導(dǎo)語：供電企業(yè)全面風(fēng)險管理體系探討一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

1概述

為有效貫徹國資委“管理提升”要求，南方電網(wǎng)公司在2013年的工作會議上，將全面風(fēng)險管理體系建設(shè)列為2013～2015年工作重點，并明確了全面風(fēng)險管理框架。同年，廣東電網(wǎng)公司在深化創(chuàng)先工作總體方案中提出了2013～2015年全面風(fēng)險管理總體創(chuàng)先關(guān)鍵舉措。全面風(fēng)險管理體系建設(shè)工作已經(jīng)成為了供電企業(yè)提升管理水平重要內(nèi)容，但是目前全面風(fēng)險管理工作在供電企業(yè)中仍然缺乏成熟有效的建設(shè)方案。針對目前的情況，江門局認(rèn)真學(xué)習(xí)《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》，結(jié)合南方電網(wǎng)關(guān)于全面風(fēng)險管理的要求，研究與探索了江門局全面風(fēng)險管理體系建設(shè)方案。江門局通過建立風(fēng)險數(shù)據(jù)庫、制定風(fēng)險應(yīng)對策略、健全風(fēng)險管控機(jī)制和風(fēng)險管理評價機(jī)制等措施，建立起一套運(yùn)轉(zhuǎn)有效的全面風(fēng)險管理體系，并獲取了豐富的風(fēng)險管理實踐經(jīng)驗和理論成果。

2全面風(fēng)險管理工作現(xiàn)狀診斷

隨著創(chuàng)先工作的有序開展，江門供電局在安全生產(chǎn)風(fēng)險、財務(wù)與經(jīng)營風(fēng)險、法律風(fēng)險和廉潔風(fēng)險四個領(lǐng)域開展了專項風(fēng)險管理工作，但是對比全面風(fēng)險管理的要求，仍然存在以下不足：

2.1風(fēng)險體系覆蓋的全面性有待提高

江門局雖然在安全生產(chǎn)風(fēng)險、財務(wù)與經(jīng)營風(fēng)險、法律風(fēng)險和廉潔風(fēng)險四個領(lǐng)域開展了專項風(fēng)險管理工作，但并未建立覆蓋全部領(lǐng)域的全面風(fēng)險管理體系框架，如戰(zhàn)略、市場和公共關(guān)系等方面的風(fēng)險仍缺乏有效的管控措施。

2.2專業(yè)風(fēng)險管理的協(xié)調(diào)性有待加強(qiáng)

目前，江門局安全、財務(wù)與經(jīng)營、法律、廉潔四個領(lǐng)域已經(jīng)開展專項風(fēng)險管理工作，但是各領(lǐng)域之間的管理工作尚未有效的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。專項風(fēng)險管理工作由各專業(yè)部門牽頭開展，各專業(yè)領(lǐng)域之間交叉和重合的風(fēng)險管控工作尚未得到有效統(tǒng)籌。隨著全面風(fēng)險管理體系建設(shè)工作的不斷開展，戰(zhàn)略風(fēng)險、市場風(fēng)險、公共關(guān)系風(fēng)險也納入風(fēng)險管理的范圍，自此風(fēng)險管控涉及專業(yè)面更廣泛，如果各領(lǐng)域之間缺乏系統(tǒng)運(yùn)作和協(xié)調(diào)性，這七大類風(fēng)險管控就會顯得雜亂無章，無法全面管控。

2.3風(fēng)險數(shù)據(jù)庫的實用性有待提升

各專業(yè)領(lǐng)域的風(fēng)險數(shù)據(jù)庫只是對風(fēng)險信息進(jìn)行了簡單的羅列，具有大而全的特征，不適用于日常工作。目前各專業(yè)領(lǐng)域都識別出大量的風(fēng)險點信息，但是對于一些真正影響企業(yè)決策、安全生產(chǎn)、經(jīng)營策略的重大風(fēng)險，沒能制定切實有效的風(fēng)險應(yīng)對措施，導(dǎo)致風(fēng)險數(shù)據(jù)庫只是風(fēng)險點的累加而實用性不強(qiáng)。

2.4風(fēng)險文化建設(shè)的有效性有待加強(qiáng)

