保險利益,依我國保險法第十一條規(guī)定，指投保人對保險標的具有的法律上承認的利益。業(yè)界諸多學(xué)者亦謂即指投保人在保險標的上所具有的經(jīng)濟上得失之利害關(guān)系。保險利益，英文為insurableinterest,譯為此乃約定俗成，乃同可保利益、可保權(quán)益。我國香港保險總會編印之《個人保險》中則稱“可保權(quán)益”乃投保人購買保險之權(quán)利，這種權(quán)利通常是由于投保人與保險標的之間存在某種關(guān)系而產(chǎn)生的。一般來說若投保人會因為標的遇到損害而直接引致?lián)p害的“可保利益”便存在。

他國學(xué)者大多認為，對保險標的具有保險利益的應(yīng)是被保險人，而非我國保險法規(guī)定的投保人。我認為，在財產(chǎn)保險中，被保險人對保險標的具有保險利益比投保人對保險標的具有保險利益更有重要，因為若投保人對保險標的具有保險利益而被保險人對保險標的并不具有保險利益，無利益即無損失，在保險標的發(fā)生損失之時，被保險人并無損失，又如何能要求保險人填補其損失呢？若投保人對保險標的不具有保險利益而被保險人對保險標的具有保險利益，投保人為被保險人之利益投保，在保險標的發(fā)生損失之時，享有保險金請求權(quán)的是被保險人，投保人不具有保險金請求權(quán)。雖財產(chǎn)保險中投保人一般亦同時為被保險人，但亦有投保人不同時為被保險人者。保險法第二十一條規(guī)定，被保險人是指其財產(chǎn)或者人身受保險合同保障，享有保險金請求權(quán)的人。在實務(wù)中，我國財產(chǎn)保險保單規(guī)定保險標的為“具有法律上承認的與被保險人有經(jīng)濟利害關(guān)系的財產(chǎn)”。亦是認為對保險標的具有保險利益的為被保險人。

保險利益是構(gòu)成保險關(guān)系的主要條件，是保險合同的客體，其成立之要件及意義因觀點較為一致不再述及。

以下先就財產(chǎn)保險中的保險利益有關(guān)問題稍事論述。

財產(chǎn)保險中的保險利益

〈一〉保險利益的主要樣態(tài)

摘要：為適應(yīng)中國保險監(jiān)管國際化的迫切需要，必需建立國際化保險監(jiān)管框架，其內(nèi)容包括：建立治理結(jié)構(gòu)、制約機制和市場競爭機制健全的監(jiān)管環(huán)境；建立符合國際規(guī)則的審慎監(jiān)管規(guī)章框架體系；建立符合國際規(guī)則的保險監(jiān)管會計、審計和精算制度；建立現(xiàn)代化的保險數(shù)據(jù)庫和完善的信息披露制度；建立靈敏的風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)；建立保險監(jiān)管交流與協(xié)作制度；建立科學(xué)規(guī)范的監(jiān)管人員培訓(xùn)制度。

保險監(jiān)管國際化是經(jīng)濟全球化和金融國際化趨勢下，保險市場國際化、保險風(fēng)險國際化、保險業(yè)務(wù)國際化和保險機構(gòu)國際化的客觀要求和必然結(jié)果，各國保險監(jiān)管機構(gòu)正在加強彼此之間的交流與協(xié)作，在更廣的范圍內(nèi)履行保護保單持有人利益，有效防范保險風(fēng)險的跨國傳播，促進全球保險業(yè)穩(wěn)健發(fā)展。在保險監(jiān)管國際化和中國加入世貿(mào)組織，中國保險業(yè)對外開放不斷擴大的的背景和形勢下，中國的保險監(jiān)管也必須順應(yīng)形勢，在監(jiān)管制度、規(guī)則、標準等方面逐步與國際接軌。由于中國的保險監(jiān)管歷史較短，實務(wù)中有許多問題尚處于探索之中。特別是在新形勢下，中國過去的保險監(jiān)管在理念、目標、思路以及監(jiān)管實踐等方面還存在與市場經(jīng)濟和開放經(jīng)濟環(huán)境不適應(yīng)甚至沖突的地方。中國的保險監(jiān)管應(yīng)當放開眼界，吸收和借鑒世界各國一切成熟和成功的保險監(jiān)管制度和保險監(jiān)管經(jīng)驗。其中，建立國際化的保險監(jiān)管框架是必需和必要的。

