導(dǎo)語：巨災(zāi)保險體系的構(gòu)建一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

[內(nèi)容提要]我國是一個自然災(zāi)害頻發(fā)的國家，而且災(zāi)害種類多，分布地域廣，造成損失重。當(dāng)巨災(zāi)發(fā)生時，政府習(xí)慣地成為責(zé)任的第一承擔(dān)者，而保險公司卻在此時缺位，賠償額金僅占損失總額的2%—3%，國民經(jīng)濟(jì)的成果被大量消耗。面對諸如汶川大地震之類的巨災(zāi)，如何構(gòu)建政府與市場相結(jié)合的巨災(zāi)保險體系，是本文思索的重點(diǎn)。

[關(guān)鍵詞]巨災(zāi)保險保險公司再保險汶川大地震

一、我國巨災(zāi)保險體系的現(xiàn)狀

（一）構(gòu)建巨災(zāi)保險體系的背景

2008年5月12日14時28分，在我國四川省汶川地區(qū)發(fā)生8.0級特大地震，受災(zāi)面積超過10萬平方公里，因災(zāi)死亡近7萬人，受傷超過36萬人，尚有近2萬人失蹤，截止5月30日為止，共發(fā)生余震6000多次，其中尤以5月25日16時21分發(fā)生在青川的6.4級余震為最，此次余震又造成四川廣元、甘肅隴南、陜西漢中等地數(shù)人死亡，數(shù)百人受傷，千余間房屋倒塌。國際巨災(zāi)風(fēng)險建模公司ATR環(huán)球公司目前對此次地震的損失進(jìn)行了估計，認(rèn)為本次地震造成的所有投保和未投保保險的財產(chǎn)損失可能超過1400億人民幣，而其中投保財產(chǎn)損失可能為20至70億人民幣。[1]

今年春節(jié)前后的雪災(zāi)又使南方諸省面臨困境，此次雪災(zāi)波及范圍之廣、持續(xù)時間之長、損失之巨為百年所未見。截止到5月29日，5月末的一場特大暴雨已經(jīng)造成55人死亡。

我國是一個災(zāi)害頻繁發(fā)生的國家，災(zāi)害種類多，分布地域廣，造成損失重。由于沒有建立巨災(zāi)保險制度，巨災(zāi)補(bǔ)償都是臨時從政府財政進(jìn)行調(diào)整，今年中央預(yù)備撥付700億元用于地震災(zāi)后重建，相應(yīng)減少國家機(jī)關(guān)預(yù)算5%。

從今年的這三場重大災(zāi)害事故來看，保險賠償是相當(dāng)?shù)偷?，僅為災(zāi)害損失的2%—3%左右，[2]比重相當(dāng)小。這說明在我國沒有建立一個巨災(zāi)保障機(jī)制。雖然政府有充分的預(yù)案準(zhǔn)備，并且準(zhǔn)確及時地采取了救災(zāi)措施，使災(zāi)后人員傷亡和財產(chǎn)損失降低到很低的程度，但政府在事實上成為風(fēng)險的第一承擔(dān)者，這樣會使過去幾年取得的國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展成果都變?yōu)榫葹?zāi)支出，使整個國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展處于不平衡的狀態(tài)[3]。

目前我國所處的整個國際經(jīng)濟(jì)環(huán)境不容樂觀：2007年秋天積蓄多年的美國房地產(chǎn)泡沫開始破裂，不僅導(dǎo)致多只風(fēng)險基金清盤，更導(dǎo)致許多著名的國際投行紛紛破產(chǎn)倒閉，美國第五大銀行貝爾斯登被花旗收購；國際油價更是一路飆升至130美元，某位OPEC官員預(yù)測國際油價將突破200美元；國際糧食價格一直在高位運(yùn)行，甚至許多國家因為糧食緊缺而爆發(fā)大規(guī)模的騷亂；美聯(lián)儲一再將息，導(dǎo)致美元的疲軟，加重了人民幣升值的壓力，在5月26日人民幣兌美元的中間價突破6.94，創(chuàng)匯改以來的第38次新高。國內(nèi)通貨膨脹的壓力比較明顯，今年4月份的CPI高達(dá)8.5%，中央今年要將全年的CPI控制在4.8%以內(nèi)難度很大?？梢哉f在巨災(zāi)面前，在內(nèi)憂外“患”面前，國民經(jīng)濟(jì)的成果正在逐步被消耗。

