導(dǎo)語：村鎮(zhèn)銀行支付系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理研究一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

摘要：支付系統(tǒng)是資金匯劃的“高速公路”，支付清算匯路暢通對于村鎮(zhèn)銀行服務(wù)脫貧攻堅(jiān)和鄉(xiāng)村振興尤為重要。然而，村鎮(zhèn)銀行在資金、人才、技術(shù)能力等方面存在短板，支付系統(tǒng)建設(shè)相對滯后，風(fēng)險(xiǎn)防范能力較弱。文章以天津市為例，對村鎮(zhèn)銀行支付系統(tǒng)建設(shè)中存在的問題和面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入分析，并進(jìn)一步提出完善村鎮(zhèn)銀行支付清算匯路、防范村鎮(zhèn)銀行支付系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的對策建議。

關(guān)鍵詞：村鎮(zhèn)銀行；支付系統(tǒng)；風(fēng)險(xiǎn)管理

村鎮(zhèn)銀行是我國農(nóng)村金融市場的重要組成部分，在構(gòu)建新型農(nóng)村金融體系、豐富農(nóng)村金融結(jié)構(gòu)、優(yōu)化農(nóng)村金融服務(wù)方面發(fā)揮著重要作用，有力服務(wù)了脫貧攻堅(jiān)和鄉(xiāng)村振興。自2006年原銀監(jiān)會出臺的《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策更好支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》提出在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立村鎮(zhèn)銀行試點(diǎn)以來，村鎮(zhèn)銀行逐漸成為服務(wù)農(nóng)村金融市場的主力軍。截至2021年6月30日，全國共有村鎮(zhèn)銀行1642家，是銀行體系內(nèi)法人數(shù)量最多、單位規(guī)模最小的銀行機(jī)構(gòu)。支付系統(tǒng)是經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的大動(dòng)脈，是銀行機(jī)構(gòu)對外提供金融服務(wù)的重要支持工具，加強(qiáng)村鎮(zhèn)銀行支付系統(tǒng)建設(shè)，對于發(fā)揮村鎮(zhèn)銀行的金融服務(wù)能力尤為重要。目前，村鎮(zhèn)銀行在支付系統(tǒng)建設(shè)方面相對滯后，風(fēng)險(xiǎn)防范能力較弱。對村鎮(zhèn)銀行支付系統(tǒng)建設(shè)中存在的問題和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行研究，有助于促進(jìn)村鎮(zhèn)銀行健康發(fā)展，為金融支持鄉(xiāng)村振興貢獻(xiàn)力量。

一、天津市村鎮(zhèn)銀行支付系統(tǒng)情況概述

目前，天津市共有村鎮(zhèn)銀行13家，設(shè)立網(wǎng)點(diǎn)109個(gè)，全面覆蓋轄內(nèi)10個(gè)涉農(nóng)行政區(qū)。從接入支付系統(tǒng)情況看，各村鎮(zhèn)銀行已全部接入大、小額支付系統(tǒng)，5家接入網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)。從接入方式看，均為代理接入，具體可分為兩種：一種是通過發(fā)起行代理，村鎮(zhèn)銀行的行內(nèi)系統(tǒng)和支付渠道均由代理行建設(shè)，資金清算由發(fā)起行代理；另一種是通過其他銀行代理，如通過興業(yè)銀行等專業(yè)提供支付系統(tǒng)代理服務(wù)的銀行機(jī)構(gòu)代理、由發(fā)起行所屬省聯(lián)社代理等。各村鎮(zhèn)銀行一般在代理行開立同業(yè)存款賬戶，留存清算資金用于支付系統(tǒng)交易的資金結(jié)算。從接入成本看，平均系統(tǒng)代理成本低于20萬元/年，部分村鎮(zhèn)銀行依托發(fā)起行作為支付系統(tǒng)和清算系統(tǒng)接入代理行，免收代理費(fèi)用或收取少量代理費(fèi)用；部分銀行系統(tǒng)代理費(fèi)用數(shù)十萬元。

二、存在的問題和風(fēng)險(xiǎn)