一、建立治理結(jié)構(gòu)、制約機制和市場競爭機制健全的監(jiān)管環(huán)境

要想取得良好的制度管理，必須要求保險公司制定適當?shù)慕?jīng)營戰(zhàn)略，建立一支有能力、負責(zé)任的管理隊伍。應(yīng)當鼓勵保險公司建立一種能夠加強利益相關(guān)者監(jiān)督作用的所有翻結(jié)構(gòu)。為了加強對管理成效的監(jiān)督，限制不良動機，避免外界對保險機構(gòu)商業(yè)活動的干預(yù)，應(yīng)當在良好的財務(wù)狀況基礎(chǔ)之上，建立股權(quán)多元化的保險機構(gòu)。保險機構(gòu)應(yīng)當具備良好的制度管理，制定內(nèi)容廣泛的內(nèi)部控制和決策程序，由經(jīng)驗豐富的人員實施，由管理部門進行監(jiān)督。在履行職責(zé)過程中，即使是能力很強的管理部門也難免犯錯誤，因此，有效的風(fēng)險管理非常重要，保險機構(gòu)應(yīng)當具備衡量、監(jiān)督和控制不同風(fēng)險的有效手段和措施。市場化的改革有利于促使保險機構(gòu)增強自主意識和責(zé)任意識，有利于改善資源配置，提高市場效率，有利于更好地保持供需平衡，以合理價格提高服務(wù)質(zhì)量。在加強謹慎監(jiān)管的前提下，應(yīng)當逐步取消不必要的限制，創(chuàng)造保險市場開展廣泛開放的競爭氛圍，允許業(yè)績較好的保險機構(gòu)展示他們優(yōu)勢，應(yīng)當繼續(xù)推進對外開放政策，嚴格履行人世承諾，積極引進外國保險機構(gòu)，逐步豐富中國保險市場。

二、建立符合國際規(guī)則的審慎監(jiān)管規(guī)章框架體系

通過保險監(jiān)管法律、規(guī)章和標準的推行，使市場參與者確信，保險市場的規(guī)則和作法是可靠的，進而增加市場的透明度和參與者的信心。應(yīng)當經(jīng)常檢查和改進保險立法工作，以便適應(yīng)新的市場情況。由于中國的保險監(jiān)管正處于新舊體制和觀念交替參雜的特殊階段，因此在制定適合市場環(huán)境的法律制度方面，也面臨著特殊的挑戰(zhàn)。通過比較可以看出，當前中國的保險監(jiān)管法規(guī)雖然從內(nèi)容上講，在很多方面已經(jīng)基本符合保險監(jiān)管核心原則的評估標準，但是我們還沒有形成一個系統(tǒng)、清晰的保險監(jiān)管法律和監(jiān)管規(guī)章體系框架。特別是我們的監(jiān)管規(guī)章和規(guī)范性文件紛繁雜亂，它們之間，以及它們與《中華人民共和國保險法》之間缺乏鉤稽關(guān)系，不能明確反映出立法者所遵循的監(jiān)管理念和邏輯。一個非常重要的缺陷是沒有審慎監(jiān)管的概念，應(yīng)當參照《保險監(jiān)管核心原則》的要求，對現(xiàn)行紛繁雜亂的監(jiān)管規(guī)章和各種規(guī)范性文件進行徹底清理、歸類、調(diào)整和歸并，給經(jīng)營者和監(jiān)管者一個清晰的線索，以便大家能夠很容易地了解和掌握。盡快建立一個適合我國保險業(yè)經(jīng)營與監(jiān)管需要、符合國際慣例、比較完備的保險監(jiān)管法律、規(guī)章體系，使我國的保險經(jīng)營和監(jiān)管活動完全納入有法可依、有法必依、執(zhí)法必嚴、違法必糾的法制化軌道。