（二）四川汶川特大地震對保險公司業(yè)績的影響

5月12日發(fā)生在四川汶川地區(qū)的8級特大地震，受災(zāi)最嚴(yán)重的地區(qū)主要集中在四川省的成都、德陽、綿陽、廣元、阿壩藏族羌族自治州。雖然由于人員傷亡、財產(chǎn)損失使保險公司面臨巨額賠付的可能，但從四川省的保險業(yè)務(wù)狀況及各公司在四川省的市場份額來看，四川地區(qū)的保險深度和保險密度比較低，各公司在災(zāi)區(qū)的保費(fèi)收入占其總保費(fèi)收入的比重比較小，特別是財產(chǎn)保險公司由于免責(zé)條款而受的損失更小。[4]（表1、表2的數(shù)據(jù)來源于2007年保險年鑒）

表1：災(zāi)區(qū)的保險密度及保險深度

保險密度（元）保險深度（%）

成都市894.733.59

德陽市320.092.28

綿陽市262.942.5

廣元市154.142.84

阿壩州80.70.8

四川總計275.392.74

全國總計431.22.8

表2：各公司在災(zāi)區(qū)的保費(fèi)收入占公司保費(fèi)總收入的比重（單位：百萬元）

在災(zāi)區(qū)的保費(fèi)收入總保費(fèi)收入占比（%）

財險人保1472.2871299.362.1

太保382.5118122.682.1

平安695.3416862.474.1

壽險國壽4177.6183839.442.3

太保633.3537837.61.7

平安1607.4768988.852.2

以2007年保險年鑒的統(tǒng)計數(shù)據(jù)看，四川省2006年保險密度為275.39元，保險深度為2.74%，低于全國431.2元和2.8%的平均水平，保險公司進(jìn)行賠付的覆蓋面較小。特別是在震中汶川縣所在阿壩州，財險公司僅有中國人保一家在此開展業(yè)務(wù)，而壽險公司沒有在這里開展業(yè)務(wù)。[5]而從財險險種看，車輛險占比較大，各地區(qū)的車險占比都在75%以上，企業(yè)財產(chǎn)險占比較低，在5%左右，阿壩州企業(yè)財產(chǎn)險占比僅為3.2%，[6]但由于國內(nèi)保險公司幾乎都將地震作為除外責(zé)任，各保險公司可能基于通融原則作適當(dāng)?shù)刭r付，但賠付比例不會很高。從壽險的險種看，主要涉及意外死亡和醫(yī)療的意外傷害險、健康險、學(xué)平險（中小學(xué)生平安險）等，因為壽險公司對地震造成的損失不存在免責(zé)條款，應(yīng)該能夠全額賠付。

（三）我國巨災(zāi)保險體系的現(xiàn)狀

1、學(xué)平險保障額度低

此次汶川特大地震使眾多鮮活的小生命逝去，伴隨教學(xué)樓坍塌的是學(xué)生被埋，甚至死亡，聚源中學(xué)、新建小學(xué)、向峨鄉(xiāng)中學(xué)、北川中學(xué)……到底有多少學(xué)生遇難，恐怕是驚人的讓人難以想象。

據(jù)中國國壽統(tǒng)計，四川震中地區(qū)有11萬人次投保國壽險種，其中5.8萬是以學(xué)生和未成年人為承保對象的學(xué)平險。[7]根據(jù)現(xiàn)有規(guī)定，除了在北京、上海、廣州等大城市，未成年人的人身意外傷害險的保障額度可以達(dá)到10萬元外，其他地區(qū)最高不能超過5萬元。

由于學(xué)平險的保費(fèi)完全由學(xué)生家長負(fù)擔(dān)，貧困地區(qū)（此次震中地區(qū)大部分為貧困地區(qū)）的家長往往選擇最低的保費(fèi)，甚至不參加保險，故而導(dǎo)致實際保額非常低。從現(xiàn)有災(zāi)區(qū)的理賠情況看，5月13日，中國人保財險陜西分公司向該省乾縣高廟小學(xué)死亡的3名學(xué)生每人預(yù)付3000元，向受重傷住院的2名學(xué)生每人預(yù)付賠款3000元，[8]有些地區(qū)的理賠金額更低。

