xùn)

企業(yè)加強(qiáng)對(duì)員工的風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn),使其具有法律風(fēng)險(xiǎn)防范常識(shí),只有依靠全體的力量才能及時(shí)發(fā)現(xiàn)所有潛在風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)要全面提高企業(yè)員工的法律風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí),重視法律知識(shí)教育培訓(xùn),建立和健全普及性和專業(yè)性相結(jié)合的培訓(xùn)機(jī)制,結(jié)合崗位實(shí)際需要對(duì)企業(yè)職工進(jìn)行法律培訓(xùn)和普法教育,并加強(qiáng)對(duì)有關(guān)部門(mén)重點(diǎn)崗位的工作人員的法律培訓(xùn)力度,加大合同法、公司法、財(cái)稅法、擔(dān)保法、金融法等經(jīng)濟(jì)法律知識(shí)的培訓(xùn),強(qiáng)化法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),從而推進(jìn)法律風(fēng)險(xiǎn)防范有效高效實(shí)施。

(二)完善企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的規(guī)章制度企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系要依照法律風(fēng)險(xiǎn)防范規(guī)章制度來(lái)運(yùn)行,規(guī)章制度的健全與否直接影響風(fēng)險(xiǎn)防范體系的運(yùn)轉(zhuǎn)。企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范規(guī)章制度是整個(gè)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系運(yùn)轉(zhuǎn)的綱領(lǐng),完備可行的規(guī)章制度是企業(yè)進(jìn)行高效法律風(fēng)險(xiǎn)防范的保障。1.通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)分析評(píng)估、控制管理、監(jiān)控更新制度構(gòu)建和完善法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系。企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系有效運(yùn)轉(zhuǎn)是法律風(fēng)險(xiǎn)分析評(píng)估,法律風(fēng)險(xiǎn)控制管理,法律風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督三環(huán)節(jié)共同協(xié)調(diào)運(yùn)作的結(jié)果。要對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的預(yù)防就要對(duì)其進(jìn)行分析,制定相關(guān)的具體措施,然后監(jiān)督執(zhí)行。”

2.設(shè)立總法律顧問(wèn)制度?？偡深檰?wèn)制度的建立和完善是企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系建設(shè)的重要保障。企業(yè)總法律顧問(wèn)主要職責(zé)是全面負(fù)責(zé)本企業(yè)的法律事務(wù),領(lǐng)導(dǎo)本企業(yè)法律顧問(wèn)機(jī)構(gòu),依法對(duì)企業(yè)重大經(jīng)營(yíng)決策提出意見(jiàn),保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合法性,依法維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益;負(fù)責(zé)做好企業(yè)合同管理、商務(wù)談判、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、工商管理、招標(biāo)投標(biāo)、改制重組、訴訟、仲裁等方面的法律工作;協(xié)助董事長(zhǎng)抓好企業(yè)規(guī)章制度建設(shè),負(fù)責(zé)組織本企業(yè)重要規(guī)章制度的制定和實(shí)施,建立健全企業(yè)內(nèi)部法律顧問(wèn)機(jī)構(gòu);主管企業(yè)的法制宣傳和培訓(xùn)下屬單位法律事務(wù)工作;對(duì)本企業(yè)及被投資企業(yè)違反法律法規(guī)的行為提出糾正意見(jiàn),并負(fù)責(zé)或者協(xié)助企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)指導(dǎo)、監(jiān)督整改工作?！?/p>

3.建立重大決策法律論證制度。重大的決策對(duì)企業(yè)的發(fā)展有致命的影響,企業(yè)應(yīng)該重點(diǎn)對(duì)重大經(jīng)營(yíng)決策的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效防范,來(lái)預(yù)防和減少經(jīng)營(yíng)決策風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)法制部門(mén)的法律工作者要全面介入經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng),提供優(yōu)質(zhì)高效法律服務(wù)。企業(yè)的重點(diǎn)項(xiàng)目在進(jìn)行的每個(gè)環(huán)節(jié)中,都面臨風(fēng)險(xiǎn),這就要求既要從整體上控制,更要把握重中之重。既要將所有的經(jīng)營(yíng)管理行為都納入法律風(fēng)險(xiǎn)控制體系,更要嚴(yán)格審查,監(jiān)控重點(diǎn)環(huán)節(jié),使企業(yè)合同交易,環(huán)境拓展,勞動(dòng)用工,財(cái)務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)等都法制化、規(guī)范化。企業(yè)要建立重大決策法律論證制度,對(duì)重大決策全面管理,全程跟蹤,重點(diǎn)監(jiān)控。從而有效掌控、防范重大法律風(fēng)險(xiǎn)。

4.建立企業(yè)合同法律風(fēng)險(xiǎn)防范制度。第一,合同管理不僅是對(duì)合同文本的管理,而且合同洽談、簽訂、履行等各個(gè)環(huán)節(jié)都納入其中。一個(gè)企業(yè)項(xiàng)目的發(fā)生要牽扯很多合同關(guān)系,各種簽證、確認(rèn)書(shū)、保函、驗(yàn)收證明和結(jié)算書(shū)等等,都在這個(gè)項(xiàng)目的合同圈內(nèi),組成一個(gè)“合同群”。而要制定嚴(yán)格的合同管理制度,法律工作者的全程參與是必不可缺少的,所以每個(gè)經(jīng)營(yíng)中的合同都要配備相應(yīng)的專門(mén)法律人員管理。對(duì)于重大的項(xiàng)目,配備法律工作組,進(jìn)行特別管理。

篇6

貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的重要內(nèi)容，擔(dān)保糾紛涉及銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理與外部擔(dān)保主體的法律風(fēng)險(xiǎn)控制，既涉及到我國(guó)擔(dān)保法有關(guān)司法解釋的適用，還關(guān)聯(lián)我國(guó)公司治理與市場(chǎng)管理的邊界。本文以案例為起點(diǎn)，通過(guò)案例的剖析對(duì)我國(guó)銀行貸款糾紛予以解析，以完善我國(guó)銀行有關(guān)合規(guī)制度。

關(guān)鍵詞:

銀行貸款糾紛;擔(dān)保;合規(guī)

一、典型案例分析

(一)案情簡(jiǎn)介2006年4月30日某銀行東港支行(簡(jiǎn)稱東港支行)與某集團(tuán)公司簽訂借款合同，約定借款金額1496．5萬(wàn)元，借款期限為2006年4月30日至2006年6月30日，借款用途為借新還舊;并與某股份公司分別簽訂兩份抵押合同，以該公司的某處國(guó)有土地使用權(quán)與房產(chǎn)作抵押，隨后辦理抵押登記，該支行成為另一家銀行之后的第二抵押權(quán)人。同年6月8日，某股份公司出具了《不可撤銷擔(dān)保書(shū)》，承諾對(duì)上述貸款承擔(dān)連帶保證責(zé)任，期限為保證書(shū)生效之日起至借款合同履行期限屆滿另加2年。某集團(tuán)公司是某股份公司的股東之一。東港支行如約發(fā)放貸款，但某集團(tuán)公司未能償還本息、某股份公司未履行擔(dān)保義務(wù)。2008年6月18日東港支行以上述兩家公司為被告向某市中院，請(qǐng)求償還貸款本息，并主張某股份公司承擔(dān)連帶責(zé)任等。經(jīng)查明，某股份公司的《股東會(huì)擔(dān)保決議》存在瑕疵:參會(huì)某股東名稱不在我國(guó)《公司法》規(guī)定范圍之內(nèi)、印章已廢棄但仍然蓋在《股東會(huì)擔(dān)保決議上》、關(guān)聯(lián)股東沒(méi)有回避表決等。①

(二)法院觀點(diǎn)一審、二審法院認(rèn)為借款合同合法有效，但抵押合同與不可撤銷擔(dān)保書(shū)的效力無(wú)效，理由分別是股東會(huì)擔(dān)保決議中存在部分股東名稱瑕疵、部分股東的名稱變更而印章未變、關(guān)聯(lián)股東沒(méi)有回避表決等，綜合上述因素認(rèn)定抵押權(quán)人存在過(guò)錯(cuò)，判決某股份公司即擔(dān)保人承擔(dān)不能清償部分的二分之一的賠償責(zé)任，某集團(tuán)公司歸還本息。東港支行上訴，二審法院維持原判。最高人民法院認(rèn)為印章瑕疵，需要結(jié)合合同簽字、抵押登記等綜合判斷，嚴(yán)苛的審查導(dǎo)致銀行責(zé)任過(guò)重;從公司法律立法目的來(lái)看，股東會(huì)召開(kāi)程序的瑕疵受到公司法約束的目的是為了約束公司內(nèi)部人，不能對(duì)抗善意交易相對(duì)人，有違交易公正與安全。因此，抵押合同與擔(dān)保書(shū)應(yīng)認(rèn)定有效，某股份公司承擔(dān)連帶保證責(zé)任。

(三)案件焦點(diǎn)最高院認(rèn)為應(yīng)從公司立法目的出發(fā)，維護(hù)市場(chǎng)效力與公正，履行擔(dān)保合同，公司內(nèi)部股東會(huì)議瑕疵若不違反法律強(qiáng)制性規(guī)定即不能對(duì)抗善意相對(duì)人;一審法院認(rèn)為公司股東會(huì)決議存在瑕疵，交易人未審查出來(lái)存在過(guò)錯(cuò)，應(yīng)當(dāng)減輕擔(dān)保人責(zé)任。上述分歧的產(chǎn)生原因在于:(1)債權(quán)人是否存在過(guò)錯(cuò)的認(rèn)定:最高院依據(jù)《公司法》第一條立法目的認(rèn)為應(yīng)當(dāng)維護(hù)市場(chǎng)效力與安全，不應(yīng)加重外部人審查責(zé)任認(rèn)為債權(quán)人已經(jīng)盡到了審查的注意，不存在過(guò)錯(cuò);一審、二審法院認(rèn)為債權(quán)人沒(méi)有識(shí)別公司決議、非真實(shí)印章等諸多瑕疵，存在過(guò)錯(cuò)，故適用《擔(dān)保法解釋》第七條，限制擔(dān)保人承擔(dān)責(zé)任;(2)《公司法》第十六條關(guān)聯(lián)股東回避表決的定性:最高院認(rèn)為《公司法》第十六條關(guān)聯(lián)股東回避制度屬于“管理性強(qiáng)制性規(guī)范”，一般不認(rèn)定合同無(wú)效;一審、二審法院認(rèn)為由于東港支行在擔(dān)保審查中存在諸多疏漏，故認(rèn)為其應(yīng)當(dāng)知道或知道擔(dān)保人法定代表人越權(quán)訂立合同與擔(dān)保書(shū)，適用擔(dān)保法解釋第十一條，抵押合同與擔(dān)保書(shū)系無(wú)效合同。針對(duì)上述分歧，筆者嘗試結(jié)合本案對(duì)我國(guó)《公司法》、《擔(dān)保法》體系中關(guān)于過(guò)錯(cuò)的規(guī)定與公司內(nèi)部決議瑕疵對(duì)合同效力的影響進(jìn)行討論，并對(duì)銀行在訴訟與合規(guī)事務(wù)的完善提出建議。

二、法律適用探析

(一)是否應(yīng)該適用擔(dān)保法解釋有關(guān)規(guī)定?本案一審依據(jù)擔(dān)保法解釋(以下簡(jiǎn)稱“解釋”)第七條“主合同有效而擔(dān)保合同無(wú)效，債權(quán)人無(wú)過(guò)錯(cuò)的，擔(dān)保人與債務(wù)人對(duì)主合同債權(quán)人的經(jīng)濟(jì)損失，承擔(dān)連帶賠償責(zé)任;債權(quán)人、擔(dān)保人有過(guò)錯(cuò)的，擔(dān)保人承擔(dān)民事責(zé)任的部分，不應(yīng)超過(guò)債務(wù)人不能清償部分的二分之一”與第十一條“法人或者其他組織的法定代表人、負(fù)責(zé)人超越權(quán)限訂立的擔(dān)保合同，除相對(duì)人知道或者應(yīng)當(dāng)知道其超越權(quán)限的以外，該代表行為有效”，但在最高院的判決中認(rèn)為適用上述法律有誤，應(yīng)從公司立法本義出發(fā)，保護(hù)誠(chéng)信市場(chǎng)主體。盡管塵埃落定，筆者認(rèn)為有必要進(jìn)一步討論為什么不應(yīng)適用擔(dān)保法解釋的有關(guān)規(guī)定，以完善法律適用。首先，結(jié)合本案理解解釋第七條中的“過(guò)錯(cuò)”。有研究者認(rèn)為過(guò)錯(cuò)是沒(méi)有達(dá)到的注意程度或?yàn)橐话闳怂斫獾氖聦?shí)②;或認(rèn)為從民法立法中關(guān)于過(guò)錯(cuò)的具體規(guī)定來(lái)看，更多體現(xiàn)在負(fù)有履行義務(wù)的一方?jīng)]有完全履行應(yīng)盡義務(wù)視為過(guò)錯(cuò)。③過(guò)錯(cuò)是特定商業(yè)背景下對(duì)其特定常識(shí)的偏離或履行義務(wù)并未符合合同約定。本案中，從合同印章、股東會(huì)決議判斷某股份公司(擔(dān)保人)法定代表人是否越權(quán):(1)需要債權(quán)人作出法律專業(yè)判斷(如熟知公司表決程序)或掌握足夠公司內(nèi)部信息(如股東變動(dòng)情況、公司印章管理)，導(dǎo)致信息劣勢(shì)方需要付出更高的代價(jià)才能識(shí)別非正常交易風(fēng)險(xiǎn)(公司內(nèi)部管理權(quán)限分配、人事糾紛或經(jīng)營(yíng)策略)、承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)增加;此外，查實(shí)信息本身耗費(fèi)的成本較高;(2)判斷相對(duì)人訂立合同時(shí)的主觀狀態(tài):通過(guò)受害方履行合同的具體內(nèi)容、訂立時(shí)所處的客觀交易環(huán)境判斷，本案中債權(quán)人已獲得股東會(huì)決議證明其審查股東會(huì)決議的存在、發(fā)放貸款、辦理登記事宜，符合商業(yè)交易需要的誠(chéng)信與一般注意程度。綜上，認(rèn)定債權(quán)人存在過(guò)錯(cuò)實(shí)則加重債權(quán)人義務(wù)。其次，理解解釋第十一條中的相對(duì)人“知道或應(yīng)當(dāng)知道”。關(guān)于這一點(diǎn)，應(yīng)當(dāng)分為兩層。筆者認(rèn)為:第一層應(yīng)從一般問(wèn)題出發(fā)，判斷標(biāo)準(zhǔn)為特定交易背景下有效信息的直接獲取，本案中:(1)債務(wù)人、擔(dān)保人提供的信息并非直接顯示越權(quán);(2)債權(quán)人所處信息地位、人力安排并沒(méi)有獲得信息的渠道;第二層，如果對(duì)方提供信息導(dǎo)致合同存在瑕疵，而在不具備上文所討論存在過(guò)錯(cuò)的前提下，由守約方承擔(dān)瑕疵導(dǎo)致的損失或降低信息提供者的義務(wù)，將商業(yè)信用建立在他人的被動(dòng)評(píng)價(jià)而非自身誠(chéng)信，有失公正。綜上，本案不應(yīng)適用擔(dān)保法解釋有關(guān)規(guī)定。

