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對(duì)企業(yè)實(shí)施信用分類監(jiān)管,是適應(yīng)我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制發(fā)展的客觀需要,也是工商行政管理制度在市場(chǎng)監(jiān)管方式上的進(jìn)一步深化和創(chuàng)新。去年底,總局下發(fā)了《關(guān)于對(duì)企業(yè)實(shí)行信用分類監(jiān)管的意見(jiàn)》的指導(dǎo)性文件,明確了企業(yè)信用監(jiān)管體系建設(shè)的指導(dǎo)思想,制定了企業(yè)信用監(jiān)管指標(biāo)體系、企業(yè)信用分類標(biāo)準(zhǔn)、企業(yè)分類管理措施以及相應(yīng)的企業(yè)信用信息記錄和披露等制度,加快了監(jiān)管方式的改革步伐,為基層開展企業(yè)信用分類監(jiān)管提供了依據(jù),推動(dòng)企業(yè)信用分類監(jiān)管工作上了一個(gè)新臺(tái)階。隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的深入發(fā)展,企業(yè)信用分類監(jiān)管在方式、形式和內(nèi)容等方面也出現(xiàn)了一些新的情況,為深入開展信用監(jiān)管提出了新的課題,如何科學(xué)合理地設(shè)置企業(yè)信用指標(biāo),量化分類標(biāo)準(zhǔn),健全長(zhǎng)效監(jiān)管機(jī)制,成為深化企業(yè)信用分類監(jiān)管必須面對(duì)的一個(gè)新熱點(diǎn),這里結(jié)合我分局抓分類監(jiān)管工作的實(shí)踐,談一點(diǎn)粗淺看法,不當(dāng)之處,請(qǐng)各位領(lǐng)導(dǎo)和專家批評(píng)指正。

一、關(guān)于守信企業(yè)、警示企業(yè)、失信企業(yè)、嚴(yán)重失信企業(yè)指標(biāo)的設(shè)置問(wèn)題

第一,企業(yè)信用指標(biāo)的設(shè)置應(yīng)使于基層理解和操作。眾所周知,信用監(jiān)管指標(biāo)的設(shè)置是確定企業(yè)守信、警示、失信和嚴(yán)重失信的前提條件,是能否對(duì)企業(yè)實(shí)施分類監(jiān)管的關(guān)鍵。國(guó)家總局在《關(guān)于對(duì)企業(yè)實(shí)行信用分類監(jiān)管的意見(jiàn)》中對(duì)監(jiān)管指標(biāo)和分類標(biāo)準(zhǔn)作了明確的闡述,但我們?cè)趯?shí)踐中發(fā)現(xiàn),《關(guān)于對(duì)企業(yè)實(shí)行信用分類監(jiān)管的意見(jiàn)》中第一部分“企業(yè)信用監(jiān)管指標(biāo)體系”與第二部分“企業(yè)信用分類標(biāo)準(zhǔn)”在項(xiàng)目設(shè)置上聯(lián)系還不夠緊密,有些脫節(jié),既設(shè)“指標(biāo)項(xiàng)”又設(shè)“標(biāo)準(zhǔn)項(xiàng)”,容易造成概念上的混淆,同時(shí),具體項(xiàng)目也過(guò)于原則。如市場(chǎng)準(zhǔn)入指標(biāo)中的“年檢申報(bào)材料”、經(jīng)營(yíng)行為指標(biāo)中的“對(duì)外投資情況及廣告行為”等表述不便于基層理解和運(yùn)用,另外,“參考指標(biāo)”在分類中的參考程度也難以把握,因此,可以考慮把一、二兩個(gè)部分的內(nèi)容進(jìn)行合并。在表述上,通過(guò)簡(jiǎn)捷易懂的格式化語(yǔ)言,將法規(guī)中有關(guān)市場(chǎng)準(zhǔn)入、經(jīng)營(yíng)、退出的必要條款予以提煉和概括,統(tǒng)一并入企業(yè)信用分類標(biāo)準(zhǔn)中,易于基層理解和掌握,同時(shí)為編制計(jì)算機(jī)分類監(jiān)管軟件提供便利。