2、財產(chǎn)險免責(zé)

在計劃體制下基于財政保障的保險制度，使我國一度成為世界上地震等巨災(zāi)保險普及率最高的國家，全國企業(yè)總資產(chǎn)的70%，家庭總戶數(shù)的40%的財產(chǎn)都能獲得地震等巨災(zāi)的保險保障。[9]保險公司在市場化運(yùn)作過程中發(fā)現(xiàn)這種保險對于保險公司的風(fēng)險，于是各家保險公司紛紛將地震等巨災(zāi)排除出基本責(zé)任之內(nèi)。

雖然自2003年后，國家逐漸推出各種關(guān)于地震險的政策，但基本思路仍將地震險作為商業(yè)保險品種由各保險公司自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險。保險公司在無力承擔(dān)巨大風(fēng)險的前提下，要么將保費(fèi)提高到令人無法接受的地步，要么以種種理由回避消費(fèi)者的需求，地震險一直都是鏡花水月。此次汶川特大地震中，災(zāi)區(qū)所倒塌的上萬平方的房屋中，基本上沒有任何保險，即使存在財險，也是排除了地震等巨災(zāi)責(zé)任的一般保險。因此，房屋倒塌的風(fēng)險只能由企業(yè)或個人自行承擔(dān)。

3、房貸問題棘手

因地震影響涉及到商品房的還貸問題，央行以及各商業(yè)銀行雖然出臺了不催貸、不計算滯息等政策，但也彰示貸款不會免責(zé)，即使是在房屋倒塌的情形下。此次汶川地震會造成兩種結(jié)果：一種是貸款人遇難，房屋倒塌；另一種是房屋倒塌了，但貸款人仍然幸存。對于前者，各商業(yè)銀行只能將其納入不良資產(chǎn)；對于后者，由于各商業(yè)銀行基本上都是股份制運(yùn)作，為維護(hù)股東的合法權(quán)益，不可能免除貸款人的貸款責(zé)任，但若強(qiáng)行催逼貸款人還款，又會帶來道德上的風(fēng)險。如何妥善地解決好這一問題，既是國家需要思考的問題，也是各商業(yè)銀行亟待解決的。

保險的缺失，個人破產(chǎn)制度的缺失，不僅讓貸款人背上沉重的債務(wù)，更使其在重建家園的過程中面臨諸多限制，甚至困境。

如何在巨災(zāi)后，鼓舞災(zāi)民迅速投入到重建家園的戰(zhàn)斗中，以及挽回其在巨災(zāi)中的財產(chǎn)損失，應(yīng)該是我們國家急需解決的棘手問題。構(gòu)建巨災(zāi)的保險體系，當(dāng)是我們的首選，政府不應(yīng)是風(fēng)險的第一承擔(dān)者，而應(yīng)是風(fēng)險的最后承擔(dān)者。在建立巨災(zāi)風(fēng)險體系方面，國外的許多先進(jìn)經(jīng)驗值得我們借鑒。

二、國外構(gòu)建巨災(zāi)保險體系的經(jīng)驗

（一）新西蘭

位于地震多發(fā)地帶的新西蘭，地震保險制度被譽(yù)為全球現(xiàn)行運(yùn)作最成功的災(zāi)害保險制度之一，其主要特點(diǎn)是國家以法律形式建立符合本國國情的多渠道巨災(zāi)風(fēng)險分散體系，走政府行為與市場行為相結(jié)合的道路來盡可能分散巨災(zāi)風(fēng)險。[10]