(二)公司治理與維護(hù)市場(chǎng)公平的邊界從最高院對(duì)本案的判決來(lái)看，公司治理與維護(hù)市場(chǎng)公平的邊界在于公司會(huì)議的瑕疵若沒(méi)有違反效力性強(qiáng)制性規(guī)定則不能對(duì)抗交易主體。本案中，擔(dān)保合同效力認(rèn)定有兩個(gè)層次問(wèn)題需要解決。第一，合同效力的判斷依據(jù);第二，合同如果有效，外部交易人可要求繼續(xù)履行合同，但受瑕疵不良影響的公司內(nèi)部人權(quán)益如何救濟(jì)，公司治理如何維護(hù)?首先，從司法實(shí)踐來(lái)看，認(rèn)定擔(dān)保合同無(wú)效的依據(jù)是公司對(duì)外擔(dān)保決議非股東會(huì)作出(在類似的案件中，由于股東會(huì)決議內(nèi)容存在瑕疵，但會(huì)議一旦召開(kāi)則符合法律規(guī)定，沒(méi)有違反法律強(qiáng)制性規(guī)定④，法院同樣支持了債權(quán)人的訴訟請(qǐng)求);反之，一旦沒(méi)有召開(kāi)會(huì)議，無(wú)論是否存在表決瑕疵，該對(duì)外擔(dān)保決議都是無(wú)效的，無(wú)論對(duì)于外部債權(quán)人還是公司內(nèi)部人，這一點(diǎn)爭(zhēng)議不大。其次，我國(guó)公司法第十六條規(guī)定了關(guān)聯(lián)股東的回避表決制度，但關(guān)于該款屬于效力性強(qiáng)制性規(guī)定還是立法對(duì)公司內(nèi)部治理的表決制度予以指引(即管理性強(qiáng)制性規(guī)范)，學(xué)界與實(shí)務(wù)界持不同觀點(diǎn)，且有爭(zhēng)議⑤，或追根溯源討論該條的立法目的與立法背景、如何作出邏輯一致的法律解釋;⑥或從結(jié)果出發(fā)，分析會(huì)議效力瑕疵導(dǎo)致公司損失應(yīng)追究公司工作人員的過(guò)錯(cuò)責(zé)任、導(dǎo)致公司股東權(quán)益損失可以通過(guò)撤銷股東會(huì)決議進(jìn)行權(quán)利救濟(jì)、對(duì)于善意相對(duì)人的保護(hù)為合同的繼續(xù)履行。⑦就本案而言，公司治理與維護(hù)市場(chǎng)公平應(yīng)當(dāng)予以區(qū)分，從而實(shí)現(xiàn)司法公正，維護(hù)市場(chǎng)公平:(1)普通的債權(quán)人合法權(quán)利的救濟(jì)(公司內(nèi)部救濟(jì)制度包括董事義務(wù)的約束、股東直接訴訟制度等，相比之下債權(quán)人救濟(jì)制度存在舉證困難、信息匱乏等問(wèn)題);(2)銀行盈利模式與經(jīng)營(yíng)牽涉廣大金融消費(fèi)者利益(不良貸款增加影響銀行盈利能力，甚至導(dǎo)致聲譽(yù)下降);公司治理:(1)對(duì)內(nèi)，是公司管理的科學(xué)、透明，內(nèi)部人合作有效;(2)對(duì)外，是樹(shù)立誠(chéng)信形象以立足于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。如果外部人對(duì)公司決議進(jìn)行正確性判斷無(wú)疑增加市場(chǎng)交易成本，公司治理束之高閣，對(duì)公司發(fā)展也是不利的。法律上雖然涇渭分明，但裁判結(jié)果也許能夠推動(dòng)公司治理的完善，公司作出人事調(diào)整、管理優(yōu)化以恢復(fù)自身市場(chǎng)信譽(yù)、改善經(jīng)營(yíng)狀況。

(三)實(shí)質(zhì)審查的路徑探索上文分析了法律適用的基本問(wèn)題，不容忽視的是在此次風(fēng)波中銀行自身貸款制度存在一些不足。他山之石、可以攻玉，通過(guò)現(xiàn)有制度與理論的分析，筆者發(fā)現(xiàn)可以從以下方面完善銀行貸款審查制度。1．企業(yè)、合同與政策的契合2008年12月6日，銀監(jiān)會(huì)實(shí)施《商業(yè)銀行并購(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，上述指引對(duì)銀行貸款利益的維護(hù)主要以現(xiàn)有合同法、公司法基礎(chǔ)理論、法律政策作為基礎(chǔ)。例如，從并購(gòu)方式來(lái)看，股權(quán)認(rèn)購(gòu)與資產(chǎn)或債務(wù)的承接是以我國(guó)《公司法》中股權(quán)轉(zhuǎn)讓為基礎(chǔ)，為之奠定公司內(nèi)部治理基礎(chǔ)與外部轉(zhuǎn)讓基本規(guī)則，對(duì)于外部人銀行來(lái)說(shuō)能夠降低公司的道德風(fēng)險(xiǎn)，隔離內(nèi)部糾紛對(duì)外部經(jīng)營(yíng)的不良影響;債務(wù)承擔(dān)以合同法的債權(quán)債務(wù)法律關(guān)系作為基本，整體債權(quán)或債務(wù)的承受能夠直接導(dǎo)致抗辯權(quán)的并存或轉(zhuǎn)移。此種安排縮小了貸款主體與并購(gòu)方式，利用現(xiàn)有制度安排來(lái)降低銀行提供并購(gòu)貸款的風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)助力企業(yè)走出去的目的。值得借鑒的是此類貸款的商業(yè)判斷來(lái)自企業(yè)的發(fā)展模式、合同管理、有關(guān)政策等，與已有法律規(guī)定、經(jīng)濟(jì)政策有較高契合度，降低了政策制定成本與操作中的技術(shù)、制度障礙。在現(xiàn)有理論與實(shí)踐基礎(chǔ)上對(duì)瑕疵問(wèn)題進(jìn)行處理，合理分配法律或制度資源，避免將復(fù)雜問(wèn)題的處理納入立法真空地帶進(jìn)行不合理解釋或法律適用導(dǎo)致不公正裁判，這也正是為什么終審裁判在價(jià)值取向中選擇維護(hù)市場(chǎng)公正的隱性因素。2．完善商業(yè)判斷內(nèi)容與本文所著重討論的銀行與外部擔(dān)保人或債務(wù)人內(nèi)部糾紛的隔離類似的是，“指引”中銀行的形式審查、以信用狀況為基礎(chǔ)作出的基本判斷，如果完全依靠訴訟解決，則回到上文中提到的訴訟成本與風(fēng)險(xiǎn)的難題上。因此，合規(guī)管理的必要性始終存在。在公司法中有一個(gè)著名的“商業(yè)判斷規(guī)則”，用于公司董事或管理人員為了公司利益在對(duì)外經(jīng)營(yíng)中忠實(shí)、勤勉地履行義務(wù)，通過(guò)合理的商業(yè)判斷避免承擔(dān)責(zé)任。有學(xué)者認(rèn)為銀行董事義務(wù)主要表現(xiàn)為客觀方面的經(jīng)營(yíng)行為符合銀行監(jiān)管的有關(guān)規(guī)則與主觀方面的標(biāo)準(zhǔn)。⑧上述制度與判斷規(guī)則的核心在于公司管理者的管理能力與掌握信息處于優(yōu)勢(shì)地位(財(cái)務(wù)信息、人力信息與公司發(fā)展戰(zhàn)略信息等)，賦予管理者較高的義務(wù)作出對(duì)公司有益的判斷。相比之下，外部人難以獲得信息，很難對(duì)交易相對(duì)方作出實(shí)質(zhì)判斷，這也再次解釋了為什么不應(yīng)該加重債權(quán)人的審查義務(wù)。法律訴訟對(duì)于銀行而言，解決對(duì)外契約糾紛，無(wú)法完全解決內(nèi)部自身風(fēng)險(xiǎn)管理或者將訴訟風(fēng)險(xiǎn)于事前進(jìn)行預(yù)防，商業(yè)判斷規(guī)則可以作為銀行內(nèi)部合規(guī)管理的有益借鑒。首先，對(duì)于貸款的調(diào)查應(yīng)當(dāng)綜合判斷企業(yè)的經(jīng)營(yíng)是否良好。所合的“規(guī)”并非完全“成文化”，而是根據(jù)商業(yè)規(guī)律作出實(shí)質(zhì)判斷。(1)外部的合同訂立者受到來(lái)自信息成本的約束或者公司內(nèi)部人控制無(wú)法獲得足夠信息，使得訴訟中債權(quán)人或者抵押權(quán)人難以獲得法院的支持，就合規(guī)本身來(lái)講，不了解的交易對(duì)手交易會(huì)增加風(fēng)險(xiǎn);(2)商務(wù)知識(shí)全面培訓(xùn)，幫助業(yè)務(wù)人員掌握企業(yè)管理知識(shí)，一方面能夠提高員工專業(yè)能力，另一方面，從企業(yè)文化的孕育來(lái)說(shuō)，員工具有“主人翁”意識(shí)，業(yè)務(wù)人員對(duì)貸款、擔(dān)保對(duì)象的判斷能力反映其對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理能力，可以實(shí)現(xiàn)有效管理、健全問(wèn)責(zé)機(jī)制，對(duì)員工與企業(yè)的發(fā)展有益無(wú)害。其次，內(nèi)部合規(guī)制度管理應(yīng)當(dāng)劃分為兩個(gè)層面，一是培訓(xùn)方式靈活化:(1)針對(duì)頻發(fā)、高危問(wèn)題應(yīng)當(dāng)梳理案例進(jìn)行問(wèn)題匯總，制定制度進(jìn)行有效防御、全面培訓(xùn)，案例匯編結(jié)合一線業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行討論式學(xué)習(xí)，“隔靴搔癢”的傳統(tǒng)培訓(xùn)模式可能使得合規(guī)流于形式;(2)團(tuán)隊(duì)專業(yè)化，同時(shí)，會(huì)議審查應(yīng)避免審核時(shí)忽略具體貸款項(xiàng)目背景。二是考核思路理性、科學(xué)，合規(guī)管理覆蓋質(zhì)與量，與銀行的業(yè)務(wù)密切相關(guān)，否則“規(guī)”與實(shí)踐脫節(jié)，成一紙空文或者僵化概念而沒(méi)有實(shí)質(zhì)發(fā)展。因此，需要提高管理能力與實(shí)際效果。

三、對(duì)銀行合規(guī)工作的其他啟示

(一)識(shí)別擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)在一審判決中，法院認(rèn)為債權(quán)人存在過(guò)錯(cuò)，這并非獨(dú)樹(shù)一幟，有學(xué)者將形式審查的范圍擴(kuò)大到公司章程、決議作出主體與表決程序中，⑨筆者認(rèn)為這種觀點(diǎn)盡管與最高院判決所依據(jù)的法理迥異，但值得思考的如何事前識(shí)別瑕疵。對(duì)于該問(wèn)題，銀行貸款業(yè)務(wù)人員或后臺(tái)支持部門(mén)應(yīng)注意:1．重視非合同管理對(duì)合規(guī)的重要性:靈活判斷公司財(cái)務(wù)狀況、破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)與未來(lái)經(jīng)營(yíng)或行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)(不容忽視的是如果普通債權(quán)遇到企業(yè)破產(chǎn)，破產(chǎn)債權(quán)可能不能完全清償);加強(qiáng)業(yè)務(wù)人員對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別能力，如初步了解公司的架構(gòu)、盡職調(diào)查應(yīng)選擇對(duì)方辦公場(chǎng)所、保留必要證據(jù)(尤其證明交易真實(shí)與自身善意的證據(jù));2．從未來(lái)趨勢(shì)來(lái)看，提高商業(yè)銀行專業(yè)審查能力是必然趨勢(shì)，不僅是訴訟管理、合規(guī)管理、適應(yīng)金融創(chuàng)新與市場(chǎng)創(chuàng)新的需要，也是銀行對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)支持、利用金融機(jī)構(gòu)優(yōu)勢(shì)資源識(shí)別市場(chǎng)交易風(fēng)險(xiǎn)的需要，反推市場(chǎng)主體完善公司治理，改善市場(chǎng)環(huán)境。

