導(dǎo)語：如何才能寫好一篇保險業(yè)風(fēng)險防控，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

在浙江，許多中小企業(yè)采取三五家企業(yè)之間互相擔(dān)保的方式從銀行獲得貸款。這不僅能夠解決缺乏抵押物的中小企業(yè)貸款難題，而且保證了銀行貸款的安全，曾被認(rèn)為是銀行為企業(yè)融資服務(wù)的創(chuàng)新和行之有效的風(fēng)險防控模式，被推崇。

然而，去年溫州爆發(fā)的金融風(fēng)波和今年杭州發(fā)生銀行急催還貸款之風(fēng)，卻讓企業(yè)著實(shí)感受到“互?！保奥?lián)?！辟J款風(fēng)險的可怕。溫州接連發(fā)生企業(yè)倒閉老板“跑路”、跳樓事件，其中不少是被“互?！彼B累；杭州600家知名民營企業(yè)聯(lián)名上書省政府求助，也是“互保”、“聯(lián)?！憋L(fēng)險爆發(fā)所至。

其實(shí)“互?！薄ⅰ奥?lián)?！弊畛跏?0余年前，中國農(nóng)業(yè)銀行支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展針對農(nóng)戶推出的一種貸款方式。由于農(nóng)戶缺少抵押物，銀行為了控制風(fēng)險，要求農(nóng)戶在貸款時找一家農(nóng)戶或者幾家農(nóng)戶為其擔(dān)保，一旦出現(xiàn)還不上貸款的情況，就由其他農(nóng)戶承擔(dān)還款連帶責(zé)任。這種針對農(nóng)村推出“互?！?、“聯(lián)?！钡馁J款方式，有明顯的政策性。再者，由于每家農(nóng)戶貸款數(shù)額不大，金額多為三五萬內(nèi)，即使出現(xiàn)風(fēng)險，也在銀行可承受的范圍內(nèi)。因此“互?！?、“聯(lián)?！狈绞揭欢缺划?dāng)做商業(yè)銀行的創(chuàng)新和經(jīng)驗(yàn)不僅在農(nóng)村中進(jìn)行推廣，而且在城市一些地區(qū)的中小企業(yè)中廣泛運(yùn)用。

“互保”、“聯(lián)?！彪m然解決了部分企業(yè)貸款缺乏抵押物的難題，但也積聚著很大的風(fēng)險。因?yàn)椤盎ケ！?、“?lián)?！彼纬傻膿?dān)保鏈條，一旦發(fā)生斷點(diǎn)，其中有一家企業(yè)出事就會引發(fā)多米諾骨牌式的連鎖反應(yīng)，原本一家企業(yè)的風(fēng)險就可能蔓延至數(shù)家、數(shù)十家企業(yè)。

多數(shù)企業(yè)采用“互?！?、“聯(lián)保”方式進(jìn)行貸款，是不得已而為之。但值得注意的是，有些并不缺乏資金的企業(yè)，在被其他企業(yè)要求擔(dān)保時，出于人情為一些虧損甚至資不抵債的企業(yè)擔(dān)保，無形中加大了自身的風(fēng)險。

在較好的經(jīng)濟(jì)形勢下，企業(yè)整體發(fā)展勢頭良好，“互?！?、“聯(lián)?！蹦茏龅接行У娘L(fēng)險防控。如今面臨經(jīng)濟(jì)下行的壓力，稅收、原料價格、用工成本等等都有可能成為壓倒企業(yè)的一根稻草。這種情況下，銀行更加重視資金風(fēng)險，回收貸款成為了頭等大事。但是由于銀行忽視對企業(yè)的信息調(diào)查，不管是放貸環(huán)節(jié)還是收貸環(huán)節(jié)都過于依賴“互保”、“聯(lián)保”這一風(fēng)險防控模式，一旦發(fā)現(xiàn)某些企業(yè)出了問題，就緊急收貸和跟風(fēng)收貸導(dǎo)致風(fēng)險蔓延，將許多優(yōu)質(zhì)企業(yè)拖下水。

控制當(dāng)前“互?！憋L(fēng)險蔓延發(fā)酵，政府部門負(fù)有重大責(zé)任。要組織力量深入調(diào)查研究，摸清情況，找準(zhǔn)關(guān)鍵，出面與銀行溝通協(xié)調(diào)；財政良好的地方政府拿出一定的資金幫助企業(yè)“轉(zhuǎn)貸”，也是救火的一種緊急措施；對著火源頭企業(yè)盡快整治、幫助企業(yè)通過調(diào)整結(jié)構(gòu)、以股抵債（債轉(zhuǎn)股）等方法，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)重組，以減輕給銀行和互保圈其他企業(yè)帶來的壓力。

篇2

1.1具體風(fēng)險點(diǎn)描述

（1）向客戶指定系統(tǒng)內(nèi)單位或利益關(guān)系人單位承攬?jiān)O(shè)計、施工。（2）在供電方案制定、審核等環(huán)節(jié)“吃拿卡要”。（3）外部工程招標(biāo)采購及工程分包不規(guī)范。（4）未按規(guī)定時間完成受理、方案審核、驗(yàn)收送電。

1.2防控措施

依據(jù)《供電企業(yè)信息公開實(shí)施辦法》《國家電網(wǎng)公司“三個十條”》和《國家電網(wǎng)公司業(yè)擴(kuò)報裝管理規(guī)則》等相關(guān)制度，采取相應(yīng)的防控措施。（1）嚴(yán)格執(zhí)行落實(shí)“三不指定”各項(xiàng)工作要求。①公示業(yè)擴(kuò)報裝服務(wù)流程、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、合格施工及設(shè)計單位名錄等信息；②加強(qiáng)宣傳，轉(zhuǎn)變思想觀念，適應(yīng)售電市場改革的新形勢；③對相關(guān)問題責(zé)任人嚴(yán)肅問責(zé)。（2）依據(jù)公司業(yè)擴(kuò)供電方案編制有關(guān)規(guī)定和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)要求，根據(jù)現(xiàn)場勘察結(jié)果、電網(wǎng)規(guī)劃、用電需求及當(dāng)?shù)毓╇姉l件等因素，經(jīng)過技術(shù)經(jīng)濟(jì)比較、與客戶協(xié)商一致后，擬定供電方案。供電方案變更，應(yīng)嚴(yán)格履行審批程序。（3）嚴(yán)格按照國家、行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和公司規(guī)定，組織開展竣工驗(yàn)收工作，一次性出具書面整改意見，幫助客戶落實(shí)整改措施，嚴(yán)禁執(zhí)行差別化驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)。整改完畢并經(jīng)驗(yàn)收合格后，在規(guī)定時限內(nèi)完成送電。

2客戶工程項(xiàng)目方案制定、工程驗(yàn)收等環(huán)節(jié)，涉嫌“吃拿卡要”

2.1具體風(fēng)險點(diǎn)描述

（1）多頭受理、業(yè)擴(kuò)報裝流程各環(huán)節(jié)間缺乏有效監(jiān)督制約。（2）供電方案制定不合理或隨意變更。（3）利用他人戶號為客戶辦理新裝用電業(yè)務(wù)。（4）泄露客戶用電工程相關(guān)信息。（5）放寬或提高驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，未組織竣工驗(yàn)收或驗(yàn)收不合格就送電。（6）附加協(xié)議與供用電合同相關(guān)條款沖突。

2.2防控措施

依據(jù)《國家電網(wǎng)公司業(yè)擴(kuò)報裝管理規(guī)則》《國家電網(wǎng)公司供用電合同管理細(xì)則》《員工服務(wù)“十個不準(zhǔn)”》和《國家電網(wǎng)公司關(guān)于印發(fā)〈進(jìn)一步精簡業(yè)擴(kuò)手續(xù)、提高辦電效率的工作意見〉的通知》等相關(guān)制度，采取相應(yīng)的防控措施。（1）受理階段，嚴(yán)格客戶房屋或土地使用證明、身份證明、產(chǎn)權(quán)證明等資料審查，杜絕多頭受理情況。（2）嚴(yán)格依據(jù)公司業(yè)擴(kuò)供電方案編制有關(guān)規(guī)定和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)要求，根據(jù)現(xiàn)場勘察結(jié)果、當(dāng)?shù)毓╇姉l件等因素，經(jīng)過技術(shù)經(jīng)濟(jì)比較、與客戶協(xié)商一致后，擬定供電方案。供電方案變更，應(yīng)履行審批程序。（3）加大營配貫通數(shù)據(jù)運(yùn)用，利用SG186后臺數(shù)據(jù)庫稽查和信息化手段，清理冗余數(shù)據(jù)，逐步消除“有戶無表、有表無戶”現(xiàn)象。（4）加強(qiáng)內(nèi)部管理，規(guī)范工作行為，對泄露客戶個人信息及商業(yè)秘密的單位、個人實(shí)行責(zé)任追究。（5）嚴(yán)格按照技術(shù)要求開展竣工驗(yàn)收。①竣工檢驗(yàn)時，應(yīng)按照國家、電力行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)程和客戶竣工報驗(yàn)資料，對受電工程進(jìn)行全面檢驗(yàn)。對于發(fā)現(xiàn)缺陷的，應(yīng)以受電工程竣工檢驗(yàn)意見單形式一次性告知客戶，復(fù)驗(yàn)合格后方可接電。②驗(yàn)收重點(diǎn)項(xiàng)目應(yīng)為：線路架設(shè)或電纜敷設(shè)；高、低壓盤（柜）及二次接線檢驗(yàn)；繼電保護(hù)裝置及其定值；配電室建設(shè)及接地檢驗(yàn)；變壓器及開關(guān)試驗(yàn)；環(huán)網(wǎng)柜、電纜分支箱檢驗(yàn)；中間檢查記錄；電力設(shè)備入網(wǎng)交接試驗(yàn)記錄；運(yùn)行規(guī)章制度及入網(wǎng)工作人員資質(zhì)檢驗(yàn)；安全措施檢驗(yàn)等。（6）嚴(yán)格按權(quán)限及要求擬定供用電合同，嚴(yán)格執(zhí)行審批和會簽程序。

3臨時用電辦理不合規(guī)

3.1具體風(fēng)險點(diǎn)描述

（1）不按規(guī)定收取、退還臨時接電費(fèi)或違約金。（2）違規(guī)延長臨時用電期限。（3）不按規(guī)定裝設(shè)電能計量裝置。

3.2防控措施

篇3

一、基于內(nèi)部控制視角的擔(dān)保公司財務(wù)風(fēng)險的成因

1.控制環(huán)境存在缺陷。（1）管理層凌駕于內(nèi)部控制之上，職能部門利益沖突所導(dǎo)致的財務(wù)風(fēng)險。目前擔(dān)保公司由于授權(quán)與責(zé)任定位不清，風(fēng)險控制部門與業(yè)務(wù)部門工作目標(biāo)不一致，業(yè)務(wù)人員為追求業(yè)績最大化，不顧風(fēng)險部門的評審意見，盡全力促使項(xiàng)目通過評審，甚至出現(xiàn)道德風(fēng)險，而風(fēng)險評估部門往往過于謹(jǐn)慎也易出現(xiàn)誤拒風(fēng)險，影響公司業(yè)績。面對部門沖突的兩難選擇，公司管理層往往凌駕于控制之上，造成決策失誤。當(dāng)出現(xiàn)代償項(xiàng)目時，責(zé)任由客戶部和風(fēng)險控制部經(jīng)理承擔(dān)，而財務(wù)部與總經(jīng)辦參與項(xiàng)目評審的人員往往不承擔(dān)責(zé)任，這樣權(quán)責(zé)不清、賞罰不明極易導(dǎo)致再次出現(xiàn)項(xiàng)目代償風(fēng)險。（2）人力資源管理滯后所導(dǎo)致的財務(wù)風(fēng)險。擔(dān)保公司的從業(yè)人員需要由法律、金融及管理等多方面的專業(yè)人才或復(fù)合型人才組成，目前國內(nèi)擔(dān)保公司的從業(yè)人員大多不具備相應(yīng)的專業(yè)背景，又缺乏行業(yè)工作經(jīng)驗(yàn)，而后續(xù)培訓(xùn)教育未能跟上，從而導(dǎo)致關(guān)鍵崗位人員的專業(yè)素質(zhì)不高，缺乏財務(wù)風(fēng)險的識別及防范能力。表現(xiàn)在：一是擔(dān)保從業(yè)人員職業(yè)道德失范，在業(yè)務(wù)過程中違規(guī)操作、挪用、侵占擔(dān)保資金，甚至與受保企業(yè)串通舞弊騙取擔(dān)保資金從而使擔(dān)保公司遭受損失，導(dǎo)致財務(wù)風(fēng)險發(fā)生；二是擔(dān)保從業(yè)人員業(yè)務(wù)不熟練，未嚴(yán)格執(zhí)行擔(dān)保業(yè)務(wù)流程，導(dǎo)致財務(wù)風(fēng)險發(fā)生。由于2009年河南擔(dān)保公司數(shù)量的“井噴”，行業(yè)專業(yè)人才、尤其是具備較高專業(yè)技能、職業(yè)素養(yǎng)的優(yōu)秀人才匱乏，缺乏專業(yè)的風(fēng)險評估人員，這也是鄭州擔(dān)保行業(yè)2011年陷入空前危機(jī)的重要因素。