一、國際保險專業(yè)人才的培養(yǎng)目標

基本能力主要包括思維能力、自學(xué)能力、計算機操作能力以及與他人合作的協(xié)調(diào)能力、開拓創(chuàng)新能力、組織管理能力、分析和解決問題的能力、公關(guān)協(xié)調(diào)能力、應(yīng)用文寫作能力、職業(yè)道德、責(zé)任感、敬業(yè)精神等綜合素質(zhì)。專業(yè)能力主要包括國際保險業(yè)務(wù)中的產(chǎn)品營銷能力、理財規(guī)劃能力、汽車駕駛與維修技能、保險理賠能力、會計記賬能力和財務(wù)分析能力等工作崗位所需的操作能力。語言能力即較強的英語語言表達能力，在國外或國內(nèi)、外資企業(yè)生活和工作中的口頭表達和書面達能力。

二、國際保險課程設(shè)置的基本原理

高職院校具有為社會培養(yǎng)適用人才和為個體發(fā)展服務(wù)的雙重目的。為此，在國際保險專業(yè)課程時，可以參考和運用學(xué)術(shù)界已有的課程設(shè)計理論，結(jié)合國際保險業(yè)務(wù)的發(fā)展狀況，其專業(yè)課程設(shè)置原理如下:

(一)課程設(shè)置體現(xiàn)國際特色

國際保險教育的培養(yǎng)目標就是要培養(yǎng)學(xué)生具有國際化視野和國際意識，熟悉國際保險運營和保險知識與技能，培養(yǎng)學(xué)生熟練掌握至少一門外語，具有良好的國際交往能力和溝通能力。課程設(shè)置要注重提高學(xué)生的語言能力，才能運用外語了解學(xué)術(shù)研究前沿，用于指導(dǎo)工作實際，實現(xiàn)前瞻性發(fā)展。課程設(shè)置時，可以利用中外合作資源、保險行業(yè)協(xié)會的資源與優(yōu)勢，與行業(yè)專家共同切磋課程設(shè)置的合理性，促成學(xué)生參加職業(yè)能力考試認證、甚至是國際認證，與國際標準課程相通，以核心課程建設(shè)為牽引，引入行業(yè)企業(yè)的新知識、新成果和國際通用的技能型人才職業(yè)資格標準，培養(yǎng)外向型的國際化人才，加速實現(xiàn)與國際先進水平和標準接軌。

摘要：為適應(yīng)中國保險監(jiān)管國際化的迫切需要，必需建立國際化保險監(jiān)管框架，其內(nèi)容包括：建立治理結(jié)構(gòu)、制約機制和市場競爭機制健全的監(jiān)管環(huán)境；建立符合國際規(guī)則的審慎監(jiān)管規(guī)章框架體系；建立符合國際規(guī)則的保險監(jiān)管會計、審計和精算制度；建立現(xiàn)代化的保險數(shù)據(jù)庫和完善的信息披露制度；建立靈敏的風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)；建立保險監(jiān)管交流與協(xié)作制度；建立科學(xué)規(guī)范的監(jiān)管人員培訓(xùn)制度。

保險監(jiān)管國際化是經(jīng)濟全球化和金融國際化趨勢下，保險市場國際化、保險風(fēng)險國際化、保險業(yè)務(wù)國際化和保險機構(gòu)國際化的客觀要求和必然結(jié)果，各國保險監(jiān)管機構(gòu)正在加強彼此之間的交流與協(xié)作，在更廣的范圍內(nèi)履行保護保單持有人利益，有效防范保險風(fēng)險的跨國傳播，促進全球保險業(yè)穩(wěn)健發(fā)展。在保險監(jiān)管國際化和中國加入世貿(mào)組織，中國保險業(yè)對外開放不斷擴大的的背景和形勢下，中國的保險監(jiān)管也必須順應(yīng)形勢，在監(jiān)管制度、規(guī)則、標準等方面逐步與國際接軌。由于中國的保險監(jiān)管歷史較短，實務(wù)中有許多問題尚處于探索之中。特別是在新形勢下，中國過去的保險監(jiān)管在理念、目標、思路以及監(jiān)管實踐等方面還存在與市場經(jīng)濟和開放經(jīng)濟環(huán)境不適應(yīng)甚至沖突的地方。中國的保險監(jiān)管應(yīng)當放開眼界，吸收和借鑒世界各國一切成熟和成功的保險監(jiān)管制度和保險監(jiān)管經(jīng)驗。其中，建立國際化的保險監(jiān)管框架是必需和必要的。