篇7

目前，跨境支付已成為我國(guó)第三方支付企業(yè)在同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)之下出現(xiàn)的新興業(yè)務(wù)。但是制度的缺失和監(jiān)管的缺位使得第三方支付跨境業(yè)務(wù)尚存在諸多風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題。對(duì)此，理論界尚未投以太多關(guān)注。本文以第三方支付跨境業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀和存在的問(wèn)題為切入點(diǎn)，探討第三方支付跨境業(yè)務(wù)的法律規(guī)制問(wèn)題。

一、我國(guó)第三方支付跨境業(yè)務(wù)法律規(guī)制的現(xiàn)狀

（一）存在的問(wèn)題

我國(guó)第三方支付跨境業(yè)務(wù)目前面臨諸多問(wèn)題?？偟膩?lái)看，主要集中在對(duì)第三方支付企業(yè)的監(jiān)管和消費(fèi)者的權(quán)益保障這兩方面。

第一，對(duì)第三方支付企業(yè)的監(jiān)管存在缺陷。主要表現(xiàn)在企業(yè)本身定位不明確和監(jiān)督缺乏獨(dú)立性等方面。其一，第三方支付企業(yè)在跨境的外匯收支管理體系中承擔(dān)著與外匯指定銀行類似的職責(zé)：既是外匯管理政策所規(guī)定的對(duì)象，又是跨境交易行為的監(jiān)督者。而如何界定這類機(jī)構(gòu)進(jìn)而對(duì)其所經(jīng)辦的跨境外匯收支業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管，目前尚未在制度框架層面予以規(guī)范。其二，根據(jù)目前的制度規(guī)定，支付機(jī)構(gòu)只能選一家商業(yè)銀行作為備付金存管銀行，由被選中的商業(yè)銀行反過(guò)來(lái)管理支付機(jī)構(gòu)。而基于二者的利益關(guān)系，銀行能否做到獨(dú)立的監(jiān)督和管理難以確定。但監(jiān)管存在缺陷會(huì)導(dǎo)致各種問(wèn)題的產(chǎn)生，例如在外匯業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中，第三方支付機(jī)構(gòu)可能會(huì)借跨境業(yè)務(wù)之名行違法之事，如利用用戶的個(gè)人身份信息偽造虛假交易信息等，從而逃避外匯管理部門(mén)的監(jiān)管。[1]此外，日趨專業(yè)化和復(fù)雜化的洗錢(qián)手段，也增加了不法人員通過(guò)第三方支付機(jī)構(gòu)跨境支付業(yè)務(wù)進(jìn)行外匯資金洗錢(qián)的可能。

第二，消費(fèi)者的權(quán)益難以保障。其一，在服務(wù)協(xié)議中，第三方支付企業(yè)往往通過(guò)格式條款規(guī)避或減輕乙方的違約或侵權(quán)責(zé)任，消費(fèi)者基本沒(méi)有與支付企業(yè)協(xié)商的機(jī)會(huì)。我國(guó)《合同法》中所表述的“以合理的方式提請(qǐng)對(duì)方注意”這一規(guī)定更是難以明確。例如支付寶的格式合同將絕大部分支付瑕疵風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁于客戶，排除了三類支付瑕疵和間接損害賠償責(zé)任，并將違約賠償?shù)南揞~限于服務(wù)費(fèi)用總額之內(nèi)。[2]其二，在第三方支付跨境交易中，不排除有網(wǎng)絡(luò)黑客利用非法手段盜取客戶的上網(wǎng)記錄、身份數(shù)據(jù)，或通過(guò)系統(tǒng)漏洞竊取客戶的非公開(kāi)信息等。隱私信息被非法出售，賬戶密碼的泄露以及郵件炸彈的威脅，對(duì)客戶的資金安全和人身安全構(gòu)成了極大的威脅。[3]其三，我國(guó)現(xiàn)行制度對(duì)第三方支付跨境業(yè)務(wù)各主體之間的法律關(guān)系規(guī)定得不明確，且由于第三方支付跨境業(yè)務(wù)的專業(yè)性，在發(fā)生糾紛時(shí)消費(fèi)者也難以舉出有利的電子證據(jù)。且諸如法院管轄權(quán)、法律適用等問(wèn)題在法律上也沒(méi)有明確規(guī)定，這就使得消費(fèi)者權(quán)益難以得到保障。

（二）對(duì)現(xiàn)行立法的檢視

目前，我國(guó)關(guān)于第三方支付跨境業(yè)務(wù)還沒(méi)有相關(guān)的法律出臺(tái)，僅有2010年中國(guó)人民銀行出臺(tái)的《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》）及《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法實(shí)施細(xì)則》，對(duì)第三方支付機(jī)構(gòu)進(jìn)行規(guī)范管理。2013年3月我國(guó)外匯管理局下發(fā)《支付機(jī)構(gòu)跨境電子商務(wù)外匯支付業(yè)務(wù)試點(diǎn)指導(dǎo)意見(jiàn)》（以下簡(jiǎn)稱《指導(dǎo)意見(jiàn)》），明確試點(diǎn)申請(qǐng)的主要目的是規(guī)范支付企業(yè)的跨境業(yè)務(wù)。隨后《銀行卡收單業(yè)務(wù)管理辦法（征求意見(jiàn)稿）》中也增加了跨境支付管理的相關(guān)條款?？偟膩?lái)看，現(xiàn)行立法還存在不足。

第一，立法位階較低，監(jiān)管權(quán)配置模糊。《辦法》及《指導(dǎo)意見(jiàn)》是中國(guó)人民銀行及其內(nèi)部機(jī)構(gòu)制定的部門(mén)規(guī)章。與跨境業(yè)務(wù)存在的問(wèn)題相比，這種低層次的立法顯然不能有效解決實(shí)際問(wèn)題。同時(shí)這種低層次的立法導(dǎo)致多部門(mén)對(duì)第三方支付跨境業(yè)務(wù)都有監(jiān)管權(quán)，即央行、銀監(jiān)會(huì)和商務(wù)部等多個(gè)部委都有監(jiān)管權(quán)的混亂局面，致使監(jiān)管權(quán)配置模糊，不能形成有效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)制。

第二，立法可操作性不強(qiáng)。立法對(duì)于第三方支付中各方當(dāng)事人之間的民事法律關(guān)系、相關(guān)的權(quán)利義務(wù)及解決具體糾紛的程序機(jī)制未作明確的法律規(guī)定，導(dǎo)致消費(fèi)者在糾紛發(fā)生時(shí)難以維權(quán)。此外，在具體的跨境業(yè)務(wù)中，由于國(guó)家間的法律裁決不能相互適用，即使有的第三方支付跨境業(yè)務(wù)的買(mǎi)家在買(mǎi)家所在地法院贏得了官司，也無(wú)法向境外賣家追究責(zé)任和索償。

第三，立法之間存在沖突。例如在關(guān)于第三方支付機(jī)構(gòu)違反反洗錢(qián)規(guī)定的懲處方面，《支付機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)和反恐怖融資管理辦法（征求意見(jiàn)稿）》規(guī)定適用《反洗錢(qián)法》的規(guī)定，但目前的《反洗錢(qián)法》并不適用于非金融機(jī)構(gòu)，而《辦法》已將第三方支付機(jī)構(gòu)定性為非金融機(jī)構(gòu)，兩者間的矛盾顯而易見(jiàn)。[4]

第四，對(duì)第三方支付跨境業(yè)務(wù)進(jìn)行規(guī)制的法律合作機(jī)制尚不健全。我國(guó)對(duì)于第三方支付跨境業(yè)務(wù)的立法相對(duì)滯后，目前也缺少與國(guó)際上第三方支付跨境業(yè)務(wù)監(jiān)管方面的合作，沒(méi)有形成有效的關(guān)于第三方支付跨境業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管合作機(jī)制和信息交流機(jī)制。

由上可知，目前立法并不能有效地解決實(shí)踐中第三方支付跨境業(yè)務(wù)所面臨的問(wèn)題，因此需要進(jìn)一步完善現(xiàn)行的法律制度。在此過(guò)程中，可以考察和總結(jié)國(guó)外較為成熟的立法經(jīng)驗(yàn)以資借鑒。

二、第三方支付跨境業(yè)務(wù)法律規(guī)制的域外考察

（一）美國(guó)相關(guān)立法的考察

美國(guó)對(duì)于第三方支付跨境業(yè)務(wù)的法律規(guī)制主要體現(xiàn)在以下幾方面：其一，在監(jiān)管體制方面，美國(guó)采取的是多元化的監(jiān)管體制。在聯(lián)邦層面上，聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司（FDIC）對(duì)網(wǎng)絡(luò)交易的過(guò)程進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)管；各州的監(jiān)管部門(mén)則可以在本州法律規(guī)定的范圍內(nèi)，對(duì)第三方支付平臺(tái)所開(kāi)展的業(yè)務(wù)自行定位。[5]其二，對(duì)于第三方支付平臺(tái)的法律定位，目前尚不統(tǒng)一。以PayPal為例，目前美國(guó)對(duì)PayPal的法律定位問(wèn)題有兩種意見(jiàn)：一種意見(jiàn)是將其定位為貨幣轉(zhuǎn)賬或貨幣服務(wù)企業(yè)。另一種意見(jiàn)則是將PayPal作為非法機(jī)構(gòu)取締其相關(guān)支付服務(wù)。其三，在市場(chǎng)準(zhǔn)入方面，美國(guó)對(duì)第三方支付機(jī)構(gòu)實(shí)行有針對(duì)性的業(yè)務(wù)許可，并設(shè)置了必要的準(zhǔn)入門(mén)檻。《統(tǒng)一貨幣服務(wù)法》規(guī)定，所有從事貨幣匯兌等業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)都必須登記注冊(cè)，獲得許可并接受監(jiān)督檢查，并劃分了貨幣服務(wù)業(yè)務(wù)的種類。這種分類監(jiān)管有利 于更具針對(duì)性地監(jiān)管第三方支付跨境業(yè)務(wù)，有利于風(fēng)險(xiǎn)控制和監(jiān)管的實(shí)施。其四，在沉淀資金監(jiān)管方面，美國(guó)采取存款延伸保險(xiǎn)的方式對(duì)第三方支付平臺(tái)的沉淀資金進(jìn)行監(jiān)管，實(shí)施此項(xiàng)監(jiān)管職責(zé)由FDIC承擔(dān)，有效地解決了平臺(tái)和用戶之間的利息分配問(wèn)題，同時(shí)也避免了第三方支付平臺(tái)人為地延長(zhǎng)沉淀資金的滯留時(shí)間。[6]（p191）FDIC還嚴(yán)格地將第三方支付機(jī)構(gòu)中的客戶賬戶與平臺(tái)賬戶分開(kāi)，第三方支付機(jī)構(gòu)只能客戶的資金，不得挪用客戶資金，更不得將客戶資金用于破產(chǎn)時(shí)清償債務(wù)。其五，在消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)方面，1974年的《隱私權(quán)法》和2009年的《美國(guó)金融改革法》規(guī)定除非征得消費(fèi)者同意，金融機(jī)構(gòu)不能直接或間接地通過(guò)相關(guān)機(jī)構(gòu)將用戶個(gè)人的隱私信息泄露給無(wú)關(guān)的第三方。對(duì)于跨境業(yè)務(wù)中用戶隱私權(quán)的保護(hù)，美國(guó)提倡第三方支付機(jī)構(gòu)加大機(jī)構(gòu)內(nèi)部的隱私權(quán)保護(hù)力度或者通過(guò)該行業(yè)自律組織來(lái)保護(hù)用戶的隱私。