第二,企業(yè)信用指標(biāo)設(shè)置應(yīng)堅(jiān)持以工商職能監(jiān)管到位為目的。實(shí)行企業(yè)信用分類監(jiān)管的最終目的,是使守信企業(yè)得到激勵(lì),失信企業(yè)受到警示、懲戒或淘汰。因此,企業(yè)信用分類指標(biāo)的設(shè)置應(yīng)充分考慮和研究監(jiān)管指標(biāo)涵蓋的自身行政職能,對(duì)市場(chǎng)主體的評(píng)價(jià)主要看它的守法程度,避免把企業(yè)的全部經(jīng)營(yíng)信用狀況作為信用指標(biāo)設(shè)置的條件,如果把企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效益及風(fēng)險(xiǎn)程度等也作為信用指標(biāo)設(shè)置的內(nèi)容,就超出了工商職能范圍。需要特別注意的是，工商部門對(duì)企業(yè)實(shí)行信用評(píng)價(jià),目的是對(duì)企業(yè)實(shí)施信用分類監(jiān)管,它與企業(yè)間的信譽(yù)評(píng)價(jià)以及社會(huì)公共評(píng)價(jià)是有區(qū)別的,行政評(píng)價(jià)是法律范疇,其他評(píng)價(jià)則屬于經(jīng)濟(jì)和道德范疇。信用指標(biāo)設(shè)置無(wú)限制的擴(kuò)大化，就容易在企業(yè)分類監(jiān)管中發(fā)生行政職能嬗變,由搞行政評(píng)比到干擾企業(yè)經(jīng)營(yíng)，限制企業(yè)自由發(fā)展。

第三,企業(yè)信用指標(biāo)設(shè)置應(yīng)增加企業(yè)負(fù)責(zé)人的信譽(yù)狀況。人格信譽(yù)是社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中最寶貴的無(wú)形資產(chǎn)。作為一個(gè)企業(yè)而言,企業(yè)主要負(fù)責(zé)人的信譽(yù)行為在一定程度上不但決定著企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和信用狀況,而且還會(huì)給整個(gè)社會(huì)的信用建設(shè)帶來(lái)不利影響。因此,在設(shè)置企業(yè)信用指標(biāo)時(shí),要從長(zhǎng)遠(yuǎn)考慮,借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家建立個(gè)人信譽(yù)中心、設(shè)立個(gè)人社會(huì)安全號(hào)的做法,增加對(duì)企業(yè)信用行為起重要作用的法定代表人、董事長(zhǎng)、經(jīng)理乃至股東的信用記錄,在對(duì)企業(yè)征信的同時(shí)，將其個(gè)人信用行為和在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的歷史信用狀況,如投資企業(yè)、納稅、守法、消費(fèi)信用等一并作為企業(yè)信用分類監(jiān)管的參考指標(biāo),使信用指標(biāo)設(shè)置更加完善。

第四,企業(yè)信用指標(biāo)設(shè)置中守信企業(yè)分類應(yīng)進(jìn)一步細(xì)化。守信企業(yè)的基本條件是誠(chéng)信準(zhǔn)入、誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)、誠(chéng)信退出，且在整個(gè)過(guò)程中無(wú)違章違法行為,這一基本要求在市場(chǎng)運(yùn)行中，絕大部分企業(yè)均能做到,如果將占相當(dāng)比例的企業(yè)都列入激勵(lì)機(jī)制行列,勢(shì)必削弱誠(chéng)信度高的企業(yè)的積極性,使分類監(jiān)管失去意義。以我分局轄區(qū)企業(yè)為例,如果按A、B、C、D四個(gè)等級(jí)進(jìn)行劃分,具備法人資格、年內(nèi)無(wú)違法記錄并通過(guò)年度檢驗(yàn)的企業(yè)將占到全局企業(yè)總數(shù)的94.2%,這些企業(yè)均符合總局《關(guān)于對(duì)企業(yè)實(shí)行信用分類監(jiān)管的意見(jiàn)》中明確的守信標(biāo)準(zhǔn),對(duì)轄區(qū)如此龐大數(shù)量的A級(jí)企業(yè)均實(shí)行激勵(lì)機(jī)制,享受年檢免審、免于日常巡查、開辟“綠色通道”等待遇,就違背了建立激勵(lì)機(jī)制的初衷。因此,對(duì)A級(jí)企業(yè)分類標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)一步細(xì)化，更加符合當(dāng)前工商監(jiān)管實(shí)際。我們?cè)诒O(jiān)管實(shí)踐中,將A級(jí)進(jìn)一步擴(kuò)展為AAA、AA、A三個(gè)檔次,并重點(diǎn)對(duì)AAA、AA企業(yè)實(shí)施激勵(lì)措,給予重點(diǎn)扶持,體現(xiàn)了一般與重點(diǎn)的區(qū)別,比較客觀一些。