一、建立治理結(jié)構(gòu)、制約機制和市場競爭機制健全的監(jiān)管環(huán)境

要想取得良好的制度管理，必須要求保險公司制定適當?shù)慕?jīng)營戰(zhàn)略，建立一支有能力、負責(zé)任的管理隊伍。應(yīng)當鼓勵保險公司建立一種能夠加強利益相關(guān)者監(jiān)督作用的所有翻結(jié)構(gòu)。為了加強對管理成效的監(jiān)督，限制不良動機，避免外界對保險機構(gòu)商業(yè)活動的干預(yù)，應(yīng)當在良好的財務(wù)狀況基礎(chǔ)之上，建立股權(quán)多元化的保險機構(gòu)。保險機構(gòu)應(yīng)當具備良好的制度管理，制定內(nèi)容廣泛的內(nèi)部控制和決策程序，由經(jīng)驗豐富的人員實施，由管理部門進行監(jiān)督。在履行職責(zé)過程中，即使是能力很強的管理部門也難免犯錯誤，因此，有效的風(fēng)險管理非常重要，保險機構(gòu)應(yīng)當具備衡量、監(jiān)督和控制不同風(fēng)險的有效手段和措施。市場化的改革有利于促使保險機構(gòu)增強自主意識和責(zé)任意識，有利于改善資源配置，提高市場效率，有利于更好地保持供需平衡，以合理價格提高服務(wù)質(zhì)量。在加強謹慎監(jiān)管的前提下，應(yīng)當逐步取消不必要的限制，創(chuàng)造保險市場開展廣泛開放的競爭氛圍，允許業(yè)績較好的保險機構(gòu)展示他們優(yōu)勢，應(yīng)當繼續(xù)推進對外開放政策，嚴格履行人世承諾，積極引進外國保險機構(gòu)，逐步豐富中國保險市場。

二、建立符合國際規(guī)則的審慎監(jiān)管規(guī)章框架體系

通過保險監(jiān)管法律、規(guī)章和標準的推行，使市場參與者確信，保險市場的規(guī)則和作法是可靠的，進而增加市場的透明度和參與者的信心。應(yīng)當經(jīng)常檢查和改進保險立法工作，以便適應(yīng)新的市場情況。由于中國的保險監(jiān)管正處于新舊體制和觀念交替參雜的特殊階段，因此在制定適合市場環(huán)境的法律制度方面，也面臨著特殊的挑戰(zhàn)。通過比較可以看出，當前中國的保險監(jiān)管法規(guī)雖然從內(nèi)容上講，在很多方面已經(jīng)基本符合保險監(jiān)管核心原則的評估標準，但是我們還沒有形成一個系統(tǒng)、清晰的保險監(jiān)管法律和監(jiān)管規(guī)章體系框架。特別是我們的監(jiān)管規(guī)章和規(guī)范性文件紛繁雜亂，它們之間，以及它們與《中華人民共和國保險法》之間缺乏鉤稽關(guān)系，不能明確反映出立法者所遵循的監(jiān)管理念和邏輯。一個非常重要的缺陷是沒有審慎監(jiān)管的概念，應(yīng)當參照《保險監(jiān)管核心原則》的要求，對現(xiàn)行紛繁雜亂的監(jiān)管規(guī)章和各種規(guī)范性文件進行徹底清理、歸類、調(diào)整和歸并，給經(jīng)營者和監(jiān)管者一個清晰的線索，以便大家能夠很容易地了解和掌握。盡快建立一個適合我國保險業(yè)經(jīng)營與監(jiān)管需要、符合國際慣例、比較完備的保險監(jiān)管法律、規(guī)章體系，使我國的保險經(jīng)營和監(jiān)管活動完全納入有法可依、有法必依、執(zhí)法必嚴、違法必糾的法制化軌道。

