導(dǎo)語：加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理促進(jìn)商行穩(wěn)健經(jīng)營論文一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

編者按：本文主要從操作風(fēng)險(xiǎn)的涵義；我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀；加強(qiáng)我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的對策與措施三個(gè)方面進(jìn)行論述。其中，主要包括：風(fēng)險(xiǎn)對其來說似乎是與生俱來的、操作風(fēng)險(xiǎn)的定義、明確操作風(fēng)險(xiǎn)定義的重要性、商業(yè)銀行必須向公眾披露操作風(fēng)險(xiǎn)狀況、尚未建立起較為完善的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)、操作風(fēng)險(xiǎn)管理覆蓋面不全、不斷完善公司治理結(jié)構(gòu)、全面加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)、建立和完善商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制、運(yùn)用近失管理方法加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理等，具體材料請?jiān)斠姟?/p>

摘要:信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行在自身經(jīng)營業(yè)務(wù)中面臨的三大風(fēng)險(xiǎn),加強(qiáng)這三大風(fēng)險(xiǎn)的管理是保證商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的重要內(nèi)容。與信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)的管理相比,操作風(fēng)險(xiǎn)的管理目前還很不完善,風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)也相對落后,而隨著金融全球化趨勢的不斷加強(qiáng),操作風(fēng)險(xiǎn)對于處于后WTO時(shí)期的中國銀行業(yè)的發(fā)展尤為重要。

關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行;操作風(fēng)險(xiǎn);內(nèi)部控制;風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

商業(yè)銀行由于其經(jīng)營的特殊性,風(fēng)險(xiǎn)對其來說似乎是與生俱來的,這些風(fēng)險(xiǎn)主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國家和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)等。其中操作風(fēng)險(xiǎn)又是其在經(jīng)營和發(fā)展過程中面臨的最常見,也是最主要的風(fēng)險(xiǎn)。對于操作風(fēng)險(xiǎn)的防范與管理關(guān)系到我國商業(yè)銀行生存與發(fā)展。我們應(yīng)該從巴林銀行倒閉以及愛爾蘭銀行事件中吸取經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn),加強(qiáng)我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的管理。加強(qiáng)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理,探索操作風(fēng)險(xiǎn)管理新技術(shù)也是適應(yīng)國際銀行業(yè)監(jiān)管當(dāng)局的需要,作為巴塞爾新資本協(xié)議三大支柱組成部分之一的最低資本要求也強(qiáng)調(diào)了商業(yè)銀行加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性,并提出了操作風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)計(jì)量方法。結(jié)合目前我國處于操作風(fēng)險(xiǎn)集中爆發(fā)期的實(shí)際情況來看,加強(qiáng)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的防范與管理也成為當(dāng)務(wù)之急。

一、操作風(fēng)險(xiǎn)的涵義

(一)操作風(fēng)險(xiǎn)的定義

商業(yè)銀行加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理,在管理之前,應(yīng)對自己管理的對象有一個(gè)明確的認(rèn)識,即應(yīng)該知道要管理什么。因此,明確操作風(fēng)險(xiǎn)的定義顯得比較重要。目前對于操作風(fēng)險(xiǎn)的定義一直困擾著各家商業(yè)銀行和監(jiān)管機(jī)構(gòu),不少銀行沿用了他們對信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)定方法和管理模式。對于操作風(fēng)險(xiǎn)的定義在業(yè)界沒有達(dá)成廣泛的一致。筆者認(rèn)為目前比較權(quán)威的定義應(yīng)該是巴塞爾委員會對操作風(fēng)險(xiǎn)所下的定義,即操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。這一定義也已被大多數(shù)銀行所接受。

(二)明確操作風(fēng)險(xiǎn)定義的重要性

明確操作風(fēng)險(xiǎn)的定義有利于商業(yè)銀行加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理。因?yàn)椴僮黠L(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)長期的、不斷探索和總結(jié)完善的過程,因此要注重操作風(fēng)險(xiǎn)控制文化的培育,其中重要的一點(diǎn)就是要明確操作風(fēng)險(xiǎn)的定義。當(dāng)前,我國銀行界對操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵和外延的理解上還有偏差,有的銀行將操作風(fēng)險(xiǎn)理解為只是“操作中的風(fēng)險(xiǎn)”、“操作性”的風(fēng)險(xiǎn),有的將操作風(fēng)險(xiǎn)等同于金融犯罪。如果對操作風(fēng)險(xiǎn)沒有一個(gè)明確而又恰當(dāng)?shù)睦斫?加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理也就只能成為空談。