（二）歐盟相關(guān)立法的考察

歐盟對(duì)于第三方支付跨境業(yè)務(wù)的法律規(guī)制主要體現(xiàn)在以下幾方面：其一，相較于美國(guó)的多元化監(jiān)管體制，歐盟對(duì)第三方網(wǎng)上支付公司的監(jiān)管是通過(guò)監(jiān)管電子貨幣達(dá)成的。同時(shí)，《電子貨幣指引》對(duì)非銀行的電子支付服務(wù)商提出了相應(yīng)的金融營(yíng)業(yè)執(zhí)照要求。其二，對(duì)于第三方支付平臺(tái)的法律定位，歐盟直接將其定位為電子貨幣公司，屬于非金融機(jī)構(gòu)的范疇，其開(kāi)展相關(guān)業(yè)務(wù)的前提是取得電子貨幣公司的牌照。其三，在市場(chǎng)準(zhǔn)入方面，歐盟對(duì)第三方支付平臺(tái)的監(jiān)管主要體現(xiàn)在資金要求和業(yè)務(wù)許可兩個(gè)方面。2009年新的《電子貨幣指引》出臺(tái)之后，歐盟對(duì)電子貨幣機(jī)構(gòu)的初始資金由100萬(wàn)歐元降為35萬(wàn)歐元。同時(shí)，第三方支付平臺(tái)作為電子貨幣的發(fā)行機(jī)構(gòu)，可以在整個(gè)歐盟范圍內(nèi)開(kāi)展第三方支付跨境業(yè)務(wù)，但必須取得電子貨幣的發(fā)行許可。其四，在沉淀資金監(jiān)管方面，歐盟采取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度實(shí)現(xiàn)監(jiān)管，即第三方支付平臺(tái)必須在歐盟中央銀行開(kāi)設(shè)專門(mén)賬戶，并且在賬戶上按照相關(guān)法律規(guī)定存入足夠多的準(zhǔn)備金。[7]歐盟還規(guī)定了第三方支付機(jī)構(gòu)在提供服務(wù)過(guò)程中的沉淀資金屬于其負(fù)債，其投資活動(dòng)將受到嚴(yán)格的限制，包括投資項(xiàng)目和投資額度等方面的限制。[8]其五，在消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)方面，歐盟對(duì)第三方支付機(jī)構(gòu)有業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理要求及記錄和報(bào)告制度。1997年的“增進(jìn)消費(fèi)者對(duì)電子支付手段的信心”通告還提出，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向網(wǎng)絡(luò)消費(fèi)者提供網(wǎng)絡(luò)交易透明度、電子貨幣發(fā)行人和使用者的權(quán)利和義務(wù)、爭(zhēng)端解決程序等。[9]

綜上所述，在立法層面，美國(guó)和歐盟基本建立了針對(duì)第三方支付的多層次的、全面的法律制度；在監(jiān)管體制上，無(wú)論是美國(guó)還是歐盟，都選擇以中央銀行或者專門(mén)的金融管理當(dāng)局作為網(wǎng)絡(luò)第三方支付的監(jiān)管主體；在監(jiān)管內(nèi)容上，相較于預(yù)防賄賂和逃稅而言，各國(guó)對(duì)第三方支付的規(guī)制重點(diǎn)更在于金融系統(tǒng)的安全、金融風(fēng)險(xiǎn)的防范以及消費(fèi)者利益的保護(hù)。

三、我國(guó)第三方支付跨境業(yè)務(wù)法律規(guī)制的完善

以國(guó)外較為成熟的立法經(jīng)驗(yàn)為借鑒，筆者建議在以下幾方面完善我國(guó)第三方支付跨境業(yè)務(wù)的法律規(guī)制。

（一）明確第三方支付跨境業(yè)務(wù)的法律定位

建議在《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》的基礎(chǔ)上，制定并出臺(tái)具體的第三方支付機(jī)構(gòu)外匯管理辦法，將第三方支付機(jī)構(gòu)定位為辦理本外幣兌換和支付清算的非金融機(jī)構(gòu)，作為銀行業(yè)務(wù)的有益補(bǔ)充。[10]同時(shí)，應(yīng)明確第三方支付企業(yè)外匯管理職責(zé)定位，賦予第三方支付企業(yè)一定的代位監(jiān)管權(quán)限，明確其責(zé)任和義務(wù)，促使其建立科學(xué)的外匯管理制度框架。此外，應(yīng)建立健全第三方支付企業(yè)的自律機(jī)制，使其接受行業(yè)協(xié)會(huì)的自律管理。

（二）完善備付金監(jiān)管制度

第一，明確備付金的所有權(quán)。加強(qiáng)商業(yè)銀行對(duì)于第三方支付平臺(tái)內(nèi)部資金的監(jiān)管，明確客戶自身?yè)碛匈Y金的所有權(quán)，盡快實(shí)現(xiàn)第三方支付平臺(tái)賬戶與客戶沉淀資金賬戶之間的分離。第三方支付機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)為客戶提供備付金結(jié)算和對(duì)賬服務(wù)，妥善處理差錯(cuò)和爭(zhēng)議，保障客戶的備付金安全。

第二，合理使用備付金利息。根據(jù)我國(guó)《民法》有關(guān)所有物與孳生物的關(guān)系原理，原物的所有權(quán)人擁有對(duì)其所有物產(chǎn)生孳息的收益權(quán)。[11]消費(fèi)者的交易行為產(chǎn)生沉淀資金的利息，由此可將利息歸于中國(guó)保護(hù)消費(fèi)者基金會(huì)，或者投入到監(jiān)管機(jī)構(gòu)為監(jiān)管第三方支付平臺(tái)跨境業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)所設(shè)立的風(fēng)險(xiǎn)基金中，以更好的方式將原本屬于消費(fèi)者的權(quán)益返還給消費(fèi)者。

第三，明確規(guī)定第三方支付機(jī)構(gòu)必須通過(guò)外匯備付金專戶存取外匯備付金。支付機(jī)構(gòu)必須在境內(nèi)合作銀行開(kāi)立外匯備付金賬戶，并通過(guò)該賬戶辦理跨境代收或代付業(yè)務(wù)，且須對(duì)外匯備付金賬戶資金與支付機(jī)構(gòu)自有外匯資金進(jìn)行嚴(yán)格區(qū)分，不得混用。[12]

第四，建立備付金風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。當(dāng)?shù)谌街Ц稒C(jī)構(gòu)出現(xiàn)轉(zhuǎn)移或挪用沉淀資金等非法行為或出于逐利性而越權(quán)調(diào)用交易資金用于風(fēng)險(xiǎn)投資時(shí)，應(yīng)通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制對(duì)其進(jìn)行約束。此外，監(jiān)管部門(mén)還應(yīng)采取信息化手段監(jiān)控交易資金流動(dòng)，包括資金賬戶的流動(dòng)、業(yè)務(wù)的真實(shí)性等，保證備付金在風(fēng)險(xiǎn)控制范圍內(nèi)。

（三）完善消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)制度

第一，在格式合同方面。鑒于消費(fèi)者的弱勢(shì)地位及維權(quán)成本高昂的現(xiàn)實(shí)，應(yīng)設(shè)立第三方機(jī)構(gòu)或由相關(guān)部門(mén)監(jiān)管格式合同的內(nèi)容。為了避免第三方支付機(jī)構(gòu)把更多的義務(wù)及責(zé)任以格式合同的形式強(qiáng)加給消費(fèi)者，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)出臺(tái)統(tǒng)一規(guī)范的第三方支付服務(wù)合同文本，由第三方支付機(jī)構(gòu)依照示范文本制定合同，維護(hù)消費(fèi)者的合法權(quán)益。

第二，在第三方支付機(jī)構(gòu)內(nèi)部設(shè)立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)或投訴處理機(jī)制。積極采取措施消除風(fēng)險(xiǎn)隱患，及時(shí)處理消費(fèi)者的投訴糾紛；在央行內(nèi)部成立專門(mén)的金融消費(fèi)者保護(hù)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)處理包括第三方支付跨境業(yè)務(wù)在內(nèi)的相關(guān)金融消費(fèi)糾紛。

第三，完善第三方支付糾紛解決法律制度。通過(guò)司法解釋的方式對(duì)第三方支付跨境業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)分配和責(zé)任承擔(dān)、支付機(jī)構(gòu)信息披露、消費(fèi)者個(gè)人信息保護(hù)、第三方支付各主體的法律關(guān)系做出明確規(guī)定，同時(shí)對(duì)糾紛解決的程序作出具體規(guī)定，以保障消費(fèi)者的合法權(quán)益。

第四，針對(duì)第三方支付跨境業(yè)務(wù)產(chǎn)生糾紛時(shí)實(shí)體法的適用問(wèn)題，應(yīng)優(yōu)先肯定當(dāng)事人的意思表示。例如管轄權(quán)沖突解決的途徑應(yīng)從以下幾方面來(lái)考慮：應(yīng)肯定當(dāng)事人對(duì)法院選擇的自主權(quán)；如果當(dāng)事人未作選擇時(shí)，需由當(dāng)事人之間的交易特點(diǎn)來(lái)決定，并優(yōu)先考慮消費(fèi) 者所在地法院的管轄權(quán)。

（四）完善安全風(fēng)險(xiǎn)防范制度

在技術(shù)安全方面，建立有效的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)審查制度，由獨(dú)立的第三方機(jī)構(gòu)定期或不定期地對(duì)第三方支付平臺(tái)的數(shù)據(jù)、信息等技術(shù)安全方面進(jìn)行審查，評(píng)估計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，提出行之有效的解決方案。在管理安全方面，應(yīng)建立健全第三方支付平臺(tái)的安全管理體系，明確計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)開(kāi)發(fā)部門(mén)、應(yīng)用部門(mén)和維護(hù)部門(mén)的職責(zé)，將系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)防范措施標(biāo)準(zhǔn)化和制度化。在國(guó)際合作方面，還應(yīng)加強(qiáng)不同國(guó)家關(guān)于第三方支付平臺(tái)安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管問(wèn)題的合作。

篇8

關(guān)鍵詞：出口結(jié)匯；結(jié)算方式；匯率風(fēng)險(xiǎn)；防范措施

中圖分類號(hào)：F74

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1672-3198（2013）14-0068-02

出口結(jié)匯風(fēng)險(xiǎn)就是指外貿(mào)出口企業(yè)在和進(jìn)口商簽訂完合同，將貨物裝船出運(yùn)后的收回貨款以及將收回的貨款向銀行兌換成本幣的過(guò)程中，可能遭受到的各種使最終落入出口企業(yè)手中的貨款出現(xiàn)損失的情況。盡管我國(guó)每年都有巨額的貿(mào)易順差，貿(mào)易結(jié)構(gòu)也得到改善，出口產(chǎn)品中機(jī)電等工業(yè)制成品占大部分份額，可和歐美出口的工業(yè)制成品相比仍然是勞動(dòng)密集型，競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)。在國(guó)際市場(chǎng)疲軟和其他發(fā)展中國(guó)家不斷參與中，競(jìng)爭(zhēng)的程度進(jìn)一步激烈，結(jié)匯風(fēng)險(xiǎn)也較大。商務(wù)部研究院曾對(duì)500家外貿(mào)企業(yè)所做的抽樣調(diào)查，中國(guó)出口貿(mào)易業(yè)務(wù)壞賬率高達(dá)5%，即出口額的5%無(wú)法結(jié)匯。同時(shí)人民幣國(guó)際化導(dǎo)致人民幣匯率向市場(chǎng)化靠近，波動(dòng)頻繁，更加加劇了結(jié)匯的風(fēng)險(xiǎn)。

1 出口結(jié)匯的風(fēng)險(xiǎn)分析

1.1 政治風(fēng)險(xiǎn)

外貿(mào)出口商收結(jié)匯過(guò)程中面臨的政治風(fēng)險(xiǎn)主要指市場(chǎng)國(guó)全面的政治經(jīng)濟(jì)和外交形勢(shì)以及本國(guó)外貿(mào)的相關(guān)政策對(duì)結(jié)匯的影響程度。例如：市場(chǎng)國(guó)突發(fā)戰(zhàn)爭(zhēng)、內(nèi)亂等政治動(dòng)亂；市場(chǎng)國(guó)的經(jīng)濟(jì)動(dòng)蕩，外匯管制；聯(lián)合國(guó)或其他組織和國(guó)家對(duì)其實(shí)施的經(jīng)濟(jì)、金融制裁等。這些都有可能導(dǎo)致進(jìn)口商延遲付款，暫停付款，甚至無(wú)法付款。與此同時(shí)，出口商所正在國(guó)的重大外貿(mào)、金融政策也會(huì)導(dǎo)致一些風(fēng)險(xiǎn)。

1.2 不同結(jié)算方式的業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)

當(dāng)前大多數(shù)外貿(mào)結(jié)匯都是經(jīng)由銀行，通過(guò)票據(jù)、單據(jù)等結(jié)算工具的轉(zhuǎn)移和傳遞，來(lái)清償國(guó)際間的債權(quán)、債務(wù)，從而實(shí)現(xiàn)買(mǎi)賣的最終完成。匯款、托收、信用證是最主要的也是最常用的三種結(jié)算方式。

匯款結(jié)算中的“后T/T，即“貨到付款”風(fēng)險(xiǎn)較大，進(jìn)口商可以進(jìn)行欺詐和違約，使出口商延遲收到貨款或少收貨款甚至無(wú)法收到貨款?！癉/A遠(yuǎn)期”是風(fēng)險(xiǎn)較大的托收方式，在此方式下進(jìn)口商只需承諾到期付款就能取走單據(jù)拿回貨物。假如進(jìn)口商在到期日拒不付款或者拒不承諾，出口商就有可能遲收貨款，少收貨款甚至財(cái)貨兩空。信用證的欺詐和非欺詐風(fēng)險(xiǎn)。欺詐風(fēng)險(xiǎn)主要指進(jìn)口商一般會(huì)采取偽造信用證、使用有陷阱的信用證和故意不依照合同開(kāi)證。如：簽訂合同后并不通過(guò)正規(guī)渠道申請(qǐng)開(kāi)立信用證，而是用假冒的信用證欺騙議付行和受益人。不按合同約定的時(shí)間開(kāi)證，使出口貨物不能趕上預(yù)定的船期；或開(kāi)立的信用證的裝運(yùn)期早于合同規(guī)定的日期等。信用證規(guī)定禁止分批裝運(yùn)卻同時(shí)又限定每批的交貨期限，這種條款使出口商繕制的單據(jù)無(wú)論如何不能達(dá)到信用證的要求。非欺詐風(fēng)險(xiǎn)指進(jìn)口商為掌握貿(mào)易主動(dòng)權(quán)而設(shè)置一些合理但出口商完全不能做到的條款，或者為了滿足要求需要投入更多的時(shí)間、精力及費(fèi)用而造成出口商出錯(cuò)的條款。進(jìn)口商和銀行如若陷入困境甚至倒閉時(shí)就會(huì)遲付、少付和無(wú)法付款。

