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一、合同法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制

合同法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是合同風(fēng)險(xiǎn)管理的核心和基礎(chǔ)，需要識(shí)別合同管理流程中現(xiàn)實(shí)的或潛在的對(duì)合同業(yè)務(wù)造成損失的影響因素。根據(jù)合同業(yè)務(wù)流程，依次在合同前期準(zhǔn)備階段、訂立和簽署階段、履行階段和履行后管理階段等辨識(shí)合同法律風(fēng)險(xiǎn)。①（一）合同前期準(zhǔn)備階段的法律風(fēng)險(xiǎn)。合同前期準(zhǔn)備階段的法律風(fēng)險(xiǎn)是指在合同前期準(zhǔn)備過(guò)程中存在不符合法律規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。在合同管理中，某集團(tuán)很多業(yè)務(wù)人員甚至包括一些律師或法律顧問(wèn)都認(rèn)為，合同還沒(méi)有簽訂，當(dāng)事人之間并不存在合同關(guān)系，不存在什么合同權(quán)利和法律風(fēng)險(xiǎn)。但是，在某些情況下，這是一個(gè)合同法律風(fēng)險(xiǎn)管理的誤區(qū)，因?yàn)樗麄冿@然忽略了一個(gè)重要的合同概念“先合同義務(wù)”。一個(gè)先合同義務(wù)的實(shí)踐例子是，在一項(xiàng)并購(gòu)交易中，某集團(tuán)作為收購(gòu)方與作為目標(biāo)公司的徐州市某信息科技工程公司，兩個(gè)公司之間經(jīng)過(guò)多次磋商，了解了對(duì)方的部分商業(yè)秘密，即使日后雙方之間并沒(méi)有建立合同關(guān)系，都應(yīng)該為對(duì)方保守商業(yè)秘密。如果沒(méi)有盡到保密義務(wù)，泄露了商業(yè)秘密，給對(duì)方造成了損失，則過(guò)失方應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。（二）合同訂立與簽署階段的法律風(fēng)險(xiǎn)。合同訂立與簽署階段的法律風(fēng)險(xiǎn)是指在合同訂立與簽署階段存在不符合法律規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。在合同管理過(guò)程中，某集團(tuán)合同業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員往往希望有一套合同范本作為談判簽訂合同的基礎(chǔ)，這是一個(gè)良好的開(kāi)始。實(shí)踐中，采購(gòu)部門選擇了一份設(shè)備采購(gòu)合同范本，但在實(shí)際合同談判中，對(duì)合同違約責(zé)任條款，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員沒(méi)有進(jìn)行詳細(xì)的談判，完全依賴于范本提供的違約責(zé)任條款，遺漏了設(shè)備采購(gòu)中一些重要情形下違約責(zé)任的約定。（三）合同履行階段的法律風(fēng)險(xiǎn)。合同履行階段的法律風(fēng)險(xiǎn)是指在合同履行階段存在的不符合法律規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。在實(shí)踐中，即便建筑施工合同發(fā)包方、承包方都同意轉(zhuǎn)移合同義務(wù)，但建筑工程法律禁止非法轉(zhuǎn)包和違法分包。如果僅憑發(fā)包方和承包方就將一個(gè)建設(shè)工程項(xiàng)目轉(zhuǎn)移給沒(méi)有資質(zhì)的當(dāng)事人，或者沒(méi)有參加投標(biāo)而能夠中標(biāo)的當(dāng)事人，仍屬于非法轉(zhuǎn)包。因此，需要在實(shí)踐中謹(jǐn)慎審查合同義務(wù)的轉(zhuǎn)移，避免“擅自轉(zhuǎn)讓合同”導(dǎo)致的法律糾紛。（四）合同履行后管理階段的法律風(fēng)險(xiǎn)合同履行后管理階段的法律風(fēng)險(xiǎn)是指在合同履行完畢或終止后管理過(guò)程中存在的風(fēng)險(xiǎn)。主要包括：合同隨附義務(wù)的履行風(fēng)險(xiǎn)、合同歸檔及保管過(guò)程中存在的風(fēng)險(xiǎn)、在合同履行情況評(píng)價(jià)中存在的風(fēng)險(xiǎn)等。在合同管理過(guò)程中，某集團(tuán)經(jīng)常出現(xiàn)而又非常嚴(yán)重的認(rèn)識(shí)誤區(qū)是，在傳統(tǒng)的貨物買賣等合同中，合同約定的標(biāo)的貨物已經(jīng)交付、相關(guān)款項(xiàng)已經(jīng)結(jié)清，合同似乎已經(jīng)履行完畢，企業(yè)便對(duì)該合同不再關(guān)注。