二、我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀

我國商業(yè)銀行真正關(guān)注操作領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)是從20世紀(jì)90年代中后期治理違法違紀(jì)行為開始的,如工商銀行在1997年了“十大禁令”,嚴(yán)禁賬外經(jīng)營、高息攬存、超規(guī)模放貸、虛假核算貸款業(yè)務(wù)、挪用信貸資金進(jìn)行股票期貨交易、會計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表作假、越權(quán)拆借資金和對外提供擔(dān)保、隱瞞重大案件事故等違規(guī)行為,對違反者,一律撤職或開除,并追究上一級行領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。2002年,央行《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》,明確規(guī)定商業(yè)銀行必須向公眾披露操作風(fēng)險(xiǎn)狀況。此外,受我國加入WTO以及《巴塞爾新資本協(xié)議》的影響,商業(yè)銀行對操作風(fēng)險(xiǎn)的管理的重視程度有了一定的提高,但由于理論準(zhǔn)備和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)不足,我國商業(yè)銀行對操作風(fēng)險(xiǎn)還處于學(xué)習(xí)和認(rèn)識的階段,操作風(fēng)險(xiǎn)管理理念還比較落后,管理工具以及管理技術(shù)等方面與國際銀行業(yè)還存在較大差距,對操作風(fēng)險(xiǎn)的管理還處于探索階段,主要是以定性管理方法為主,距離定量以及模型化管理、系統(tǒng)化管理還有一定差距。

目前我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理制度還不完善,工具不先進(jìn),管理方法相對簡單落后,總體上說比較薄弱,突出問題主要表現(xiàn)在以下兩個(gè)方面。

1尚未建立起較為完善的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)

對于操作風(fēng)險(xiǎn)的管理只是在部分風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)上有所突破,未設(shè)立專門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門,操作風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和改革不明確,風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一,沒有一整套操作風(fēng)險(xiǎn)定義、識別、監(jiān)控、轉(zhuǎn)移等管理系統(tǒng)。此外,由于商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)具有一定程度的相關(guān)性,甚至在一定條件下可以互相轉(zhuǎn)化,因此建立信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)信息溝通機(jī)制顯得較為重要,但目前我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理職能較為分散,還缺乏這種有效的信息溝通機(jī)制。

2操作風(fēng)險(xiǎn)管理覆蓋面不全。主要問題是產(chǎn)品創(chuàng)新管理混亂,缺乏面向市場的產(chǎn)品管理組織框架,對于新產(chǎn)品的管理政出多門,多頭開發(fā),多頭審批,各業(yè)務(wù)部門、各專業(yè)都可以開發(fā)本專業(yè)本部門的產(chǎn)品,甚至出現(xiàn)內(nèi)部競爭。這種產(chǎn)品開發(fā)與管理的混亂局面不利于商業(yè)銀行加強(qiáng)對操作風(fēng)險(xiǎn)的統(tǒng)一管理及全面覆蓋。

三、加強(qiáng)我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的對策與措施

面對操作風(fēng)險(xiǎn)及其危害性,商業(yè)銀行應(yīng)掌握操作風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)形式,從引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)原因出發(fā),結(jié)合目前我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀,制訂出符合我國實(shí)際情況的防范與化解操作風(fēng)險(xiǎn)的措施,筆者主要從以下幾個(gè)方面提出相關(guān)的對策與措施。

1不斷完善公司治理結(jié)構(gòu)