1.3 匯率風(fēng)險(xiǎn)

外貿(mào)企業(yè)出口結(jié)匯所面臨的匯率風(fēng)險(xiǎn)是指出口商在簽訂貿(mào)易合同后直到收到貨款之間匯率發(fā)生變動(dòng)所導(dǎo)致的收到的貨款減少的風(fēng)險(xiǎn)。

首先，國(guó)際經(jīng)濟(jì)全球化和區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化的進(jìn)程越來(lái)越快。在上次金融危機(jī)和近期的歐洲債務(wù)危機(jī)的影響下美元和歐元的世界影響力下降，人民幣的影響力大幅上升，人民幣國(guó)際化持續(xù)升溫，在政府和民間的積極推動(dòng)下人民幣匯率的市場(chǎng)化正在緩步前進(jìn)，匯率的波動(dòng)更加的頻繁。

其次，長(zhǎng)期以來(lái)我國(guó)對(duì)金融業(yè)嚴(yán)密控制使我國(guó)的金融行業(yè)并不發(fā)達(dá)，金融機(jī)構(gòu)較少，金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)水平和服務(wù)水平低，金融工具的創(chuàng)新不足，特別是長(zhǎng)期的固定匯率制和剛剛放開(kāi)的匯率使一些金融機(jī)構(gòu)不怎么注意匯率風(fēng)險(xiǎn)，防范匯率風(fēng)險(xiǎn)的金融工具并不豐富，很少金融工具的創(chuàng)新，同時(shí)也十分缺少經(jīng)驗(yàn)，不能為外貿(mào)企業(yè)提供完善的多樣化的防范匯率風(fēng)險(xiǎn)的服務(wù)。

最后，在我國(guó)的外貿(mào)出口大軍中有很大一部分中小企業(yè)，他們只是依靠我國(guó)廉價(jià)的勞動(dòng)力來(lái)賺取利潤(rùn)。這種技術(shù)性很低的企業(yè)就必不可免的會(huì)有同行業(yè)其他企業(yè)的激烈競(jìng)爭(zhēng)。競(jìng)相壓價(jià)獲取外國(guó)的訂單，不僅使本就微薄的利潤(rùn)就更加的少而且使他們?cè)谶x擇計(jì)價(jià)貨幣時(shí)的話語(yǔ)權(quán)較小，不能選擇本幣結(jié)算，帶來(lái)了較大的匯率風(fēng)險(xiǎn)。而且這些小企業(yè)主的金融意識(shí)淡薄，缺少金融知識(shí)，同時(shí)也不愿高薪聘請(qǐng)高水平金融人才，這就使得他們面臨巨大的匯率風(fēng)險(xiǎn)。

2 防范出口結(jié)匯風(fēng)險(xiǎn)的措施與對(duì)策

2.1 政治風(fēng)險(xiǎn)的防范

首先，密切注意交易國(guó)的政治經(jīng)濟(jì)外交形勢(shì)，預(yù)測(cè)其各方面形勢(shì)的變化趨勢(shì)，如果從搜集的情報(bào)以及國(guó)家一些機(jī)構(gòu)的預(yù)測(cè)情況看交易國(guó)將要發(fā)生動(dòng)亂，受到制裁等危機(jī)時(shí)，就暫停或放棄交易，也可考慮易貨交易。要及時(shí)了解貿(mào)易伙伴國(guó)或地區(qū)的貿(mào)易管制和外匯管制情況，以及我國(guó)政府機(jī)構(gòu)關(guān)于外貿(mào)、金融等方面的新規(guī)定，做好預(yù)防措施。

其次，雙方在訂立出口合同時(shí)，我國(guó)企業(yè)應(yīng)注意在合同中增加特定條款。特定條款可以從多個(gè)角度保障我國(guó)企業(yè)的權(quán)益。該條款可以約定有利于雙方貿(mào)易安全的適用法律和爭(zhēng)議解決方式，一般而言，費(fèi)用低廉、程序簡(jiǎn)易的仲裁能使企業(yè)更大程度地表達(dá)其解決糾紛的意思表示，也使企業(yè)的糾紛解決成本大大低于其他司法途徑，而選擇完善、中立的法律也能使企業(yè)獲得更有利的法律地位。例如，雙方可以在穩(wěn)定性條款中約定國(guó)家或地區(qū)政府將持續(xù)支持該國(guó)際貿(mào)易的進(jìn)行，合同雙方應(yīng)當(dāng)依照訂立合同時(shí)的法律和規(guī)定履行合同義務(wù)，任何政府的行為或者當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)的變化均不影響合同的履行，除非經(jīng)過(guò)雙方當(dāng)事人的同意。

最后，謹(jǐn)慎選擇信用交易的期限，短期的信用交易相對(duì)中長(zhǎng)期風(fēng)險(xiǎn)小且更為靈活，一旦該貿(mào)易國(guó)的政治經(jīng)濟(jì)狀況發(fā)生了巨大變化，其可以較快退出該國(guó)市場(chǎng)，減少損失。善于利用出口信用保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁我國(guó)企業(yè)由于政府行為或法律的變更導(dǎo)致的損失。在中國(guó)的出口保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提供的出口風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)中，包含多種風(fēng)險(xiǎn)管理，其中，也包括政治風(fēng)險(xiǎn)管理和賠付。保險(xiǎn)人可以充分利用自身的專業(yè)性跟蹤貿(mào)易國(guó)的政治經(jīng)濟(jì)情況，及時(shí)給予較為準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，為出口企業(yè)提供出口結(jié)匯風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避技巧，對(duì)于海外的應(yīng)收賬款的追償也可提供卓有成效的幫助。

2.2 不同結(jié)匯方式業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的防范

為了防范風(fēng)險(xiǎn)可以委托銀行收取保證金和要求進(jìn)口商出具銀行保函。出口商為保險(xiǎn)起見(jiàn)，出口方可以在適當(dāng)時(shí)候通過(guò)銀行向進(jìn)口方收取一定的保證金。保證金可以視進(jìn)口方的資信情況設(shè)定一定的比例，這樣就可以約束對(duì)方履行合約。也可以要求對(duì)方在雙方都信得過(guò)的銀行出具付款保函，保證進(jìn)口商按時(shí)按額付款。

靈活的組合使用匯款、托收、信用證等結(jié)匯方式。匯付無(wú)疑是風(fēng)險(xiǎn)最大的，在選擇匯付時(shí)，若不能按“前T/T”預(yù)付貨款進(jìn)行交易就采取“分批發(fā)貨，分批收匯”，后一批的發(fā)貨依據(jù)前一批貨物的貨款收到情況?；蛘吒鶕?jù)對(duì)方的資信情況，讓對(duì)方先付一定比例的定金，如30%到60%不等。等貨物裝船后，再將全套單據(jù)（包括提單）拿到銀行去做托收，要求進(jìn)口商支付余下的貨款，才能取得代表貨物的整套單據(jù)。使用此種方式結(jié)匯，如果進(jìn)口商到時(shí)不來(lái)贖單，出口商已經(jīng)有40%的預(yù)付款在手，貨物還可以轉(zhuǎn)賣給他人或者運(yùn)回，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)就小，改善了匯付和托收結(jié)算方式對(duì)于出口商較為不利的特性。若做信用證結(jié)匯交易，可以將一部分金額做“信用證結(jié)算”，另一部分金額做“托收結(jié)算”方式。譬如，有10萬(wàn)美元貨值的進(jìn)口商品，一部分貨款（如60%）由進(jìn)口商開(kāi)立信用證，其余部分金額（剩下的40%）由出口商在貨物裝運(yùn)后，連信用證項(xiàng)下的裝船單據(jù)，一并委托議付銀行，通過(guò)開(kāi)證行向進(jìn)口商作為托收結(jié)算方式收取剩余貨款。

2.3 匯率風(fēng)險(xiǎn)的防范

預(yù)測(cè)匯率變動(dòng)的同時(shí)合理利用金融業(yè)務(wù)進(jìn)行規(guī)避。在動(dòng)蕩的國(guó)際金融市場(chǎng)環(huán)境和變換的國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)金融政策的雙重影響下，預(yù)測(cè)人民幣匯率的變動(dòng)趨勢(shì)，第一要及時(shí)了解人民幣所盯住的主要貨幣（如美元、歐元、日元等）的匯率變動(dòng)趨勢(shì)，第二要注意掌握國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)政策的實(shí)施和變動(dòng)情況以及近期外匯需求情況，第三要引入和培養(yǎng)不僅專外貿(mào)而且專金融的復(fù)合型人才，第四要加強(qiáng)與政府相關(guān)部門(mén)和銀行等金融機(jī)構(gòu)的信息交流。如此，才能更加有效的運(yùn)用即、遠(yuǎn)期合同交易法等方法。即期合同法通常是指企業(yè)與銀行簽訂買(mǎi)賣外匯的即期合同，以消除在兩天之內(nèi)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中存在的外匯匯率風(fēng)險(xiǎn)。以即期交易來(lái)防范外匯匯率風(fēng)險(xiǎn)需要實(shí)現(xiàn)資金的反向流動(dòng)，即如果兩天之內(nèi)有出口收匯，就要賣出與合同相同金額的即期同種外幣，實(shí)現(xiàn)與出口貿(mào)易資金反向流動(dòng)，從而規(guī)避了風(fēng)險(xiǎn)。遠(yuǎn)期合同法是指出口商在簽定貿(mào)易合同后，按當(dāng)時(shí)的遠(yuǎn)期匯率預(yù)先賣出合同金額和幣別的遠(yuǎn)期，在收到貨款時(shí)再按原訂匯率進(jìn)行交割。進(jìn)口商則預(yù)先買(mǎi)進(jìn)所需外匯的遠(yuǎn)期，到支付貨款時(shí)按原定匯率進(jìn)行交割。具體操作：我國(guó)某企業(yè)向外國(guó)公司出口一批貨物，該企業(yè)兩個(gè)月后將從進(jìn)口方獲得200萬(wàn)美元的貨款。為了防范兩個(gè)月后美元匯率價(jià)格的波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，出口企業(yè)可與銀行簽訂賣出200萬(wàn)美元的兩個(gè)月遠(yuǎn)期合同。兩個(gè)月后，該企業(yè)履行遠(yuǎn)期合同，與銀行進(jìn)行交割，將收進(jìn)的200萬(wàn)美元售給銀行獲得本幣。如此操作就消除了時(shí)間風(fēng)險(xiǎn)與貨幣風(fēng)險(xiǎn)，最后得到了本幣的流入。除此之外，還有遠(yuǎn)期外匯交易、期貨交易、期權(quán)交易、掉期交易等方法。

通過(guò)貿(mào)易融資工具即遠(yuǎn)期外匯票據(jù)貼現(xiàn)、國(guó)際保理業(yè)務(wù)和福費(fèi)廷業(yè)務(wù)來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)。出口商在向進(jìn)口商提供資金融通而擁有遠(yuǎn)期外匯票據(jù)時(shí)，出口商可以將持有的遠(yuǎn)期外匯票據(jù)到銀行進(jìn)行貼現(xiàn)，提前取得外匯并將外匯在機(jī)器外匯市場(chǎng)出售，取得本幣資金。這樣就可以有效的回避匯率風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際保理業(yè)務(wù)是指出口商以延期付款的形式出售商品，在貨物裝運(yùn)后立即將發(fā)票、匯票、提單等有關(guān)單據(jù)賣斷給保理機(jī)構(gòu)，取得貨款，從而把匯率風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給了保理機(jī)構(gòu)。所謂福費(fèi)廷業(yè)務(wù)就是進(jìn)口商可以將經(jīng)過(guò)進(jìn)口商承兌并由進(jìn)口商的往來(lái)銀行擔(dān)保的、期限在半年以上的遠(yuǎn)期票據(jù)，無(wú)追索權(quán)地賣給進(jìn)口商所在地的包買(mǎi)商，提前取得貨款。出口商將匯票賣出后，無(wú)論匯率如何變動(dòng)，都有包買(mǎi)商來(lái)承擔(dān)，與企業(yè)無(wú)關(guān)，因而出口商可以有效地避免匯率波動(dòng)帶來(lái)的匯率風(fēng)險(xiǎn)。

參考文獻(xiàn)

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篇9

關(guān)鍵詞:網(wǎng)上銀行;法律監(jiān)管;缺陷與完善

中圖分類號(hào):F83文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A

一、我國(guó)網(wǎng)上銀行發(fā)展現(xiàn)狀

隨著世界經(jīng)濟(jì)金融全球化的迅速發(fā)展,網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的突飛猛進(jìn)使得金融業(yè)中出現(xiàn)了電子銀行交易,即銀行或其他金融機(jī)構(gòu)借助于電子設(shè)施,從事貨幣支付、移轉(zhuǎn)及票據(jù)承兌等業(yè)務(wù)。這種新型交易方式促使了一種全新的銀行――網(wǎng)上銀行的產(chǎn)生。