2.風(fēng)險評估體系不健全。（1）監(jiān)管及經(jīng)營環(huán)境的變化所導(dǎo)致的財務(wù)風(fēng)險。監(jiān)管和經(jīng)營環(huán)境的變化會導(dǎo)致重大財務(wù)風(fēng)險的發(fā)生。2010年《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》、《融資性擔(dān)保公司內(nèi)部控制指引》等文件的出臺要求擔(dān)保公司增強(qiáng)內(nèi)部控制能力，而很多擔(dān)保公司并未適應(yīng)監(jiān)管環(huán)境的變化，緊跟形勢發(fā)展的需要，及時加強(qiáng)內(nèi)部控制，雖然制定了內(nèi)部控制制度，但是擔(dān)保公司的貸前調(diào)查、貸中控制、貸后監(jiān)管、代償追討等制度仍然存在問題，有的仍然從事違規(guī)吸儲放貸業(yè)務(wù)，這直接加大了公司財務(wù)風(fēng)險。（2）業(yè)務(wù)快速發(fā)展而風(fēng)險評估體系不健全所導(dǎo)致的財務(wù)風(fēng)險。擔(dān)保公司風(fēng)險評估體系不健全，快速的業(yè)務(wù)擴(kuò)張會導(dǎo)致內(nèi)部控制失效。風(fēng)險控制是擔(dān)保公司的生命線，有的擔(dān)保公司竟然沒有設(shè)置風(fēng)險控制部門，以極小的擔(dān)保費(fèi)收入承擔(dān)十幾倍的連帶賠付責(zé)任，不實(shí)行風(fēng)險控制，一旦發(fā)生代償項(xiàng)目，擔(dān)保公司將承擔(dān)巨大的財務(wù)風(fēng)險。河南省擔(dān)保公司2010年底已從2007年的100多家飆升至l640家，約占全國的25%，業(yè)務(wù)快速擴(kuò)張而內(nèi)部控制尤其是風(fēng)險評估系統(tǒng)并未有效發(fā)揮作用，2011年 “圣沃擔(dān)?！弊钕纫幽蠐?dān)保行業(yè)，接著一大批擔(dān)保公司紛紛關(guān)門停業(yè)，鄭州擔(dān)保行業(yè)陷入崩盤危機(jī)之中。

3.控制活動不當(dāng)。（1）內(nèi)部控制制度操作性不強(qiáng)所導(dǎo)致的財務(wù)風(fēng)險。內(nèi)部控制制度多為大的條框，缺乏實(shí)施細(xì)則，操作性不強(qiáng)導(dǎo)致?lián)９撅L(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對的防范手段不夠，能力欠缺，抗風(fēng)險能力較差，發(fā)生代償?shù)臋C(jī)率自然增大。（2）內(nèi)部控制制度執(zhí)行不力所導(dǎo)致的財務(wù)風(fēng)險。擔(dān)保公司為了適應(yīng)監(jiān)管需要，依據(jù)《融資性擔(dān)保公司內(nèi)部控制指引》制定了相應(yīng)的內(nèi)部控制制度。但是大多數(shù)都是形同虛設(shè)，風(fēng)險防控未能真正地按照制度執(zhí)行，擔(dān)保公司管理層及關(guān)鍵管理人員甚至違規(guī)操作，最常見的行為是以理財產(chǎn)品的名義變相吸收公眾存款和違規(guī)發(fā)放高息貸款，其發(fā)生財務(wù)風(fēng)險的概率將大大增加。

4.信息溝通不暢。（1）虛假出資所導(dǎo)致的財務(wù)風(fēng)險。資本金是擔(dān)保公司進(jìn)行擔(dān)保業(yè)務(wù)的根本，即當(dāng)受保企業(yè)無法按期償還債務(wù)的情況下，擔(dān)保公司承擔(dān)連帶責(zé)任要為其代為償還，這種代償只有在資本金足額到位并沒有抽逃的情況下才能實(shí)現(xiàn)。據(jù)調(diào)查河南很多擔(dān)保公司都是由注冊機(jī)構(gòu)注冊的，根本就沒有注冊資金，在缺乏監(jiān)管的環(huán)境下，擔(dān)保公司注冊后抽逃注冊資本金也已成為普遍現(xiàn)象，這些也絕不會自愿披露。（2）變相吸儲、放貸和非法集資不披露所導(dǎo)致的財務(wù)風(fēng)險。民間借貸行為隱蔽性非常強(qiáng)。由于信息不公開不透明，監(jiān)管部門也往往難以掌握全部信息，這給監(jiān)管帶來許多困難。我國的征信體系又難以支持監(jiān)管部門有效監(jiān)控?fù)?dān)保公司經(jīng)營行為。在監(jiān)管無力的條件下，擔(dān)保公司變相吸儲和發(fā)放貸款，甚至進(jìn)行非法集資行為，一旦受保方資金鏈斷裂，就會出現(xiàn)項(xiàng)目代償風(fēng)險，由于害怕監(jiān)管部門處罰，也絕不會自愿披露。（3）信息溝通不暢所導(dǎo)致的財務(wù)風(fēng)險。目前我國擔(dān)保公司在信息溝通中，普遍存在信息傳遞過程遲緩，信息在層層傳達(dá)時發(fā)生歪曲現(xiàn)象；而且由于信息反饋機(jī)制不完善，溝通受阻，使管理層無法迅速獲得準(zhǔn)確的信息，不能及時識別受保企業(yè)出現(xiàn)的財務(wù)異常行為，影響了采取進(jìn)一步應(yīng)對措施，無形中加大了公司財務(wù)風(fēng)險。

5.監(jiān)督機(jī)制失效。擔(dān)保公司通過持續(xù)的監(jiān)督活動，來實(shí)現(xiàn)對財務(wù)風(fēng)險的控制。一些擔(dān)保公司未設(shè)立內(nèi)部審計部門，有的盡管設(shè)有內(nèi)部審計部門但管理層重視不夠，不能有效發(fā)揮其監(jiān)督作用，這樣易導(dǎo)致項(xiàng)目出現(xiàn)代償風(fēng)險。

二、基于內(nèi)部控制視角的擔(dān)保公司防范財務(wù)風(fēng)險對策

1.改善擔(dān)保公司內(nèi)部控制環(huán)境。（1）構(gòu)建擔(dān)保公司專業(yè)性的風(fēng)險控制團(tuán)隊(duì)。擔(dān)保公司自身市場競爭力的高低在很大程度上取決于經(jīng)營者的素質(zhì)，風(fēng)險控制能力需要依靠專業(yè)的風(fēng)險控制團(tuán)隊(duì)來保障，要求所有從業(yè)人員具有較高的管理水平、專業(yè)素質(zhì)、判斷能力，并且需要具備長期的行業(yè)經(jīng)驗(yàn)、豐富的信用管理經(jīng)驗(yàn)和高度的責(zé)任心。擔(dān)保公司應(yīng)制定人力資源管理目標(biāo)，公司管理層必須取得從業(yè)資格后方可履職，從業(yè)人員需要復(fù)合型的具有勝任能力的專業(yè)人員任職。（2）從戰(zhàn)略高度認(rèn)識建立分級授權(quán)、各負(fù)其責(zé)的內(nèi)部控制制度的重要性。根據(jù)不相容職務(wù)分離的原則，建立職責(zé)清晰、相互監(jiān)督制約的機(jī)制，明確劃分管理當(dāng)局、擔(dān)保部、風(fēng)險部、財務(wù)部及總經(jīng)辦等職能部門之間的職責(zé)，明確每個崗位的職責(zé)權(quán)限，建立職責(zé)清晰，分級授權(quán)的內(nèi)部控制制度。規(guī)范擔(dān)保業(yè)務(wù)的工作流程，這將對降低財務(wù)風(fēng)險起到重要作用。

2.健全擔(dān)保公司風(fēng)險識別和評估系統(tǒng)。（1）建立一套完善的風(fēng)險識別和評估系統(tǒng)。擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)建立和完善符合自身需要的風(fēng)險評價體系，加強(qiáng)對擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險評估審查，包括事前、事中、事后控制，以確保系統(tǒng)的持續(xù)優(yōu)化。擔(dān)保公司在提供擔(dān)保之前，應(yīng)當(dāng)獲得和審查申請擔(dān)保企業(yè)的主要財務(wù)狀況，如資產(chǎn)規(guī)模、現(xiàn)金流量、債務(wù)結(jié)構(gòu)、獲利能力及償債能力。財務(wù)狀況的真實(shí)性對擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險評估起到關(guān)鍵性作用，擔(dān)保公司的風(fēng)險評價體系應(yīng)參考銀行的客戶評價體系，結(jié)合本公司風(fēng)險控制需求，建立科學(xué)的風(fēng)險評價系統(tǒng)，進(jìn)一步識別財務(wù)風(fēng)險與評估財務(wù)風(fēng)險。（2）建立財務(wù)風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)。不斷提升風(fēng)險管理能力，可以建立根據(jù)自己實(shí)際情況做出的財務(wù)風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，重點(diǎn)關(guān)注反映盈利能力和償債能力的指標(biāo)：如資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、速動比率、經(jīng)營活動凈現(xiàn)金比率、固定資產(chǎn)凈值率、銷售毛利潤率，銷售凈利潤率，采用比率分析法，發(fā)現(xiàn)異常結(jié)果給出的預(yù)警信號，確定財務(wù)風(fēng)險的控制點(diǎn)，加強(qiáng)對在保項(xiàng)目跟蹤管理，盡早識別風(fēng)險，采取必要的措施，及時化解財務(wù)風(fēng)險。

3.提高擔(dān)保公司風(fēng)險控制能力。（1）足額提取風(fēng)險準(zhǔn)備金。財政部頒布的《中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理暫行辦法》規(guī)定：“擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)按不超過當(dāng)年年末擔(dān)保余額1%的比例提取風(fēng)險準(zhǔn)備金，用于擔(dān)保賠付。”擔(dān)保公司應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行制度規(guī)定，堅(jiān)持足額提取風(fēng)險準(zhǔn)備金，積極履行擔(dān)保責(zé)任，增強(qiáng)抵御財務(wù)風(fēng)險的能力。同時，合理限定擔(dān)?？傤~和單筆擔(dān)保的最大額度。（2）制定科學(xué)合理的反擔(dān)保措施。擔(dān)保公司要確立定期檢查制度，健全受保企業(yè)信息記錄系統(tǒng)，建立完備的檔案資料庫，監(jiān)控內(nèi)容重點(diǎn)應(yīng)包括財務(wù)狀況、經(jīng)營成果及現(xiàn)金流量，獲取必要的經(jīng)營活動信息，方便擔(dān)保公司對受保企業(yè)進(jìn)行有效監(jiān)督。擔(dān)保公司通過反擔(dān)保手段可以有效降低風(fēng)險，要求受保企業(yè)提供充分的、變現(xiàn)能力強(qiáng)的反擔(dān)保資源，如應(yīng)收款項(xiàng)、金融資產(chǎn)，并實(shí)質(zhì)控制受保企業(yè)的還款來源。（3）建立保證金制度。由于擔(dān)保公司是高風(fēng)險行業(yè)，為防控財務(wù)風(fēng)險，按行規(guī)應(yīng)當(dāng)向受保企業(yè)收取擔(dān)保金額10%左右的保證金，合同正常履行完畢，風(fēng)險保證金全額退還，如發(fā)生代償項(xiàng)目，以保證金彌補(bǔ)代償損失，這樣可以大大降低擔(dān)保公司財務(wù)風(fēng)險。（4）建立內(nèi)部控制績效考評機(jī)制。對各職能部門的所有從業(yè)人員實(shí)施崗位職責(zé)考評，直接與薪酬體系掛鉤。在明確職責(zé)的同時進(jìn)行嚴(yán)格的績效考核，將每項(xiàng)業(yè)務(wù)流程執(zhí)行結(jié)果與責(zé)任人的崗位考核掛鉤，不斷優(yōu)化工作質(zhì)量和效果。

4.完善信息溝通系統(tǒng)。擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照經(jīng)營許可證核準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍開展經(jīng)營活動，不得超范圍經(jīng)營，更不得從相吸儲、放貸和非法集資等違規(guī)活動，不得抽逃注冊資本金。