商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的有效管理有賴于公司治理結(jié)構(gòu)的不斷完善。目前我國的一些國有商業(yè)銀行雖然進(jìn)行了股份制改造,也建立了公司治理結(jié)構(gòu),但這種公司治理結(jié)構(gòu)還不完善,它沒能完全發(fā)揮出真正的作用,在一定程度上還只停留在表面形式階段。真正意義上的現(xiàn)代企業(yè)制度尚未建立起來。因此,應(yīng)加快商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)改革,完善決策、激勵(lì)約束、制衡和外部監(jiān)督機(jī)制,規(guī)范各級管理者和員工的行為。針對目前我國國有商業(yè)銀行由國家完全控股,存在“內(nèi)部人”控制的情況,引進(jìn)國內(nèi)外戰(zhàn)略投資者是完善公司治理結(jié)構(gòu)的一個(gè)不錯(cuò)途徑。引進(jìn)戰(zhàn)略投資者,在實(shí)現(xiàn)投資主體多元化的基礎(chǔ)上,建立規(guī)范的股東大會、董事會、監(jiān)事會制度,設(shè)立獨(dú)立董事,從而形成股東大會、董事會、監(jiān)事會、行長經(jīng)營層之間有效的權(quán)力制衡機(jī)制。還可以借鑒國際先進(jìn)銀行的做法,不斷完善我國商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)。如借鑒德意志銀行的經(jīng)驗(yàn),設(shè)立雙層董事會制度,監(jiān)督董事會和管理董事會負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和改革,并根據(jù)各自的職責(zé)對操作風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)。明確操作風(fēng)險(xiǎn)的定義具有重要意義,這一職責(zé)在德意志銀行是由監(jiān)督董事會來履行的。

2.全面加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)

操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生具有內(nèi)生性,在很大程度上都是由于內(nèi)部原因引發(fā)的,因此加強(qiáng)商業(yè)銀行的內(nèi)部控制對于防范和管理操作風(fēng)險(xiǎn)尤為重要。加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)應(yīng)當(dāng)制訂有效的內(nèi)部控制框架和完善內(nèi)部控制制度。

(1)加強(qiáng)內(nèi)部控制文化建設(shè)。全面加強(qiáng)內(nèi)部控制文化建設(shè)首先應(yīng)建立先進(jìn)的內(nèi)控文化,加大對員工合規(guī)意識和風(fēng)險(xiǎn)意識的教育,形成一種風(fēng)險(xiǎn)管理人人有責(zé)的內(nèi)控文化氛圍,要使全體管理者和員工都有風(fēng)險(xiǎn)控制的理念,都了解內(nèi)部控制的重要性,都熟悉崗位工作的職責(zé)要求,理解和掌握內(nèi)控要點(diǎn),努力發(fā)現(xiàn)問題和風(fēng)險(xiǎn),而不是隱瞞、遮蓋風(fēng)險(xiǎn),形成一種“隱瞞文化”。

(2)建立風(fēng)險(xiǎn)識別、評估與預(yù)警機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)識別和評估是內(nèi)部控制的重要組成部分。按照操作風(fēng)險(xiǎn)的定義,從引起操作風(fēng)險(xiǎn)的原因入手,識別各個(gè)業(yè)務(wù)線和管理環(huán)節(jié)可能存在的操作風(fēng)險(xiǎn)類別及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是前提,對操作風(fēng)險(xiǎn)的評估是建立在有效的風(fēng)險(xiǎn)識別基礎(chǔ)之上的。對于操作風(fēng)險(xiǎn)的全面評估,巴塞爾委員會認(rèn)為,對于操作風(fēng)險(xiǎn)的管理應(yīng)比照其他重大銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的管理嚴(yán)格進(jìn)行。銀行應(yīng)開發(fā)出一個(gè)管理操作風(fēng)險(xiǎn)的框架,框架應(yīng)制定銀行識別、評估、監(jiān)測和控制/釋緩操作風(fēng)險(xiǎn)的政策。此外應(yīng)建立操作風(fēng)險(xiǎn)有效的預(yù)警機(jī)制,設(shè)計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警指標(biāo),如業(yè)務(wù)快速增長、員工流失、交易中斷情況等對操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警,以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵點(diǎn),并采取恰當(dāng)管理措施。