新西蘭地震風(fēng)險的應(yīng)對體系分別由分屬政府機(jī)構(gòu)、商業(yè)機(jī)構(gòu)、社會機(jī)構(gòu)的地震委員會、保險公司和保險協(xié)會三部分組成。地震委員會設(shè)立專門基金，資金來源一部分是投資收益，另外一部分是居民購買財險時強(qiáng)制收取的震災(zāi)險。一旦災(zāi)害發(fā)生，地震委員會負(fù)責(zé)法定保險的損失賠償，房屋最高責(zé)任限額為10萬新元，房內(nèi)責(zé)任的最高限額為2萬新元；保險公司依據(jù)保險合同負(fù)責(zé)超過法定保險責(zé)任部分的損失賠償；而保險協(xié)會則負(fù)責(zé)啟動應(yīng)急計劃。為了分散保險公司與地震基金的風(fēng)險，保險公司通過國際再保險市場分散風(fēng)險。[11]當(dāng)巨災(zāi)損失金額超過地震委員會的支付能力時，由政府作為風(fēng)險的最后承擔(dān)者來兜底，但地震委員會每年須向政府交納一定比例的保證金。

（二）日本

日本列島位于地震多發(fā)地帶，其建筑一般具有良好的抗震性能，災(zāi)害損失一般較小。日本建立了由政府和保險公司合作的地震災(zāi)害財產(chǎn)賠償制度。根據(jù)不同的賠償額度政府和保險公司的承擔(dān)比例不同，額度越高由政府負(fù)擔(dān)的比例越大，最高為95%。[12]除政府的積極介入外，保險公司不僅通過國內(nèi)的再保險公司分擔(dān)風(fēng)險，而且利用國際再保險公司在世界范圍內(nèi)分散風(fēng)險。

（三）德國

德國的方法比較簡便，由購房者自主決定是否參保理賠范圍相當(dāng)廣泛的房屋保險（包括水災(zāi)、火災(zāi)、颶風(fēng)、地震、閃電、冰雹等常見的各種自然災(zāi)害）。不過，房屋保險的保費(fèi)較低，總體上一般家庭住房每年的保費(fèi)約為專業(yè)評估機(jī)構(gòu)“再造房價”的千分之五左右。[13]

三、我國巨災(zāi)保險體系的構(gòu)建

（一）政府轉(zhuǎn)變觀念

瑞士再保險公司根據(jù)主要經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)、政府統(tǒng)計數(shù)據(jù)以及保險市場研究，對各種自然災(zāi)害情形下給中國造成的潛在損失進(jìn)行了測算，地震、臺風(fēng)以及洪水等重大災(zāi)害可能導(dǎo)致遠(yuǎn)超過1000億元的財產(chǎn)損失，而一場特大災(zāi)害可能造成超過1萬億元的經(jīng)濟(jì)損失。[14]而在上述潛在損失中，目前僅有極少部分有保險保障。到目前為止，因自然災(zāi)害而獲得保險賠償僅占極少的一部分，絕大部分由個人和企業(yè)承擔(dān)，并最終由政府承擔(dān)。

因巨災(zāi)而導(dǎo)致的突發(fā)性財政拮據(jù)，一方面會大量消耗國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的成果，另一方面也有悖于政府提倡的可持續(xù)發(fā)展的目標(biāo)。在市場經(jīng)濟(jì)條件下，合理利用社會資源，是政府管理的一個重要突破。[15]政府實際上應(yīng)該是社會的協(xié)調(diào)者，充分有效地發(fā)揮各種社會資源的作用，是政府面對巨災(zāi)時首先應(yīng)該做的。當(dāng)社會資源無法解決時再由政府來托底，可以稱這處理規(guī)則為“民間救濟(jì)用盡原則”。

事實上在我國，不僅立法上明確加以規(guī)定要建立國家財政支持的巨災(zāi)保險體系，[16]而且在實踐中已經(jīng)采取了相應(yīng)的措施，成效顯著[17]。政府在兜底承擔(dān)風(fēng)險之前，可以預(yù)設(shè)幾道“防火墻”，第一道由公民自身承擔(dān)、消化風(fēng)險；第二道是風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁機(jī)制，通行的做法是鼓勵有條件的企業(yè)和個人把超過他們承受能力的風(fēng)險，通過參加保險的形式轉(zhuǎn)嫁給保險公司，保險公司通過境內(nèi)、境外的再保險公司將超過其風(fēng)險承受能力的部分轉(zhuǎn)保出去；第三道是建立廣泛的依靠國內(nèi)外社會救濟(jì)、慈善的服務(wù)系統(tǒng)。[18]當(dāng)前述民間救濟(jì)用盡的時候，最終由政府承擔(dān)超出部分的責(zé)任。

