導(dǎo)語：企業(yè)流動資金管理策略一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

企業(yè)一般都不會在一個銀行設(shè)賬戶，多個賬戶上都有一些資金，會使企業(yè)資金占用加大，資金分散情況加重。這樣會使企業(yè)的資金沉淀，會使一些資金不能有效地被利用。經(jīng)營者不能有效地規(guī)劃貨幣資金，不知道貨幣資金持有量多少是最佳，如果貨幣資金的持有量太少里會影響正常的經(jīng)營和生產(chǎn)，如果貨幣資金的持有量過多而有所剩余，也容易造成剩余資金閑置情況的發(fā)生，造成資金浪費。

歷史包袱過多，積壓在庫。有一部分醫(yī)藥商業(yè)企業(yè)會積壓一些藥品處理不了積壓在庫，而給企業(yè)造成損失，大多都是以前遺留的，有部分藥品已經(jīng)過期而不能用。加重企業(yè)經(jīng)濟包袱，資金呆滯下來。

加強企業(yè)流動資金營運管理的對策

企業(yè)內(nèi)部控制中資金控制很重要，資金控制是否科學(xué)可以直接影響到資金的周轉(zhuǎn)是否正常以及使用得到合理地使用。為了使資金損失浪費的情況可以避免或者減少，企業(yè)內(nèi)部有必要建立一個健全的資金控制的制度，對資金的規(guī)劃要科學(xué)，以免造成不必要的資金流失。

1．資金需求的科學(xué)預(yù)測。針對企業(yè)資金使用的無計劃的現(xiàn)象和盲目投資的現(xiàn)象，要對資金的使用和流能進行規(guī)劃和預(yù)測。資金是任何企業(yè)的血液，是企業(yè)正常運行的保證。所以資金使用的規(guī)劃和預(yù)測必須要受到企業(yè)的重視。對資金的使用要進行科學(xué)的考察，要比較財務(wù)風(fēng)險和資金成本。然后找出最優(yōu)的籌資組合。在企業(yè)銷售、采購、投資等預(yù)算的工作可以企業(yè)能夠預(yù)測風(fēng)險，提前了解了資金有可能面臨的風(fēng)險有利天企業(yè)提前采取措施，對可能遇到的風(fēng)險進行預(yù)防。各項預(yù)算工作要協(xié)調(diào)進行，提高公司內(nèi)部的合作能力。對于市場的變化也要通過采購和銷售費用的預(yù)算工作進行了解，只有及時把握住市場的變化才能及進制定相應(yīng)的對策，加快流動資金的循環(huán)，以使企業(yè)達到提高了經(jīng)濟效益的目的。

2．資金控制及管理的強化。企業(yè)對資金的管理要依據(jù)部門的計劃來編好收支的預(yù)算表，以加強資金收支的平衡，使資金周轉(zhuǎn)更為流暢。對于企業(yè)的資金需求企業(yè)要時行策劃，并且將計劃下達到各個部門，下達后要進行考核，對于財務(wù)的收支要嚴(yán)格地進行管理。要以資金的來源以及數(shù)量來定支出的順序和數(shù)量。對于藥企業(yè)來說，要做到量入為出，除了做了外部籌資外，對內(nèi)部資金的來源的預(yù)測也要做好。合理地安排資金的支出項目的預(yù)算，加強對資金使用的管理，以確保資金使用的合理性和有效性。

3．加強對資金的跟蹤管理和信息反饋工作。企業(yè)對資金使用的每個環(huán)節(jié)都應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格地管理，對取自的差異定期地進行分析，以便能及時地發(fā)現(xiàn)問題及時地解決。對于庫存和應(yīng)收賬款以及一些不合理的開支要努力地壓低。企業(yè)的開支范圍也要進行嚴(yán)格地控制。企業(yè)內(nèi)部的各部門的責(zé)任中心也要明確?？梢钥紤]引入銀行結(jié)算的機制，建立企業(yè)內(nèi)部的結(jié)算中心，對各部門資金的定額進行核算，發(fā)放貸款、組織存款，有償使用資金。內(nèi)部轉(zhuǎn)讓價格要合理，進行企業(yè)內(nèi)部核算，使企業(yè)資金的管理更加地清晰，資金的使用更加地合理?？傊?，企業(yè)流動資金管理的現(xiàn)狀決定企業(yè)如何管理企業(yè)的流動資金，對于企業(yè)資金的使用與籌措要事先做好科學(xué)的計劃，以使有效地使用資金和科學(xué)地管理企業(yè)流動資金。這樣才能降低使用企業(yè)流動資金的成本，提高流到資金利用率，使企業(yè)得到最大的效益。

作者：何秋勇單位：片仔癀（漳州）醫(yī)藥有限公司