[摘要]保險發(fā)展經(jīng)歷了區(qū)域性到國際化、原始期到現(xiàn)代化的過程。國際保險關(guān)系是通過保險資源要素在國與國之間的流動，以及保險經(jīng)營在國與國之間的活動所形成的關(guān)系。國際保險市場既是各國保險交易關(guān)系在國際間的延伸，又是世界范圍內(nèi)謀取風(fēng)險廣泛分散的各類保險交換關(guān)系的總體。

[關(guān)鍵詞]國際保險，國際保險關(guān)系，國際保險市場模式

一、國際保險發(fā)展趨勢及變革

(一)國際保險組織形式及變化

1.股份制保險組織形式。在世界50強保險公司排名榜中，大部分為股份制保險公司，而且跨國經(jīng)營的保險公司也大多為股份制形式。從發(fā)展趨勢看，股份制形式的保險公司還會有進一步的發(fā)展。

2.合作保險組織形式。它是由需要保險的個人或單位共同出資組織起來的保險實體。合作保險組織通常也采取公司形式，它以相互保險公司的形式活躍在保險市場上。

摘要：面對經(jīng)濟金融開放的新形勢，國內(nèi)保險公司不僅要鞏固和發(fā)展國內(nèi)保險市場，還要主動出擊，努力爭取占領(lǐng)一部分國際保險市場份額。國內(nèi)保險公司在實施國際擴張戰(zhàn)略時，可以選擇自身擴張、戰(zhàn)略聯(lián)盟、跨國并購、海外上市等途徑。在拓展國際保險市場的過程中，國內(nèi)保險公司應(yīng)結(jié)合自身特點，選擇合適的目標市場，科學(xué)設(shè)計保險產(chǎn)品，建立有效的營銷渠道。只有積極探索走國際擴張之路，才能發(fā)揮國內(nèi)保險公司的競爭優(yōu)勢，實現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟，增強其國際競爭力。

隨著我國加入WTO，金融業(yè)對外開放步伐不斷加快、開放范圍不斷擴大，已成為歷史發(fā)展的必然潮流。尤其是在國內(nèi)保險市場，國內(nèi)保險公司與外國保險公司平等競爭的局面正在全面鋪開，如何鞏固已經(jīng)占領(lǐng)的國內(nèi)保險市場份額，這一問題已經(jīng)引起了有關(guān)專家、學(xué)者和實際工作者的高度重視。本文認為，國內(nèi)保險公司不僅要鞏固和發(fā)展國內(nèi)保險市場，還要下大力氣研究走出國門參與國際競爭的問題。在保險經(jīng)營國際化和保險市場全球化的背景下，研究國內(nèi)保險公司的國際擴張戰(zhàn)略問題，具有極為重要的現(xiàn)實意義。

一、國內(nèi)保險公司國際擴張的必要性

概括地講，國內(nèi)保險公司的國際擴張是適應(yīng)經(jīng)濟金融開放形勢，增強自身競爭力的需要。實際上，保險公司經(jīng)營的國際擴張是對經(jīng)濟全球化、保險顧客全球化的現(xiàn)實反應(yīng)。具體可從以下幾個方面進行分析。