風(fēng)險文化和風(fēng)險意識的建設(shè)水平不高。目前，江門局風(fēng)險管理文化氛圍亟需提升，部分人員對風(fēng)險管理不夠積極主動，對于風(fēng)險的危害性、易發(fā)性不夠重視。各領(lǐng)域風(fēng)險文化建設(shè)舉措執(zhí)行力不強(qiáng)，存在走過場的現(xiàn)象。此外，風(fēng)險管理人員的專業(yè)知識和管理能力也有待加強(qiáng)。

3全面風(fēng)險管理體系建設(shè)

針對現(xiàn)狀診斷中發(fā)現(xiàn)的問題，江門局以公司戰(zhàn)略為導(dǎo)向，在公司董事會領(lǐng)導(dǎo)下，按照“統(tǒng)籌規(guī)劃、探索創(chuàng)新，專業(yè)歸口、分級負(fù)責(zé)，全面覆蓋、規(guī)范運(yùn)作”的原則，參照公司一體化管理的規(guī)范要求，堅持“整體部署、分專業(yè)分步實施、逐層推進(jìn)、持續(xù)改進(jìn)”的思路，建立了一套既符合一般風(fēng)險管理要求，又符合電網(wǎng)行業(yè)特征，既符合國資委風(fēng)險管理要求，又具有南網(wǎng)特色的全面風(fēng)險管理體系框架。

3.1全面風(fēng)險管理框架

全面風(fēng)險管理體系由風(fēng)險管理組織機(jī)制、風(fēng)險管理規(guī)范化機(jī)制、風(fēng)險管理運(yùn)作機(jī)制、風(fēng)險管理信息系統(tǒng)、風(fēng)險管理文化五部分組成。

3.1.1風(fēng)險管理組織機(jī)制。指公司全面風(fēng)險管理工作的主要參與主體以及各自的職責(zé)權(quán)限劃分。公司風(fēng)險管理組織應(yīng)包括董事會、風(fēng)險管理委員會、風(fēng)險管理辦公室、風(fēng)險管理專業(yè)小組、審計部、下屬分子公司等各主要參與主體。

3.1.2風(fēng)險管理規(guī)范化機(jī)制。指運(yùn)用一體化工作方法，對風(fēng)險管理相關(guān)工作進(jìn)行結(jié)構(gòu)化設(shè)計后形成的規(guī)范化管理機(jī)制。該機(jī)制包含了風(fēng)險管理工作的業(yè)務(wù)分類、流程設(shè)計、管控策略、統(tǒng)一規(guī)范策略和一系列規(guī)范性文件。

3.1.3風(fēng)險管理運(yùn)作機(jī)制。指各級單位在組織職責(zé)要求和規(guī)范化要求的指引下，于業(yè)務(wù)過程中執(zhí)行風(fēng)險管理基本流程并產(chǎn)生成果的過程。風(fēng)險管理運(yùn)作機(jī)制要求公司各級單位在清晰的職責(zé)劃分和協(xié)同下，在業(yè)務(wù)管理PDCA循環(huán)中，開展風(fēng)險識別、評估、應(yīng)對、監(jiān)督等工作，并形成風(fēng)險庫、風(fēng)險評估結(jié)果、風(fēng)險應(yīng)對方案、監(jiān)督評價結(jié)論等成果。

3.1.4風(fēng)險管理信息系統(tǒng)。指公司用于支持風(fēng)險管理工作的信息系統(tǒng)。公司風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)與業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)結(jié)合，具備風(fēng)險信息的采集、存儲、加工、分析、傳遞、報告等功能，支持風(fēng)險識別、評估、應(yīng)對、監(jiān)督等風(fēng)險管理流程。

3.1.5風(fēng)險管理文化。指公司各級員工對待風(fēng)險的價值觀、理念、態(tài)度和行為方式。公司風(fēng)險管理文化應(yīng)承接公司整體文化體系，覆蓋上下各級員工，將風(fēng)險管理轉(zhuǎn)化為員工的共同認(rèn)識和自覺行動。