、關(guān)于企業(yè)信用分類監(jiān)管指標(biāo)的量化標(biāo)準(zhǔn)

企業(yè)信用分類監(jiān)管指標(biāo)的量化標(biāo)準(zhǔn),是在企業(yè)信用指標(biāo)設(shè)置后，對(duì)指標(biāo)中的具體項(xiàng)目按照一定方式進(jìn)行量化,形成企業(yè)的分類等級(jí)。由于企業(yè)信用行為的多樣性,用一種量化方式無(wú)法對(duì)其涉及的各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行全面量化。因此,我們認(rèn)為,應(yīng)采取不同的量化方式,制定相應(yīng)的量化標(biāo)準(zhǔn),對(duì)不同的信用行為進(jìn)行量化,如罰則量化、分級(jí)量化、據(jù)實(shí)量化等。

1.罰則量化。是針對(duì)企業(yè)有失信行為,受到工商行政管理機(jī)關(guān)依據(jù)法律法規(guī)的相應(yīng)罰則處罰的一種量化方式。實(shí)施罰則量化,需要工商行政管理機(jī)關(guān)對(duì)執(zhí)法中所涉及的相關(guān)法律法規(guī)條款進(jìn)行分類,歸納出適用于警示、失信和嚴(yán)重失信的相關(guān)罰則,形成企業(yè)的不同信用等級(jí)。去年,我們沈河分局對(duì)142部現(xiàn)行工商行政管理法律法規(guī)的罰則進(jìn)行了分類整合,依據(jù)罰則規(guī)定的違章違法性質(zhì)和程度,對(duì)警示行為、失信行為和嚴(yán)重失信行為進(jìn)行了量化,確定了輕微違法行為(B級(jí))17條,一般違法行為(C級(jí))905條和嚴(yán)重違法行為(D級(jí))721條,共計(jì)1643條,作為企業(yè)分類監(jiān)管指標(biāo)的量化標(biāo)準(zhǔn),劃定企業(yè)信用等級(jí)。

2.分級(jí)量化。是針對(duì)企業(yè)獲得不同級(jí)別的榮譽(yù)稱號(hào)或資質(zhì)等級(jí)采取的量化方式。如重守企業(yè)分為國(guó)家級(jí)、省級(jí)、市級(jí)乃至區(qū)級(jí)幾個(gè)檔次,商標(biāo)的知名程度、ABC級(jí)廣告資質(zhì)等級(jí)等,均可按照分級(jí)量化的方式實(shí)現(xiàn)信用分類。

3.據(jù)實(shí)量化。是針對(duì)企業(yè)違反相關(guān)行政法規(guī)中的行為規(guī)范或道德規(guī)范,又沒(méi)有相應(yīng)的行政處罰條款對(duì)其實(shí)施行政處罰而采取的一種量化方式。如企業(yè)未按《公司法》的有關(guān)條款組建相應(yīng)的組織機(jī)構(gòu);未按程序進(jìn)行選舉而產(chǎn)生的董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等行為。

4.累計(jì)量化。是指對(duì)企業(yè)受到多次消費(fèi)投訴、行政告誡及行政處罰采取的累計(jì)疊加的量化方式。

上述四種量化方式,是我分局在企業(yè)信用分類中的一些初步探索和嘗試,還很不全面,很不完善,還不是企業(yè)信用分類監(jiān)管指標(biāo)的全部,如量化方式之間的系數(shù)關(guān)系、違法失信行為的界定等,還有待于采用先進(jìn)可行的評(píng)價(jià)方法、聘請(qǐng)專家調(diào)研、利用高科技手段進(jìn)行精確計(jì)算,在監(jiān)管實(shí)踐中進(jìn)一步論證,以達(dá)到科學(xué)分類的目的。