信息和溝通是降低財務(wù)風(fēng)險的必要條件，信息和溝通是整個內(nèi)部控制系統(tǒng)的關(guān)鍵，為管理層有效監(jiān)督提供了載體。擔(dān)保公司要結(jié)合內(nèi)部控制制度，規(guī)范管理會計和業(yè)務(wù)檔案，利用信息技術(shù)手段，收集處理和傳送信息，及時糾正公司錯誤信息，有效利用信息系統(tǒng)實(shí)施內(nèi)部控制。

篇4

隨著經(jīng)濟(jì)增速放緩，擔(dān)保行業(yè)代償率目前已高于銀行業(yè)不良貸款率，兩者間的差距或?qū)⑦M(jìn)一步拉大，資本實(shí)力弱、風(fēng)險管理不到位的擔(dān)保企業(yè)將受到進(jìn)一步?jīng)_擊，擔(dān)保行業(yè)分化將進(jìn)一步加劇。所以經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下如何做好企業(yè)風(fēng)險防控及業(yè)務(wù)開發(fā)，是當(dāng)前融資擔(dān)保企業(yè)普遍思考的問題。

一、經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下融資擔(dān)保企業(yè)業(yè)務(wù)開發(fā)

就擔(dān)保企業(yè)來講，GDP增長速度放緩，部分行業(yè)擴(kuò)大投資規(guī)模的意向減弱，對資金的需求可能會出現(xiàn)萎縮，因此會影響擔(dān)保行業(yè)發(fā)展。但任何時候基于國家政策的行業(yè)投資取 向總是動態(tài)的，擔(dān)保業(yè)要善于研究國家政策，及時準(zhǔn)確把握行業(yè)動向，適時推出帶有方向性和前瞻性的擔(dān)保產(chǎn)品。微觀方面，經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下融資擔(dān)保企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)與銀行的合作，積極開展銀、擔(dān)、企對接活動，配合銀行優(yōu)化擔(dān)保業(yè)務(wù)，如對納稅誠信企業(yè)，以其實(shí)際納稅額為基礎(chǔ)，給予一定的信用擔(dān)保的“稅融通”業(yè)務(wù)等。宏觀方面，瞄準(zhǔn)國家產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向中的潛在產(chǎn)業(yè)市場，創(chuàng)新產(chǎn)品，創(chuàng)新服務(wù)，精準(zhǔn)定位，鎖定特定目標(biāo)客戶，實(shí)行一對一專屬服務(wù)，以小促大，聚小成大，小始大終。

二、擔(dān)保公司要創(chuàng)新與金融機(jī)構(gòu)合作方式

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)密切協(xié)作，及時通報受保企業(yè)的有關(guān)信息，加強(qiáng)對受保企業(yè)的監(jiān)督，共同維護(hù)雙方的利益；對信用等級較高的擔(dān)保公司，為有市場、有信用、有效益的小微企業(yè)提供的擔(dān)保項(xiàng)目，應(yīng)減少貸款利率上浮幅度或給予利率下浮優(yōu)惠。運(yùn)作規(guī)范、資本實(shí)力和風(fēng)險控制能力強(qiáng)、信用等級高的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，也可以通過市場化的手段，比選合作銀行的條件，為其承保的優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目提供服務(wù)質(zhì)量優(yōu)、貸款期限適宜、利率更加優(yōu)惠擔(dān)保服務(wù)。

三、經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下融資擔(dān)保企業(yè)風(fēng)險防控

從經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下融資擔(dān)保企業(yè)所呈現(xiàn)出的風(fēng)險來看，融資擔(dān)保企業(yè)可從以下幾方面著手進(jìn)行風(fēng)險防控。

第一，融資擔(dān)保企業(yè)應(yīng)建立健全融資擔(dān)保風(fēng)險管理制度。主要包括“審、保、償”分離制度、廉潔運(yùn)作制度、項(xiàng)目經(jīng)理AB角制度、保后跟蹤制度、風(fēng)險項(xiàng)目管理規(guī)定、項(xiàng)目稽核制度、風(fēng)險月報制度等。融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)可對中小企業(yè)的申請資格及相關(guān)的情況嚴(yán)格審批，評估其信用等級及項(xiàng)目風(fēng)險，在此基礎(chǔ)上確定擔(dān)保費(fèi)率，做好事前控制。不定期地跟蹤調(diào)查在保企業(yè)生產(chǎn)消耗、工資發(fā)放、資金流水、負(fù)債規(guī)模等，隨時對項(xiàng)目可能發(fā)生風(fēng)險的苗頭及時監(jiān)測并提出風(fēng)險處理措施，做好事中控制。

第二，建立銀行與融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險共擔(dān)機(jī)制。以“利益共享、風(fēng)險共擔(dān)”為原則，強(qiáng)化融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)與金融機(jī)構(gòu)的合作關(guān)系。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)根據(jù)風(fēng)險控制能力，合理確定擔(dān)保放大倍數(shù)和風(fēng)險分擔(dān)比例，建立“銀擔(dān)”風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制。政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，可以建立地方政府、合作銀行、擔(dān)保機(jī)構(gòu)三方共同分擔(dān)風(fēng)險的“政銀擔(dān)”風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制。通過建立“政銀擔(dān)”風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制，一方面擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以與銀行共同加強(qiáng)對被擔(dān)保企業(yè)的風(fēng)險識別與防控；另一方面，政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)、地方政府、銀行三者的風(fēng)險責(zé)任分擔(dān)，實(shí)現(xiàn)地方政府對政策擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險補(bǔ)償，可以增強(qiáng)政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)持續(xù)發(fā)展能力。

第三，融資擔(dān)保企業(yè)應(yīng)做好對被擔(dān)保企業(yè)的風(fēng)險管理。擔(dān)保企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身實(shí)際，建立與業(yè)務(wù)開發(fā)、風(fēng)險防控相聯(lián)系的績效考核辦法。在風(fēng)險管控方面，要堅(jiān)定不移的貫徹“保前調(diào)查、保中審查、保后管理” 這三項(xiàng)基本規(guī)則。具體到擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)操作層面，要進(jìn)一步將這三個環(huán)節(jié)細(xì)化，將擔(dān)保過程中可能存在的風(fēng)險點(diǎn)列出清單，形成一套規(guī)范的、可行的操作規(guī)程，業(yè)務(wù)人員嚴(yán)格按照操作規(guī)程開展保前調(diào)查、保中審查、保后管理。

篇5

4月23日，保監(jiān)會《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)保險業(yè)風(fēng)險防控工作的通知》（下稱《通知》），《通知》特別指出了保險公司應(yīng)注意防范信用保證保險業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險，稱將重點(diǎn)關(guān)注承保不能直接穿透底層風(fēng)險的金融產(chǎn)品、各類收益權(quán)或債權(quán)轉(zhuǎn)讓質(zhì)押變現(xiàn)、網(wǎng)貸平臺融資等行為的信用保證保險業(yè)務(wù)等。

目前，我國大部分財險公司均開展了信用保證保險業(yè)務(wù)，但只占財險公司整體業(yè)務(wù)中很小的一部分。近兩年來，信用保證保險市場需求增加，專業(yè)參與者不斷加入，專業(yè)信用保證保險公司陽光信保成立至今已有一年，專注于信用保證保險領(lǐng)域的第一家相互保險社眾惠相互保險社在今年年初也獲得了開業(yè)批復(fù)。

同時，由于互聯(lián)網(wǎng)的介入，信用保證保險開始與各種形態(tài)結(jié)合，通過互聯(lián)網(wǎng)渠道嵌入場景進(jìn)行銷售，例如個人貸款保證保險、企業(yè)貸款保證保險等，有效降低了個人及企業(yè)融資成本。

不過，雖然業(yè)務(wù)規(guī)模不大，但保險風(fēng)險不小，去年僑興債券一事給信用保證保險行業(yè)敲響了警鐘。目前，我國的信用保證保險經(jīng)營狀況到底如何？風(fēng)險何在？而在保監(jiān)會公布通知條款之后，信用保證保險行業(yè)又將發(fā)生哪些變化呢？

信用保證保險業(yè)務(wù)占比較小

目前信用保證保險在財險公司中的發(fā)展還處于初級地位?！锻顿Y者報》記者從已年報的財險公司中觀察到，人保財險、眾誠保險、安信農(nóng)業(yè)等險企并未將信用保證保險的保費(fèi)收入單列一行，而是統(tǒng)一歸類到其他險種，錦泰財險2016年保費(fèi)收入排名前五的險企中，也并未出現(xiàn)信用保證保險的身影。

僅有永誠保險、鑫安汽車保險披露了信用保證保險相關(guān)數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)顯示，2016年兩家財險公司的信用保證保險保費(fèi)收入均有所上漲，其中，鑫安汽車保險的保證保險保費(fèi)收入達(dá)到了17萬元，同比增長超3倍，不過占總保費(fèi)收入的比例僅為0.04%。目前公司有個人貸款保證保險條例、汽車消費(fèi)貸款保證保險等業(yè)務(wù)，主要為個人貸款及個人汽車消費(fèi)貸款提供保證保險。

永誠保險2016年信用保證保險保費(fèi)收入同比增長58%達(dá)4528萬元，占總保費(fèi)收入的比例約為0.7%。增速更快的是相同險種的賠付支出，2016年年報數(shù)據(jù)顯示，去年永誠保險信用保證保險的賠付支出達(dá)到了681萬元，同比增幅近100%，不過，記者并未從其官網(wǎng)發(fā)現(xiàn)相關(guān)信用保證保險產(chǎn)品的足跡。

寥寥數(shù)家財險公司的信用保證保險狀況或許并不能代表整個行業(yè)的情況，但可以從上述幾家財險年報中看出，信用保證保險業(yè)務(wù)在財險公司中占比確實(shí)不高，也并非保險公司發(fā)展的主要險種。

從承保利潤來看，信用保C保險經(jīng)營狀況也并不太好，據(jù)媒體報道，今年前兩個月信用保險承保出現(xiàn)虧損，虧損額達(dá)3億元，而保證保險前兩個月行業(yè)承保利潤達(dá)2.6億元，總體仍是虧損的。

經(jīng)營逐步專業(yè)化

雖然不是財險公司發(fā)展的主要險種，但近兩年來，財險行業(yè)強(qiáng)調(diào)差異化發(fā)展，信用保證保險作為一個細(xì)分專業(yè)領(lǐng)域逐步被重視，呈現(xiàn)出專業(yè)化經(jīng)營的特點(diǎn)。2016年年初，陽光渝融信用保證保險股份有限公司正式開業(yè)，是我國第一家專業(yè)信用保證保險公司，去年全年，陽光信保保費(fèi)收入達(dá)到了3003萬元。

今年年初，眾惠相互保險社正式獲得開業(yè)批復(fù)，這也是我國首家開業(yè)的相互保險社，據(jù)了解，該保險社將以信用保險為產(chǎn)品特色，定位服務(wù)于小微企業(yè)，致力于化解小微企業(yè)融資難的問題。公司方面表示，將利用既有征信、大數(shù)據(jù)信息進(jìn)行數(shù)據(jù)分析，前期主要布局物流、快消品等特定行業(yè)。

值得關(guān)注的是，近兩年，信用保證保險的形式也呈現(xiàn)出多樣化的趨勢，特別是與互聯(lián)網(wǎng)結(jié)合之后，信用保證保險嵌入各種場景，為消費(fèi)者提供相關(guān)服務(wù)。公眾比較熟悉的有履約保證保險、個人貸款保險、企業(yè)貸款保險、個人消費(fèi)貸款保障等，覆蓋了很多的領(lǐng)域和行業(yè)。

雖然目前信用保證保險占據(jù)著很小的市場份額，但風(fēng)險是巨大的，一旦承保項(xiàng)目審核不嚴(yán)，出現(xiàn)問題，保險公司很可能面臨巨額賠償，從而對公司經(jīng)營產(chǎn)生巨大壓力。例如去年年底僑興債券一事，僑興旗下兩公司因私募債項(xiàng)目到期無法還款，導(dǎo)致作為保險方的浙商財險面臨著上億元的巨額賠償，據(jù)《投資者報》記者不完全統(tǒng)計，至少有十余家保險公司與P2P進(jìn)行了履約保證保險方面的合作。

監(jiān)管層重申風(fēng)險

此次保監(jiān)會點(diǎn)名，特別關(guān)注信用保證保險行業(yè)的風(fēng)險實(shí)際上并非首次，2016年年初，保監(jiān)會《關(guān)于加強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)平臺保證保險業(yè)務(wù)管理的通知》，對保險公司選擇互聯(lián)網(wǎng)平臺、審核投保人機(jī)制、承保規(guī)模與公司實(shí)力等相匹配方面進(jìn)行了嚴(yán)格要求。去年年中，保監(jiān)會了《信用保證保險統(tǒng)計制度（試行）》，要求各財產(chǎn)保險公司應(yīng)嚴(yán)格按照制度規(guī)定的指標(biāo)、口徑及要求報送統(tǒng)計數(shù)據(jù)，確保統(tǒng)計數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時，進(jìn)一步加強(qiáng)了對信用保險的治理。