政府的主要角色應(yīng)是協(xié)調(diào)各方力量，合理利用各種社會資源，并最終承擔(dān)風(fēng)險。政府的觀念應(yīng)及早轉(zhuǎn)變，以便符合市場經(jīng)濟(jì)的游戲規(guī)則。

（二）巨災(zāi)保險體系的構(gòu)建

1、巨災(zāi)保險

所謂巨災(zāi)保險制度，是指對由于突發(fā)性的、無法且難以預(yù)見的、無法避免且危害特別嚴(yán)重的災(zāi)難性事故造成的財產(chǎn)損失和人身傷亡，給予切實保障的風(fēng)險分散制度。[19]

巨災(zāi)險的承保范圍應(yīng)該包括我國常見的各種自然災(zāi)害所造成的財產(chǎn)損失和人員傷亡，如地震（據(jù)不完全統(tǒng)計，2003年以來，我國發(fā)生的5級以上的地震達(dá)15次[20]），臺風(fēng)（我國東南沿海諸省每年均遭受不同程度的臺風(fēng)襲擊），洪水（我國長江流域、黃河流域、松花江流域、淮河流域等屬洪水多發(fā)地區(qū)），海嘯，颶風(fēng)，干旱（2007年我國江南地區(qū)、華中地區(qū)遭受50年一遇之特大干旱），冰雪（2008年春節(jié)前后，南方諸省遭受百年一遇之冰雪侵襲，其中湖南、江西、浙江、貴州等地受災(zāi)嚴(yán)重），泥石流，山體滑坡等。

2、巨災(zāi)保險體系

（1）巨災(zāi)風(fēng)險基金

巨災(zāi)風(fēng)險基金的資金來源可以從五條渠道籌集：一是通過國家財政，每年按照當(dāng)年GDP的一定比例直接撥付，此項撥付應(yīng)該優(yōu)于其他需要；二是向特定對象（主要是企業(yè)）發(fā)行巨災(zāi)債券，它采用第三方托管的方式，將發(fā)行債券募集到的資金投資于高安全領(lǐng)域以解決風(fēng)險突發(fā)時的即時支付問題，當(dāng)巨災(zāi)出現(xiàn)時動用資金可能會導(dǎo)致債券清盤的風(fēng)險；三是商業(yè)保險公司，從每年收取的保費(fèi)中，按一定比例提取，提取的部分可以參照保險保障基金的方法進(jìn)行管理；四是利用財政撥付和從保險公司提取的資金進(jìn)行投資，以促進(jìn)資金的保值增值，該部分資金的投資宜集中于低風(fēng)險，甚至無風(fēng)險的領(lǐng)域，諸如國債、企業(yè)債券以及其他低風(fēng)險的金融衍生產(chǎn)品；五是國家可以利用財稅杠桿，實施減稅政策，降低現(xiàn)行保險公司的營業(yè)稅稅率或者對巨災(zāi)險部分不征或減征營業(yè)稅。

對于巨災(zāi)風(fēng)險基金的收繳、投資以及日常運(yùn)作，需要一個專門的基金管理機(jī)構(gòu)來負(fù)責(zé)。我國可以借鑒新西蘭的做法設(shè)立巨災(zāi)風(fēng)險基金管理委員會，由該委員會負(fù)責(zé)從上述五種渠道籌集資金，并且在發(fā)生災(zāi)害后按規(guī)定進(jìn)行賠付。委員會的資金運(yùn)作應(yīng)由審計部門進(jìn)行定期審計，加強(qiáng)監(jiān)管，保證資金運(yùn)作的透明公開。

