信用證制度：提單欺詐的制度根源

導(dǎo)致提單欺詐的主要原因是信用證制度，更具體地說(shuō)是根源于信用證的獨(dú)立性原則以及由它衍生而來(lái)的嚴(yán)格相符原則。

（一）信用證制度及其基本原則

跟單信用證或信用證是開(kāi)證行代買(mǎi)方開(kāi)立的或開(kāi)證行自己開(kāi)立的、保證依受益人提交的與信用證條款和條件的要求相符的匯票或單據(jù)付款的承諾。跟單信用證作為國(guó)際貿(mào)易融資的工具之一，是“英國(guó)商業(yè)天才所創(chuàng)造的機(jī)制”。信用證制度有以下兩項(xiàng)基本原則：獨(dú)立性原則。這一原則的含義是開(kāi)證行對(duì)受益人的付款義務(wù)獨(dú)立于受益人對(duì)他在基礎(chǔ)合同項(xiàng)下義務(wù)的履行；開(kāi)證行對(duì)受益人的付款義務(wù)獨(dú)立于開(kāi)證申請(qǐng)人對(duì)開(kāi)證行的義務(wù)，即不可撤銷(xiāo)的信用證一經(jīng)開(kāi)出，開(kāi)證行即承擔(dān)了第一位的付款責(zé)任。獨(dú)立性原則在UCP600中主要體現(xiàn)在第3條、第4條中。嚴(yán)格相符原則。嚴(yán)格相符原則對(duì)于國(guó)際貿(mào)易具有重要的意義，它使受益人相信，如果受益人滿(mǎn)足了銀行承諾的條件(即信用證規(guī)定的條件)，則銀行作為“可靠的出納員”的承諾即可無(wú)條件的付諸實(shí)施。這一原則是信用證獨(dú)立性原則的衍生物。

（二）信用證制度本身固有的缺陷導(dǎo)致提單欺詐

跟單信用證的基本特征之一是：銀行處理的單證而不是貨物。提單是從大副收據(jù)發(fā)展而來(lái)的，大副收據(jù)本身是承運(yùn)人的收貨證明。后來(lái)經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期的貿(mào)易實(shí)踐，提單被等同于對(duì)物的物權(quán)憑證逐漸成為一種商業(yè)習(xí)慣，而且這種習(xí)慣在法律上得到認(rèn)可，即提單作為一種物權(quán)憑證是可流通的或可轉(zhuǎn)讓的。因此提單的交付等于象征性交付貨物。這一點(diǎn)是信用證下銀行以提單作為主要的付款憑證的主要原因。跟單信用證的這一特征決定了提單的價(jià)值及其在信用證體系中的作用。

提單背書(shū)轉(zhuǎn)讓的法律效果

杜永濤

一提單的法律性質(zhì)

從有關(guān)提單的國(guó)際公約和國(guó)內(nèi)立法來(lái)看，很少有對(duì)提單作出明確的定義，《海牙規(guī)則》和《維斯比規(guī)則》均沒(méi)有給提單下一個(gè)明確的定義，直到《1978年聯(lián)合國(guó)海上貨物運(yùn)輸公約》即《漢堡規(guī)則》出現(xiàn)，國(guó)際上才有了被若干國(guó)家共同接受的、統(tǒng)一的提單的明確定義。按照《漢堡規(guī)則》，提單是指用以證明海上貨物運(yùn)輸合同和貨物已經(jīng)由承運(yùn)人接收或者裝船，以及承運(yùn)人保證據(jù)以交付貨物的單證。《漢堡規(guī)則》已經(jīng)于1992年11月生效，但海運(yùn)大國(guó)均未加入該規(guī)則，目前締約國(guó)擁有的船隊(duì)總噸位尚不足2％，尚缺乏國(guó)際普遍性。

英國(guó)法院在1794年LickBarrow訴Mason一案中首次確認(rèn)提單具有documentoftitle的功能，國(guó)內(nèi)將其譯作物權(quán)憑證，學(xué)術(shù)界關(guān)于提單的物權(quán)憑證功能的學(xué)說(shuō)歸納起來(lái)，主要有四種，即物權(quán)憑證說(shuō)，所有權(quán)憑證說(shuō)，抵押權(quán)憑證說(shuō)和可轉(zhuǎn)讓的權(quán)利說(shuō)。

1物權(quán)憑證說(shuō)是最傳統(tǒng)的一種學(xué)說(shuō)，該學(xué)說(shuō)認(rèn)為為適應(yīng)國(guó)際貿(mào)易中單證買(mǎi)賣(mài)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)的要求，提單應(yīng)具有船舶所載貨物物權(quán)憑證的效力，提單代表著貨物，誰(shuí)持有提單，誰(shuí)就有權(quán)要求承運(yùn)人交付貨物并對(duì)該貨物享有所有權(quán)。