此次，保監(jiān)會又重申嚴(yán)控信用保證保險，意圖何在？從細(xì)則來看，此次保監(jiān)會著重關(guān)注承保不能直接穿透底層風(fēng)險的金融產(chǎn)品、各類收益權(quán)或債權(quán)轉(zhuǎn)讓質(zhì)押變現(xiàn)、網(wǎng)貸平臺融資等行為的信用保證保險業(yè)務(wù)。一位保險公司的人士對《投資者報》猜測稱，保監(jiān)會此次更為關(guān)注的可能是P2P平臺資金來源于個人投資者這一塊的風(fēng)險，“如果保的是機(jī)構(gòu)投資者，可能不會造成很大的社會影響以及社會風(fēng)波，如果保的是個人投資者，那么，一旦有一款產(chǎn)品并未兌付就可能發(fā)生社會?！鄙鲜霰ｋU公司人士對記者表示。

篇6

【關(guān)鍵詞】石油企業(yè) 安全 風(fēng)險防控 風(fēng)險因素 解決辦法

一、我國石油企業(yè)風(fēng)險管理的發(fā)展?fàn)顩r

同發(fā)達(dá)國家相比，我國企業(yè)風(fēng)險管理研究起步較晚，發(fā)展較為緩慢，目前主要還是集中在金融業(yè)保險業(yè)，對于高投入、高風(fēng)險的石油行業(yè)的風(fēng)險管理還沒有形成系統(tǒng)、完善的認(rèn)識和研究。上世紀(jì)80、90年代，國內(nèi)的石油企業(yè)主要還是吸收、引進(jìn)國外的風(fēng)險管理技術(shù)措施，逐步在企業(yè)中推行風(fēng)險分析技術(shù)與方法。隨著改革開放的進(jìn)一步發(fā)展，國外先進(jìn)的管理理念和技術(shù)涌入我國，風(fēng)險管理逐漸進(jìn)入石油等特殊行業(yè)。在1996年中石化為了保證石油企業(yè)內(nèi)部的財產(chǎn)安全，就頒布了“安全生產(chǎn)保證基金管理辦法”，中海油建立了全面風(fēng)險管理體系框架，并在企業(yè)內(nèi)部設(shè)立了風(fēng)險管理部門，專門負(fù)責(zé)研究風(fēng)險管理和防控。我國的大型石油及相關(guān)企業(yè)逐步采取了風(fēng)險管理措施。21以后，石油企業(yè)國內(nèi)部競爭日趨激烈化，企業(yè)管理層越來越重視風(fēng)險管理，隨著現(xiàn)代計算機(jī)信息技術(shù)的運(yùn)用，在風(fēng)險管理、防控領(lǐng)域也逐漸出現(xiàn)了新的方法和技術(shù)。

二、石油企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險管理的意義

石油是重要的戰(zhàn)略性能源，石油行業(yè)是我國的重要支柱性產(chǎn)業(yè)，推動著我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展。石油能源的重要性和稀缺性決定了我們要做好企業(yè)的風(fēng)險管理工作，這關(guān)系著石油經(jīng)濟(jì)乃至整個社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和國家的安危。

1.世界一體化、經(jīng)濟(jì)全球化趨勢已經(jīng)不可阻擋，國際間的經(jīng)濟(jì)合作也越來越廣泛、深入。由于國際市場上的激烈化競爭，也使得我國石油企業(yè)面臨更大的風(fēng)險和挑戰(zhàn)?，F(xiàn)代石油企業(yè)發(fā)展必須抓住時代、行業(yè)發(fā)展的機(jī)遇，有效防控風(fēng)險。

2. 市場經(jīng)濟(jì)是一種風(fēng)險經(jīng)濟(jì)，隨著我國市場經(jīng)濟(jì)體制的發(fā)展完善，在現(xiàn)代知識經(jīng)濟(jì)和信息化時代里，石油企業(yè)因?yàn)樾袠I(yè)本身的高投入、高風(fēng)險，發(fā)展風(fēng)險頻率和復(fù)雜性越來越高。現(xiàn)代石油企業(yè)為了在瞬息萬變的經(jīng)濟(jì)大潮站穩(wěn)腳步，生存發(fā)展，就必須有效地防范風(fēng)險。

3.我國石油企業(yè)要實(shí)現(xiàn)自身的健康、可持續(xù)發(fā)展，深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，就必須立足行業(yè)發(fā)展現(xiàn)實(shí)情況，有效地規(guī)避各類風(fēng)險、盡量減少未來不確定因素對企業(yè)發(fā)展的影響。

4.隨著社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人們需求面的擴(kuò)大，石油企業(yè)業(yè)務(wù)拓展也很快，內(nèi)部管理層次也在增多，管理涉及面越來越廣泛，風(fēng)險發(fā)生的概率也越來越大。因此必須建立良好的管理機(jī)制，推進(jìn)全面風(fēng)險管理，有效地控制各類風(fēng)險，促進(jìn)企業(yè)的良性健康發(fā)展。

三、石油企業(yè)面臨的風(fēng)險因素分析

1.宏觀環(huán)境風(fēng)險。宏觀環(huán)境對企業(yè)的發(fā)展而言具有持久、深遠(yuǎn)的影響。石油企業(yè)發(fā)展的宏觀環(huán)境是指外部法律、政治、經(jīng)濟(jì)政策的變化，給企業(yè)發(fā)展帶來的不確定因素。比如說新的環(huán)保政策出臺，企業(yè)就需要承擔(dān)更多的環(huán)保費(fèi)用，因此企業(yè)就需要考慮法律的調(diào)整帶來的風(fēng)險。總的來說國內(nèi)、國外的政治、經(jīng)濟(jì)大環(huán)境對石油企業(yè)的發(fā)展的影響都是巨大的，因此石油企業(yè)管理者必須充分考慮到宏觀環(huán)境帶來的不確定風(fēng)險因素。

2.行業(yè)市場風(fēng)險。市場經(jīng)濟(jì)是一種風(fēng)險經(jīng)濟(jì)，石油行業(yè)具有高投入、高風(fēng)險的特點(diǎn)，同其他行業(yè)發(fā)展相比，尤其要注意風(fēng)險防控的問題。這類風(fēng)險主要有競爭風(fēng)險和價格風(fēng)險。競爭風(fēng)險是指國內(nèi)、國際石油企業(yè)的競爭，競爭對手在石油產(chǎn)品的開發(fā)、銷售、運(yùn)輸?shù)确矫娴母偁幎紩κ推髽I(yè)發(fā)展帶來威脅；價格風(fēng)險主要是指石油價格波動對石油企業(yè)經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生的重大影響，我國加入世界經(jīng)貿(mào)組織之后，國內(nèi)石油市場和國際石油市場發(fā)展不斷接軌，國際市場上的油價波動直接影響著國內(nèi)油價，從而一定程度上導(dǎo)致了國內(nèi)油企的發(fā)展壓力。

3.生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險。石油企業(yè)的特點(diǎn)決定了其生產(chǎn)過程的高風(fēng)險；企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險是指生產(chǎn)經(jīng)營中的不確定性而帶來的風(fēng)險。石油企業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)和經(jīng)營都具有一定的風(fēng)險性，生產(chǎn)風(fēng)險只是涉及到企業(yè)內(nèi)部，經(jīng)營風(fēng)險則具有一定的客觀隨機(jī)性，需要石油企業(yè)對外界變化做出積極而迅速的反應(yīng)。

4.財務(wù)風(fēng)險。財務(wù)風(fēng)險是指企業(yè)財務(wù)活動受到各方面難以防控的因素的影響，從而使企業(yè)蒙受經(jīng)濟(jì)損失。財務(wù)風(fēng)險的特點(diǎn)主要表現(xiàn)在財務(wù)風(fēng)險的客觀不確定性、財務(wù)決策缺乏科學(xué)性，這主要是因?yàn)槠髽I(yè)沒有健全的內(nèi)部財務(wù)機(jī)制，企業(yè)內(nèi)部財經(jīng)紀(jì)律不嚴(yán)，外部淺度缺乏等各方面因素導(dǎo)致的。石油企業(yè)的財務(wù)是客觀的，但是在一定程度上還是可控的，必須建立健全企業(yè)財務(wù)風(fēng)險管理機(jī)制，促使企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展。

5.技術(shù)安全風(fēng)險。技術(shù)風(fēng)險是指石油勘探開發(fā)需要承擔(dān)較大的安全風(fēng)險，如井噴等，技術(shù)水平的高低直接影響著石油的開采率，另外石油行業(yè)的特殊性也決定了企業(yè)發(fā)展的高風(fēng)險性，安全問題不容忽視。

6.資源風(fēng)險。石油資源是特殊的難以再生的戰(zhàn)略性能源。資源是石油企業(yè)立足的根本點(diǎn)，沒有了石油資源，石油企業(yè)的生存和發(fā)展難以為繼。所以說石油的儲量、石油儲存的地質(zhì)條件都對石油的開發(fā)利用造成一定的風(fēng)險。

四、石油企業(yè)安全風(fēng)險規(guī)避措施

面對上述隨時可能出現(xiàn)的各類風(fēng)險，我們能夠?qū)?zhǔn)確識別風(fēng)險，做好風(fēng)險的預(yù)警工作，同時決策要及時，措施要得當(dāng)，最后還要處理得當(dāng)。

1.樹立危機(jī)管理意識。學(xué)習(xí)先進(jìn)國家企業(yè)的安全風(fēng)險管理辦法，積極關(guān)注國際發(fā)展形勢，做好初始信息的采集、分析工作，吸取經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。要樹立危機(jī)管理意識，事故發(fā)生后要積極組織救援，還要收集有效的信息，及時整理并向上匯報；還要理性地看待這件事情，正確地進(jìn)行輿論引導(dǎo)，盡量縮小事故影響范圍，有效規(guī)避風(fēng)險。

2.加強(qiáng)應(yīng)急預(yù)案演練。建立應(yīng)急救援站，還要根據(jù)企業(yè)人口比例建立一支素質(zhì)完善的應(yīng)急救援隊(duì)伍。對容易發(fā)生的火災(zāi)、爆炸等特別重大事故，還要加強(qiáng)演練，逐步完善應(yīng)急救援體系，建立起安全風(fēng)險預(yù)警機(jī)制。

參考文獻(xiàn)：

[1]王曉群.風(fēng)險管理 [M]. 上海財經(jīng)大學(xué)出版社，2003

篇7

一、保險金融綜合經(jīng)營風(fēng)險概述

立足于保險金融管理者的角度而言，經(jīng)濟(jì)資本指的是承擔(dān)非預(yù)期損失與滿足政策經(jīng)營需要的資本，其具體可以分為三個方面的損失：一是信用風(fēng)險非預(yù)期損失；二是市場風(fēng)險非預(yù)期損失；三是操作風(fēng)險非預(yù)期損失。由此可以延伸看出，保險金融綜合經(jīng)營風(fēng)險主要可以分為三類：一是信用方面的風(fēng)險；二是市場方面的風(fēng)險；三是操作方面的風(fēng)險。其中，信用風(fēng)險也可以稱為是違約風(fēng)險，其主要是因?yàn)榻灰讓κ治茨軌蚵募s而產(chǎn)生相應(yīng)損失的風(fēng)險，是保險金融綜合經(jīng)營中最為常見的一類風(fēng)險；市場風(fēng)險在保險金融領(lǐng)域而言，最主要的是指利率風(fēng)險，其一旦出現(xiàn)較大的波動必然會影響到保險金融綜合經(jīng)營效益；操作風(fēng)險指的是出現(xiàn)潛在損失的可能，通常是因?yàn)榭蛻簟⒖刂企w系不當(dāng)或是一些不可控事件的出現(xiàn)而造成相應(yīng)的損失。

二、保險金融綜合經(jīng)營風(fēng)險成因

1.保險業(yè)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)搭配不合理

在保險金融綜合經(jīng)營過程中，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)是影響其風(fēng)險的重要因素，很多保險企業(yè)均是因?yàn)橘Y產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)搭配不合理，自身償債能力無法滿足需要，最終出現(xiàn)風(fēng)險失控。尤其是我國一直采取有限度的利率浮動政策，其在一定程度上直接加大了保險企業(yè)債務(wù)償還的難度。對于保險企業(yè)而言，當(dāng)其負(fù)債率越高時，風(fēng)險防控難度越大，極易導(dǎo)致保險企業(yè)因?yàn)樨攧?wù)問題失信于債權(quán)人，進(jìn)一步限制其融資。