網(wǎng)上銀行,又稱網(wǎng)絡(luò)銀行或在線銀行,利用互聯(lián)網(wǎng)作為其產(chǎn)品、服務(wù)和信息的業(yè)務(wù)渠道,向其零散客戶和公司客戶提供服務(wù)的銀行。它通過(guò)虛擬銀行柜臺(tái),以低廉的成本、簡(jiǎn)便的手續(xù)、靈活的方式、齊全的功能,為客戶提供高效、便捷的服務(wù)。自1995年10月美國(guó)三家銀行聯(lián)合在互聯(lián)網(wǎng)上成立全球第一家網(wǎng)上銀行之后,各國(guó)陸續(xù)開(kāi)展以網(wǎng)絡(luò)為基礎(chǔ)的網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)。

在我國(guó),招商銀行是最早推出網(wǎng)上金融服務(wù)的中國(guó)銀行。1996年招商銀行推出“一網(wǎng)通――網(wǎng)上支付”業(yè)務(wù),隨即實(shí)現(xiàn)了個(gè)人金融服務(wù)的柜臺(tái)、ATM和客戶的全國(guó)聯(lián)網(wǎng),初步形成了網(wǎng)上銀行的經(jīng)營(yíng)模式。到1999年,工商銀行、建設(shè)銀行以及中國(guó)銀行等都相繼開(kāi)通了網(wǎng)上銀行,我國(guó)網(wǎng)上銀行得以迅速發(fā)展。為解決統(tǒng)一支付和安全問(wèn)題,1999年8月,由中國(guó)人民銀行牽頭,四大國(guó)有商業(yè)銀行及交通銀行、深圳發(fā)展銀行、廣東發(fā)展銀行、光大銀行、華夏銀行、中信實(shí)業(yè)銀行和民生銀行等12家商業(yè)銀行宣布聯(lián)合組建國(guó)家金融認(rèn)證中心,這標(biāo)志著作為電子商務(wù)網(wǎng)上支付安全保障體系的安全認(rèn)證項(xiàng)目進(jìn)入實(shí)質(zhì)性建設(shè)階段。

近年來(lái),網(wǎng)上銀行更是迅猛發(fā)展,一方面網(wǎng)上銀行的業(yè)務(wù)量和客戶規(guī)模迅速擴(kuò)大,截至2009年上半年,網(wǎng)上銀行注冊(cè)用戶數(shù)達(dá)1.72億,第一季度,網(wǎng)銀交易額達(dá)86.78萬(wàn)億元;另一方面網(wǎng)上銀行的業(yè)務(wù)和服務(wù)種類日益增多,不僅提供資金轉(zhuǎn)賬、賬戶管理、網(wǎng)上支付等交易業(yè)務(wù),還能辦理住房按揭貸款、小額質(zhì)押貸款等授信業(yè)務(wù)以及外匯牌價(jià)查詢、投資理財(cái)咨詢等查詢業(yè)務(wù)。但網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的虛擬化、服務(wù)方式的靈活化,使其受攻擊的方法也比較隱蔽,受攻擊的范圍也較大。而法律的穩(wěn)定性常常滯后于實(shí)踐的發(fā)展,網(wǎng)上銀行存在一定的法律空白,其風(fēng)險(xiǎn)和安全問(wèn)題成為阻礙網(wǎng)上銀行發(fā)展的重要因素,并給網(wǎng)上銀行的監(jiān)管帶來(lái)了巨大的挑戰(zhàn)。尤其在金融危機(jī)背景下,必須對(duì)網(wǎng)上銀行進(jìn)行全面有效的監(jiān)管。

二、我國(guó)網(wǎng)上銀行法律監(jiān)管制度的缺陷

自2004年以來(lái),國(guó)內(nèi)連續(xù)發(fā)生“假冒網(wǎng)站”、“網(wǎng)銀大盜”、“快樂(lè)耳朵”等網(wǎng)絡(luò)安全事件,這些事件的發(fā)生表明我國(guó)網(wǎng)上銀行的法律監(jiān)管仍然存在一些不足與缺陷。

(一)機(jī)構(gòu)型監(jiān)管體制導(dǎo)致網(wǎng)上銀行監(jiān)管出現(xiàn)真空。在2003年3月以前,我國(guó)網(wǎng)上銀行的監(jiān)管機(jī)構(gòu)由中國(guó)人民銀行、信息產(chǎn)業(yè)部、新聞出版總署及公安部四個(gè)部門(mén)組成。中國(guó)人民銀行主要是對(duì)網(wǎng)上銀行的具體業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管,而對(duì)于提供新聞資訊的網(wǎng)上銀行,自2000年11月起開(kāi)始接受信息產(chǎn)業(yè)部、新聞出版總署和公安部門(mén)的管理。其中,后三個(gè)部門(mén)主要負(fù)責(zé)信息技術(shù)和新聞的管理,人民銀行是最主要的金融業(yè)務(wù)監(jiān)管部門(mén)。在2003年3月以后,我國(guó)成立了銀監(jiān)會(huì),依據(jù)有關(guān)法律法規(guī),原來(lái)由中國(guó)人民銀行對(duì)網(wǎng)上銀行實(shí)行監(jiān)管的職能轉(zhuǎn)而由銀監(jiān)會(huì)行使。我國(guó)網(wǎng)上銀行在經(jīng)營(yíng)范圍上實(shí)行混業(yè)經(jīng)營(yíng),但在監(jiān)管體制上卻強(qiáng)調(diào)機(jī)構(gòu)型監(jiān)管,而機(jī)構(gòu)型監(jiān)管主要與分業(yè)經(jīng)營(yíng)制度相匹配,功能型監(jiān)管與混業(yè)經(jīng)營(yíng)相匹配,這樣便會(huì)導(dǎo)致網(wǎng)上銀行所從事的證券業(yè)務(wù)和保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的謹(jǐn)慎性監(jiān)管出現(xiàn)真空。

(二)網(wǎng)上銀行監(jiān)管法律體系不健全。雖然我國(guó)開(kāi)展網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)已有多年,但涉及網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)和計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的立法相對(duì)滯后,相關(guān)的金融法規(guī)更少,不能為網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)發(fā)展提供充分的法律保障。首先,現(xiàn)有的銀行監(jiān)管法制均沒(méi)有網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的專門(mén)規(guī)定?！渡虡I(yè)銀行法》、《人民銀行法》及人民銀行的金融規(guī)章都沒(méi)有對(duì)開(kāi)展網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行具體規(guī)定,導(dǎo)致監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管無(wú)法可依,但網(wǎng)上銀行交易的高風(fēng)險(xiǎn)性要求國(guó)家必須對(duì)其業(yè)務(wù)進(jìn)行有效監(jiān)管;其次,電子化交易的基礎(chǔ)法制欠缺。我國(guó)雖然在2004年8月28日通過(guò)了《電子簽名法》,賦予了電子簽名與手寫(xiě)簽名或蓋章具有同等的法律效力,并明確了電子認(rèn)證服務(wù)的市場(chǎng)準(zhǔn)入制度等。但與國(guó)外相比,這部《電子簽名法》在電子合同、電子商務(wù)消費(fèi)者保護(hù)與電子商務(wù)經(jīng)營(yíng)者的法律責(zé)任等方面依舊欠缺其基本內(nèi)容;最后,基礎(chǔ)性法律并沒(méi)有因?yàn)榫W(wǎng)上銀行的出現(xiàn)和迅猛發(fā)展而有相應(yīng)的修改。如,《刑法》缺乏針對(duì)網(wǎng)上銀行洗錢(qián),偽造、復(fù)制電子貨幣等犯罪的處罰條款;《票據(jù)法》對(duì)電子票據(jù)的法律效力未做相應(yīng)規(guī)定,不承認(rèn)經(jīng)過(guò)數(shù)字簽章的非紙質(zhì)電子票據(jù)的支付和結(jié)算方式。這與網(wǎng)上銀行風(fēng)險(xiǎn)的復(fù)雜性是不適應(yīng)的,勢(shì)必造成大量的法律漏洞。

(三)監(jiān)管目標(biāo)缺乏對(duì)客戶合法權(quán)益的保護(hù)。我國(guó)網(wǎng)上銀行的監(jiān)管目標(biāo)主要涉及三個(gè)方面:一是規(guī)范和引導(dǎo)我國(guó)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的健康有序發(fā)展;二是有效防范網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn);三是要保護(hù)銀行客戶的合法權(quán)益。由此可見(jiàn),我國(guó)將網(wǎng)上銀行業(yè)的健康發(fā)展放在首位,當(dāng)客戶利益與其發(fā)生沖突時(shí),客戶利益就要服從行業(yè)利益,甚至蒙受一定的經(jīng)濟(jì)損失,具體表現(xiàn)為以下兩點(diǎn):一是網(wǎng)上銀行的服務(wù)協(xié)議加重了客戶的責(zé)任,減輕了自己的責(zé)任。網(wǎng)上銀行一般都會(huì)與客戶簽訂一份“網(wǎng)上銀行服務(wù)協(xié)議”,客戶必須在申請(qǐng)網(wǎng)上銀行服務(wù)前,閱讀并接受該服務(wù)協(xié)議的內(nèi)容,不能提出修改條款的意見(jiàn)。這種協(xié)議屬于典型的格式條款。盡管《合同法》規(guī)定,“提供格式條款的一方應(yīng)當(dāng)遵循公平原則確定當(dāng)事人之間的權(quán)利和義務(wù)關(guān)系,并對(duì)該條款進(jìn)行說(shuō)明”。同時(shí),“對(duì)格式條款有兩種以上解釋的,應(yīng)當(dāng)作出不利于提供格式條款一方的解釋”。而“提供格式條款一方免除其責(zé)任、加重對(duì)方責(zé)任、排除對(duì)方主要權(quán)利的,該條款無(wú)效”。但實(shí)際上大部分網(wǎng)上銀行的服務(wù)協(xié)議所提供的格式條款加重了客戶的責(zé)任,減輕了自己的責(zé)任。銀行一旦與客戶發(fā)生糾紛,這些由銀行精心策劃制定的條款內(nèi)容便存在不能保護(hù)客戶合法權(quán)益的風(fēng)險(xiǎn);二是規(guī)定將不可抗力作為網(wǎng)上銀行的免責(zé)條款過(guò)于空泛,缺乏對(duì)客戶利益的保護(hù)。所有的網(wǎng)上銀行在其服務(wù)協(xié)議中都明確約定遇到不可抗力時(shí),如果沒(méi)有執(zhí)行客戶的指令,銀行不承擔(dān)任何不利后果和責(zé)任。而《合同法》規(guī)定,因不可抗力導(dǎo)致不能履行合同的,要根據(jù)不可抗力的影響范圍,部分或者全部免除責(zé)任。也就是說(shuō),不能履約的一方不一定能夠全部免任,而是在其受影響的范圍內(nèi)免除其責(zé)任。

(四)市場(chǎng)準(zhǔn)入條件模糊。金融業(yè)是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè),中央銀行對(duì)金融業(yè)的市場(chǎng)準(zhǔn)入一直是嚴(yán)格控制。人民銀行在《網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)管理暫行辦法》中,規(guī)定了開(kāi)辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的條件,如內(nèi)部控制機(jī)構(gòu)健全、具有良好的電子化基礎(chǔ)設(shè)施等。但這些條件過(guò)于模糊,隨意性較大,不利于監(jiān)管部門(mén)監(jiān)管,實(shí)際操作也存在困難。同時(shí),對(duì)于開(kāi)辦網(wǎng)上銀行的商業(yè)銀行來(lái)說(shuō),也不易判斷自身是否達(dá)到了市場(chǎng)準(zhǔn)入條件。

三、我國(guó)網(wǎng)上銀行法律監(jiān)管制度的完善

面對(duì)我國(guó)網(wǎng)上銀行的快速發(fā)展及監(jiān)管體制的諸多缺陷,不及時(shí)調(diào)整與完善對(duì)網(wǎng)上銀行的監(jiān)管,勢(shì)必阻礙金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)的步伐,也不利于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)健康、持續(xù)、穩(wěn)定地發(fā)展。

(一)加快金融體制改革,走協(xié)同監(jiān)管道路。我國(guó)目前實(shí)行的“分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理”的監(jiān)管體制是在特定時(shí)期控制金融風(fēng)險(xiǎn)較為有效的方法。但隨著網(wǎng)上銀行的不斷發(fā)展及信息技術(shù)與金融制度的重新整合,創(chuàng)新型金融產(chǎn)品的界限日益模糊,如始終沿用傳統(tǒng)模式,將會(huì)產(chǎn)生監(jiān)管的重疊與空白,降低監(jiān)管效率。因此,從傳統(tǒng)的機(jī)構(gòu)監(jiān)管向功能型監(jiān)管轉(zhuǎn)變成為必然。功能型金融監(jiān)管體制更能適應(yīng)新形勢(shì)下我國(guó)金融業(yè)發(fā)展對(duì)監(jiān)管體制的要求。它是根據(jù)金融產(chǎn)品所實(shí)現(xiàn)的特定金融功能來(lái)確定該產(chǎn)品的監(jiān)管機(jī)構(gòu),通過(guò)專門(mén)的裁定原則和機(jī)構(gòu)對(duì)新涌現(xiàn)的金融產(chǎn)品的功能進(jìn)行分析定性,適時(shí)解決該金融產(chǎn)品的監(jiān)管歸屬問(wèn)題。同時(shí),也能更好地防范金融風(fēng)險(xiǎn)的積聚,并促進(jìn)我國(guó)的金融創(chuàng)新。