論文關(guān)鍵詞：提單欺詐成因信用證

論文內(nèi)容摘要：在國(guó)際貿(mào)易運(yùn)輸中，海上貨物運(yùn)輸始終占據(jù)主導(dǎo)地位，而提單則是海上貨物運(yùn)輸中最重要的單證，已成為國(guó)際貿(mào)易和航運(yùn)的主要方式之一。然而，隨著國(guó)際貿(mào)易和航運(yùn)的發(fā)展，提單欺詐已嚴(yán)重的危機(jī)到整個(gè)提單的正常運(yùn)作機(jī)制，阻礙了國(guó)際貿(mào)易的順利進(jìn)行。本文深入分析了提單欺詐的成因，以期更好的防范提單欺詐，使提單對(duì)國(guó)際貿(mào)易發(fā)揮更大的促進(jìn)作用。

國(guó)際貿(mào)易實(shí)踐中，提單欺詐產(chǎn)生的原因比較復(fù)雜，比如由于提單沒(méi)有嚴(yán)格的格式要求，對(duì)空白提單管理不嚴(yán)格，對(duì)空白提單的盜用，法律上也沒(méi)有規(guī)定任何可懲罰措施，因此這種欺詐比較簡(jiǎn)單易施。從效益上來(lái)看，偽造提單無(wú)論在技術(shù)上，還是在成本上都比較容易，這大概是利用提單欺詐日益猖獗的直接誘因。

信用證制度：提單欺詐的制度根源

導(dǎo)致提單欺詐的主要原因是信用證制度，更具體地說(shuō)是根源于信用證的獨(dú)立性原則以及由它衍生而來(lái)的嚴(yán)格相符原則。

（一）信用證制度及其基本原則

論文關(guān)鍵詞：提單欺詐成因信用證

論文內(nèi)容摘要：在國(guó)際貿(mào)易運(yùn)輸中，海上貨物運(yùn)輸始終占據(jù)主導(dǎo)地位，而提單則是海上貨物運(yùn)輸中最重要的單證，已成為國(guó)際貿(mào)易和航運(yùn)的主要方式之一。然而，隨著國(guó)際貿(mào)易和航運(yùn)的發(fā)展，提單欺詐已嚴(yán)重的危機(jī)到整個(gè)提單的正常運(yùn)作機(jī)制，阻礙了國(guó)際貿(mào)易的順利進(jìn)行。本文深入分析了提單欺詐的成因，以期更好的防范提單欺詐，使提單對(duì)國(guó)際貿(mào)易發(fā)揮更大的促進(jìn)作用。

國(guó)際貿(mào)易實(shí)踐中，提單欺詐產(chǎn)生的原因比較復(fù)雜，比如由于提單沒(méi)有嚴(yán)格的格式要求，對(duì)空白提單管理不嚴(yán)格，對(duì)空白提單的盜用，法律上也沒(méi)有規(guī)定任何可懲罰措施，因此這種欺詐比較簡(jiǎn)單易施。從效益上來(lái)看，偽造提單無(wú)論在技術(shù)上，還是在成本上都比較容易，這大概是利用提單欺詐日益猖獗的直接誘因。

信用證制度：提單欺詐的制度根源

導(dǎo)致提單欺詐的主要原因是信用證制度，更具體地說(shuō)是根源于信用證的獨(dú)立性原則以及由它衍生而來(lái)的嚴(yán)格相符原則。

（一）信用證制度及其基本原則

摘要：隨著世界各國(guó)之間貿(mào)易交往的不斷深入，海上運(yùn)輸已經(jīng)成為國(guó)際間貨物運(yùn)輸?shù)闹饕问?。在?guó)際海上貨物運(yùn)輸合同中，圍繞作為重要單證的提單產(chǎn)生的糾紛可謂繁多。由于提單的簽發(fā)、轉(zhuǎn)讓等往往涉及不同的國(guó)家和地區(qū)的法律，而各國(guó)關(guān)于提單的法律規(guī)定又存在諸多不同，在發(fā)生提單糾紛時(shí)經(jīng)常會(huì)引起準(zhǔn)據(jù)法的確定等一系列的問(wèn)題。因此加強(qiáng)提單的法律功能的研究顯得特別的重要了。本文首先對(duì)提單的定義進(jìn)行了分析，接著對(duì)提單的法律功能進(jìn)行了闡述，最后對(duì)提單法律功能適用的基本原則進(jìn)行了分析。