2.風(fēng)險防控能力低

根據(jù)對我國相關(guān)保險企業(yè)經(jīng)營情況的調(diào)查不難發(fā)現(xiàn)，其內(nèi)部監(jiān)督制約制度不夠完善，存在較多漏洞，這也就使得企業(yè)制度無法實(shí)現(xiàn)對從業(yè)人員行為的良好約束，最終導(dǎo)致保險金融風(fēng)險大大增加。除了制度的問題以外，部分保險企業(yè)則是因?yàn)閺臉I(yè)人員缺乏良好的職業(yè)道德素養(yǎng)，而影響了制度的有效落實(shí)，加劇金融風(fēng)險。從該現(xiàn)象可以看出，保險企業(yè)風(fēng)險防控能力低的一大重要原因在于高素質(zhì)管理人員的缺失。

3.企業(yè)經(jīng)營范圍盲目擴(kuò)張

當(dāng)前，不少保險企業(yè)僅僅看到了營業(yè)額的增長，從而一味地將資金由于企業(yè)經(jīng)營范圍的擴(kuò)張，但是由于很多行業(yè)的收益存在不確定信，這就使得企業(yè)的盈利控制風(fēng)險大，特別是部分企業(yè)自身的償債能力較弱，這也就使得其出現(xiàn)綜合經(jīng)營風(fēng)險的概率大大增加。當(dāng)前，隨著我國市場經(jīng)濟(jì)改革的日益深入，保險企業(yè)之間的競爭也日益激烈，甚至是出現(xiàn)了不正當(dāng)競爭的現(xiàn)象，這直接導(dǎo)致了企業(yè)經(jīng)融風(fēng)險大大增加，并且因?yàn)楸ｋU企業(yè)內(nèi)控制度的缺失，導(dǎo)致這些隱性的風(fēng)險隨時會轉(zhuǎn)化成現(xiàn)實(shí)的風(fēng)險。

三、經(jīng)濟(jì)資本管理保險金融綜合經(jīng)營風(fēng)險的對策分析

目前，在保險行業(yè)，經(jīng)濟(jì)資本屬于是一種新興的風(fēng)險管理技術(shù)，其不直接經(jīng)營具體的業(yè)務(wù)，而是進(jìn)行資本的管理和配置，因此具備天然的優(yōu)勢。經(jīng)濟(jì)資本管理保險金融綜合經(jīng)營風(fēng)險的對策具體如下。

1.加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)資本的測算，為產(chǎn)品定價提供科學(xué)依據(jù)

對于保險企業(yè)而言，其需進(jìn)一步加強(qiáng)產(chǎn)品開發(fā)的管理，尤其是在對一個新的產(chǎn)品進(jìn)行定價時，必須做好經(jīng)濟(jì)資本測算工作，并以此為重要的依據(jù)。在整個定價過程中，企業(yè)需規(guī)定好情景設(shè)定、定價模型以及概率參數(shù)等，從而將風(fēng)險管控工作延伸到產(chǎn)品定價環(huán)節(jié)，增大風(fēng)險管控力度。保險企業(yè)需制定合理的業(yè)務(wù)發(fā)展策略，以自身可支配資本量為基礎(chǔ)，以經(jīng)濟(jì)資本的測算為依據(jù)，開展業(yè)務(wù)的安排，對于企業(yè)中的創(chuàng)新產(chǎn)品，必須謹(jǐn)慎對其未來可能出現(xiàn)的資金缺口進(jìn)行評判，避免企業(yè)所需的經(jīng)濟(jì)資本量大于自身的最大資本承受能力。

2.構(gòu)建基于經(jīng)濟(jì)資本的風(fēng)險預(yù)測模型

當(dāng)前，我國保險企業(yè)風(fēng)險建模方面依舊較為欠缺，對此應(yīng)加強(qiáng)基于經(jīng)濟(jì)資本的風(fēng)險預(yù)測模型的構(gòu)建力度，通過引入國外相關(guān)風(fēng)險模型，結(jié)合自身企業(yè)與市場特點(diǎn)進(jìn)行改進(jìn)，以提高其適用性。保險企業(yè)應(yīng)對風(fēng)險預(yù)測模型的各個模塊進(jìn)行合理的分解，并將其分配到各個部門中，并由風(fēng)險管理部門進(jìn)行總體的把控、協(xié)調(diào)。其中，財務(wù)與精算部門應(yīng)構(gòu)建基于公允價值的資產(chǎn)負(fù)債表，風(fēng)險管理與精算部門應(yīng)根據(jù)各部門的數(shù)據(jù)對風(fēng)險模擬模塊進(jìn)行維護(hù)管理。值得注意的是，市場、信用風(fēng)險的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，可通過專業(yè)客戶端軟件進(jìn)行獲??；保險、操作風(fēng)險，則是可以通過核心系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫進(jìn)行獲取，如理賠數(shù)據(jù)庫、操作風(fēng)險事件統(tǒng)計數(shù)據(jù)庫等。

3.基于經(jīng)濟(jì)資本進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債匹配管理

如上文所述，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)是影響保險企業(yè)金融綜合經(jīng)營風(fēng)險的重要因素，因此加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債匹配管理具有必要性。對于保險企業(yè)而言，其應(yīng)在現(xiàn)有的資產(chǎn)負(fù)債匹配管理基礎(chǔ)之上，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)資本管理的有效應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)管理模式的改進(jìn)?；诮?jīng)濟(jì)資本進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債匹配管理，使得企業(yè)不再僅僅關(guān)注業(yè)務(wù)的增長，而忽視了風(fēng)險的控制，有效地改變了傳統(tǒng)的粗放型管理模式，其具體表現(xiàn)在以下幾個方面。（1）加強(qiáng)信用風(fēng)險評估。由于歷史原因，我國保險企業(yè)的風(fēng)險管控均偏重于利率風(fēng)險，而對于信用風(fēng)險的關(guān)注度明顯不足，這也就導(dǎo)致信用風(fēng)險問題帶來的損失不斷增加，對企業(yè)資產(chǎn)產(chǎn)生巨大的沖擊。對此，保險企業(yè)必須建立以經(jīng)濟(jì)資本為基礎(chǔ)的資產(chǎn)負(fù)債匹配管理制度，全面審視原有模型，在債券信用問題影響出現(xiàn)之前就做好相應(yīng)的風(fēng)險控制。（2）強(qiáng)化流動性匹配管理。在保險企業(yè)的經(jīng)營過程中，利用經(jīng)濟(jì)資本方法對當(dāng)前經(jīng)濟(jì)條件下的現(xiàn)金流問題進(jìn)行評估具有必要性，其可以實(shí)現(xiàn)提前預(yù)警，保證企業(yè)運(yùn)營安全。此外，保險企業(yè)還應(yīng)根據(jù)自身的實(shí)際情況，對于國內(nèi)外已經(jīng)發(fā)生過的一些經(jīng)濟(jì)情景進(jìn)行全面、深入的分析，以確保企業(yè)對自身風(fēng)險特征預(yù)判的準(zhǔn)確性。（3）做好成本和收益的匹配回顧。在企業(yè)的發(fā)展中，不僅需要事先進(jìn)行成本和收益的匹配管理，更要在事后繼續(xù)進(jìn)行成本和收益的匹配回顧，以便重現(xiàn)審視企業(yè)的經(jīng)營情況，判斷當(dāng)前的風(fēng)險和收益合理性，并及時加以處理，如停止追加投資、重組業(yè)務(wù)板塊等，以降低風(fēng)險水平，提高經(jīng)濟(jì)效益。

4.強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)資本風(fēng)險管理基礎(chǔ)

當(dāng)前，在保險企業(yè)中通過經(jīng)濟(jì)資本方法的應(yīng)用，強(qiáng)化自身的風(fēng)險管理是一個必然的趨勢，但是值得注意的是，該種風(fēng)險管理模式的應(yīng)用需要立足于一定的基礎(chǔ)，如精算技術(shù)、VAR技術(shù)以及EVA的有機(jī)結(jié)合與合理應(yīng)用。從我國保險行業(yè)的發(fā)展情況來看，各個保險企業(yè)在經(jīng)濟(jì)資本人才方面依舊較為欠缺，亟需構(gòu)建一支涵蓋了財務(wù)、精算、投資以及風(fēng)險管理等各方面高素質(zhì)人才的團(tuán)隊(duì)，從而為保險企業(yè)強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)資本風(fēng)險管理奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。同時，由于經(jīng)濟(jì)資本風(fēng)險管理屬于是一個綜合管理方法，因此相應(yīng)的工作人員必須突破傳統(tǒng)的部門限制，由風(fēng)險管理專業(yè)人員進(jìn)行全程主導(dǎo)，實(shí)現(xiàn)各部門協(xié)作，使得通過企業(yè)資本的使用實(shí)現(xiàn)自身價值的穩(wěn)定增值。在采用經(jīng)濟(jì)資本風(fēng)險管理方法時，保險企業(yè)還需重點(diǎn)關(guān)注當(dāng)前整個保險行業(yè)所面臨的嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)金融形勢，謹(jǐn)慎借鑒國外的風(fēng)險管理模型，做好相應(yīng)的落地化處理，以確保模型的適用性與可操作性。在引入風(fēng)險模型時，首先需要考慮的是技術(shù)的成熟度和市場風(fēng)險問題，不斷增加數(shù)據(jù)量少、模擬困難的巨災(zāi)風(fēng)險模型。其次，由于國內(nèi)外的國情差異較大，因此，在引入風(fēng)險模型后，必須根據(jù)本企業(yè)的情況開展相應(yīng)的調(diào)整工作，做好進(jìn)一步發(fā)展。最后，在應(yīng)用經(jīng)濟(jì)資本風(fēng)險管理方法的過程中，必須構(gòu)建一個強(qiáng)大的信息數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)。首先，保險企業(yè)應(yīng)在原有的信息平臺上做好數(shù)據(jù)的清理工作，并再次以經(jīng)濟(jì)資本的視角進(jìn)行重新的審視與利用。從本質(zhì)上來看，風(fēng)險管理也就是通過對歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行積累、分析，以達(dá)到對未來進(jìn)行預(yù)測的目的，因此功能強(qiáng)大的信息系統(tǒng)，是進(jìn)行經(jīng)濟(jì)資本分析與風(fēng)險管理的基礎(chǔ)，其有利于準(zhǔn)確預(yù)測未來可能出現(xiàn)的風(fēng)險損失，以事先做好相應(yīng)的資本安排工作，規(guī)避風(fēng)險。

四、結(jié)語

篇8

[關(guān)鍵詞]企業(yè)投保 財產(chǎn)險 誤區(qū)

一、免賠額(絕對免賠額)越低越好

一些企業(yè)在投保財產(chǎn)保險時,認(rèn)為免賠額越低越好,有的甚至認(rèn)為沒有免賠額最好。這是對保險的錯誤理解,同時還會引發(fā)保險成本增加、安全管理水平降低等問題。

第一,免賠額存在的原因。免賠額是企業(yè)自擔(dān)風(fēng)險額,或者稱為風(fēng)險自留。企業(yè)購買保險的目的決定免賠額的存在。企業(yè)購買財產(chǎn)保險是為了在發(fā)生自然災(zāi)害、意外事故后企業(yè)能繼續(xù)生存、穩(wěn)定經(jīng)營,即為了轉(zhuǎn)嫁那些企業(yè)不能承受的、一旦發(fā)生便使企業(yè)陷入財務(wù)危機(jī)或嚴(yán)重影響公司財務(wù)穩(wěn)定性的物質(zhì)損失風(fēng)險。從風(fēng)險管理的角度來看,損失的嚴(yán)重性是衡量風(fēng)險程度非常重要的一個指標(biāo)。一般來講,較小的損失可以不必要保險,而程度嚴(yán)重的損失是適合于保險的。在購買保險前,企業(yè)應(yīng)該充分考慮所面臨的可能的損失程度有多大。如果是企業(yè)可以承擔(dān)的損失,就不必購買保險,可以通過自留來解決;當(dāng)這個可能的損失是企業(yè)所不能承擔(dān)的時候,可以將企業(yè)能夠承受的部分以免賠的方式進(jìn)行自留。

由企業(yè)來承擔(dān)一些小額的、經(jīng)常性的損失而不購買保險是更經(jīng)濟(jì)的,自留能力越強(qiáng)即風(fēng)險承受能力越強(qiáng),免賠額就可以越高,因?yàn)橘徺I保險的主要目的是為了預(yù)防那些重大的、企業(yè)無法承受的損失。

第二,免賠額過低會使保費(fèi)成本升高。保險公司制定免賠額是為了能消除許多小額索賠,減少因理賠而投入的大量人力物力,降低理賠費(fèi)用,從而可以降低企業(yè)的保費(fèi)。所以,當(dāng)企業(yè)投保財產(chǎn)保險時免賠額過低,會使保費(fèi)成本大量上升。通過確定免賠額的大小,可以使得被保險人調(diào)整保險費(fèi)的支出。