(3)建立有效的信息溝通與傳遞機(jī)制。由于操作風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)具有一定的相關(guān)性,因此加強(qiáng)這3個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的信息交流與溝通,協(xié)調(diào)一致地搞好風(fēng)險(xiǎn)管理很有必要。此外,商業(yè)銀行還可根據(jù)本行實(shí)際,建立和完善員工舉報(bào)制度,依靠和發(fā)動(dòng)一線員工,鼓勵(lì)檢舉違法違規(guī)問題,完善信息溝通與傳遞機(jī)制。巴林銀行的倒閉有其信息溝通與傳遞機(jī)制不健全的原因,由于缺乏有效的溝通,沒能使里森的越權(quán)行為得到及早發(fā)現(xiàn)和有效制止。據(jù)英格蘭銀行調(diào)查報(bào)告透露,負(fù)責(zé)巴林銀行新加坡業(yè)務(wù)的職員瓊斯曾分別于1995年1月11日和1月27日收到兩份來自新加坡交易所的信,其中都提及了里森交易賬戶及保證金問題,但瓊斯沒有及時(shí)將信息傳遞給倫敦總部,而是交給里森處理。可見由于信息溝通與傳遞上的缺陷,重要信息沒能及時(shí)有效地傳遞到有關(guān)監(jiān)督部門,會讓商業(yè)銀行錯(cuò)失管理操作風(fēng)險(xiǎn)的有利時(shí)機(jī),給其帶來損失。

3.建立和完善商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

商業(yè)銀行可以通過設(shè)立專門的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會來加強(qiáng)對操作風(fēng)險(xiǎn)的管理,通過設(shè)立專門的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會總攬銀行風(fēng)險(xiǎn)控制,風(fēng)險(xiǎn)管理委員會下設(shè)操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)等專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會,操作風(fēng)險(xiǎn)管理委員會要加強(qiáng)與其他風(fēng)險(xiǎn)管理部門的協(xié)調(diào),分析內(nèi)外操作風(fēng)險(xiǎn)形勢,制訂具體的操作風(fēng)險(xiǎn)管理方案,并負(fù)責(zé)監(jiān)督實(shí)施。

建立和完善商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制還應(yīng)完善內(nèi)外審計(jì)體制,內(nèi)外審計(jì)對于操作風(fēng)險(xiǎn)的管理具有很大的作用。目前我國商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)不完善,外部審計(jì)也沒有真正建立起來。根據(jù)內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)而做出的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)能夠揭露出一些問題,因此商業(yè)銀行應(yīng)從職能設(shè)置和工作程序上保證內(nèi)審機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性和權(quán)威性。巴塞爾委員會認(rèn)為內(nèi)審或同樣獨(dú)立的部門,必須每年至少檢查一次銀行評級體系及其運(yùn)作狀況,內(nèi)審必須記錄檢查結(jié)果,一些國家的監(jiān)管當(dāng)局,也要求對銀行的損失估計(jì)進(jìn)行外審。

4.運(yùn)用近失管理方法加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理

較少發(fā)生但引起嚴(yán)重后果的事件可能會危及銀行的生存問題,如巴林銀行倒閉事件。由于這類事件較少發(fā)生,銀行缺少這類事件的數(shù)據(jù),而經(jīng)常發(fā)生但后果較輕的事件可以作為預(yù)警信號,分析此類事件可以更好地理解和分析較少發(fā)生但引起嚴(yán)重后果的事件。所謂近失事件是一個(gè)或一系列的通過降低風(fēng)險(xiǎn),提高系統(tǒng)操作水平的事件或觀察。近失事件是一個(gè)積極的提高機(jī)會,鼓勵(lì)員工報(bào)告而不是隱瞞,近失事件更側(cè)重經(jīng)常發(fā)生但后果較輕的事件,它不僅包括事件還包括觀察,將近失管理運(yùn)用于操作風(fēng)險(xiǎn)的管理可以通過如下幾個(gè)步驟來進(jìn)行。