3.2全面風(fēng)險管理組織機(jī)制

江門局按照風(fēng)險管理要求，結(jié)合工作實際，設(shè)置風(fēng)險管理組織機(jī)構(gòu)，為風(fēng)險管理工作提供組織支持。全面風(fēng)險管理組織機(jī)構(gòu)包括全面風(fēng)險管理委員會、全面風(fēng)險管理辦公室、風(fēng)險管理歸口部門、業(yè)務(wù)部門和監(jiān)督部門。

3.2.1全面風(fēng)險管理委員會。成立全面風(fēng)險管理委員會。全面風(fēng)險管理委員會由局領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任主任，成員由部門主任及縣（區(qū)）分子公司主要負(fù)責(zé)人組成。各縣（區(qū)）分子公司需按照市局要求成立全面風(fēng)險管理委員會。主要職責(zé)：（1）統(tǒng)籌領(lǐng)導(dǎo)全面風(fēng)險管理體系建設(shè)與評價工作；（2）審批風(fēng)險管理方面制度和流程；（3）審批并簽發(fā)風(fēng)險環(huán)境分析報告、風(fēng)險管理工作年度計劃、全面風(fēng)險管理報告、全面風(fēng)險管理監(jiān)督報告；（4）審批重大決策、重大風(fēng)險、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標(biāo)準(zhǔn)或判斷機(jī)制以及重大決策的風(fēng)險評估報告；（5）培育風(fēng)險管理文化，推動風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的建設(shè)；（6）審批、決定全面風(fēng)險管理中的其他重要事項。

3.2.2全面風(fēng)險管理辦公室。全面風(fēng)險管理委員會下設(shè)全面風(fēng)險管理辦公室，掛靠在企業(yè)管理部，全面風(fēng)險管理辦公室主任由企管部負(fù)責(zé)人擔(dān)任。各縣（區(qū)）分子公司全面風(fēng)險管理辦公室設(shè)在辦公室或綜合部，全面風(fēng)險管理辦公室主任由部門負(fù)責(zé)人擔(dān)任。主要職責(zé)：（1）組織風(fēng)險管理歸口部門開展全面風(fēng)險管理體系建設(shè)與評價工作；（2）組織風(fēng)險管理歸口部門制定、完善風(fēng)險管理相關(guān)制度與流程；（3）組織風(fēng)險管理歸口部門開展風(fēng)險環(huán)境分析、制定全面風(fēng)險管理工作計劃、編制全面風(fēng)險管理報告；（4）組織風(fēng)險管理歸口部門制定跨領(lǐng)域重大風(fēng)險應(yīng)對策略及方案；（5）指導(dǎo)、監(jiān)督風(fēng)險管理歸口部門開展風(fēng)險管理工作；（6）組織開展風(fēng)險管理績效考核工作。

3.2.3風(fēng)險管理歸口部門。按照“專業(yè)歸口”管理原則，市局風(fēng)險管理由七個風(fēng)險管理歸口部門負(fù)責(zé)，各風(fēng)險管理歸口部門分工詳見表2，縣（區(qū)）分子公司風(fēng)險管理歸口部門詳見表3。主要職責(zé)：（1）按照全面風(fēng)險管理體系建設(shè)要求，落實專業(yè)領(lǐng)域風(fēng)險管理工作；（2）指導(dǎo)、組織業(yè)務(wù)部門進(jìn)行風(fēng)險環(huán)境分析；（3）負(fù)責(zé)專業(yè)領(lǐng)域風(fēng)險管理工作計劃和方案的制定、組織實施、監(jiān)督評價工作；（4）組織制定專業(yè)領(lǐng)域重大風(fēng)險管理策略和應(yīng)對方案；（5）指導(dǎo)、組織業(yè)務(wù)部門進(jìn)行風(fēng)險自我控制，執(zhí)行風(fēng)險管理基本流程；（6）負(fù)責(zé)開展專業(yè)領(lǐng)域風(fēng)險評價工作，撰寫專業(yè)領(lǐng)域風(fēng)險管理報告。