第三,免賠額過低使對企業(yè)的安全管理不利。保險公司設(shè)立免賠額的目的是促進(jìn)企業(yè)的風(fēng)險管理意識,促使其加強(qiáng)防災(zāi)防損工作,增強(qiáng)安全管理,強(qiáng)調(diào)對小額風(fēng)險的控制。因?yàn)橛忻赓r額的存在,企業(yè)要承擔(dān)免賠額以下的小的風(fēng)險,企業(yè)會更注重對這些風(fēng)險的管理?？偹苤?小的隱患是引起大事故的根源,小隱患不除大事故難絕。企業(yè)只有在細(xì)枝末節(jié)上加強(qiáng)風(fēng)險的管控,才能預(yù)防大的事故。如果免賠額過低,或沒有免賠額,企業(yè)會對保險公司產(chǎn)生依賴,不論什么事故都有保險公司兜底,不做防災(zāi)防損工作,導(dǎo)致企業(yè)安全管理的放松,形成安全管理漏洞,終將釀成大的事故。

二、賠付率越高越好

有些企業(yè)在投保了財產(chǎn)保險后,便希望賠付率越高越好,最好是高于所交保費(fèi),才感覺保險沒有白買,都賺回來了。其實(shí)這也是企業(yè)的一個投保誤區(qū),這可以從保險的社會職能、風(fēng)險管理的最佳狀態(tài)、保險成本等方面來分析。

首先,保險的損失分?jǐn)傇瓌t是其社會職能的一個體現(xiàn)。簡單來說,保險就是集合全社會的力量,集中救助個別遭受災(zāi)害損失的個體,即互助共濟(jì),將受災(zāi)單位的損失分散到眾多單位分擔(dān)。表現(xiàn)形式為以多個單位繳納的保費(fèi)建立保險基金,當(dāng)少數(shù)成員發(fā)生損失時從保險基金中得到補(bǔ)償,這樣,發(fā)生災(zāi)害損失的社會成員都能繼續(xù)生存下來,這也是保險存在的意義。如果社會中每個參加保險的成員都想每年將自己交出的保費(fèi)都拿回來,那么這個保險基金就不復(fù)存在,也將失去其救助遭災(zāi)損失嚴(yán)重的個體成員的能力,保險在社會中也就失去了意義。所以,當(dāng)企業(yè)在遭受不能承受的事故損失時,能夠得到及時的賠付才是最重要的,而這時的賠付將遠(yuǎn)超過企業(yè)所支出的保費(fèi)。當(dāng)然,保險保的是偶然事件而不是必然事件,企業(yè)很可能多年或者更久不發(fā)生這種災(zāi)害、意外事故,那么保險賠付率將會很低。

其次,從風(fēng)險管理的角度來說,對風(fēng)險的控制最重要的是事前預(yù)防,將事故消滅于萌芽狀態(tài)。風(fēng)險管理的最佳狀態(tài)是在風(fēng)險處理環(huán)節(jié)將風(fēng)險事故預(yù)防和避免,即不發(fā)生事故才是最好的。雖然保險作為風(fēng)險處理的一種方法,將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給了保險公司,但當(dāng)風(fēng)險事故發(fā)生后企業(yè)所遭受的損失除了直接物質(zhì)損失外還有很多保險所不能覆蓋的間接損失,例如企業(yè)的市值、企業(yè)的聲譽(yù)、企業(yè)的社會形象、企業(yè)的客戶關(guān)系等損失。也就是說,一旦發(fā)生災(zāi)害、意外事故,企業(yè)能從保險公司得到的補(bǔ)償與真實(shí)的損失相比是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。所以,企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格控制風(fēng)險,杜絕災(zāi)害性事故才是最重要的,與此相比,賠付率應(yīng)是越低越好。另一個方面,從風(fēng)險管理的預(yù)防控制風(fēng)險方面來講,保險公司為企業(yè)的風(fēng)險管理做出一定的貢獻(xiàn)。企業(yè)在投保以后,保險公司都會免費(fèi)為企業(yè)提供現(xiàn)場查勘及防災(zāi)防損服務(wù)。一般的保險公司都有專門的風(fēng)險控制部,主動或按企業(yè)客戶需求,通過為客戶免費(fèi)進(jìn)行現(xiàn)場查勘,并根據(jù)查勘中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險隱患提供書面的《防災(zāi)防損建議書》、安全管理講座、安全技能培訓(xùn)、提供《安全管理服務(wù)手冊》等多種形式促進(jìn)被保險企業(yè)整改安全隱患和提高風(fēng)險管理水平。而這些服務(wù),都是未投保企業(yè)所不能享受到的。所以,企業(yè)應(yīng)更加注重保險公司能夠提供什么樣的專業(yè)防災(zāi)防損服務(wù),能在多大程度上提高企業(yè)風(fēng)險管理的能力,而不是保險賠付率有多高。

再次,從維持企業(yè)的保險成本穩(wěn)定來講,保險賠付率不能過高。保險賠付率過高保險公司將會提高保險費(fèi)率,使企業(yè)保險成本增長,持續(xù)的高賠付率還可能引起保險拒絕承保導(dǎo)致企業(yè)的風(fēng)險無處可保。保險公司在承保企業(yè)財產(chǎn)風(fēng)險時,通常會讓企業(yè)提交歷史損失數(shù)據(jù)等投保資料,以考察企業(yè)的風(fēng)險管控程度和安全管理水平。對于損失記錄較好的企業(yè),保險公司會認(rèn)為該企業(yè)風(fēng)險管理綜合水平很高,定性該企業(yè)的財產(chǎn)保險為優(yōu)質(zhì)業(yè)務(wù),承保時會給企業(yè)開出較為優(yōu)惠的費(fèi)率,同時會為企業(yè)提供更多優(yōu)質(zhì)的保險服務(wù)。相反,對于損失記錄較差賠付率較高的企業(yè),保險公司會認(rèn)為該企業(yè)沒有很好的風(fēng)險管理文化,會認(rèn)定該企業(yè)的財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)質(zhì)量較差。對于這樣的企業(yè)和業(yè)務(wù),保險公司沒有過多的費(fèi)用和意愿為企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)的保險服務(wù)。同時為避免虧損,保險公司會大幅提高保險費(fèi)率,使企業(yè)的保險成本不斷提高。

三、保費(fèi)越低越好

很多企業(yè)對成本費(fèi)用的預(yù)算管理和控制很嚴(yán)格,這就使企業(yè)為了保證保費(fèi)成本的穩(wěn)定在投保財產(chǎn)保險時片面的追求保費(fèi)越低越好,這主要表現(xiàn)在以下兩個方面:

第一,為降低保費(fèi)成本,調(diào)低財產(chǎn)保險價值。調(diào)低保險價值固然能降低保費(fèi)成本,但引發(fā)了一個很重要的問題:不足額投保。從目前保險市場所提供的財產(chǎn)保險險種來看,通常使用的都是重置價值條款,即重建或替換、修理或修復(fù)受受損財產(chǎn),受損財產(chǎn)應(yīng)達(dá)到等同或基本近似但不超出其嶄新時的狀態(tài)。重置價值條款要求:一是被保險財產(chǎn)若發(fā)生部分損失,需進(jìn)行修理或修復(fù)的費(fèi)用不能超過該財產(chǎn)全部損失應(yīng)賠償?shù)慕痤~。二是若受損財產(chǎn)重新修復(fù)或重建所產(chǎn)生的重置費(fèi)用高于該財產(chǎn)發(fā)生損失時的保險金額,本保險的賠償按該保險金額與受損財產(chǎn)重置價的比例確定,計算方式如下:

受損財產(chǎn)保險金額―――――――――×損失金額-免賠金額= 賠償金額受損財產(chǎn)重置價值

也就是說不足額投保的最大弊端是發(fā)生損失后,只能獲得比例賠付,即只能獲得部分賠償。如果這樣,從企業(yè)風(fēng)險管理的角度看,沒有正確合理地轉(zhuǎn)嫁企業(yè)的財產(chǎn)損失風(fēng)險,等于企業(yè)過多地自擔(dān)了風(fēng)險。

第二,為保證保費(fèi)成本不變,投保價值多年不變。企業(yè)的廠房、資產(chǎn)設(shè)備從建成投產(chǎn)以來投保價值就一成不變,從來不做投保財產(chǎn)的價值調(diào)整。隨著近年來中國經(jīng)濟(jì)的持續(xù)快速增長,固定資產(chǎn)的投資規(guī)模越來越大,引起了原材料等成本的大幅上漲,也就是說,經(jīng)過這樣高速的經(jīng)濟(jì)發(fā)展幾年后再建造同樣規(guī)模的廠房、資產(chǎn)設(shè)備所需要支出的材料成本、人工成本、管理成本等與幾年前相比都已經(jīng)大幅的上漲,個別費(fèi)用可能已經(jīng)是倍數(shù)增長,再用當(dāng)年同樣的費(fèi)用建廠已經(jīng)是不可能的了。對于始終以資產(chǎn)原值投保的企業(yè),相當(dāng)于使企業(yè)的財產(chǎn)貶值投保,同樣是不足額投保,一旦發(fā)生全損即使是不執(zhí)行重置價值條款,那企業(yè)所獲得的保險賠償也已遠(yuǎn)遠(yuǎn)不足重建一個同樣的廠房或資產(chǎn)設(shè)備了。從風(fēng)險管理的角度,應(yīng)正確分析評估企業(yè)所面臨的財產(chǎn)損失風(fēng)險,合理轉(zhuǎn)移風(fēng)險,即正確評估財產(chǎn)重置價值,確定合理的財產(chǎn)投保價值。所以,企業(yè)應(yīng)對投保財產(chǎn)進(jìn)行定期的清產(chǎn)核資,重估資產(chǎn)價值,以保證投保財產(chǎn)的保值增值。

企業(yè)為求降低或穩(wěn)定保費(fèi)成本所采取的低投保金額策略,這種降低費(fèi)用成本的方法是不可取的。企業(yè)若想降低保費(fèi)成本,可以采用提高免賠額等策略,以保證企業(yè)在遭遇巨災(zāi)風(fēng)險時得到最合理的賠付。

責(zé)任范圍越寬越好

篇9

海外投資面臨的政治風(fēng)險主要是指由于東道國政府的行為而對在當(dāng)?shù)亟?jīng)營的國際企業(yè)及其經(jīng)濟(jì)利益可能產(chǎn)生負(fù)面影響的不確定性。由于政治風(fēng)險往往是由于該國政府為了達(dá)到某種政治目的而采取的行動，如國有化，或者與政府有關(guān)的因素導(dǎo)致的政治動蕩，如武裝沖突，因此該類風(fēng)險的不確定性、后果的嚴(yán)重性和應(yīng)對措施的可選擇性都明顯有別于一般性的市場因素的商業(yè)風(fēng)險。

中國企業(yè)“走出去”會面臨政治風(fēng)險，按其表現(xiàn)形式主要可分為并購禁止、限制性政策和財產(chǎn)性剝奪三類。

(一)并購禁止

并購阻止系指在以并購形式開展的海外交易模式下，東道國政府以特定政令的形式禁止該項(xiàng)并購，而最為通常的理由則是“國家安全”考慮，因?yàn)閲野踩慕缍ㄓ肋h(yuǎn)是個彈性標(biāo)準(zhǔn)。作為開創(chuàng)“國家安全審查制度”先河的美國，其立法明確授權(quán)商務(wù)部外國投資委員會，禁止任何有損于美國國家安全的外資對美國企業(yè)的并購交易，而且可以不接受法院的司法審查。

中國企業(yè)在對美投資的重大并購交易中屢次遭到美國政府以“國家安全”名義的禁止。1990年2月，美國商務(wù)部外國投資委員會援引《?？松环鹆_里奧修正案》，要求中國航空技術(shù)進(jìn)出口公司限期退出收購美國MSMCO航空公司的交易；2005年中遠(yuǎn)太平洋有限公司擬收購洛杉磯長灘廢棄碼頭的交易也因?yàn)椤皣野踩眴栴}而被迫擱淺；李嘉誠的和黃公司與新加坡科技電信媒體集團(tuán)聯(lián)合收購美國環(huán)球電訊的協(xié)議雖然早在2002年1月就獲得了美國破產(chǎn)法院的批準(zhǔn)，但美國國防部、司法部、商務(wù)部及外國投資委員會卻以該交易妨礙美國國家安全為由拒絕批誰，迫使和黃公司于2003年4月末撤回收購計劃。

