導(dǎo)語(yǔ)：電力市場(chǎng)合規(guī)管理體系研究一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

新一輪電力體制改革啟動(dòng)以來(lái)，國(guó)內(nèi)電力市場(chǎng)蓬勃發(fā)展，電力交易機(jī)構(gòu)的規(guī)范運(yùn)行被提升到了前所未有的高度。伴隨著國(guó)有企業(yè)治理體系和治理能力現(xiàn)代化的不斷完善，在外部規(guī)范性要求不斷提高的情況下，在電力交易機(jī)構(gòu)獨(dú)立規(guī)范運(yùn)行的改革背景下，研究電力市場(chǎng)和電力交易機(jī)構(gòu)的合規(guī)運(yùn)行具有很大的現(xiàn)實(shí)意義。合規(guī)管理的關(guān)鍵目標(biāo)在于防止發(fā)生不合規(guī)事件。不合規(guī)事件可以是單一或多項(xiàng)事件，在對(duì)內(nèi)的組織管理層面可能是審計(jì)問(wèn)題，嚴(yán)重時(shí)可能上升為內(nèi)控問(wèn)題或紀(jì)律問(wèn)題，在對(duì)外的法律責(zé)任層面可能表現(xiàn)為民事、行政或刑事的法律責(zé)任。因此，合規(guī)是電力市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)的根本，是電力交易機(jī)構(gòu)賴以生存的生命線。本文立足于市場(chǎng)和電力交易機(jī)構(gòu)實(shí)際，基于致因理論，從組織管理、人為因素、系統(tǒng)技術(shù)層面，對(duì)云南電力市場(chǎng)動(dòng)態(tài)合規(guī)管理體系構(gòu)建開(kāi)展研究。

電力市場(chǎng)合規(guī)管理要求逐步提升

電力市場(chǎng)的蓬勃發(fā)展需要電力市場(chǎng)整體強(qiáng)化合規(guī)管理。新一輪電力體制改革啟動(dòng)以來(lái)，2020年全國(guó)各電力交易中心組織完成市場(chǎng)交易電量31663億千瓦時(shí)，同比增長(zhǎng)11.7%，已經(jīng)形成多行業(yè)市場(chǎng)主體共同參與、交易品種分層次分結(jié)構(gòu)的新格局。電力市場(chǎng)的蓬勃發(fā)展使得參與電力市場(chǎng)的主體越來(lái)越多，涉及面越來(lái)越廣，對(duì)傳統(tǒng)電力和能源行業(yè)影響日益深刻。電力市場(chǎng)的合規(guī)管理不僅是電力交易機(jī)構(gòu)的內(nèi)部管理問(wèn)題，更多涉及廣大市場(chǎng)成員的切身利益，并有可能持續(xù)影響經(jīng)濟(jì)社會(huì)的方方面面，必須從宏觀角度高度重視電力市場(chǎng)合規(guī)管理，真正保障市場(chǎng)主體的權(quán)益和利益。電力市場(chǎng)化改革的頂層設(shè)計(jì)要求電力市場(chǎng)系統(tǒng)推進(jìn)合規(guī)管理。以《關(guān)于推進(jìn)電力交易機(jī)構(gòu)獨(dú)立規(guī)范運(yùn)行的實(shí)施意見(jiàn)》《電力交易基本規(guī)則》為代表的規(guī)范性文件的陸續(xù)出臺(tái)，明確了電力市場(chǎng)規(guī)范運(yùn)行的頂層要求，闡明了電力市場(chǎng)合規(guī)管理的內(nèi)涵和外延。同時(shí)，中央財(cái)經(jīng)委員會(huì)第九次會(huì)議指出，平臺(tái)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展重心就是要堅(jiān)持發(fā)展和規(guī)范并重。新的發(fā)展形勢(shì)要求電力市場(chǎng)和電力交易機(jī)構(gòu)依法合規(guī)運(yùn)行，更要求電力交易機(jī)構(gòu)在電力市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)和自身經(jīng)營(yíng)過(guò)程中秉持誠(chéng)實(shí)守信、公正公開(kāi)、服務(wù)社會(huì)的宗旨，采取有效措施防范重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)有企業(yè)依法治企的基本屬性決定電力交易機(jī)構(gòu)必須持續(xù)踐行合規(guī)管理。電力市場(chǎng)合規(guī)管理的核心和落腳點(diǎn)在于不斷提升電力交易機(jī)構(gòu)的治理能力，實(shí)現(xiàn)電力交易機(jī)構(gòu)治理體系現(xiàn)代化，這與深化國(guó)有企業(yè)改革是一脈相承的。同時(shí)，在優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境、降低實(shí)體經(jīng)濟(jì)運(yùn)營(yíng)成本的整體背景下，電力交易機(jī)構(gòu)開(kāi)展合規(guī)管理相關(guān)工作，可以有效降低市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)成本和管理成本，這也是依法治企、依規(guī)治企的深入體現(xiàn)。