二、合同法律風(fēng)險(xiǎn)控制的難點(diǎn)與注意事項(xiàng)

（一）合同法律風(fēng)險(xiǎn)控制的難點(diǎn)。對(duì)于某集團(tuán)而言，合同法律風(fēng)險(xiǎn)控制存在的最主要的問(wèn)題在于法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、合同管理制度以及合同管理人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)三個(gè)方面：首先，法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)很難提升。現(xiàn)實(shí)中，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理不規(guī)范，導(dǎo)致企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，訂立合同流于形式，對(duì)合同條款內(nèi)容不進(jìn)行仔細(xì)審查和明確約定，導(dǎo)致合同難以履行或引發(fā)糾紛，留下合同隱患。其次，企業(yè)合同管理制度缺失或不健全，導(dǎo)致管理流程和內(nèi)部控制缺失或流于形式。合同管理制度和流程是企業(yè)內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分，由于公司員工法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄、經(jīng)驗(yàn)主義、管理惰性等，合同管理制度、流程的建立和完善得不到重視或流于形式。最后，法律風(fēng)險(xiǎn)具有潛伏性、隱蔽性，需要高素質(zhì)的專業(yè)人員進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和防范。企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)存在于企業(yè)設(shè)立、運(yùn)營(yíng)、終止的整個(gè)過(guò)程中，無(wú)論哪個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問(wèn)題，都可能給企業(yè)、投資人、管理者帶來(lái)極大的損失甚至是毀滅性的打擊。（二）合同法律風(fēng)險(xiǎn)管理的注意事項(xiàng)。1．建立和完善合同管理制度和流程某集團(tuán)作為一個(gè)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)復(fù)雜、組織機(jī)構(gòu)繁多的企業(yè)，為了能夠控制合同法律風(fēng)險(xiǎn)，需要將相關(guān)的合同管理制度和流程置于企業(yè)各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中，或者納入企業(yè)各項(xiàng)管理制度和工作流程中。通過(guò)規(guī)章制度來(lái)規(guī)范各部門、各崗位在合同風(fēng)險(xiǎn)防范中的職責(zé)，建立和完善合同風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系。例如，建立和完善《合同管理制度》《合同審查批準(zhǔn)權(quán)限》《授權(quán)委托書證管理規(guī)定》《法律糾紛處理管理制度》等。再比如，對(duì)于公司的律師或法律顧問(wèn)，可以建立相應(yīng)的合同管理指南或指引。將國(guó)家法律、法規(guī)、部門規(guī)章和企業(yè)政策、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、規(guī)章、制度等細(xì)化為合同管理部門、管理員、業(yè)務(wù)員的行為指南，對(duì)其職權(quán)職責(zé)、管理流程等明晰分解，各司其職、各盡其責(zé)。②2．合同的招投標(biāo)、詢比價(jià)和議價(jià)某集團(tuán)下屬的某公司，根據(jù)企業(yè)具體情況，建立招投標(biāo)、詢比價(jià)和議價(jià)制度。即根據(jù)業(yè)務(wù)類型、標(biāo)的金額、風(fēng)險(xiǎn)程度等因素，建立從上到下的三級(jí)制度。