（2）保險公司

保監(jiān)部門會同保險公司設(shè)計出合理的巨災(zāi)保險條款，根據(jù)報單持有人投保的保險金額在出險時進(jìn)行賠付。若在全國范圍內(nèi)推行同一費(fèi)率、同一賠償額的保單，有失公允，保險公司必須對出險概率進(jìn)行評估。以地震險為例，出險概率評估可以根據(jù)地震帶的分布情況、建筑物的抗震級別（借鑒日本的經(jīng)驗應(yīng)在地震多發(fā)地帶逐漸淘汰預(yù)制板結(jié)構(gòu)的住房，推行抗震級別高的住房），之前發(fā)生地震的年份（1676年汶川曾發(fā)生過大地震，其時房屋跨塌，男婦死傷無數(shù)）等數(shù)據(jù)進(jìn)行綜合考量，各保險公司也可以根據(jù)不同的方案、模型進(jìn)行出險概率的評估，以確定在該地區(qū)的承保范圍和具體保費(fèi)。其中在2006年，人保財險啟用由美國AIR公司開發(fā)的專門針對中國的地震模型，按照模擬的方法，進(jìn)行全國范圍內(nèi)、特定區(qū)域和單一標(biāo)的的風(fēng)險評估，根據(jù)評估結(jié)果可以在承保前確定某一標(biāo)的的損失概率，還可以在承保后確定可能帶來的最大損失。[21]

對于保費(fèi)的繳納，可以借鑒之前在我國推定的能繁母豬險的繳納比例進(jìn)行繳納，即由政府出資80%，企業(yè)或個人出資20%（應(yīng)包括財險和壽險）。當(dāng)然在地震高發(fā)地區(qū)或災(zāi)害頻發(fā)地區(qū)就不應(yīng)鼓勵企業(yè)發(fā)展和個人居住，政府應(yīng)在風(fēng)險評估后決定是否提供財政補(bǔ)貼。

（3）再保險公司

再保險的基本功能是保險公司出于控制損失，穩(wěn)定業(yè)務(wù)經(jīng)營，擴(kuò)大承保能力，增加業(yè)務(wù)量，有利于改善經(jīng)營的需要而形成的一種保險機(jī)制。[22]根據(jù)保險慣例，專業(yè)再保險公司一般經(jīng)營的范圍不囿于境內(nèi)，也接受境外的分出、分入再保險業(yè)務(wù)，不過按照再保險境內(nèi)優(yōu)先分保的原則，境內(nèi)的再保險公司應(yīng)該承擔(dān)比較大份額的再保險業(yè)務(wù)?？紤]到巨災(zāi)屬于高風(fēng)險的保險業(yè)務(wù)，根據(jù)國際通行的做法，一般都在國際范圍內(nèi)安排分保，這樣既可以分散風(fēng)險，也可以在出險時及時向投保人賠付。例如1995年1月17日在日本神戶發(fā)生的7.2級地震損壞房屋、設(shè)施10萬多所，死6000余人，傷3萬余人，保險賠款超過25億美元，由于存在再保險機(jī)制，地震災(zāi)后賠款很快得到了妥善解決。[23]

此次汶川特大地震，由于巨災(zāi)保險的缺位，保險賠款占損失總額的2—3%左右，境內(nèi)外的再保險公司更無須為此次巨災(zāi)買單。完善的保險制度的構(gòu)建，不僅對政府責(zé)任是一種減輕，而且對災(zāi)民來說更是一種重建家園的信心。

（4）社會救濟(jì)

社會救濟(jì)可以通過兩種途徑為災(zāi)區(qū)籌集救助資金：其一是企業(yè)、事業(yè)單位、各種社會團(tuán)體、組織、個人通過自愿的方式向災(zāi)區(qū)民眾進(jìn)行捐款，這應(yīng)該是社會救濟(jì)的主要方式。截止5月29日，為汶川地震捐款的總額達(dá)到370億元，這部分資金除某些定點(diǎn)捐助之外，其余將主要用于災(zāi)民安置和災(zāi)后重建。許多企業(yè)、事業(yè)單位、各種社會團(tuán)體、組織、個人提供了各種各樣的援助，其中紅十字會、紅新月會等和其他慈善組織發(fā)揮了積極的作用。其二是發(fā)行賑災(zāi)福利彩票，此次汶川地震發(fā)生以后，重慶市福利彩票中心即時發(fā)行了500萬元的即開型賑災(zāi)彩票，民政部也將發(fā)行一定數(shù)量的賑災(zāi)彩票，所募集資金將捐獻(xiàn)給災(zāi)區(qū)。