電力市場(chǎng)合規(guī)管理面臨的主要問(wèn)題

電力市場(chǎng)合規(guī)管理主要面臨五大問(wèn)題：合規(guī)制度設(shè)計(jì)、執(zhí)行難。電力市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)條線交織盤(pán)雜，內(nèi)控制度根據(jù)業(yè)務(wù)歸口由不同部門(mén)分頭設(shè)計(jì)、共同執(zhí)行，缺乏明確統(tǒng)一的內(nèi)控目標(biāo)和履職保障，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制覆蓋不完全，制度設(shè)計(jì)有效性和執(zhí)行有效性難以保障。合規(guī)管理與市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)協(xié)同難。電力市場(chǎng)參與主體廣泛、運(yùn)營(yíng)環(huán)境復(fù)雜，合規(guī)管理的嵌入導(dǎo)致市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)效率降低，合規(guī)管理與市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)協(xié)同聯(lián)動(dòng)不暢，合規(guī)管理難見(jiàn)實(shí)效。市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)檢查難。電力市場(chǎng)屬于新興領(lǐng)域，傳統(tǒng)定性分析風(fēng)險(xiǎn)檢查方法無(wú)法準(zhǔn)確有效識(shí)別、測(cè)量、評(píng)估和監(jiān)測(cè)電力市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于電力市場(chǎng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)也缺乏相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)和數(shù)據(jù)支撐，電力市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)檢查缺乏相關(guān)檢查、評(píng)估的技術(shù)和手段。合規(guī)系統(tǒng)建設(shè)難。截至目前，國(guó)內(nèi)電力市場(chǎng)尚未形成一個(gè)有機(jī)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，支撐管理體系運(yùn)行的信息化系統(tǒng)建設(shè)更是處于空白階段。由于電力交易機(jī)構(gòu)主要通過(guò)電力交易系統(tǒng)開(kāi)展業(yè)務(wù)，針對(duì)電力交易業(yè)務(wù)的系統(tǒng)建設(shè)無(wú)章可循。合規(guī)文化培育難。電力市場(chǎng)化改革正處于探索發(fā)展階段，內(nèi)外部合規(guī)監(jiān)管均有待加強(qiáng)和完善，市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)陷入不斷探索和快速發(fā)展的管理慣性，對(duì)規(guī)范運(yùn)營(yíng)重視不足，合規(guī)文化培育變得十分艱難。

電力市場(chǎng)合規(guī)體系的核心管理框架

堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向、合規(guī)導(dǎo)向，電力市場(chǎng)合規(guī)管理應(yīng)致力于構(gòu)建機(jī)制健全、及時(shí)高效的電力市場(chǎng)合規(guī)管理體系，強(qiáng)調(diào)“1-2-3-1-5”的電力市場(chǎng)合規(guī)管理機(jī)制，核心管理框架主要包括以下五個(gè)部分（見(jiàn)圖1）：“1”個(gè)根本目標(biāo)：電力市場(chǎng)合規(guī)管理的根本目標(biāo)在于：立足電力市場(chǎng)發(fā)展戰(zhàn)略，將戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)要求和合規(guī)目標(biāo)有機(jī)整合，使電力市場(chǎng)合規(guī)管理服務(wù)于電力市場(chǎng)和電力交易機(jī)構(gòu)發(fā)展大局、服務(wù)于公司治理能力提升，真正形成“人人講合規(guī)、時(shí)時(shí)顯合規(guī)、事事要合規(guī)”的企業(yè)價(jià)值理念和合規(guī)文化?！?”