（一）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

支付系統(tǒng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指付款行未按時(shí)滿足支付要求，由此影響收款行，使其不能按時(shí)收到流動(dòng)頭寸，從而導(dǎo)致收款行出現(xiàn)資金缺口的情況。相對于大中型商業(yè)銀行，村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)規(guī)模較小，支持的業(yè)務(wù)類型有限，缺乏合格質(zhì)押物，同業(yè)拆借難度大，其應(yīng)對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力較差。經(jīng)調(diào)研，天津市村鎮(zhèn)銀行的支付系統(tǒng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)防范措施包括：建立大額資金匯出事前報(bào)備制度，對于超出一定金額的出金提前申報(bào)頭寸，審批后才能執(zhí)行；與發(fā)起行簽訂流動(dòng)性救助協(xié)議，在流動(dòng)性不足時(shí)由發(fā)起行提供資金支持；村鎮(zhèn)銀行間簽訂互助協(xié)議等。然而，上述措施難以完全解決村鎮(zhèn)銀行面臨的流動(dòng)性問題。同時(shí)，村鎮(zhèn)銀行的支付系統(tǒng)清算賬戶與人民幣存款準(zhǔn)備金賬戶分離，從準(zhǔn)備金賬戶向清算賬戶調(diào)撥資金需要一定時(shí)間，如村鎮(zhèn)銀行頭寸管理不科學(xué)，可能出現(xiàn)清算賬戶資金不足以支持清算的情況。村鎮(zhèn)銀行立足于農(nóng)村地區(qū)，經(jīng)營地點(diǎn)相對偏僻，主要客戶群體對金融行業(yè)的了解程度不高，且村鎮(zhèn)銀行從業(yè)人員數(shù)量不足，一般不配備輿情監(jiān)測人員或輿情應(yīng)對專業(yè)人員，一旦出支付系統(tǒng)流動(dòng)性問題，容易引發(fā)輿情風(fēng)險(xiǎn)和擠兌風(fēng)險(xiǎn)。

（二）管理風(fēng)險(xiǎn)

管理風(fēng)險(xiǎn)是指由銀行機(jī)構(gòu)內(nèi)部因素造成的風(fēng)險(xiǎn)，包括內(nèi)控管理機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)、人員操作管理風(fēng)險(xiǎn)等。相對于大中型商業(yè)銀行，村鎮(zhèn)銀行在內(nèi)控管理方面不成熟，更容易出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)。一是村鎮(zhèn)銀行在發(fā)起行管理制度下經(jīng)營獨(dú)立性不足。村鎮(zhèn)銀行在系統(tǒng)建設(shè)、經(jīng)營管理決策、資金頭寸管理等方面嚴(yán)重依賴于發(fā)起行，甚至存在部分村鎮(zhèn)銀行將自身定位于發(fā)起行分支機(jī)構(gòu)的現(xiàn)象。在天津市13家村鎮(zhèn)銀行中，發(fā)起行為外省銀行機(jī)構(gòu)的占11家。村鎮(zhèn)銀行高管及核心人員多由發(fā)起行從外省委派，工作滿3-5年后輪換，對村鎮(zhèn)銀行所在區(qū)域的經(jīng)濟(jì)發(fā)展、業(yè)務(wù)需求等情況缺乏足夠了解，在制定管理策略方面與當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際存在差異，核心骨干本地化率低，較難融入本地文化及市場。二是內(nèi)部管理機(jī)制缺乏靈活性。村鎮(zhèn)銀行的內(nèi)控管理制度主要參照發(fā)起行制定，缺乏自主性，但村鎮(zhèn)銀行在機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員數(shù)量方面與發(fā)起行差異較大，導(dǎo)致內(nèi)控管理制度實(shí)用性不足，尤其是風(fēng)控體系不夠健全。三是與大中型銀行機(jī)構(gòu)相比，村鎮(zhèn)銀行提供的薪酬水平較低、發(fā)展空間較小，專業(yè)技術(shù)人員配備相對不足。據(jù)統(tǒng)計(jì)，天津13家村鎮(zhèn)銀行的科技管理人員平均為2人，且部分人員需兼職綜合服務(wù)、軟硬件設(shè)施運(yùn)維等工作，支付系統(tǒng)操作風(fēng)險(xiǎn)較大。