1、實現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟。保險的基本職能是分散危險和補償損失。而保險公司承保風(fēng)險的前提條件之一就是擬保風(fēng)險要符合“大數(shù)法則”，即某一風(fēng)險必須是大量標的均有遭受損失的可能性（不確定性），但實際出險的標的僅為少數(shù)（確定性）。保險公司通過對大量不確定的風(fēng)險收取保費，建立相應(yīng)的賠付基金，對少數(shù)確定性危險給予補償。保險公司的保險經(jīng)營過程，既是風(fēng)險的大量集合過程，又是風(fēng)險的廣泛分散過程。保險公司從事保險經(jīng)營的首要原則是風(fēng)險大量原則，即保險公司應(yīng)在可承保的范圍內(nèi)，根據(jù)自己的承保能力，爭取承保盡可能多的風(fēng)險和標的，因為只有這樣才能建立起雄厚的保險基金，才能確保保險經(jīng)營的穩(wěn)定性。因此，在經(jīng)濟開放新形勢下，國內(nèi)保險公司應(yīng)抓住機遇，大膽探索，積極對外擴張保險業(yè)務(wù)，通過增加保險業(yè)務(wù)規(guī)模來降低單位保險標的的保險費率，提高保險經(jīng)營的穩(wěn)定性，從而實現(xiàn)保險業(yè)務(wù)的規(guī)模經(jīng)營。

2、分散經(jīng)營風(fēng)險。保險公司所從事的經(jīng)營活動不是一般的物質(zhì)生產(chǎn)和商品交換活動，而是一種特殊的勞務(wù)活動。保險公司在保險經(jīng)營過程中應(yīng)當遵循的一條重要原則就是風(fēng)險分散原則。如果保險人所承保的風(fēng)險在某段期間或某個區(qū)域內(nèi)過于集中，一旦發(fā)生較大的風(fēng)險事故，可能導(dǎo)致保險企業(yè)償付能力不足，就會威脅到保險公司自身的生存和發(fā)展。因此，保險公司分散經(jīng)營風(fēng)險的第一步就是要在拓展保險業(yè)務(wù)時注重保險品種和保險區(qū)域的合理分散，通過有效分散保險業(yè)務(wù)，從而抵消單個保險的非系統(tǒng)性風(fēng)險。在經(jīng)濟開放、貿(mào)易自由化、金融國際化的背景下，國內(nèi)保險公司應(yīng)充分利用有關(guān)WTO成員國最惠國待遇和國民待遇的條款，遵循保險經(jīng)營的大數(shù)法則和時空分散原則，走出國門，把自己置身于整個國際保險市場的環(huán)境中，根據(jù)自身優(yōu)勢和不同的市場特點，確定自己的目標市場，分散業(yè)務(wù)區(qū)域，降低經(jīng)營風(fēng)險。

[摘要]本文介紹了2002年國際船舶保險條款在承保危險上的變化、特別是對潛在缺陷的理解問題，分析了條款的缺陷和實踐中可能會產(chǎn)生的爭議。

[關(guān)鍵詞]2002年國際船舶保險條款；承保范圍；潛在缺陷

2002年在倫敦保險市場上出現(xiàn)了一套新的船舶保險條款，同時，現(xiàn)行的協(xié)會船舶定期保險條款仍可選用。從這些變化本身很難看出隱藏在制定該新條款背后的真意。但是，一些變化引發(fā)了對條款含義和效力的嚴重爭議。本文旨在分析列明承保危險條款的變化，尤其是對潛在缺陷的理解問題。

介紹和背景

2002年新的《國際船舶保險條款》沿襲了1983《協(xié)會定期船舶保險條款》（簡稱1983年條款）和1995年《協(xié)會定期船舶保險條款》（簡稱1995年條款）列明風(fēng)險的形式。條款變得冗長，納入了一些可能不被雙方同意而訂入保單的條款，使得條款的使用變得更麻煩。

對于承保范圍，《協(xié)會船舶定期保險條款》第6條，如今規(guī)定在第2條。除了一些極小的變化，此條款主要的變化體現(xiàn)在對鍋爐爆炸、尾軸斷裂和潛在缺陷的處理方面。1995年條款有與眾不同之處，即第6.2款對謹慎處理但書的規(guī)定為“如果此種損失或損害并非由于被保險人、船舶所有人、管理人或船技主管或他們的岸上管理人員未謹慎處理所致”。新條款的第2.2款但書的規(guī)定卻與1983年條款的規(guī)定相同，即“如果此種損失或損害并非由于被保險人、船舶所有人或管理人未謹慎處理所致”，刪除了“船技主管或他們的岸上管理人員”。因此，由于但書措詞的變化，在新條款第14條規(guī)定之下，被保險人、船舶所有人、管理人將承擔(dān)更大的責(zé)任，承保危險的范圍比1995年條款的規(guī)定縮小。事實上，在某些情況下，船舶所有人的境況將更糟，因為第14條的規(guī)定不僅僅適用于第2.2款受但書限制的列明風(fēng)險造成的任何損害，也適用于第2條列明風(fēng)險造成的任何損害。