個(gè)全面覆蓋：一是人員全面覆蓋。根據(jù)職責(zé)管理界面，覆蓋高級(jí)管理人員（具有重要決策權(quán)限）、重點(diǎn)崗位人員（掌握核心數(shù)據(jù)或有系統(tǒng)關(guān)鍵步驟操作權(quán)限）、一般人員（日常工作）。二是業(yè)務(wù)全面覆蓋，合規(guī)管理全面覆蓋電力交易機(jī)構(gòu)市場(chǎng)業(yè)務(wù)領(lǐng)域（市場(chǎng)策劃、交易組織、結(jié)算統(tǒng)計(jì)、市場(chǎng)管理、信息技術(shù)）和公司運(yùn)營(yíng)領(lǐng)域（經(jīng)營(yíng)決策、制度制定、項(xiàng)目管理、市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)）管理?！?”道有效防線：電力交易機(jī)構(gòu)建立“三位一體、三道防線”防控手段，實(shí)現(xiàn)協(xié)同聯(lián)動(dòng)、信息共享、共同發(fā)力。以業(yè)務(wù)部門(mén)為第一道防線，合規(guī)管理部門(mén)為第二道防線，以合規(guī)管理委員會(huì)為第三道防線。通過(guò)三道有效防線的構(gòu)建，充分發(fā)揮各級(jí)防線在合規(guī)管理中的作用，貫徹落實(shí)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管控要求。“1”項(xiàng)關(guān)鍵支撐：以電力市場(chǎng)合規(guī)管理系統(tǒng)為關(guān)鍵依托。通過(guò)信息技術(shù)系統(tǒng)的支撐，管控關(guān)鍵的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)致因管控，構(gòu)建了基于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)全周期的“事前—事中—事后”動(dòng)態(tài)合規(guī)管理體系?！?”項(xiàng)工作常態(tài)化開(kāi)展：將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警、合規(guī)性審查（分析）、合規(guī)專項(xiàng)檢查、合規(guī)管理評(píng)估、合規(guī)文化建設(shè)作為電力市場(chǎng)合規(guī)管理體系的主要工作內(nèi)容常態(tài)化開(kāi)展，持續(xù)推進(jìn)公司合規(guī)管理。電力市場(chǎng)合規(guī)體系的關(guān)鍵管理過(guò)程和實(shí)施要點(diǎn)電力交易機(jī)構(gòu)是電力市場(chǎng)合規(guī)管理的關(guān)鍵責(zé)任主體。在電力市場(chǎng)建設(shè)和發(fā)展過(guò)程中，電力交易機(jī)構(gòu)必須嚴(yán)格遵守電力市場(chǎng)相關(guān)法律法規(guī)和政策要求，形成“事前識(shí)別—事中預(yù)警管控—事后處置再優(yōu)化”的合規(guī)動(dòng)態(tài)管理體系，從而降低不合規(guī)事件發(fā)生概率，實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理體系的效益最大化（見(jiàn)圖2、3）。事前注重分析識(shí)別，結(jié)合業(yè)務(wù)邏輯實(shí)現(xiàn)合規(guī)致因的精細(xì)化分層管理加強(qiáng)事前對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)管理的認(rèn)識(shí)是合規(guī)管理體系構(gòu)建的基礎(chǔ)，總結(jié)判斷關(guān)鍵合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)致因，分析關(guān)鍵致因和業(yè)務(wù)相互影響關(guān)系，確定電力市場(chǎng)合規(guī)管控的主要核心內(nèi)容，為事中控制管理提供關(guān)鍵理論基礎(chǔ)。合規(guī)知識(shí)庫(kù)系統(tǒng)整合，切實(shí)鎖定合規(guī)義務(wù)來(lái)源。合規(guī)義務(wù)來(lái)源，包括狹義和廣義。狹義上是指遵守法律法規(guī)及相關(guān)監(jiān)管規(guī)定，即為守法和合法；廣義上是指遵守法律法規(guī)及相關(guān)監(jiān)管規(guī)定的同時(shí)，還應(yīng)當(dāng)遵守行業(yè)準(zhǔn)則、企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度、國(guó)際條約、國(guó)際規(guī)則及社會(huì)倫理、道德規(guī)范、誠(chéng)信和履行企業(yè)的社會(huì)責(zé)任等方面。