三、建立企業(yè)信用分類監(jiān)管長(zhǎng)效機(jī)制的途徑和方法

企業(yè)信用分類監(jiān)管,除指標(biāo)設(shè)置、量化標(biāo)準(zhǔn)、分類方式需進(jìn)一步研究探討外,還要在組織領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)管模式和措施保障等方面加大工作力度。

1.提高思想認(rèn)識(shí),樹立現(xiàn)代監(jiān)管理念。對(duì)企業(yè)實(shí)行信用分類監(jiān)管,是適應(yīng)建立社會(huì)主義大市場(chǎng)的客觀需要,是與國(guó)際市場(chǎng)接軌的必然要求,同時(shí),又是與傳統(tǒng)市場(chǎng)管理理念完全不同的管理方式。為此,必須引導(dǎo)和教育全體監(jiān)管執(zhí)法人員進(jìn)一步提高對(duì)信用分類監(jiān)管的思想認(rèn)識(shí),認(rèn)清對(duì)企業(yè)信用分類監(jiān)管,不是自己愿意不愿意、會(huì)干不會(huì)干的事,而是時(shí)展的必然趨勢(shì)。走出傳統(tǒng)監(jiān)管模式,樹立監(jiān)管社會(huì)主義大市場(chǎng)的現(xiàn)代監(jiān)管理念,已成為全體工商管理人員必須面對(duì)的客觀現(xiàn)實(shí)。因此,必須從現(xiàn)在開始,把學(xué)習(xí)信用監(jiān)管新知識(shí)、研究分類量化新方法、掌握分類監(jiān)管新本領(lǐng)作為做好工商工作的必修課,為實(shí)施企業(yè)信用分類監(jiān)管打下良好的思想認(rèn)識(shí)基礎(chǔ)。

2.搞好人員培訓(xùn),提高依法監(jiān)管水平。企業(yè)信用分類監(jiān)管作為以現(xiàn)行的法律法規(guī)為基礎(chǔ)而建立起來(lái)的一種全新的監(jiān)管模式,它的每一條量化指標(biāo)和監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn),都與相關(guān)法律法規(guī)有著密不可分的內(nèi)在聯(lián)系。它要求監(jiān)管人員嚴(yán)格按照企業(yè)的信用等級(jí)進(jìn)行分類,嚴(yán)格按照激勵(lì)、警示、懲戒、淘汰四個(gè)機(jī)制的不同要求實(shí)施監(jiān)管,變突擊式監(jiān)管為長(zhǎng)效式監(jiān)管,變被動(dòng)式監(jiān)管為主動(dòng)式監(jiān)管。因此,各級(jí)工商部門都要有培育大批信用分類監(jiān)管骨干的緊迫感,把依法行政作為對(duì)監(jiān)管人員培訓(xùn)的主要內(nèi)容,通過(guò)網(wǎng)上培訓(xùn)、法規(guī)集訓(xùn)、以會(huì)代訓(xùn)等不同形式,指導(dǎo)和組織全體工商干部系統(tǒng)地學(xué)習(xí)工商法律法規(guī),學(xué)習(xí)信用分類監(jiān)管的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn),努力掌握企業(yè)信用分類監(jiān)管的基本概念和方法,提高監(jiān)管隊(duì)伍良好的執(zhí)法素質(zhì)和依法行政水平,從根本上保證企業(yè)信用分類監(jiān)管的順利實(shí)施。