隨著網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的創(chuàng)新,金融產(chǎn)品可能滲透到保險(xiǎn)、證券、基金等金融領(lǐng)域,網(wǎng)上銀行監(jiān)管會(huì)涉及銀監(jiān)會(huì)、人民銀行、保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、工商、稅務(wù)、公安等多個(gè)部門(mén),甚至是國(guó)際合作,這就需要專門(mén)法規(guī)明確各部門(mén)監(jiān)管職責(zé)及協(xié)調(diào)方法。結(jié)合國(guó)際經(jīng)驗(yàn)和我國(guó)的具體國(guó)情,加強(qiáng)監(jiān)管體制改革,走協(xié)同監(jiān)管的道路,建立銀監(jiān)會(huì)與證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)協(xié)調(diào)監(jiān)管的格局,三大監(jiān)管部門(mén)之間應(yīng)實(shí)現(xiàn)信息資源的共享,并建立聯(lián)席會(huì)議制度。三家監(jiān)管機(jī)構(gòu)相互開(kāi)放各自的信息資料庫(kù),進(jìn)而建立和加強(qiáng)信息交流制度,定期通報(bào)金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入和退出、金融機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況、金融機(jī)構(gòu)及管理人員處罰等金融監(jiān)管信息。

(二)完善我國(guó)網(wǎng)上銀行監(jiān)管法律體系

1、制定一部專門(mén)的網(wǎng)上銀行監(jiān)管法。既要規(guī)定網(wǎng)上銀行的監(jiān)管原則、監(jiān)管目標(biāo)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)等實(shí)體法律問(wèn)題,也要規(guī)定網(wǎng)上銀行的運(yùn)行等基本程序問(wèn)題,實(shí)現(xiàn)實(shí)體法與程序法相結(jié)合。另外,還需制定與之相配套的網(wǎng)上銀行管理辦法的實(shí)施細(xì)則。細(xì)化網(wǎng)上銀行監(jiān)管中的許多具體問(wèn)題,如電子資金劃撥、電子票據(jù)提示與支付、網(wǎng)上貸款申請(qǐng)等具體的業(yè)務(wù)活動(dòng)規(guī)范及其交易規(guī)則,確定有關(guān)主體之間的權(quán)利、義務(wù)與責(zé)任。還可以參照美國(guó)的經(jīng)驗(yàn),制定指引公告,規(guī)定網(wǎng)上銀行的技術(shù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理,并對(duì)監(jiān)管部門(mén)目前已經(jīng)認(rèn)定但還未成熟的技術(shù)操作系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)管理手段以及不適當(dāng)管理就可能形成系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)流程、項(xiàng)目檢查手段等加以,并隨著實(shí)際情況的發(fā)展變化而不斷調(diào)整。

2、修改相關(guān)的法律法規(guī)。首先,健全網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)法律規(guī)范,包括數(shù)據(jù)電文法律制度,以明確一些基于傳統(tǒng)紙質(zhì)交易而確定的法律要求對(duì)于數(shù)據(jù)電文的適用規(guī)則及數(shù)據(jù)電文歸屬的認(rèn)定規(guī)則;電子合同法律制度,明確以電子形式訂立合同的法律地位與效力,成立時(shí)間與地點(diǎn)的認(rèn)定規(guī)則,并明確其作為證據(jù)的地位與效力,責(zé)任歸則與救濟(jì)方式;電子簽名法律制度,完善電子簽名的概念、法律效力的確認(rèn)原則與條件;電子認(rèn)證法律制度,規(guī)范電子認(rèn)證服務(wù)提供者的資格、義務(wù)與責(zé)任,健全電子認(rèn)證服務(wù)的管理與監(jiān)督規(guī)則等;其次,適當(dāng)修改與網(wǎng)上銀行運(yùn)行相關(guān)單行法。在防范網(wǎng)上銀行犯罪方面,要完善《刑法》有關(guān)網(wǎng)絡(luò)犯罪的規(guī)定,增加對(duì)網(wǎng)上銀行洗錢(qián),偽造、復(fù)制電子貨幣,侵襲攻擊網(wǎng)上銀行系統(tǒng)等問(wèn)題定罪量刑的條款。還要對(duì)《民法》、《商業(yè)銀行法》、《票據(jù)法》、《公司法》、《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》等基礎(chǔ)法律重新修訂,增加有關(guān)條款。

(三)調(diào)整網(wǎng)上銀行監(jiān)管目標(biāo),維護(hù)客戶合法權(quán)益。在當(dāng)前社會(huì)信用體系不發(fā)達(dá)、信譽(yù)基礎(chǔ)薄弱的情況下,缺乏對(duì)客戶利益維護(hù)的監(jiān)管目標(biāo),易發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn),因而應(yīng)將網(wǎng)上銀行監(jiān)管目標(biāo)設(shè)為保護(hù)客戶利益、降低網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、促進(jìn)網(wǎng)上銀行健康、持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展。

1、要求網(wǎng)上銀行將電子交易的具體風(fēng)險(xiǎn)、操作規(guī)程、交易工具革新對(duì)客戶帶來(lái)的影響進(jìn)行披露。這有助于客戶結(jié)合自己的特點(diǎn)選擇不同類型的交易工具和交易方式,并提前預(yù)防交易風(fēng)險(xiǎn)。

2、明確銀行與客戶之間的權(quán)利和義務(wù)。當(dāng)前,國(guó)際上已有一些規(guī)則對(duì)網(wǎng)上銀行的賠償責(zé)任加以規(guī)范。鑒于此,一方面可以采用優(yōu)先責(zé)任原則為主、完全責(zé)任原則為輔的方法進(jìn)行規(guī)范。如果網(wǎng)上銀行因疏忽遲發(fā)、誤發(fā)支付信息,其賠償范圍僅限于傳遞費(fèi)或支付命令金額加同期銀行存款利息,除非他事先預(yù)見(jiàn)到會(huì)發(fā)生這種損失;如果故意泄露客戶的商業(yè)秘密,更改、毀損客戶的交易數(shù)據(jù),其賠償范圍應(yīng)為客戶的全部損失;另一方面可以制定有關(guān)賠償責(zé)任的強(qiáng)制性法規(guī),解決網(wǎng)上銀行與客戶的責(zé)任承擔(dān)問(wèn)題。但在目前尚無(wú)相關(guān)法律規(guī)范的情況下,客戶與網(wǎng)上銀行必須就相關(guān)問(wèn)題達(dá)成一致協(xié)議,明確雙方應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任。

3、加強(qiáng)對(duì)網(wǎng)上銀行的監(jiān)管。監(jiān)管部門(mén)不僅對(duì)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入進(jìn)行監(jiān)督,還應(yīng)對(duì)提供服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督。一方面要求從事網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)提供可靠的技術(shù)安全保障機(jī)制,如防止內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)被非法入侵,防范外部非授權(quán)人員對(duì)關(guān)鍵設(shè)備的非法接觸等;另一方面要求監(jiān)督金融機(jī)構(gòu)完善內(nèi)部控制制度,如明確內(nèi)部各級(jí)業(yè)務(wù)人員、管理人員的職責(zé)和權(quán)限,構(gòu)建必要而合理的系統(tǒng)運(yùn)行考核指標(biāo),加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)與稽核監(jiān)督等。

(四)靈活規(guī)定市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管法律制度。市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管在網(wǎng)上銀行的監(jiān)管中具有很重要的地位,放寬市場(chǎng)準(zhǔn)入將為網(wǎng)上銀行運(yùn)營(yíng)的持續(xù)監(jiān)管帶來(lái)極大的隱患。但對(duì)市場(chǎng)準(zhǔn)入過(guò)于嚴(yán)格的監(jiān)管,可能導(dǎo)致開(kāi)展網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的主體不夠?qū)挿?使網(wǎng)上銀行的發(fā)展空間和創(chuàng)新機(jī)制受到制約。因此,我國(guó)在確立核準(zhǔn)主義審批制的前提下,還應(yīng)有靈活性的規(guī)定,使監(jiān)管得以適度平衡。

1、縮小審批制的范圍。網(wǎng)上銀行市場(chǎng)準(zhǔn)入的立法原則應(yīng)當(dāng)根據(jù)在我國(guó)開(kāi)展網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的主體和經(jīng)營(yíng)范圍的不同而有所區(qū)別。目前,根據(jù)《暫行辦法》的規(guī)定,我國(guó)監(jiān)管部門(mén)對(duì)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)適用審批制和備案制。而《電子銀行業(yè)務(wù)管理辦法》規(guī)定更為嚴(yán)格,所有網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)均適用審批制,其他所有利用開(kāi)放性網(wǎng)絡(luò)或無(wú)線網(wǎng)絡(luò)開(kāi)辦的電子銀行業(yè)務(wù)也應(yīng)適用審批制。筆者認(rèn)為,對(duì)于本國(guó)的傳統(tǒng)銀行,基于現(xiàn)有的業(yè)務(wù)而設(shè)立分支型網(wǎng)上銀行時(shí),不需要申請(qǐng)核準(zhǔn)和審批,只需備案即可。這是因?yàn)槠渲皇窃袠I(yè)務(wù)形式上的變化,在對(duì)傳統(tǒng)銀行進(jìn)行謹(jǐn)慎性監(jiān)管時(shí)就已實(shí)現(xiàn)了嚴(yán)格監(jiān)管,因此在市場(chǎng)準(zhǔn)入方面可放寬限制。但也要規(guī)定幾種除外的情形,不管是設(shè)立分支型的網(wǎng)上銀行還是純粹的網(wǎng)上銀行,都要實(shí)行嚴(yán)格的審批制。在開(kāi)業(yè)時(shí),不管本國(guó)銀行欲開(kāi)辦全新的網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)或非銀行主體欲開(kāi)辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù),還是外國(guó)銀行欲在我國(guó)開(kāi)辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)都必須實(shí)行嚴(yán)格的審批制。因?yàn)檫@三種情形都有可能為網(wǎng)上銀行的安全運(yùn)行帶來(lái)較大風(fēng)險(xiǎn)。

2、按網(wǎng)上銀行的業(yè)務(wù)類型設(shè)定市場(chǎng)準(zhǔn)入制度。從網(wǎng)上銀行的業(yè)務(wù)類型看,不同類型的網(wǎng)上銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)形式不同,因此針對(duì)不同類型的銀行業(yè)務(wù),分別規(guī)定不同的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)。監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以根據(jù)銀行的技術(shù)條件、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)承受能力、經(jīng)濟(jì)調(diào)控的需要來(lái)決定網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的許可、限制和禁止。

(作者單位:河北金融學(xué)院)

主要參考文獻(xiàn):

[1]邱房貴.我國(guó)網(wǎng)上銀行的發(fā)展及法律監(jiān)管對(duì)策[J].改革與戰(zhàn)略,2007.6.

篇10

網(wǎng)絡(luò)銀行最早興起于美國(guó)。就目前而言，網(wǎng)絡(luò)銀行可分為以下兩種模式：一是純網(wǎng)絡(luò)銀行；二是分支型網(wǎng)絡(luò)銀行，即現(xiàn)有的傳統(tǒng)銀行設(shè)立的網(wǎng)絡(luò)銀行，是在傳統(tǒng)銀行的基礎(chǔ)上，建立一個(gè)獨(dú)立的機(jī)構(gòu)或部門(mén)經(jīng)營(yíng)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，并且配備相應(yīng)的人力和財(cái)力資源，將傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)和創(chuàng)新品種擴(kuò)展到互聯(lián)網(wǎng)上。我國(guó)目前的網(wǎng)上銀行大都采用第二種模式，還未出現(xiàn)完全意義上的網(wǎng)上銀行，也就是說(shuō)我國(guó)的網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)尚處于初級(jí)階段。

二、網(wǎng)絡(luò)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)

（一）傳統(tǒng)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)在網(wǎng)絡(luò)銀行經(jīng)營(yíng)中呈現(xiàn)出新的特點(diǎn)。1、信用風(fēng)險(xiǎn)，是指由于債務(wù)人未能按照與銀行所簽的合同履約等造成的風(fēng)險(xiǎn)。2、利率風(fēng)險(xiǎn)，是指因利率變化而對(duì)銀行收益或資本造成的風(fēng)險(xiǎn)。3、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，是指銀行在其所承諾到期時(shí)，不承擔(dān)難以接受的損失就無(wú)法履行這些承諾，從而對(duì)銀行收益和資本造成的風(fēng)險(xiǎn)。4、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，是指因交易完畢的金融票據(jù)價(jià)值發(fā)生了變化而對(duì)銀行收益或資本造成的風(fēng)險(xiǎn)。5、外匯風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)一筆貸款或貸款組合以外匯計(jì)價(jià)，或以借入外匯作為資金來(lái)源，外匯風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)產(chǎn)生。

（二）網(wǎng)絡(luò)銀行固有的風(fēng)險(xiǎn)。1、投資戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，是指網(wǎng)絡(luò)銀行的投資時(shí)機(jī)、投資規(guī)模、投資方式等選擇的不確定性，導(dǎo)致了網(wǎng)絡(luò)銀行的投資戰(zhàn)略性風(fēng)險(xiǎn)。2、網(wǎng)絡(luò)體系風(fēng)險(xiǎn)，主要是指網(wǎng)絡(luò)安全、交易體系、信譽(yù)和消費(fèi)者信心等因素的不確定性所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。3、網(wǎng)絡(luò)法律風(fēng)險(xiǎn)，是指由于缺乏相關(guān)的法律或法律法規(guī)不健全所導(dǎo)致的運(yùn)營(yíng)

