導(dǎo)語(yǔ)：農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展分析一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

摘要：改革開放以來(lái)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)高速發(fā)展的狀態(tài)，而在當(dāng)前新的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，吉林省九臺(tái)農(nóng)村商業(yè)銀行自成立以來(lái)，保持著穩(wěn)定健康的發(fā)展?fàn)顟B(tài)。2017初在港上市，為企業(yè)自身發(fā)展招募到更多運(yùn)營(yíng)資金，給未來(lái)發(fā)展提供了更有利的環(huán)境基礎(chǔ)，同時(shí)也為東北經(jīng)濟(jì)的發(fā)展開創(chuàng)了新的契機(jī)。本文針對(duì)九臺(tái)農(nóng)商行的自身現(xiàn)狀及所處的發(fā)展環(huán)境進(jìn)行簡(jiǎn)要概括，對(duì)其發(fā)展進(jìn)行SWOT分析，對(duì)其2016年盈利數(shù)據(jù)和營(yíng)業(yè)環(huán)境的安全性指標(biāo)進(jìn)行分析，同行業(yè)對(duì)比分析九臺(tái)農(nóng)商行發(fā)展情況及未來(lái)前景。

關(guān)鍵詞：九臺(tái)農(nóng)商行；SWOT分析；財(cái)務(wù)指標(biāo)分析

1研究背景、目的及方法

1.1研究背景。近年來(lái)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展，其中不乏我國(guó)強(qiáng)有力的金融市場(chǎng)的支持，以金融支持推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，再以經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶動(dòng)金融業(yè)發(fā)展，以此形成良性循環(huán)。銀行業(yè)是金融業(yè)的主體，是金融體系中最具有活力的群體之一，維持控制著整個(gè)金融體系的安穩(wěn)，隨著改革開放后一系列政策的出臺(tái)，和由于銀行業(yè)本身著的特殊性的風(fēng)險(xiǎn)的存在，為了分散風(fēng)險(xiǎn)和規(guī)范運(yùn)營(yíng)，我國(guó)已有數(shù)家商業(yè)銀行相繼上市。據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至2016年10月30日，全國(guó)2900多家上市公司2016年三季報(bào)告披露，21家上市銀行實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)1.06萬(wàn)億，占整體50%以上，金融業(yè)以15%的數(shù)量貢獻(xiàn)了32%的市值。銀行股在股市擁有舉足輕重的地位，而對(duì)上市商業(yè)銀行進(jìn)行有價(jià)值的內(nèi)在評(píng)估和理性投資，是每一個(gè)投資者應(yīng)該考慮和面臨的問(wèn)題。1.2研究目的。（1）促進(jìn)九臺(tái)農(nóng)商行具有良好的發(fā)展前景。吉林九臺(tái)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“九臺(tái)農(nóng)商銀行”)于2017年1月12日在香港掛牌正式上市，九臺(tái)農(nóng)商行是第二家成功登陸港股的農(nóng)商行，也是東北地區(qū)規(guī)模最大的農(nóng)商行。九臺(tái)農(nóng)商行提出的并購(gòu)重組戰(zhàn)略和跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)模式成為其特色優(yōu)勢(shì)，可以說(shuō)擁有非常好的發(fā)展前景，具有高投資的價(jià)值基礎(chǔ)。（2）為振興東北經(jīng)濟(jì)和發(fā)展農(nóng)村金融市場(chǎng)注入新的活力。黨中央國(guó)務(wù)院于2003年作出振興東北經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略的重大決策,振興東北經(jīng)濟(jì)勢(shì)在必行，而九臺(tái)農(nóng)商銀行是吉林省內(nèi)的上市銀行，其發(fā)展備受關(guān)注的同時(shí)也承載著許多人的期望。農(nóng)村金融問(wèn)題一直被視為我國(guó)金融改革中的難題，在改革處于關(guān)鍵階段的今天，農(nóng)村金融市場(chǎng)的發(fā)展受到社會(huì)各界的密切關(guān)注，無(wú)論是對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展助力，還是對(duì)小微企業(yè)發(fā)展的支持，農(nóng)商行都起到至關(guān)重要的作用。