（三）系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

一是應(yīng)急處置能力較差。由于自主建設(shè)支付系統(tǒng)的成本高，投入大，后期維護(hù)難度大，天津市13家村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)均委托發(fā)起行或?qū)I(yè)銀行系統(tǒng)服務(wù)輸出機(jī)構(gòu)代建和進(jìn)行日常維護(hù)，系統(tǒng)管理缺乏自主性，應(yīng)急處置能力不足。一旦出現(xiàn)支付系統(tǒng)故障，村鎮(zhèn)銀行無法迅速了解故障情況，不具備排查故障原因的能力和條件，自身無法采取相應(yīng)的處置措施，導(dǎo)致恢復(fù)時(shí)間較長。從13家村鎮(zhèn)銀行近年來開展支付系統(tǒng)應(yīng)急演練的情況看，其演練模式受限于代理行，一般采取桌面推演方式，實(shí)戰(zhàn)性、突發(fā)性差，演練效果不佳，難以達(dá)到以練促防的目的。同時(shí)，村鎮(zhèn)銀行的科技人員儲備不足，在處理突發(fā)事件時(shí)能力經(jīng)驗(yàn)不足。二是村鎮(zhèn)銀行支付系統(tǒng)，將功能由代理行定制，缺乏靈活性。如果村鎮(zhèn)銀行需要增加系統(tǒng)功能或者在系統(tǒng)數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上增加輔助系統(tǒng)會受限于代理行。同時(shí)，專業(yè)代理行的支付系統(tǒng)界面、功能為統(tǒng)一開發(fā)，雖然具備一定的專業(yè)性，但不會考慮村鎮(zhèn)銀行的特殊需求。由主發(fā)起行作為支付系統(tǒng)代理行的村鎮(zhèn)銀行，在系統(tǒng)功能增加方面也不具備談判優(yōu)勢。（四）發(fā)起行及代理行帶來的風(fēng)險(xiǎn)一是村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)實(shí)時(shí)性不強(qiáng)，支付業(yè)務(wù)主要通過代理行處理，部分支付業(yè)務(wù)需經(jīng)過代理行審核，不能實(shí)時(shí)發(fā)送至收款行，容易發(fā)生交易時(shí)效性差等問題，降低了資金結(jié)算的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。一旦代理行出現(xiàn)延時(shí)或系統(tǒng)故障，如代理行發(fā)生支付系統(tǒng)清算排隊(duì)情況，即使村鎮(zhèn)銀行在代理行的清算頭寸充足，其支付系統(tǒng)交易也會出現(xiàn)超時(shí)或交易失敗的情況。二是主發(fā)起行的風(fēng)險(xiǎn)可能傳導(dǎo)至村鎮(zhèn)銀行，引發(fā)村鎮(zhèn)銀行聲譽(yù)、流動(dòng)性等風(fēng)險(xiǎn)。天津市13家村鎮(zhèn)銀行的發(fā)起行包括8家農(nóng)商行、3家城商行、1家股份制銀行及1家國有銀行，而中小銀行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)極易傳導(dǎo)至其發(fā)起的村鎮(zhèn)銀行，給村鎮(zhèn)銀行的支付業(yè)務(wù)帶來風(fēng)險(xiǎn)。

三、工作建議

（一）推動(dòng)投資型村鎮(zhèn)銀行或?qū)I(yè)第三方科技機(jī)構(gòu)代理機(jī)構(gòu)發(fā)展

以市場化、專業(yè)化的方式匹配市場資源，為村鎮(zhèn)銀行初期發(fā)展提供代理支付清算、政策咨詢、信息科技、產(chǎn)品研發(fā)、運(yùn)營支持、培訓(xùn)等中后臺服務(wù)。在村鎮(zhèn)銀行發(fā)展早期，考慮運(yùn)營能力、經(jīng)營規(guī)模及人員配備的情況，合理統(tǒng)籌村鎮(zhèn)銀行IT系統(tǒng)建設(shè)規(guī)劃，采用專業(yè)第三方銀行代理或者科技公司接入平臺的方式代理接入支付系統(tǒng)，在一定程度上有利于解決村鎮(zhèn)銀行支付系統(tǒng)建設(shè)問題。同時(shí)，專業(yè)化的市場服務(wù)有利于在提升系統(tǒng)服務(wù)質(zhì)量的同時(shí)降低村鎮(zhèn)銀行系統(tǒng)成本。隨著村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營能力的提升，系統(tǒng)代理的制約因素將會逐漸顯現(xiàn)，可結(jié)合村鎮(zhèn)銀行的長期發(fā)展規(guī)劃和經(jīng)營能力，逐步提升自身科技實(shí)力和系統(tǒng)搭建能力。