合規(guī)義務(wù)清單內(nèi)化管理規(guī)范，準(zhǔn)確界定合規(guī)管理邊界。根據(jù)電力市場(chǎng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)致因框架，合規(guī)義務(wù)是企業(yè)業(yè)務(wù)行為的邊界。按照風(fēng)險(xiǎn)管理的基本原理，采用流程推演法、案例檢索法、義務(wù)倒推法等，對(duì)全業(yè)務(wù)進(jìn)行“全員、全面、全程”合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)掃描，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因、來(lái)源、發(fā)生可能性、發(fā)生影響后果等四個(gè)方面進(jìn)行定性分析，劃分不合規(guī)事件影響等級(jí)，形成符合電力交易機(jī)構(gòu)實(shí)際需求的合規(guī)通用義務(wù)清單。截至2020年12月末，云南電力市場(chǎng)已制訂合規(guī)義務(wù)清單18份，明確合規(guī)義務(wù)658項(xiàng)。擬訂合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案，分層分級(jí)確定管控流程。在定性和定量對(duì)電力市場(chǎng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，并充分認(rèn)識(shí)合規(guī)關(guān)鍵致因后，根據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、發(fā)生的頻率及其對(duì)電力市場(chǎng)影響程度大小，可以對(duì)電力市場(chǎng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)分別制定不同的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。市場(chǎng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案的內(nèi)容主要包括：合規(guī)目標(biāo)設(shè)定、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)、控制和報(bào)告等，強(qiáng)調(diào)事前的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和預(yù)警、事中的風(fēng)險(xiǎn)控制以及發(fā)現(xiàn)問(wèn)題后的適當(dāng)處置和持續(xù)改進(jìn)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的處置預(yù)案可以依托合規(guī)管理體系，充分利用信息化平臺(tái)，制定相應(yīng)的工作標(biāo)準(zhǔn)，確保做到合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管控“四清楚、四到位”，即：任務(wù)清楚、風(fēng)險(xiǎn)清楚、程序清楚、措施清楚，人員到位、措施到位、執(zhí)行到位、監(jiān)督到位。事中強(qiáng)調(diào)預(yù)警監(jiān)測(cè)，依托業(yè)務(wù)系統(tǒng)增強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的即時(shí)性交互管控。在電力市場(chǎng)合規(guī)管理體系中，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的事中即時(shí)性控制是核心。根據(jù)“關(guān)鍵少數(shù)”法則，將更多管控資源投入關(guān)鍵合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)和環(huán)節(jié)的管控，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)系統(tǒng)和信息化平臺(tái)透視化監(jiān)控，提高合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別透明度，在事中及時(shí)發(fā)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)并進(jìn)行處置，盡可能杜絕合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)向合規(guī)事件演化。