2公司發(fā)展分析

2.1公司現(xiàn)狀。吉林省九臺(tái)農(nóng)村商業(yè)銀行由九臺(tái)農(nóng)村信用合作聯(lián)社發(fā)展而來(lái)，九臺(tái)農(nóng)村信用社在農(nóng)村信用社改革后迅速發(fā)展起來(lái)，2008年10月獲批準(zhǔn)籌建，12月正式對(duì)外營(yíng)業(yè)，是東北第一家農(nóng)村商業(yè)銀行。九臺(tái)農(nóng)商行始終堅(jiān)持服務(wù)“三農(nóng)”的宗旨，并秉承著“普惠金融、富民興企”的經(jīng)營(yíng)理念，堅(jiān)持城鄉(xiāng)市場(chǎng)并重，全力加快改革，創(chuàng)新轉(zhuǎn)型，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了突出貢獻(xiàn)。發(fā)展至今，九臺(tái)農(nóng)商行是全國(guó)標(biāo)桿農(nóng)商銀行，目前其設(shè)有103個(gè)網(wǎng)點(diǎn)，全資或控股設(shè)立了32家村鎮(zhèn)銀行和5家農(nóng)商銀行，現(xiàn)有5455名正式員工。2.2九臺(tái)農(nóng)商行的SWOT分析。SWOT分析方法是對(duì)企業(yè)發(fā)展的內(nèi)外部環(huán)境進(jìn)行分析的一種方法，根據(jù)九臺(tái)農(nóng)商行目前在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所面臨的優(yōu)勢(shì)（S）、劣勢(shì)（W）、機(jī)會(huì)（O）、威脅（T）四個(gè)方面，建立SWOT的分析模型，便于九臺(tái)農(nóng)商行投資價(jià)值的分析。（1）九臺(tái)農(nóng)商行的優(yōu)勢(shì)。九臺(tái)農(nóng)商行主要服務(wù)的客戶對(duì)象為“三農(nóng)”和小微企業(yè)，自農(nóng)業(yè)改革以來(lái)，政府對(duì)我國(guó)農(nóng)業(yè)，農(nóng)村，農(nóng)民高度重視，先后出臺(tái)多項(xiàng)政策，例如大范圍免征農(nóng)業(yè)稅，實(shí)行多種補(bǔ)貼制度并存等，使得財(cái)政支出傾斜于“三農(nóng)”，而小型企業(yè)，微型企業(yè)，和個(gè)體工商戶在2011年至2014的時(shí)間免征22項(xiàng)行政事業(yè)性收費(fèi)。種種實(shí)施的政策顯示，國(guó)家對(duì)三農(nóng)和小微企業(yè)有明顯的扶持傾向，而九臺(tái)農(nóng)商行宗旨定位于服務(wù)“三農(nóng)”，也就明顯具有了國(guó)家政策支持的優(yōu)勢(shì)。九臺(tái)農(nóng)商行主要服務(wù)“三農(nóng)”領(lǐng)域中的農(nóng)民數(shù)量占人口總數(shù)的一半以上，具有良好的數(shù)量?jī)?yōu)勢(shì)，而大型銀行往往更加注重城市大企業(yè)客戶，且對(duì)服務(wù)對(duì)象的要求標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置較高。農(nóng)民和小微企業(yè)易被大銀行的忽略，而九臺(tái)農(nóng)商行的主要服務(wù)對(duì)象就決定了其可以很快占有了當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)，順應(yīng)國(guó)家發(fā)展政策，踐行普惠金融，并且深耕國(guó)家倡導(dǎo)的“三農(nóng)”、小微企業(yè)等薄弱環(huán)節(jié)。作為普惠金融的先行者和實(shí)踐者，九臺(tái)農(nóng)商銀行立足提升服務(wù)能力，不斷創(chuàng)新金融產(chǎn)品，優(yōu)化網(wǎng)點(diǎn)布局，啟動(dòng)社區(qū)銀行試點(diǎn)，在主動(dòng)服務(wù)資源較為缺乏的“三農(nóng)”和中小微企業(yè)發(fā)展中不斷前行。因此，九臺(tái)農(nóng)商行在客戶方面擁有了絕對(duì)優(yōu)勢(shì)。小微企業(yè)在經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展的時(shí)代越來(lái)越多，未來(lái)的經(jīng)營(yíng)過(guò)程中將會(huì)產(chǎn)生大額的融資需求，這也為九臺(tái)農(nóng)商行的未來(lái)發(fā)展提供了廣闊的市場(chǎng)空間和強(qiáng)大的市場(chǎng)支撐。通常銀行在發(fā)放信貸資金前需要掌握客戶單位的基本情況，針對(duì)其信譽(yù)、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行系統(tǒng)的貸前調(diào)查，貸款過(guò)程中進(jìn)行的貸時(shí)審查和貸后檢查，這是在銀行在不了解客戶基礎(chǔ)上的一筆必要的成本支出，而九臺(tái)農(nóng)商行土生土長(zhǎng)，立足本地，網(wǎng)點(diǎn)分布廣泛，了解對(duì)當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)和客戶資料，可以大大地降低此項(xiàng)成本。（2）九臺(tái)農(nóng)商行的劣勢(shì)。