（二）加強(qiáng)培訓(xùn)管理和系統(tǒng)指標(biāo)監(jiān)控

針對村鎮(zhèn)銀行發(fā)展初期普遍存在的科技人員不足、代理支付系統(tǒng)等特點(diǎn)，有針對性地加強(qiáng)村鎮(zhèn)銀行支付系統(tǒng)連續(xù)性管理培訓(xùn)和窗口指導(dǎo)，從管理要求、支付系統(tǒng)功能、應(yīng)急演練等方面開展專業(yè)培訓(xùn)，加強(qiáng)村鎮(zhèn)銀行在支付系統(tǒng)銜接管理方面的應(yīng)急管理能力。組織開展風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對應(yīng)急演練，針對發(fā)起行、代理行和村鎮(zhèn)銀行自身的情況，推行涵蓋故障情況較全面的聯(lián)合應(yīng)急實(shí)戰(zhàn)演練。加強(qiáng)符合村鎮(zhèn)銀行特點(diǎn)的監(jiān)管指標(biāo)異動(dòng)管理。設(shè)立村鎮(zhèn)銀行較多的發(fā)起行，以發(fā)起行為平臺建立監(jiān)管指標(biāo)異動(dòng)管理系統(tǒng)；設(shè)立機(jī)構(gòu)較少的發(fā)起行，則應(yīng)積極指導(dǎo)其發(fā)起的村鎮(zhèn)銀行關(guān)注監(jiān)管指標(biāo)異動(dòng)情況，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患。

（三）完善村鎮(zhèn)銀行支付匯路和清算渠道

為具備一定發(fā)展規(guī)模和科技實(shí)力的村鎮(zhèn)銀行提供便利，使其以直接參與者身份接入支付系統(tǒng)，并在收費(fèi)方面給予一定的優(yōu)惠政策，為村鎮(zhèn)銀行增強(qiáng)支付能力、提高支付效率、擴(kuò)大支付業(yè)務(wù)等提供堅(jiān)實(shí)的載體和依托。清算機(jī)構(gòu)提供共享前置等接入方式，直接使用村鎮(zhèn)銀行的存款準(zhǔn)備金賬戶作為清算賬戶，減輕村鎮(zhèn)銀行的頭寸管理壓力，提高其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對能力。積極暢通和豐富村鎮(zhèn)銀行的支付清算渠道，推動(dòng)村鎮(zhèn)銀行加入農(nóng)信銀資金清算中心等清算機(jī)構(gòu)，鼓勵(lì)其利用發(fā)起行的資金清算渠道，不斷拓寬村資金匯路。

（四）不斷提升風(fēng)險(xiǎn)管理和日常經(jīng)營管理能力

指導(dǎo)村鎮(zhèn)銀行建立和完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系，制定適應(yīng)村鎮(zhèn)銀行自身特點(diǎn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)的管理實(shí)施細(xì)則，采取相應(yīng)的應(yīng)對措施，有效防范、應(yīng)對和及時(shí)化解各種風(fēng)險(xiǎn)，防止風(fēng)險(xiǎn)的蔓延和擴(kuò)散。同時(shí)，加強(qiáng)調(diào)查、統(tǒng)計(jì)和預(yù)測，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)漏洞，提高防范和控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力。建立健全現(xiàn)代治理、管理體系。從發(fā)起行制度著手，鼓勵(lì)村鎮(zhèn)銀行不斷增強(qiáng)自身經(jīng)營的獨(dú)立性和管理水平，逐步建立健全符合村鎮(zhèn)銀行發(fā)展階段內(nèi)控管理制度，提升其經(jīng)營能力，降低風(fēng)險(xiǎn)水平，服務(wù)國家鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。

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作者：劉紅玉 單位：中國人民銀行天津分行