內(nèi)容提要本文通過對國外養(yǎng)老保險的主要做法比較分析，從養(yǎng)老保險制度構(gòu)建的目標、養(yǎng)老保險籌資模式、養(yǎng)老保險體系和養(yǎng)老保險管理方式等四個方面進行了具體比較分析，認為國外養(yǎng)老保險的做法對我國的啟示有：養(yǎng)老保險理念是構(gòu)建一國養(yǎng)老保險制度的宗旨、構(gòu)建適應(yīng)本國國情的養(yǎng)老保險體系是一國養(yǎng)老保險制度建設(shè)的關(guān)鍵、養(yǎng)老保險籌資模式的選擇是一國養(yǎng)老保險制度構(gòu)建的核心，養(yǎng)老保險管理方式是一國養(yǎng)老保險制度的實現(xiàn)手段和保障。

一、國外養(yǎng)老保險的主要做法

（一）德國養(yǎng)老保險制度的主要內(nèi)容

德國養(yǎng)老保險的目標在于養(yǎng)老金應(yīng)是以保障退休者（及其配偶）的生計，維持其購買力。德國養(yǎng)老保險制度的三大支柱是法定養(yǎng)老保險、企業(yè)補充養(yǎng)老保險和私人養(yǎng)老保險。法定養(yǎng)老保險的覆蓋面較廣，既包括一般的年老養(yǎng)老金，也包括職業(yè)康復(fù)待遇、職業(yè)能力或就業(yè)能力喪失養(yǎng)老金及遺囑養(yǎng)老金。原則上講，所有雇員都是法定養(yǎng)老保險的義務(wù)參保人。法定養(yǎng)老保險資金主要來源于雇主和雇員繳費，費率采取根據(jù)實際需要一年一定的辦法，1997年繳費比例為工資的20.3％，由雇主和雇員各負擔(dān)一半，當雇員月收入低于某一限額時，由雇主單獨支付。此外，法定養(yǎng)老保險每年還獲得國家補貼，約占當年養(yǎng)老保險總支出的五分之一。

德國曾對養(yǎng)老保險基金采取部分積累模式，但是由于這種資金運轉(zhuǎn)方式難以承受經(jīng)濟波動期尤其是大規(guī)模經(jīng)濟危機所帶來的巨大貶值壓力，同時，對于人口眾多、經(jīng)濟持續(xù)發(fā)展亟需資金的國家來說，儲備大量資金是難以承受的。因此，德國于1957年改變了資金運轉(zhuǎn)方式，由部分積累式改為現(xiàn)收現(xiàn)付式。另外，德國的公務(wù)員不參加養(yǎng)老保險，實行退休制度，養(yǎng)老金由財政預(yù)算安排。養(yǎng)老金根據(jù)退休者退休時的工資和工齡長短計算，但最高不超過退休前最后一個月工資的75％（徐瑞娥，2002）。

（二）美國養(yǎng)老保險制度的主要內(nèi)容

[論文關(guān)鍵詞]保險企業(yè)國際化現(xiàn)實思考

[論文摘要]我國保險業(yè)已全面對外開放，保險國際化成為人們關(guān)注的焦點。本文在對保險國際化與保險企業(yè)國際化進行界定的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國保險業(yè)發(fā)展的實際從四個角度對我國保險企業(yè)國際化予以現(xiàn)實思考。