九臺(tái)農(nóng)商行是一家剛剛上市的區(qū)域性銀行，其在資本、資產(chǎn)、現(xiàn)金流量和營(yíng)業(yè)利潤(rùn)方面，無(wú)法和我國(guó)四大行和其他大型國(guó)有商業(yè)銀行相比較，面對(duì)實(shí)力雄厚的強(qiáng)勁競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，九臺(tái)農(nóng)商行還要經(jīng)歷長(zhǎng)時(shí)間的發(fā)展歷程。九臺(tái)農(nóng)商行上市時(shí)間不長(zhǎng)，未能被大家所熟知，無(wú)法吸引專業(yè)人才慕名前來(lái)。由于其快速擴(kuò)張，經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)逐漸增多，招聘了大量剛剛畢業(yè)缺乏經(jīng)驗(yàn)的大學(xué)生，九臺(tái)農(nóng)商行也尚未培育本企業(yè)的專業(yè)人才隊(duì)伍，因此專業(yè)人才的稀缺成了制約九臺(tái)農(nóng)商行發(fā)展的一大因素。以中國(guó)建設(shè)銀行為例，中國(guó)建設(shè)銀行在其官方網(wǎng)站上可以查詢到很多種理財(cái)系列產(chǎn)品，網(wǎng)站可按投資期限、預(yù)期收益、是否保本等條件約束進(jìn)行詳細(xì)查詢，對(duì)于購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品的客戶是十分方便的。而九臺(tái)農(nóng)商行的官方網(wǎng)站列示的理財(cái)產(chǎn)品少，創(chuàng)新產(chǎn)品較少，在投行業(yè)務(wù)、金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)和金融衍生工具在經(jīng)營(yíng)方面也相對(duì)滯后，于是較其他銀行相比存在著明顯的劣勢(shì)。（3）九臺(tái)農(nóng)商行的機(jī)會(huì)。在經(jīng)濟(jì)全球化的這個(gè)時(shí)代背景下，金融國(guó)際化的趨勢(shì)也在不斷地加強(qiáng)，現(xiàn)在的九臺(tái)農(nóng)商行可以在正常經(jīng)營(yíng)國(guó)內(nèi)業(yè)務(wù)的同時(shí)，也可以從事國(guó)外業(yè)務(wù)。目前九臺(tái)農(nóng)商行的國(guó)際金融業(yè)務(wù)包括國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)，貿(mào)易融資業(yè)務(wù)等，只要農(nóng)商行可以不斷優(yōu)化金融模式，學(xué)習(xí)商業(yè)銀行國(guó)際化、標(biāo)注化的管理運(yùn)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)，加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，對(duì)于國(guó)際金融業(yè)務(wù)這一塊，九臺(tái)農(nóng)商行還是有很大的擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)的機(jī)會(huì)空間。在互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代背景下，支付寶等第三方支付中介的興起，商業(yè)銀行又迎來(lái)了新的業(yè)務(wù)契機(jī)，九臺(tái)農(nóng)商行可以利用網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量大、分布廣的優(yōu)勢(shì)與其建立合作，為客戶提供更便捷的服務(wù)。我國(guó)農(nóng)村地區(qū)廣袤，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)迅速，農(nóng)村中企業(yè)、農(nóng)村龍頭企業(yè)和農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織正在迅速崛起，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)面臨空前的發(fā)展機(jī)遇和轉(zhuǎn)型前景，九臺(tái)農(nóng)商行可以通過(guò)增加設(shè)立村鎮(zhèn)銀行方式，占有更大的農(nóng)村金融市場(chǎng)。（4）九臺(tái)農(nóng)商行的挑戰(zhàn)。我國(guó)目前對(duì)外開放金融市場(chǎng)，大批外資銀行涌入我國(guó)境內(nèi)，金融市場(chǎng)資源被外資銀行瓜分，使得九臺(tái)農(nóng)商行的競(jìng)爭(zhēng)壓力進(jìn)一步加大。銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管變得更加嚴(yán)格，2016年銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)《加強(qiáng)農(nóng)村商業(yè)銀行三農(nóng)金融服務(wù)機(jī)制建設(shè)監(jiān)管指引》，要求農(nóng)村商業(yè)銀行持續(xù)提升服務(wù)三農(nóng)的能力和水平，并要求農(nóng)村商業(yè)銀行加強(qiáng)相關(guān)方面建設(shè)。九臺(tái)農(nóng)商行也應(yīng)在嚴(yán)格監(jiān)管下，優(yōu)化企業(yè)結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