風(fēng)險(xiǎn)。4、業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，它包括技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)信號(hào)風(fēng)險(xiǎn)。

三、我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行面臨的主要問(wèn)題

（一）網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)不完善，安全防范能力差。對(duì)于銀行業(yè)來(lái)講，除了社會(huì)整體網(wǎng)絡(luò)設(shè)備水平低下之外，銀行業(yè)內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)構(gòu)造也還處于很低級(jí)的狀態(tài)，銀行內(nèi)部局域網(wǎng)建設(shè)仍很落后。網(wǎng)絡(luò)安全是金融界的第一生命，我國(guó)的網(wǎng)絡(luò)銀行在安全性方面存在不少問(wèn)題，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：一是缺乏必要的網(wǎng)絡(luò)安全防范措施；二是缺乏整個(gè)信息系統(tǒng)安全審計(jì)體系；三是金融設(shè)備軟硬件落后、國(guó)產(chǎn)化程度低及復(fù)合型高級(jí)管理人才奇缺；四是相關(guān)法律法規(guī)不健全。我國(guó)現(xiàn)行法律也遠(yuǎn)不適應(yīng)電子商務(wù)。比如，進(jìn)行交易需要簽名，而在網(wǎng)上只有數(shù)字化的簽名，這種簽名有沒(méi)有法律效力？所以說(shuō)，為適應(yīng)電子商務(wù)，從《商業(yè)分行法》到《廣告法》都有需要修正的地方。提高企業(yè)的服務(wù)可以獲得更高的利潤(rùn)，但要“網(wǎng)”住千萬(wàn)家企事業(yè)單位和大型集團(tuán)用戶及其億萬(wàn)資金，在安全和法律問(wèn)題沒(méi)有得到徹底解決之前，很難有大的進(jìn)展。

（二）網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)需求不足，交易規(guī)模小，效益差；理財(cái)觀念和信用觀念相對(duì)落后，銀行創(chuàng)新能力不足；網(wǎng)絡(luò)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大。到2004年5月，全國(guó)1000多萬(wàn)家企業(yè)中，只有2%上了網(wǎng)。加之網(wǎng)上交易成本高、支付方式不便等，限制了個(gè)人網(wǎng)上消費(fèi)的增長(zhǎng)。另外，思想觀念的滯后成了網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展的最直接障礙。我國(guó)人們對(duì)于財(cái)富的概念基本上還集中體現(xiàn)在現(xiàn)金和有價(jià)證券上，難以接受電子貨幣的概念，要接受網(wǎng)絡(luò)銀行更是不易。在扭轉(zhuǎn)傳統(tǒng)文化桎梏、陳舊理財(cái)觀念和消費(fèi)行為習(xí)慣上可能要付出一代甚至幾代人的努力。因此，雖然各家銀行初期投入巨大，但網(wǎng)上交易筆數(shù)少、金額小，其收入甚至不足以支付其廣告費(fèi)，更無(wú)法實(shí)現(xiàn)盈利。據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)量占銀行業(yè)務(wù)總量的比例還不到1%，網(wǎng)絡(luò)銀行的盈利能力遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒(méi)有被開(kāi)發(fā)出來(lái)。

（三）信用機(jī)制不健全，市場(chǎng)環(huán)境不完善。個(gè)人信用聯(lián)合征信制度在西方國(guó)家已有150年的歷史，而我國(guó)才在上海進(jìn)行試點(diǎn)。我國(guó)的信用體系發(fā)育程度低，許多企業(yè)不愿采取客戶提出的信用結(jié)算交易方式，而是向現(xiàn)金交易、以貨易貨等更原始的方式發(fā)展?；ヂ?lián)網(wǎng)具有充分開(kāi)放、管理松散和不設(shè)防護(hù)等特點(diǎn)。1、網(wǎng)上交易、支付的雙方互不見(jiàn)面，交易的真實(shí)性不容易考察和驗(yàn)證，對(duì)社會(huì)信用的高要求也就迫使我們應(yīng)盡快建立和完善社會(huì)信用體系，以支持網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。2、在網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)中，獲取信息的速度和對(duì)信息的優(yōu)化配置將成為銀行信用的一個(gè)重要方面。目前，商業(yè)銀行網(wǎng)上支付系統(tǒng)各自為政，企業(yè)及個(gè)人客戶資信零散不全，有關(guān)信息資源不能共享，其整體優(yōu)勢(shì)沒(méi)有顯現(xiàn)出來(lái)。3、海關(guān)、稅務(wù)、交通等與電子支付相關(guān)部門(mén)的網(wǎng)絡(luò)化水平未能與銀行網(wǎng)絡(luò)化配套，制約了網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展。

四、我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管對(duì)策

（一）完善與網(wǎng)絡(luò)銀行相關(guān)的法律法規(guī)，規(guī)范網(wǎng)絡(luò)銀行經(jīng)營(yíng)行為。由于我國(guó)現(xiàn)行監(jiān)管規(guī)則不能完全涵蓋網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)方面，擴(kuò)充和修改現(xiàn)有監(jiān)管規(guī)則已經(jīng)成為當(dāng)務(wù)之急，不但要從刑法的角度對(duì)犯罪進(jìn)行嚴(yán)懲，在民法方面，也要進(jìn)行界定。還要對(duì)未來(lái)發(fā)展情況進(jìn)行預(yù)測(cè)，分析可能出現(xiàn)的問(wèn)題，進(jìn)行先行立法保護(hù)。中央銀行應(yīng)積極參與制定“電子商務(wù)法”等法規(guī)，為網(wǎng)絡(luò)銀行的運(yùn)營(yíng)提供規(guī)范。同時(shí)，還應(yīng)努力推動(dòng)對(duì)《中國(guó)人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《合同法》等法規(guī)的完善工作，補(bǔ)充有關(guān)網(wǎng)絡(luò)銀行的條款。主要應(yīng)在電子商務(wù)安全交易、網(wǎng)上知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)、數(shù)據(jù)保護(hù)、公共信息資源管理、網(wǎng)絡(luò)管理以及網(wǎng)上交易的稅收問(wèn)題、關(guān)稅問(wèn)題、網(wǎng)上金融活動(dòng)、保險(xiǎn)活動(dòng)方面做出相應(yīng)的法律規(guī)定。對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行交易中發(fā)生的各種社會(huì)關(guān)系加以調(diào)整，充分保護(hù)銀行、客戶的合法權(quán)益，應(yīng)以完善的法律條文對(duì)利用電腦在網(wǎng)上銀行實(shí)施犯罪行為的犯罪分子進(jìn)行嚴(yán)懲，使網(wǎng)絡(luò)銀行沿著法制軌道健康發(fā)展。還要重視與有關(guān)國(guó)際法規(guī)（如聯(lián)合國(guó)國(guó)際貿(mào)易法律委員會(huì)制定的《電子商務(wù)示范法》）的協(xié)調(diào)，做好與有關(guān)國(guó)際慣例的銜接，并積極參與有關(guān)國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的制定工作，為網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展創(chuàng)造良好的法律環(huán)境。

（二）建立專門(mén)網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)，提高金融監(jiān)管效率。在防止利用網(wǎng)絡(luò)銀行進(jìn)行金融欺詐方面，我國(guó)一直把監(jiān)控重點(diǎn)放在對(duì)個(gè)人服務(wù)的零售業(yè)務(wù)上，隨著網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)的不斷拓展，應(yīng)適時(shí)調(diào)整監(jiān)管對(duì)象，對(duì)登錄網(wǎng)絡(luò)銀行的企業(yè)加強(qiáng)監(jiān)控，尤其應(yīng)對(duì)巨額資金大進(jìn)大出的貿(mào)易背景進(jìn)行監(jiān)控。按照巴塞爾協(xié)議監(jiān)管核心原則和《關(guān)于洗錢(qián)、扣押、沒(méi)收犯罪所得公約》等國(guó)際條約，網(wǎng)絡(luò)銀行應(yīng)進(jìn)行交易跟蹤，通過(guò)數(shù)據(jù)挖掘軟件，對(duì)可疑的資金交易進(jìn)行分析，必要時(shí)介入調(diào)查，防范利用網(wǎng)絡(luò)銀行進(jìn)行非法資金交易。而我國(guó)目前對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行的監(jiān)管仍然有傳統(tǒng)的監(jiān)管部門(mén)負(fù)責(zé)，還沒(méi)有非現(xiàn)場(chǎng)檢查等監(jiān)管措施。隨著我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行的不斷發(fā)展，應(yīng)借鑒國(guó)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，成立專門(mén)機(jī)構(gòu)，專司網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管職責(zé)。

（三）強(qiáng)化網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)審批制度。審批制度對(duì)提高銀行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)管理能力、防止盲目擴(kuò)張具有積極的現(xiàn)實(shí)意義。目前，我國(guó)銀行開(kāi)辦的網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，大部分是在網(wǎng)上提供傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)，但因業(yè)務(wù)載體發(fā)生了變化，風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵和表現(xiàn)形式也相應(yīng)發(fā)生變化，似應(yīng)視為新業(yè)務(wù)品種。因此，商業(yè)銀行開(kāi)辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)應(yīng)獲得人行的批準(zhǔn)，在審批中應(yīng)予以優(yōu)先考慮：1、遵循審慎性原則。必須嚴(yán)格監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)銀行公示、信息、交易風(fēng)險(xiǎn)揭示、系統(tǒng)安全機(jī)制設(shè)計(jì)等制度性安排。對(duì)于設(shè)備裝備、技術(shù)投入、系統(tǒng)應(yīng)用等技術(shù)性標(biāo)準(zhǔn)，宜采用較為靈活、寬松的策略。2、要求網(wǎng)絡(luò)銀行具有較為完備的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、鑒定、管理、處置方案和計(jì)劃，應(yīng)急處理措施及輔助替代手段等。3、嚴(yán)格跨境業(yè)務(wù)管理。這既與我國(guó)目前的監(jiān)管水平、外匯制度相適應(yīng)，也為網(wǎng)絡(luò)銀行將來(lái)的發(fā)展提供了一個(gè)公平的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。

（四）增強(qiáng)銀行監(jiān)管部門(mén)的技術(shù)水平，加緊培養(yǎng)技術(shù)人才。網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)是信息技術(shù)的產(chǎn)物，要求監(jiān)管機(jī)構(gòu)也應(yīng)有相應(yīng)的技術(shù)能力。而我國(guó)銀行整體的電子信息技術(shù)落后，網(wǎng)絡(luò)設(shè)施薄弱。所以我國(guó)銀行業(yè)應(yīng)加快引進(jìn)和開(kāi)發(fā)先進(jìn)的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，大力發(fā)展網(wǎng)上銀行的三大核心技術(shù)：Web技術(shù)、建立服務(wù)平臺(tái)技術(shù)、安全保密技術(shù)。在硬件方面，要大力研發(fā)功能強(qiáng)大的服務(wù)器、有指紋鑒定功能的自動(dòng)柜員機(jī)、可擦寫(xiě)的智能錢(qián)夾等先進(jìn)設(shè)備。在軟件方面，要大力研發(fā)網(wǎng)絡(luò)安全系統(tǒng)、語(yǔ)音鑒別系統(tǒng)、電子轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)、智能卡識(shí)別系統(tǒng)、管理信息系統(tǒng)等眾多軟件系統(tǒng)集成。一方面我國(guó)銀行業(yè)必須進(jìn)一步加大對(duì)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)引進(jìn)和研發(fā)的投資力度，盡快搶占新經(jīng)濟(jì)、新技術(shù)的制高點(diǎn)；另一方面要積極培養(yǎng)適應(yīng)網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展需要的高素質(zhì)人才。其中，最需要補(bǔ)充的人才是：有戰(zhàn)略眼光的高級(jí)管理人才、有金融知識(shí)的科技專才、有較強(qiáng)數(shù)理及財(cái)務(wù)分析、運(yùn)用能力的人才。網(wǎng)絡(luò)銀行建設(shè)需要一批既掌握計(jì)算機(jī)技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、通信技術(shù)，又掌握金融實(shí)務(wù)和管理知識(shí)的復(fù)合型高級(jí)技術(shù)人才和管理人才。各大商業(yè)銀行應(yīng)該著眼未來(lái)，認(rèn)真考慮這些人才的培養(yǎng)渠道、培養(yǎng)方式，為增強(qiáng)我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力積蓄力量。

（五）建立強(qiáng)制信息披露制度。就監(jiān)管而言，信息披露是一個(gè)很重要的環(huán)節(jié)，網(wǎng)絡(luò)銀行諸多特性加大了監(jiān)管當(dāng)局稽核審查的難度，導(dǎo)致外部公眾難以全面真實(shí)地了解網(wǎng)絡(luò)銀行的經(jīng)營(yíng)情況。為了一方面促進(jìn)網(wǎng)絡(luò)銀行的經(jīng)營(yíng)者提高經(jīng)營(yíng)管理水平，另一方面加強(qiáng)公眾的金融網(wǎng)絡(luò)意識(shí)，提高人們對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行的信任度，建立強(qiáng)制性信息披露制度尤其重要。我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行應(yīng)該制定比傳統(tǒng)銀行更為嚴(yán)格的信息披露規(guī)則，遵循“公開(kāi)、公平、公正”的原則，定期在其網(wǎng)站上向社會(huì)經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)過(guò)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況信息，不斷提高信息披露的質(zhì)量。