探索建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)庫(kù)，助力合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)具象化。通過(guò)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，進(jìn)一步將電力市場(chǎng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行簡(jiǎn)要分類(lèi)，形成電力市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)庫(kù)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)庫(kù)包含是否遵守法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)范、行業(yè)準(zhǔn)則等外部規(guī)范性要求、是否遵守規(guī)章制度等內(nèi)部管理要求等兩個(gè)大類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。通過(guò)提煉業(yè)務(wù)和管理流程形成可執(zhí)行的合規(guī)監(jiān)測(cè)規(guī)則庫(kù)，為業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)中的監(jiān)測(cè)點(diǎn)進(jìn)行合規(guī)判定構(gòu)建了基礎(chǔ)。合規(guī)管理系統(tǒng)支撐，實(shí)現(xiàn)合規(guī)體系高效運(yùn)行。合規(guī)管理體系的高效運(yùn)行離不開(kāi)先進(jìn)的信息化工具。作為合規(guī)管理體系的信息化支撐，合規(guī)管理系統(tǒng)針對(duì)系統(tǒng)、管理、人員三大致因，實(shí)現(xiàn)管理機(jī)制、人員管控、系統(tǒng)操作一體化，為中心市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)、經(jīng)營(yíng)管理、日常業(yè)務(wù)等合規(guī)管理提供支撐服務(wù)，從而切實(shí)提高合規(guī)管理的效率。事后側(cè)重處置再優(yōu)化，依靠制度約束優(yōu)化合規(guī)事件的多維度閉環(huán)管理。事后，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)已然形成合規(guī)事件。對(duì)合規(guī)事件的處置以及吸取教訓(xùn)再優(yōu)化成為合規(guī)管理體系的事后管理重點(diǎn)，需要再次構(gòu)建有效防線，提升合規(guī)管理體系的生命力和活力。嚴(yán)肅合規(guī)事件處置，切實(shí)維護(hù)電力交易機(jī)構(gòu)的權(quán)威和公信力。開(kāi)展合規(guī)事件調(diào)查與處理。根據(jù)合規(guī)管理制度要求，在發(fā)生合規(guī)事件后組織開(kāi)展違規(guī)事件的調(diào)查，采取聯(lián)合調(diào)查、專項(xiàng)調(diào)查等多種調(diào)查方式，查明合規(guī)事件和管理失效的根本原因，提出整改建議和要求。處理與追責(zé)。在界定合規(guī)事件原因后，依托管理制度處理相關(guān)責(zé)任人員，違規(guī)事件的涉事部門(mén)應(yīng)當(dāng)按照整改要求，通過(guò)完善本業(yè)務(wù)領(lǐng)域合規(guī)義務(wù)清單、合規(guī)管理手冊(cè)等，修訂管理制度或流程，開(kāi)展合規(guī)培訓(xùn)等措施，確保管理閉環(huán)。合規(guī)管理體系再評(píng)估，動(dòng)態(tài)完善合規(guī)管理三道防線。合規(guī)管理體系建成并運(yùn)行后，有必要按照規(guī)定的原則、方式、程序和標(biāo)準(zhǔn)對(duì)合規(guī)管理體系有效性進(jìn)行檢驗(yàn)、評(píng)價(jià)，即合規(guī)管理有效性評(píng)價(jià)。動(dòng)態(tài)開(kāi)展合規(guī)態(tài)勢(shì)再分析，推動(dòng)合規(guī)體系的與時(shí)俱進(jìn)。結(jié)合各類(lèi)知識(shí)的更新，尤其是電力市場(chǎng)政策法規(guī)的不斷出臺(tái)，對(duì)電力市場(chǎng)業(yè)務(wù)的合規(guī)態(tài)勢(shì)進(jìn)行再判斷和再分析是電力市場(chǎng)合規(guī)管理的重要內(nèi)容，其目的在于充分感知外部合規(guī)要求，推動(dòng)公司合規(guī)制度體系和管理機(jī)制的健全完善和有效執(zhí)行，培育良好的合規(guī)文化。

作者：楊怡靜 高航 卜祺 單位：昆明電力交易中心有限責(zé)任公司