3九臺(tái)農(nóng)商行的財(cái)務(wù)指標(biāo)分析

財(cái)務(wù)指標(biāo)分析是指總結(jié)和評(píng)價(jià)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況與經(jīng)營(yíng)成果的分析指標(biāo),是商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力的外在表現(xiàn)。通過(guò)九臺(tái)農(nóng)商行的公布的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，對(duì)九臺(tái)農(nóng)商行的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率、凈資產(chǎn)收益率、不良貸款率等指標(biāo)數(shù)據(jù)對(duì)其盈利能力和安全性進(jìn)行分析。3.1盈利性指標(biāo)據(jù)表。1中2013~2016年期間的數(shù)據(jù)顯示，九臺(tái)農(nóng)商行凈利潤(rùn)逐年增加，說(shuō)明其成績(jī)較好，能力較強(qiáng)。營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率是銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中產(chǎn)生的利潤(rùn)的效率，反映企業(yè)盈利能力，九臺(tái)農(nóng)商行的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率增長(zhǎng)趨勢(shì)穩(wěn)定，營(yíng)業(yè)能力顯著提高。凈資產(chǎn)收益率是反映股東權(quán)益的收益水平，其數(shù)值越高，代表資產(chǎn)獲得利潤(rùn)能力越大，九臺(tái)農(nóng)商行的凈資產(chǎn)收益率2015年同2014年相比緩降一點(diǎn)，但在2016年增長(zhǎng)到近年的最高點(diǎn)，九臺(tái)農(nóng)商行的資本利用率較之前相比有了明顯的提高。在過(guò)去的2016年，構(gòu)成九臺(tái)農(nóng)商行的營(yíng)業(yè)收入中，利息收入是主要的營(yíng)業(yè)收入來(lái)源，其中增長(zhǎng)較快的是投資證券和其他金融資產(chǎn)的利息收入部分，主要原因是九臺(tái)農(nóng)商行采取了新的運(yùn)營(yíng)戰(zhàn)略，即采取推動(dòng)產(chǎn)品及服務(wù)多元化和擴(kuò)大資金業(yè)務(wù)的措施，使得企業(yè)可供投資資金增加，為企業(yè)帶來(lái)新的收入機(jī)會(huì)。九臺(tái)農(nóng)商行現(xiàn)存有51間支行，37家子公司，103個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，全資或控股設(shè)立32家村鎮(zhèn)銀行，5家農(nóng)村商業(yè)銀行，由于市場(chǎng)需求的增加和九臺(tái)農(nóng)商行營(yíng)業(yè)點(diǎn)分布廣的地域優(yōu)勢(shì)，2016年底九臺(tái)農(nóng)商行貸款人民幣453.045億元，同比增加38.9%。這主要原因是給予中小企業(yè)和個(gè)體工商戶提供信貸支持，在緩解中小企業(yè)融資的難題同時(shí)，也為自己未來(lái)發(fā)展拉攏潛在客戶。3.2安全性指標(biāo)。商業(yè)銀行的安全性是對(duì)銀行資產(chǎn)的質(zhì)量的一種綜合反映，其中不良貸款率和撥備覆蓋率是兩項(xiàng)具有代表性的指標(biāo)。