對(duì)于業(yè)務(wù)性質(zhì)簡(jiǎn)單、標(biāo)的金額小、風(fēng)險(xiǎn)低的項(xiàng)目，可以采取議價(jià)方式選擇合同相對(duì)方，在保證風(fēng)險(xiǎn)可控的情況下，提高企業(yè)運(yùn)營(yíng)效率。在這兩種方法之間，還可以選擇采取詢比價(jià)的方式來(lái)選擇對(duì)方，既避免招投標(biāo)的繁重和高昂的成本，也使風(fēng)險(xiǎn)可控。因此，建立和完善詢比價(jià)和議價(jià)程序也是題中應(yīng)有之義。3．合同的擬定、審查和批準(zhǔn)作為合同管理制度中最為重要的制度之一，某集團(tuán)逐步建立和完善合同文本擬定、審查和批準(zhǔn)制度。某集團(tuán)常用的合同文本，可以根據(jù)具體的業(yè)務(wù)類型和實(shí)際情況，事先擬定好“合同范本”，建立適用于企業(yè)自身的合同范本庫(kù)。此外，針對(duì)業(yè)務(wù)和合同內(nèi)含的風(fēng)險(xiǎn)，可以建立分類、分級(jí)審核和批準(zhǔn)制度，確保防控高風(fēng)險(xiǎn)、高損失領(lǐng)域。這需要建立一支由業(yè)務(wù)部門、技術(shù)部門、財(cái)務(wù)、法律、人力資源等部門的專業(yè)人員的合同評(píng)審團(tuán)隊(duì)來(lái)予以支撐。4．合同的履行管理顯然，僅對(duì)合同的擬定、審查和批準(zhǔn)進(jìn)行管控還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，合同的履行管理亦非常重要。合同的履行管理主要是管理合同按時(shí)按質(zhì)按量履行，并履行附隨義務(wù)（通知、協(xié)助、保密等）；遇合同內(nèi)容不明確從而影響到履行時(shí)，應(yīng)及時(shí)協(xié)商補(bǔ)充；審查合同主體、內(nèi)容的變更；依法行使不安抗辯權(quán)、代位權(quán)、撤銷權(quán)等；辦理債務(wù)轉(zhuǎn)移、委托收款等事宜。5．合同糾紛管理企業(yè)強(qiáng)化合同管理可避免許多合同糾紛，但并不能完全排除合同糾紛的產(chǎn)生。某集團(tuán)合同糾紛調(diào)處制度，需要明確糾紛處理的原則、糾紛具體負(fù)責(zé)機(jī)構(gòu)和基本程序等。先由經(jīng)辦部門與對(duì)方協(xié)商解決，企業(yè)法律事務(wù)部積極配合，給予幫助和指導(dǎo)；協(xié)商不成需申請(qǐng)仲裁或提起訴訟的，一律移交集團(tuán)法務(wù)部，由其決定自行辦理還是外聘律師辦理，在法律人員指導(dǎo)下，由經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)提供證據(jù)材料。6．合同用印和存檔管理在合同用印方面，需要注意合同專用章的管理。某集團(tuán)的印章使用遵循嚴(yán)格的審批制度，任何印章的使用都要簽發(fā)“徐州市某投資控股集團(tuán)有限公司用印審批單”，每一份審批單都印有備案編號(hào)，需要用印人填寫日期、用印部門、用印事由、經(jīng)辦人等基本信息，更為嚴(yán)格的地方在于，審批單需要經(jīng)過(guò)業(yè)務(wù)主管、部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、有權(quán)審批人四個(gè)人都簽字同意才可以使用印章。

某集團(tuán)的印章與普通印章不同的地方是，印章的保管人在接受到經(jīng)過(guò)簽字的用印審批單后，需要將印章電源打開(kāi)，連接藍(lán)牙并在電腦上輸入用印信息和使用次數(shù)，方能完成印章的簽蓋。在合同存檔管理方面，某集團(tuán)制定了嚴(yán)格的歸檔制度。集團(tuán)的所有合同在提交檔案室存檔之前都需要由提交人將合同逐頁(yè)掃描，通過(guò)集團(tuán)的量子系統(tǒng)填寫歸檔材料的名稱、關(guān)鍵字、部室、提交人信息等內(nèi)容，真真正正地做到了責(zé)任到人，將合同的存檔保管工作落到了實(shí)處。

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［3］付希業(yè)．企業(yè)合同管理33講［M］．法律出版社，2015．

作者:鮑宇 單位:江蘇師范大學(xué)法學(xué)院