3.2.4業(yè)務(wù)部門。業(yè)務(wù)部門在風(fēng)險管理歸口部門的指導(dǎo)下開展風(fēng)險管理工作，業(yè)務(wù)部門應(yīng)指派一名風(fēng)險管理聯(lián)絡(luò)員作為風(fēng)險管理歸口部門在業(yè)務(wù)部門的聯(lián)絡(luò)窗口。主要職責(zé)：（1）配合風(fēng)險管理歸口部門制定風(fēng)險管理工作計劃；（2）落實風(fēng)險自我控制，執(zhí)行風(fēng)險環(huán)境分析、風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對、風(fēng)險監(jiān)控等活動；（3）配合制定重大風(fēng)險管理策略和應(yīng)對方案；（4）配合開展風(fēng)險管理評價工作，配合編寫全面風(fēng)險管理報告。

3.2.5監(jiān)督部門。監(jiān)察審計部作為全面風(fēng)險管理工作的監(jiān)督部門，主要職責(zé)：（1）研究提出全面風(fēng)險管理監(jiān)督機(jī)制，制定風(fēng)險監(jiān)督相關(guān)制度；（2）制定全面風(fēng)險管理監(jiān)督方案，并組織實施；（3）按照風(fēng)險管理委員會統(tǒng)一部署，對業(yè)務(wù)部門風(fēng)險管理措施落實情況進(jìn)行監(jiān)督；（4）根據(jù)監(jiān)督情況，編寫風(fēng)險管理監(jiān)督報告。

3.3全面風(fēng)險管理規(guī)范化機(jī)制

為規(guī)范全面風(fēng)險管理工作，江門局制定了各類工作指引和全面風(fēng)險管理體系評價標(biāo)準(zhǔn)。

3.3.1制定《全面風(fēng)險管理指引》。為推動全面風(fēng)險管理體系建設(shè)，提升風(fēng)險管理防范和控制能力，江門局根據(jù)國資委《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》的相關(guān)規(guī)定，按照網(wǎng)省公司全面風(fēng)險管理工作部署，結(jié)合風(fēng)險管理實際情況，制定《全面風(fēng)險管理指引》。指引遵守以下原則：（1）全面控制原則。將風(fēng)險管理與生產(chǎn)經(jīng)營活動相結(jié)合，實現(xiàn)全員參與、全領(lǐng)域覆蓋、全過程監(jiān)控；（2）突出重點原則。以重大風(fēng)險、重大事件（指重大風(fēng)險發(fā)生后的事實）和重要流程的管理為重點，開展全面風(fēng)險管理工作；（3）有效落地原則。全面風(fēng)險管理工作開展應(yīng)與其他管理工作緊密結(jié)合，力求把風(fēng)險管理的各項要求嵌入日常業(yè)務(wù)流程及管理規(guī)范，確保實效落地；（4）成本效益原則。風(fēng)險管理工作開展與風(fēng)險應(yīng)對措施制定應(yīng)兼顧成本與效益，實現(xiàn)成本與效益的平衡。

3.3.2制定風(fēng)險管理各項工作指引。編制《全面風(fēng)險管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及工作指引》《績效考核工作指引》《基于風(fēng)險管理的崗位職責(zé)表梳理工作指引》《基于風(fēng)險管理的制度流程修編工作指引》《全面風(fēng)險管理信息溝通機(jī)制工作指引》。各項工作指引為全面風(fēng)險管理工作的落地提供指導(dǎo)和規(guī)范。3.3.3制定管理體系評價標(biāo)準(zhǔn)。江門局按照全面風(fēng)險管理體系建設(shè)要求，運(yùn)用風(fēng)險管理評價理論、成熟度理論，建立了全面風(fēng)險管理體系評價標(biāo)準(zhǔn)。

4結(jié)語

江門局全面風(fēng)險管理體系建設(shè)工作是在對現(xiàn)狀進(jìn)行充分調(diào)研的基礎(chǔ)上，找出目前風(fēng)險管理存在的薄弱點，從而在全面風(fēng)險管理體系建設(shè)中予以強(qiáng)化管理。此外，江門局風(fēng)險管理體系建設(shè)涵蓋風(fēng)險管理組織機(jī)制、風(fēng)險管理規(guī)范化機(jī)制、風(fēng)險管理運(yùn)作機(jī)制、風(fēng)險管理運(yùn)作機(jī)制、風(fēng)險管理信息系統(tǒng)和風(fēng)險管理文化六大方面的內(nèi)容，初具全面性，能夠?qū)崿F(xiàn)對江門局各類風(fēng)險的系統(tǒng)管理。

作者:李榮 單位:江門供電局