五級(jí)貸款分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失，其中后三類合稱為不良貸款，不良貸款率等于商業(yè)銀行中不良貸款除以總貸款余額。撥備覆蓋率是指銀行呆、壞賬準(zhǔn)備金的使用比率。220.09%20141.19%233.40%20151.42%206.83%20161.41%206.57%據(jù)表2中數(shù)據(jù)顯示2013~2016年間，九臺(tái)農(nóng)商行的不良貸款率較穩(wěn)定，2016年國(guó)有五大行平均不良貸款率為1.69%，商業(yè)銀行平均不良貸款率為1.81%，而九臺(tái)農(nóng)商行的不良貸款率均低于平均標(biāo)準(zhǔn)，并且九臺(tái)農(nóng)商銀行的正常級(jí)別貸款數(shù)額，占貸款總額的95%以上。2016年全國(guó)商業(yè)銀行平均撥備覆蓋率為176.40%，九臺(tái)農(nóng)商行2016年撥備覆蓋率優(yōu)于銀監(jiān)會(huì)的標(biāo)準(zhǔn)，九臺(tái)農(nóng)商行憑借自身高效的管理在資產(chǎn)如此荒的背景下嚴(yán)把風(fēng)控，保持穩(wěn)定較低的不良貸款率和較高的撥備覆蓋率。綜合來(lái)看，九臺(tái)農(nóng)商行的安全性好，資產(chǎn)質(zhì)量良高，盈利不會(huì)輕易受到經(jīng)濟(jì)下行周期中不良資產(chǎn)計(jì)提的影響和波動(dòng)。近年來(lái)，受宏觀經(jīng)濟(jì)影響，銀行業(yè)的盈利能力的下滑，不良資產(chǎn)的攀升成為制約銀行業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵因素，而在這關(guān)鍵時(shí)期，九臺(tái)農(nóng)商銀行業(yè)務(wù)快速增長(zhǎng)的同時(shí)，并保持優(yōu)良的資產(chǎn)質(zhì)量，為以后的九臺(tái)農(nóng)商行健康持續(xù)的發(fā)展奠定基礎(chǔ)。九臺(tái)農(nóng)商銀行通過(guò)深度踐行國(guó)家助力實(shí)體經(jīng)濟(jì)，扶持中小微企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃。建立與本地企業(yè)的信任、更多參與到本地中小企業(yè)的成長(zhǎng)，充分發(fā)揮地域優(yōu)勢(shì)，擴(kuò)大貸款行業(yè)覆蓋面，分散資金風(fēng)險(xiǎn)。

4結(jié)語(yǔ)

綜上所述，九臺(tái)農(nóng)商行作為一家剛剛上市的商業(yè)銀行，以現(xiàn)在的發(fā)展速度前景還是十分可觀的，未來(lái)九臺(tái)農(nóng)商行的發(fā)展面臨機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存。從吉林省發(fā)展看，2016年GDP增速達(dá)到6.9%，比全國(guó)增速高0.2個(gè)百分點(diǎn)，時(shí)隔兩年再次回到全國(guó)平均水平之上，表明吉林省經(jīng)濟(jì)正在向了更高的發(fā)展階段前進(jìn)，而一系列振興東北經(jīng)濟(jì)政策的落實(shí)也為九臺(tái)農(nóng)商行的后續(xù)發(fā)展提供動(dòng)力。由此觀之，吉林九臺(tái)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司的發(fā)展前景明朗，具有非常高的投資價(jià)值。

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作者:岳書銘 宋云雁 單位:吉林工商學(xué)院