3.抓好基礎(chǔ)建設(shè),保障分類監(jiān)管落實(shí)。一是研制一套企業(yè)信用分類的計(jì)算機(jī)操作系統(tǒng),解決信用分類監(jiān)管的瓶頸問(wèn)題。相關(guān)部門要對(duì)各地已經(jīng)開發(fā)的各類信用監(jiān)管軟件予以整合、優(yōu)化,扭轉(zhuǎn)信用分類軟件多頭開發(fā),層次低、浪費(fèi)大現(xiàn)狀,形成適合工商部門信用監(jiān)管實(shí)際、便于管理人員操作的軟件系統(tǒng);二是出臺(tái)一套企業(yè)信用分類監(jiān)管辦法,解決信用分類監(jiān)管有章可循的問(wèn)題。要對(duì)實(shí)施《關(guān)于對(duì)企業(yè)實(shí)行信用分類監(jiān)管的意見(jiàn)》情況進(jìn)行全面梳理,加強(qiáng)調(diào)研,搞好論證,盡快出臺(tái)《企業(yè)信用分類監(jiān)管辦法》,并抓好試點(diǎn)，為全面實(shí)施信用分類監(jiān)管提供依據(jù);三是形成一套企業(yè)信用分類監(jiān)管的制度體系,保障分類監(jiān)管的有效實(shí)施。堅(jiān)持著眼當(dāng)前、立足長(zhǎng)遠(yuǎn)、標(biāo)本兼治、重在治本的方針,通過(guò)制定一系列行之有效的制度措施,如《信用監(jiān)管系統(tǒng)管理制度》、《企業(yè)信用監(jiān)管檔案管理制度》、《企業(yè)信用監(jiān)管員行為規(guī)則》等,保障企業(yè)信用分類監(jiān)管落到實(shí)處。

4.加強(qiáng)橫向溝通,確保信用信息完整。企業(yè)作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)最活躍的細(xì)胞,在經(jīng)營(yíng)中以創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益最大化為基本前提,其活動(dòng)范圍在時(shí)間和空間上遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出工商部門的視野。要準(zhǔn)確掌握企業(yè)在不同時(shí)期的信用狀況,并根據(jù)信用狀況實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)的長(zhǎng)效監(jiān)管,就必須加強(qiáng)工商部門與其他監(jiān)管職能部門之間的橫向聯(lián)系和溝通,通過(guò)網(wǎng)絡(luò)互動(dòng)、聯(lián)席會(huì)議、經(jīng)濟(jì)形勢(shì)專題分析等形式,把轄區(qū)企業(yè)的各種不同信用信息進(jìn)行征集、分析與整合,確保信用分類基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。

5.堅(jiān)持常抓不懈,突出信用監(jiān)管實(shí)效。對(duì)企業(yè)實(shí)行信用分類監(jiān)管是一個(gè)系統(tǒng)工程，不能一蹴而就,要注意研究和把握企業(yè)信用分類監(jiān)管的內(nèi)在規(guī)律,制定符合本地區(qū)實(shí)際的信用體系建設(shè)長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃，將其列入“一把手工程”,納入各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)任期目標(biāo)進(jìn)行考核,常抓不懈，抓出實(shí)效。

6.倡導(dǎo)中介為主,逐步實(shí)現(xiàn)由工商部門主抓向政府導(dǎo)向、中介為主的過(guò)渡。對(duì)企業(yè)各類信用指標(biāo)的認(rèn)定任務(wù),最終要由社會(huì)中介組織來(lái)負(fù)責(zé)。這是確保企業(yè)信用信息公開、公正、透明的重要前提,也是對(duì)企業(yè)實(shí)施長(zhǎng)效監(jiān)管的重要途徑。為此，要根據(jù)國(guó)家市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展進(jìn)程和社會(huì)中介組織的成熟程度，逐步實(shí)現(xiàn)企業(yè)信用分類監(jiān)管由現(xiàn)在的工商部門主管向政府導(dǎo)向、中介組織為主的過(guò)渡,從而最大限度地減少行政因素對(duì)企業(yè)的干擾。工商部門從現(xiàn)在起就要在企業(yè)的信用信息征集、分類指標(biāo)設(shè)置以及計(jì)算機(jī)軟件平臺(tái)搭建等方面,考慮到將來(lái)與中介組織接軌這一因素,做好必要的鋪墊和軟硬件設(shè)備鏈接的準(zhǔn)備,確保過(guò)渡“軟著陸”。