社會救濟(jì)制度的發(fā)達(dá)，一方面說明社會主體的社會責(zé)任感增強(qiáng)，另一方面也說明將來在建立巨災(zāi)保險體系時不可忽視社會救濟(jì)的力量。

（5）政府

政府在巨災(zāi)保險體系種的作用主要體現(xiàn)在以下五個方面：其一是為巨災(zāi)風(fēng)險基金直接撥付資金；其二是通過發(fā)行巨災(zāi)債券的方式募集資金，充實巨災(zāi)風(fēng)險基金；其三是利用財稅的杠桿作用刺激保險公司的發(fā)展；其四是提供財政補(bǔ)貼，和企業(yè)或個人共同承擔(dān)巨災(zāi)險的保費(fèi)；其五是當(dāng)巨災(zāi)風(fēng)險基金、保險公司、再保險公司、社會救濟(jì)等渠道尚無法滿足因災(zāi)所致?lián)p失時承擔(dān)最后的補(bǔ)償責(zé)任。

當(dāng)然在災(zāi)難發(fā)生后，政府首先需要充當(dāng)?shù)慕巧蔷戎?，動用人民解放軍、武警部隊、公安消防部隊等力量參與救災(zāi)。而對于因災(zāi)所造成的人員傷亡和財產(chǎn)損失則應(yīng)在用盡民間救濟(jì)方法之后才承擔(dān)兜底責(zé)任。

當(dāng)保險事故發(fā)生時，首先由巨災(zāi)風(fēng)險基金進(jìn)行賠付，對此應(yīng)設(shè)立最高賠付限額，比方將房屋賠付的最高限額設(shè)定為10萬元，將屋內(nèi)財產(chǎn)賠付的最高限額設(shè)定為2萬元。然后由保險公司負(fù)擔(dān)超過限額部分的賠付，由再保險公司承擔(dān)超過保險公司賠付限額的部分責(zé)任。此外還要充分利用社會救濟(jì)途徑募集資金，用于災(zāi)民安置、災(zāi)后重建等。當(dāng)這些民間救濟(jì)手段不足以彌補(bǔ)損失時，由政府最后買單，相信此時政府所承擔(dān)的責(zé)任應(yīng)該不會很大。

結(jié)語

在法律的明確指引下，政府轉(zhuǎn)變觀念，構(gòu)建由巨災(zāi)風(fēng)險基金、保險公司、再保險公司、社會救濟(jì)、政府組成的巨災(zāi)保險體系，不僅可以使我們從容面對諸如雪災(zāi)、地震等巨大的自然災(zāi)害，而且可以保持國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)、健康、快速地發(fā)展。借鑒國外的成熟經(jīng)驗，探索適合我國國情的巨災(zāi)保險體系，是此次汶川特大地震給我們的啟示，是我們需要迫切解決的制度建構(gòu)。

僅以此文獻(xiàn)給汶川地震的死難者。

參考文獻(xiàn)：

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[10][11][13]《像推進(jìn)“交強(qiáng)險”一樣推進(jìn)“地震險”》葉檀《瀟湘晨報》

[16]《突發(fā)事件應(yīng)對法》明文規(guī)定要建立國家財政支持的巨災(zāi)風(fēng)險保險體系，并鼓勵單位和個人參保。

[17]能繁母豬險的推出，使不少農(nóng)戶在今年春節(jié)前后的雪災(zāi)中減少了損失。該險種的保險金額為1000元，其中保費(fèi)國家財政出48元，農(nóng)戶出12元。

[18]截止5月29日，汶川特大地震已經(jīng)接受的捐款的總額達(dá)到370億元。

[19]《特事特辦汶川地震應(yīng)催化巨災(zāi)保險體系構(gòu)建》吳睿鶇《證券時報》

[20]該統(tǒng)計數(shù)據(jù)不包括汶川地震以及之后發(fā)生的余震。

[22]《最新保險法法理精義與實例解析》周玉華編著法律出版社2003年版

[23]《保險法論》秦道夫主編機(jī)械工業(yè)出版社2000年版