一、保險國際化與保險企業(yè)國際化的界定

保險國際化是指各國保險活動日益跨越國界，相互聯(lián)系不斷加強的過程，即保險分配關(guān)系在國際范圍內(nèi)的體現(xiàn)。保險分配關(guān)系在國際范圍內(nèi)主要體現(xiàn)在以下幾個方面：其一，保險人與被保險人之間的分配關(guān)系。這是第一層次的保險分配關(guān)系，它包括本國保險人與國外被保險人之間的關(guān)系和國外保險人與本國被保險人之間的關(guān)系，具體體現(xiàn)為本國保險人走出國境到國外開設(shè)分公司或子公司，國外保險公司到本國開設(shè)分公司或子公司；其二，保險人與再保險人之間的分配關(guān)系。這是第二層次的保險分配關(guān)系，反映著保險資本的社會化、國際化。保險分配關(guān)系的兩個層次反映著保險分配關(guān)系在國際范圍內(nèi)的體現(xiàn)。隨著保險活動的擴展，保險國際化的內(nèi)容日益豐富，主要有保險企業(yè)國際化、保險市場國際化、保險監(jiān)管國際化等方面。

保險企業(yè)國際化指一國的保險業(yè)在海外設(shè)立分支機構(gòu)，開展保險業(yè)務(wù)，形成信息靈敏、規(guī)模適當、結(jié)構(gòu)合理的保險企業(yè)網(wǎng)絡(luò)。同時在對等的條件下，允許外國保險機構(gòu)進入本國，開放本國的保險市場。

二、我國保險企業(yè)國際化的現(xiàn)實考慮

論文關(guān)鍵詞：保險競爭規(guī)制完善

論文摘要：在我國加入WTO后，切實履行與保險有關(guān)的入世協(xié)議，積極應(yīng)對入世后保險市場競爭的挑戰(zhàn)，需要按照市場化理念和國際理念，遵循透明度原則和國民待遇原則，不斷完善我國保險競爭規(guī)則，以克服現(xiàn)行保險市場競爭規(guī)制模式存在的不足。對于保險市場不正當競爭行為的規(guī)制，要實行“標本”兼治。特別是對保險業(yè)壟斷的規(guī)制，不能照搬他國經(jīng)驗，而應(yīng)結(jié)合我國保險體制市場化改革的實際，綜合運用法律手段、政治手段、經(jīng)濟手段進行治理。

一、我國保險市場開放面臨的規(guī)制挑戰(zhàn)

隨著入世后對入世協(xié)議的逐步落實，我國保險市場將進一步開放，保險規(guī)制也面臨著許多新的挑戰(zhàn)。

1．外國保險公司大量涌入，再保險市場在開放中面臨著最大挑戰(zhàn)。具有雄厚資金實力，先進保險技術(shù)和豐富管理經(jīng)驗的外國保險公司與不成熟的中資保險公司同臺競爭，這無疑會給中資保險公司帶來競爭壓力，并壓縮中資保險業(yè)的生存和發(fā)展空間，保險市場份額將被重新分割。特別是再保險市場，根據(jù)前對外經(jīng)濟與貿(mào)易合作部公布的《中華人民共和國服務(wù)具體承諾減讓表》來看，我國的再保險市場將面臨百分之百的開放，直面國外保險公司的競爭。

2．保險費率趨向市場化，使保險定價越來越細，不良風(fēng)險獲得保險保障的困難越來越大。在一個自由競爭的保險市場上，保險公司所采用的費率結(jié)構(gòu)必須與投保人的風(fēng)險水平相適應(yīng)，至少應(yīng)該接近于其他保險公司所采用的費率結(jié)構(gòu)，這就要求保險公司根據(jù)不同的風(fēng)險分級變量自由定價，否則會失去競爭機會。開放保險市場所帶來的一個不可避免的結(jié)果就是不同風(fēng)險之間價格差異的擴大，保險公司將通過越來越多的風(fēng)險分級變量把投保人根據(jù)其風(fēng)險水平分成許多不同的費率組別，自由定價的政策將迫使保險公司充分利用有關(guān)保單持有人相關(guān)統(tǒng)計信息來確定保單價格，從而使保險市場價格趨于敏感性和多樣化。