(二)限制性政策

限制性政策系指東道國允許外資企業(yè)保留其投資利益的所有權(quán)，但與此同時對企業(yè)的經(jīng)營與發(fā)展設(shè)置的種種障礙。限制性政策是最為常見的政治風(fēng)險，主要表現(xiàn)在進(jìn)出口貿(mào)易壁壘、企業(yè)用匯管制、外資稅收政策、國內(nèi)勞工待遇等方面。發(fā)達(dá)國家政府迫于國內(nèi)輿論和政治性壓力，對其國內(nèi)產(chǎn)業(yè)的保護(hù)主義思維也很普遍，通常是以環(huán)保、產(chǎn)品安全為名設(shè)置進(jìn)入壁壘、技術(shù)壁壘或帶歧視性的知識產(chǎn)權(quán)制度等，這都對中國企業(yè)海外投資帶來困難。深受大國政治影響的外匯匯率的波動極有可能導(dǎo)致投資方在投資或者收購時遭受嚴(yán)重匯兌損失，從而對財務(wù)狀況造成實(shí)質(zhì)性的不利影響。發(fā)達(dá)國家和發(fā)展中國家普遍性存在勞動力市場及其規(guī)則運(yùn)作體系不完善、不透明或者易受國內(nèi)工人運(yùn)動的影響，勞動力隊(duì)伍不穩(wěn)定，極易出現(xiàn)勞資糾紛。

另外，世界上不少國家仍對來自別國的國有企業(yè)投資實(shí)施額外的限制。主要形式是禁止外國政府或其控制的國有企業(yè)的投資方向(特別是對金融、電信、能源等具有戰(zhàn)略重要性部門的投資)、限制外國國有企業(yè)的投資比例，或者要求外國政府及其國有企業(yè)投資必須遵循額外的法規(guī)或規(guī)定等。

(三)財產(chǎn)性剝奪

財產(chǎn)性剝奪是指東道國政府對跨國經(jīng)營企業(yè)的當(dāng)?shù)刭Y產(chǎn)實(shí)行征用或國有化。按照國際法原理，國有化是國家的正當(dāng)權(quán)力，但它必須以公平的市場價格、可自由兌換的貨幣給予被征收企業(yè)的投資者及時的補(bǔ)償。然而在具體實(shí)施過程中，充分、有效和及時的補(bǔ)償通常是不可能實(shí)現(xiàn)的。

東道國政府采取國有化、沒收財產(chǎn)、占用等手段會給跨國企業(yè)及財產(chǎn)造成巨額損失。1997年，阿根廷德欽集團(tuán)斥資23億美元通過競標(biāo)取得委內(nèi)瑞拉奧里諾科鋼鐵公司60％的控股權(quán)，因未能與委內(nèi)瑞拉政府達(dá)成奧里諾科鋼鐵公司國有化協(xié)議，委方宣布接管該鋼鐵公司的控制權(quán)。因此，對于近年來中國企業(yè)海外投資利益較多、擁有較多沒收歷史的國家和地區(qū)，如智利、秘魯、坦桑尼亞、印尼、贊比亞、蘇丹、阿根廷、緬甸、埃及、墨西哥、委內(nèi)瑞拉、尼日利亞等，要保持高度的關(guān)注和警惕，以免倉促面對突發(fā)事件而給企業(yè)帶來巨大損失。

除以上所列的東道國存在的政治風(fēng)險外，還可能存在第三國干預(yù)風(fēng)險。第三國干預(yù)風(fēng)險是指除了東道國、資本母國之外的第三國，因其針對東道國發(fā)動戰(zhàn)爭、封鎖、禁運(yùn)等行為而導(dǎo)致跨國企業(yè)在東道國的利益遭受損失或威脅。這也是新近較為頻發(fā)的一種風(fēng)險，也是以美國為首的國家霸權(quán)主義對世界政治經(jīng)濟(jì)局勢的直接影響，主要發(fā)生在石油、天然氣等能源投資合作領(lǐng)域。國際投資合作的雙方中如有一方被第三國視為現(xiàn)實(shí)或潛在的敵對國家，那么這種投資、貿(mào)易往來就有遭遇第三國干預(yù)的風(fēng)險。中國企業(yè)面對的第三國干預(yù)風(fēng)險包括兩類：一類是第三國政府直接采取制裁措施的風(fēng)險，這種風(fēng)險目前主要來自美國。如果企業(yè)與伊朗、蘇丹、朝鮮等美國列舉的所謂“邪惡軸心國”開展經(jīng)濟(jì)往來，就有可能面臨這項(xiàng)風(fēng)險，其潛在損失包括：遭受因針對東道國經(jīng)濟(jì)封鎖的連帶性損失、無法進(jìn)入美國市場、不能在美國融資、企業(yè)高層管理人員不得進(jìn)入美國等。另一類第三國干預(yù)風(fēng)險則并非由第三國直接采取制裁行動，而是在第三國干預(yù)行為的壓力或引誘下，東道國政府違約的風(fēng)險，如日本對中俄石油管道工程的攪局，至今負(fù)面效應(yīng)猶存。

二、以國家安全威脅為典型的政治風(fēng)險分析

2007年9月底，中國通訊設(shè)備業(yè)知名企業(yè)華為公司，聯(lián)合美國私募資本公司貝恩資本(BainCapital)以22億美元并購美國網(wǎng)絡(luò)設(shè)備制造商3Com。作為交易內(nèi)容的一部分，華為將獲得3Com少數(shù)股份，并與3Com建立商業(yè)和戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系。但是，由于美國外國投資委員會反對，貝恩與華為聯(lián)手收購3Ccm的方案必須經(jīng)過重大修改才可能通過，而美國政府否決的主要原因就是針對華為。最終，這個備受關(guān)注的收購案被迫流產(chǎn)。

對于此項(xiàng)交易的流產(chǎn)，美國政治層面的反對力量應(yīng)是最大因素。長期以來，美國政府認(rèn)為中國能源、通訊、礦產(chǎn)等企業(yè)均與中國政府有著千絲萬縷的聯(lián)系，因此其重大商業(yè)動作都受到嚴(yán)密的監(jiān)視，而對于此次并購更是給予嚴(yán)格的審查。因此，對中國企業(yè)海外投資或跨國并購，特別是目標(biāo)處于具有世界領(lǐng)先地位的發(fā)達(dá)國家的交易，東道國是否存在對華敵視的態(tài)度是中國企業(yè)必須考慮、調(diào)查的問題，因?yàn)檫@有可能成為收購企業(yè)受阻的最主要，也是最不可預(yù)測原因。

三、中國企業(yè)“走出去”的政治風(fēng)險防控建議

(一)中國政府層面

1.建立公共信息服務(wù)平臺。政府應(yīng)借助中國駐外機(jī)構(gòu)、商會、已在境外開展經(jīng)營的銀行和其他金融機(jī)構(gòu)等各界的力量，加強(qiáng)對重點(diǎn)國家和地區(qū)的政治經(jīng)濟(jì)形勢、民族宗教矛盾、不同階層力量對比等重要政治信息的收集、整理、評估和。通過搭建政治風(fēng)險信息網(wǎng)絡(luò)服務(wù)平臺，為中國企業(yè)“走出去”提供及時、準(zhǔn)確、專

業(yè)、權(quán)威的政治信息預(yù)警。目前，商務(wù)部的國別障礙報告系統(tǒng)、投資促進(jìn)局的《國別投資指南》和中國出口信保公司的《國別風(fēng)險報告》已經(jīng)發(fā)揮出一定的風(fēng)險防范功能，但還有待進(jìn)一步促進(jìn)和相互協(xié)調(diào)，以便發(fā)揮更大的作用。

2.提供經(jīng)濟(jì)外交支撐。中國政府應(yīng)充分利用和平外交手段，與相關(guān)國家建立友好合作關(guān)系，為中國企業(yè)的海外投資提供實(shí)質(zhì)性的保障機(jī)制，必要時給予靈活、務(wù)實(shí)的外交努力和支持。中國要加大大使館、外交部、商務(wù)部等主要涉外工作部門的經(jīng)濟(jì)外交力度，充分發(fā)揮磋商機(jī)制作用，加大力度推動投資保護(hù)、司法協(xié)助、領(lǐng)事保護(hù)、社會保險等國家間雙邊、多邊協(xié)定的簽訂，營造良好的對外投資保護(hù)環(huán)境。

3.完善投資風(fēng)險保障機(jī)制。目前以政策性保險手段支持企業(yè)跨國投資的制度在中國正逐步形成，但起步晚，支持力度不大，特別是依托于雙邊投資保護(hù)協(xié)定的保險機(jī)制還很落后。今后，政府要在中國出口信保公司已有的發(fā)展基礎(chǔ)上，允許、鼓勵其他保險企業(yè)參與對外投資的保險業(yè)務(wù)；盡快開發(fā)國外投資保險的新品種，商業(yè)性、政策性保險多種推進(jìn)；在全球范圍內(nèi)對政治風(fēng)險進(jìn)行分保和再保險，進(jìn)一步分散風(fēng)險；設(shè)立國家海外投資風(fēng)險基金，增強(qiáng)中國企業(yè)跨國投資的整體抗風(fēng)險能力。

4.利用相關(guān)國際法制規(guī)則。國際社會在建立防范及處置海外投資政治風(fēng)險的國際法制成果主要有三個：根據(jù)ICSID公約建立的東道國與他國國民間的投資爭端解決機(jī)制，根據(jù)MIGA公約建立的政治風(fēng)險保險機(jī)制，以及根據(jù)WTO協(xié)定建立的貿(mào)易爭端解決機(jī)制。從功能方面看，ICSID機(jī)制與WTO機(jī)制為規(guī)避海外投資的政治風(fēng)險提供了法律保障，MI-GA機(jī)制則提供了經(jīng)濟(jì)保障；從風(fēng)險方面看，ICSID與MIGA針對海外投資在營運(yùn)階段發(fā)生的政治風(fēng)險提供救濟(jì)，WTO則把這種救濟(jì)從營運(yùn)階段延伸至市場準(zhǔn)入階段。三者各具優(yōu)勢，可以相互補(bǔ)充。在國際社會處于無政府狀態(tài)且強(qiáng)權(quán)政治幽靈時隱時現(xiàn)的時代，國際法則對于作為發(fā)展中國家的中國及實(shí)施“走出去”經(jīng)營方略的企業(yè)維護(hù)合法權(quán)益總體上是有利的，應(yīng)該積極貫徹學(xué)習(xí)、靈活運(yùn)用。

(二)企業(yè)自身層面

1.建立企業(yè)風(fēng)險管理組織。企業(yè)管理層對政治風(fēng)險應(yīng)該有全面的認(rèn)識，并引起足夠的重視，這是順利避免和化解并購政治風(fēng)險的先決條件。管理層或其聘請的專業(yè)服務(wù)團(tuán)隊(duì)，必須全面深入地了解國際政治格局、各國的貿(mào)易政策、外交政策以及法律法規(guī)，建立有效的內(nèi)部海外投資風(fēng)險預(yù)警機(jī)制；健全風(fēng)險管理組織，組織結(jié)構(gòu)上宜采取“直線管理、集中領(lǐng)導(dǎo)”的模式，這種類型的組織形式的責(zé)任與權(quán)限相對集中，上下級之間實(shí)行單一的垂直領(lǐng)導(dǎo)，從而保證了風(fēng)險管理計劃、命令的傳遞、執(zhí)行能迅速徹底。

2.嚴(yán)謹(jǐn)評估各項(xiàng)重大投資交易的政治風(fēng)險。對投資進(jìn)行全面、客觀的政治風(fēng)險評估，能有效避免和減輕政治風(fēng)險造成的損失?；境绦驊?yīng)該是：收集東道國對外直接投資、經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和國際收支狀況、政局穩(wěn)定性、投資項(xiàng)目與東道國經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)之間的關(guān)系等方面的資料，然后對數(shù)據(jù)資料進(jìn)行分析評估。《歐洲貨幣》雜志等權(quán)威渠道或機(jī)構(gòu)每年都要公布國別政治風(fēng)險排序，中國企業(yè)在從事跨國經(jīng)營時可跟蹤分析從各類不同渠道獲得的材料，找到目標(biāo)東道國政治風(fēng)險的變化情況并預(yù)測其政治風(fēng)險等級。

篇10

互聯(lián)網(wǎng)+農(nóng)業(yè)保險創(chuàng)新的重要意義

要有效促進(jìn)我國互聯(lián)網(wǎng)+農(nóng)業(yè)保險發(fā)展，首先需認(rèn)清我國傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)保險發(fā)展中存在的痛點(diǎn)，才能對癥下藥。目前，我國農(nóng)業(yè)保險主要面臨以下幾方面問題。一是分散的生產(chǎn)方式增加了保險的經(jīng)營難度。目前我國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營以小農(nóng)戶為主，生產(chǎn)利潤較低，農(nóng)戶投保意愿很弱。在投保農(nóng)戶中，許多只將容易受災(zāi)的地塊投保，甚至騙保、騙賠的事件也屢有發(fā)生，容易造成保險企業(yè)虧損。二是多樣的自然條件降低了保險的運(yùn)營效率。我國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)地域分布廣泛、類型多樣，保險公司往往要投入大量的人力、物力組織現(xiàn)場勘查，導(dǎo)致運(yùn)營成本大幅增加，制約了保險公司開發(fā)農(nóng)業(yè)保險的積極性。三是粗放的經(jīng)營模式影響了保險的保障效果。當(dāng)前我國農(nóng)業(yè)保險主要以政策性保險為主，保險機(jī)構(gòu)的利潤主要源于國家補(bǔ)貼，保費(fèi)厘定寬泛、產(chǎn)品服務(wù)單一、經(jīng)營管理粗放等問題普遍存在，嚴(yán)重影響了農(nóng)業(yè)保險的保障效果。四是落后的保險理念制約了保險的發(fā)展空間?，F(xiàn)階段我國對農(nóng)業(yè)保險的關(guān)注點(diǎn)主要集中在經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償方面，保險的擔(dān)保增信、金融中介等功能尚未受到重視，保險作用難以充分發(fā)揮，對各方參與農(nóng)業(yè)保險的積極性產(chǎn)生了負(fù)面影響。