(1)識別。成功地識別近失事件是近失管理的第一步。

(2)報(bào)告。報(bào)告階段的目標(biāo)是保證所有被識別的近失事件被報(bào)告。

(3)優(yōu)先排序。將被報(bào)告的近失事件根據(jù)排序方法排序。

(4)信息散播。主要是將相關(guān)信息散播給可以分析事件原因的人,通報(bào)近失事件可能的危害和解決辦法。

(5)分析。主要是指管理者分析問題的原因,采取相應(yīng)的措施避免類似事件再次發(fā)生或是減少事件造成的損失。

(6)解決和跟蹤。近失事件被分析后,應(yīng)采取解決辦法,解決方案確定并實(shí)施后,管理層應(yīng)該跟蹤方案實(shí)施后銀行所發(fā)生的變化,并將結(jié)果通報(bào)給近失事件的報(bào)告者。

5.加強(qiáng)員工的培訓(xùn)與管理

員工素質(zhì)不高以及員工隊(duì)伍管理不到位是引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的重要原因,也是目前我國商業(yè)銀行在操作風(fēng)險(xiǎn)管理中面臨的現(xiàn)狀。因此,培訓(xùn)和鼓勵(lì)員工學(xué)習(xí)是提高員工知識素養(yǎng)和操作技能的重要途徑,也是提高員工執(zhí)行力,防范操作風(fēng)險(xiǎn)的重要舉措。

(1)制訂科學(xué)的培訓(xùn)制度。

(2)采取靈活的培訓(xùn)形式,如到高等院校集中培訓(xùn)、外派進(jìn)修、網(wǎng)上培訓(xùn)、員工自學(xué)等。

(3)有針對性地進(jìn)行培訓(xùn)。主要是針對業(yè)務(wù)操作技能欠缺的方面以及新業(yè)務(wù)進(jìn)行培訓(xùn)。

(4)加強(qiáng)敬業(yè)愛崗教育,實(shí)施人本管理。

(5)實(shí)施嚴(yán)格的考試考核制度,將考試考核結(jié)果與員工的薪酬以及聘任、職位升遷等掛鉤。加強(qiáng)員工隊(duì)伍的管理主要包括加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識教育,嚴(yán)格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員8小時(shí)內(nèi)外行為。

6.實(shí)行嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)問責(zé)與懲戒制度

商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的頻繁發(fā)生在很大程度上是因?yàn)闆]有實(shí)行嚴(yán)格的問責(zé)制,該處理的沒有處理或處理不到位,該退出的未退出。因此要進(jìn)一步規(guī)范經(jīng)營行為,強(qiáng)化責(zé)任追究制,將問責(zé)制落實(shí)到具體崗位,按照崗位進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定與追究。對于因違規(guī)而引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)給商業(yè)銀行帶來損失的員工,一定要追究責(zé)任,嚴(yán)厲懲戒。損失較為嚴(yán)重的除了追究當(dāng)事人的責(zé)任外,還應(yīng)追究相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任。要用鐵的紀(jì)律和鐵的規(guī)章制度強(qiáng)化問責(zé),構(gòu)建多層次、多渠道、執(zhí)行有力的問責(zé)與懲戒制度。實(shí)行嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)問責(zé)與懲戒制度是增加違規(guī)操作成本與代價(jià)的一種有效的制度,有利于遏止操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

7.通過風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移緩解操作風(fēng)險(xiǎn)

在操作風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)發(fā)生的情況下,為了將風(fēng)險(xiǎn)給自己帶來的損失降到最低,商業(yè)銀行可以通過風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的措施來緩解操作風(fēng)險(xiǎn),減輕自己的損失。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的可以通過保險(xiǎn)、擔(dān)保、證券化和項(xiàng)目融資等具體方法來實(shí)現(xiàn)。如今,一些商業(yè)銀行的管理層已經(jīng)認(rèn)識到保險(xiǎn)是一種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的工具,并將其應(yīng)用到商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的管理之中。保險(xiǎn)雖無法替代好的操作風(fēng)險(xiǎn)管理,但它是風(fēng)險(xiǎn)管理的補(bǔ)充和不可缺少的手段之一。隨著操作風(fēng)險(xiǎn)的可保性日益加大,商業(yè)銀行可以有效地獲取到險(xiǎn)別并對新型風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行一體化投保。無論是通過第三者保險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移,還是用特殊手段及其他金融途徑進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)融資達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的目的,都必須格外小心,既要結(jié)構(gòu)合理,還應(yīng)注意監(jiān)管要求。

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