通過對上述問題的分析我們發(fā)現(xiàn)，其原因均與投保人和保險人之間的信息不對稱密切相關(guān)。由于信息不對稱，保險人無法提供更多的保險產(chǎn)品，投保人不能及時獲取所需的保險服務(wù)。利用傳統(tǒng)手段解決信息不對稱問題成本很高，而互聯(lián)網(wǎng)+為應(yīng)對該問題提供了很好的解決思路。

互聯(lián)網(wǎng)+農(nóng)業(yè)保險的實(shí)踐與啟示

互聯(lián)網(wǎng)+產(chǎn)品創(chuàng)新：指數(shù)保險

指數(shù)保險是指把一個或幾個風(fēng)險因素(如天氣、市場價格等)對投保標(biāo)的(如產(chǎn)量、預(yù)期價格等)的損害程度指數(shù)化，每個指數(shù)都對應(yīng)一個損益值，保險合同以這種指數(shù)為基礎(chǔ)，當(dāng)指數(shù)達(dá)到一定水平并對投保標(biāo)的造成一定影響時，投保人就可以獲得相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)的賠償。

例如，某公司通過對特定小麥品種生長條件及相關(guān)地區(qū)氣候的大數(shù)據(jù)分析，研發(fā)了小麥干旱指數(shù)保險。條款約定：將當(dāng)年3 月11 日至4 月30 日期間日降雨量的累計值，記為干旱指數(shù)。當(dāng)干旱指數(shù) 5 毫米時，每畝賠付公式為(35 毫米-干旱指數(shù))3.5 元/ 畝;當(dāng)5 毫米干旱指數(shù) 15 毫米時，每畝賠付公式為(35 毫米- 干旱指數(shù))3 元/ 畝;當(dāng)15 毫米干旱指數(shù) 35 毫米時，每畝賠付公式為(35 毫米- 干旱指數(shù))2.5 元/ 畝;當(dāng)干旱指數(shù) 35毫米時，不賠付。

再如，某公司通過對當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)部門的前3 年南瓜平均地頭收購價的研究，開發(fā)了南瓜價格指數(shù)保險。條款約定：從南瓜成熟采摘開始到結(jié)束，是一個保險的責(zé)任期。在此期間，價格以當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)部門的價格為準(zhǔn)。農(nóng)戶的投保價格為420 元/ 畝，投?；鶞?zhǔn)價1.4 元/ 公斤，賠付上限為4200 元/ 畝。當(dāng)市場平均售價低于1.4 元/ 公斤時，每畝賠付公式為：平均畝產(chǎn)量(1.4 元-市場平均售價) 4200 元。當(dāng)市場平均售價等于或高于1.4 元/ 公斤時，不賠。

與傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)保險相比，指數(shù)保險的最大特點(diǎn)是標(biāo)準(zhǔn)化。同一風(fēng)險區(qū)劃內(nèi)的投保人以相同費(fèi)率投保，能否賠款以及賠款多少取決于實(shí)際指數(shù)與約定指數(shù)的偏差，而實(shí)際指數(shù)又依據(jù)獨(dú)立部門(如氣象、農(nóng)業(yè)等部門)的數(shù)據(jù)，與個別投保人標(biāo)的無關(guān)，因此同一風(fēng)險區(qū)劃內(nèi)的所有投保人可按相同的標(biāo)準(zhǔn)獲得賠款。指數(shù)保險的優(yōu)勢主要在于：一是賠款與個別投保人產(chǎn)量無關(guān)，可以有效解決道德風(fēng)險和逆選擇問題;二是承保不需考慮投保人差異，查勘、定損和理賠不需要復(fù)雜技術(shù)，管理成本低;三是保險產(chǎn)品容易實(shí)現(xiàn)在線銷售;四是標(biāo)準(zhǔn)化合同容易實(shí)現(xiàn)二級市場流通，可以充分利用資本市場分散農(nóng)業(yè)風(fēng)險。

互聯(lián)網(wǎng)+營銷創(chuàng)新：保險產(chǎn)品組合銷售

保險產(chǎn)品組合銷售是指借助信息、資金支付、生產(chǎn)管理、信息服務(wù)等平臺或系統(tǒng)獲取的數(shù)據(jù)，對農(nóng)業(yè)產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后等各個環(huán)節(jié)的風(fēng)險進(jìn)行綜合分析、精算、管控，形成由多種保險產(chǎn)品和服務(wù)構(gòu)成的保險解決方案，實(shí)現(xiàn)對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險的整體控制，從而穩(wěn)定農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營收益。

例如，某有機(jī)生態(tài)農(nóng)莊計劃采取互聯(lián)網(wǎng)眾籌的方式組織生產(chǎn)。為消除顧客對自己的誠信疑慮，決定為顧客的每份預(yù)付款都購買誠信履約保障保險。有機(jī)農(nóng)莊與保險公司約定，選取一家銀行作為資金代管方，全部資金收支均通過該銀行完成。同時，有機(jī)農(nóng)莊需要具備完善的生產(chǎn)管理、物流配送等信息系統(tǒng)，并對保險機(jī)構(gòu)開放數(shù)據(jù)，以確保有機(jī)農(nóng)莊按規(guī)程組織生產(chǎn)經(jīng)營，并在風(fēng)險發(fā)生時切實(shí)履行減損義務(wù)。

有機(jī)農(nóng)莊通過網(wǎng)站、微博、微信等信息系統(tǒng)眾籌、團(tuán)購等信息，顧客將預(yù)付款通過資金支付系統(tǒng)打入指定賬戶，并自動獲得一份由保險機(jī)構(gòu)提供的誠信履約保障保險，一旦有機(jī)農(nóng)莊不能履約供貨，顧客損失由保險機(jī)構(gòu)承擔(dān)。銀行負(fù)責(zé)按保險機(jī)構(gòu)和有機(jī)農(nóng)莊的約定，按期向保險機(jī)構(gòu)支付保費(fèi)、向有機(jī)農(nóng)莊支付生產(chǎn)成本和利潤。

眾籌完成后，有機(jī)農(nóng)莊按需求開始組織生產(chǎn)。產(chǎn)前：保險機(jī)構(gòu)為有機(jī)農(nóng)莊采購的種子、有機(jī)肥料等農(nóng)資提供質(zhì)量保證保險，承擔(dān)因農(nóng)資質(zhì)量不符合有機(jī)種植要求而造成的損失;為有機(jī)農(nóng)莊的大棚、溫濕度控制等設(shè)備提供意外損壞保險，承擔(dān)因設(shè)施在生產(chǎn)期間意外損毀而造成的損失。產(chǎn)中：保險機(jī)構(gòu)為有機(jī)農(nóng)莊提供作物病蟲害保險，承擔(dān)因大面積病蟲害爆發(fā)而造成的損失;提供氣象災(zāi)害保險，承擔(dān)因大風(fēng)、冰雹等極端自然災(zāi)害而造成的損失;為有機(jī)農(nóng)莊生產(chǎn)作業(yè)人員提供人身意外保險，承擔(dān)作業(yè)過程中人身意外傷害造成的損失。

產(chǎn)品采收完成后，有機(jī)農(nóng)莊負(fù)責(zé)向顧客配送產(chǎn)品。保險機(jī)構(gòu)為有機(jī)農(nóng)莊提供運(yùn)輸責(zé)任保險，承擔(dān)運(yùn)輸途中因意外造成的產(chǎn)品損失;提品品質(zhì)保證保險，承擔(dān)產(chǎn)品配送途中因破損變質(zhì)所造成的損失。

與傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)保險營銷方式相比，保險產(chǎn)品組合銷售的最大特點(diǎn)是定制化。保險產(chǎn)品的營銷，主要參照投保人生產(chǎn)經(jīng)營所處的場景，通過對各項(xiàng)風(fēng)險因素的綜合管理，最大限度地實(shí)現(xiàn)了投保人通過購買保險轉(zhuǎn)移風(fēng)險、保障收益的目的。而保險人承擔(dān)賠償義務(wù)的大小，主要依據(jù)相應(yīng)信息系統(tǒng)實(shí)時的現(xiàn)場數(shù)據(jù)，保證了保險賠付的合理性和客觀性。

保險產(chǎn)品組合銷售的優(yōu)勢主要在于：一是保險產(chǎn)品的適用場景與投保人所處的環(huán)境緊密相連，降低了農(nóng)業(yè)商業(yè)保險的銷售難度;二是實(shí)現(xiàn)了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營主要風(fēng)險的綜合管理和整體轉(zhuǎn)移，顯著提升了保險的保障效果;三是有效保證了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的預(yù)期收益，提高了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營主體的信用水平，增強(qiáng)了生產(chǎn)經(jīng)營主體的融資能力。四是有效保障優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品的信譽(yù)，降低了進(jìn)入高端消費(fèi)市場的門檻，提升了利潤空間。

互聯(lián)網(wǎng)+管理創(chuàng)新：定損勘察數(shù)據(jù)遠(yuǎn)程采集定損勘察數(shù)據(jù)遠(yuǎn)程采集是指利用全球定位系統(tǒng)(GPS)、地理信息系統(tǒng)(GIS)、衛(wèi)星遙感(RS)、無人機(jī)、植入式RFID、手持移動終端等信息技術(shù)，在開展承保驗(yàn)標(biāo)、查勘定損等業(yè)務(wù)時，快速、精準(zhǔn)采集農(nóng)業(yè)保險標(biāo)的(如種植地塊、養(yǎng)殖場等)的位置、面積(數(shù)量)、生長狀態(tài)、受災(zāi)程度等數(shù)據(jù)，并通過3G/4G寬帶無線網(wǎng)絡(luò)發(fā)送至數(shù)據(jù)中心，為保費(fèi)核算、出險理賠等提供準(zhǔn)確的測算依據(jù)。

例如，某農(nóng)戶向保險機(jī)構(gòu)購買糧食作物保險，對相應(yīng)糧食作物在從出苗到成熟收獲期間因各種自然災(zāi)害和意外事故造成的損失，由保險人依約提供經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。

在承保驗(yàn)標(biāo)方面，保險員攜帶移動終端，沿投保地塊繞行一圈，精確、快捷采集地理位置信息，自動計算面積，并通過3G/4G 無線寬帶網(wǎng)絡(luò)發(fā)送給保險機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)中心。數(shù)據(jù)中心通過地理信息系統(tǒng)將采集的面積、位置、高低落差等信息與保單數(shù)據(jù)自動進(jìn)行比對，快速發(fā)現(xiàn)是否存在夸大投保、重復(fù)投保等問題，確認(rèn)后按約定條款與投保人簽訂保險合同。

在查勘定損方面，保險機(jī)構(gòu)首先通過衛(wèi)星遙感數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)省級、縣級尺度的災(zāi)害損失勘查，快速識別重災(zāi)區(qū)，為進(jìn)一步的勘查調(diào)度提供指導(dǎo)。其次，利用無人機(jī)攜帶高清影像設(shè)備，對受災(zāi)嚴(yán)重的鄉(xiāng)、鎮(zhèn)、村的投保地塊進(jìn)行精確查勘，并通過3G/4G 無線寬帶網(wǎng)絡(luò)發(fā)送給保險機(jī)構(gòu)的定損中心，定損中心根據(jù)數(shù)據(jù)核定受災(zāi)損失。最后，對部分因葉面遮擋等原因造成定損存有爭議的地塊，由保險機(jī)構(gòu)人員進(jìn)行現(xiàn)場查勘，通過移動終端將附帶有GPS定位信息的影像數(shù)據(jù)傳回定損中心，做進(jìn)一步核災(zāi)損失。

與傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)保險承保定損方式相比，定損勘察數(shù)據(jù)遠(yuǎn)程采集的最大特點(diǎn)是精準(zhǔn)化。保費(fèi)的測算，主要根據(jù)現(xiàn)場采集的各類數(shù)據(jù)，通過與地理信息系統(tǒng)等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的比對確認(rèn)，依據(jù)相應(yīng)模型和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測算。理賠的核定，主要依靠定損專家團(tuán)根據(jù)遠(yuǎn)程采集的數(shù)據(jù)在定損中心完成，有效保證了保險理賠核定的客觀、公正。