關(guān)鍵詞：提單；法律功能；基本原則

引言：自歐洲早期航海貿(mào)易從船商合一到船商分離，出現(xiàn)提單雛形起，提單己在海上貨物運(yùn)輸中使用了很長(zhǎng)的歷史。17世紀(jì)，為解決因貨物通過(guò)海運(yùn)時(shí)間長(zhǎng)，不便商人處分貨物的矛盾，在貿(mào)易領(lǐng)域逐漸承認(rèn)提單可以直接代表運(yùn)輸途中的貨物，轉(zhuǎn)讓提單具有轉(zhuǎn)讓貨物一樣的效力，處分提單等于處分正在海上運(yùn)輸途中的貨物?，F(xiàn)代意義的提單就這樣順應(yīng)航海貿(mào)易的發(fā)展而出現(xiàn)了，其被賦予了貨物收據(jù)、運(yùn)輸合同證明及保證據(jù)以交付貨物的功能。國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展推動(dòng)提單的發(fā)展，而提單功能的完善使國(guó)際貨物買(mǎi)賣(mài)實(shí)現(xiàn)了由實(shí)物交易到單證交易過(guò)渡，國(guó)際貿(mào)易因此蓬勃發(fā)展，進(jìn)而又促進(jìn)了海上貨物運(yùn)輸事業(yè)的繁榮。提單成為國(guó)際貿(mào)易與海上貨物運(yùn)輸中最重要的單證之一。

一、提單的定義

提單是海上貨物運(yùn)輸特有的重要運(yùn)輸單證。英美等國(guó)將海陸空運(yùn)單據(jù)通稱(chēng)提單，當(dāng)專(zhuān)指海運(yùn)時(shí)則稱(chēng)為海運(yùn)提單，英國(guó)船運(yùn)法規(guī)定，提單是由船東或其他人所簽發(fā)的文件，該文件確認(rèn)貨物裝上何船并駛往何港，以及運(yùn)輸裝船貨物的若干條件；在德國(guó)，提單是承運(yùn)人接受承運(yùn)貨物的書(shū)面證明，承運(yùn)人通過(guò)提單承擔(dān)將接管的貨物依其所證明的狀況運(yùn)至目的地，并根據(jù)提單的內(nèi)容交付貨物的義務(wù)。在臺(tái)灣地區(qū)，海運(yùn)提單稱(chēng)作載貨證券，載貨證券為運(yùn)送人或船長(zhǎng)于貨物裝載后、同托運(yùn)人之請(qǐng)求發(fā)給托運(yùn)人、承認(rèn)貨物業(yè)已裝船，約定運(yùn)送期間權(quán)利義務(wù)及領(lǐng)受貨物之特種有價(jià)證券。簡(jiǎn)言之，載貨證券為一種貨物已上船之書(shū)據(jù)。它是海上貨物運(yùn)輸合同的證明及承運(yùn)人收受或裝載貨物的文件。繳回該文件時(shí)，承運(yùn)人應(yīng)交付貨物；提單條款內(nèi)所載的人或所指定或持有提單人請(qǐng)求交貨時(shí)，承運(yùn)人即有交付貨物的義務(wù)。

《聯(lián)合國(guó)1978年海上貨物運(yùn)輸公約》（《漢堡規(guī)則》）第1條規(guī)定：“提單是指一種用以證明海上貨物運(yùn)輸合同和貨物由承運(yùn)人接管或裝船，以及承運(yùn)人據(jù)以保證交付貨物的單證。單證中關(guān)于貨物應(yīng)交付指定收貨人或按指示交付，或交付提單持有人的規(guī)定，即構(gòu)成了這一保證”。

摘要：提單是貨物所有權(quán)的憑證，也是銀行憑單付款的主要依據(jù)，在國(guó)際貿(mào)易中具有非常重要的地位和作用。然而，在國(guó)際貨物買(mǎi)賣(mài)中，提單的使用也帶來(lái)種種風(fēng)險(xiǎn)，提單欺詐活動(dòng)日益猖獗，使提單信譽(yù)大大受損并影響到整個(gè)國(guó)際貿(mào)易體系。本文論述了提單欺詐，并提出了相應(yīng)防范措施。

關(guān)鍵詞：提單；提單欺詐；保函；止付令

提單是用以證明海上貨物運(yùn)輸合同和貨物已由承運(yùn)人接管或者裝船，以及承運(yùn)人保證據(jù)以交付貨物的單證。它運(yùn)用于海運(yùn)已有幾百年的歷史，在國(guó)際貿(mào)易中發(fā)揮著巨大作用。

但由于提單擔(dān)負(fù)著眾多功能，通過(guò)各個(gè)環(huán)節(jié)，發(fā)生欺詐的可能性很大。近年來(lái)，提單欺詐案件頻繁發(fā)生，其范圍之廣、種類(lèi)之多、危害之大，令人震驚。有效打擊提單欺詐活動(dòng)，進(jìn)一步完善提單制度本身，已成為擺在世界各國(guó)面前的一個(gè)不容忽視的問(wèn)題。

一、提單欺詐的主要表現(xiàn)形式

（一）偽造提單。提單是信用證所要求的主要單據(jù)，在信用證業(yè)務(wù)中，只要單據(jù)符合信用證的要求，銀行即憑單付款，而不審查單據(jù)的來(lái)源及其真實(shí)性。一些不法商人即利用信用證“單據(jù)交易、嚴(yán)格相符”的特點(diǎn)偽造提單，以騙取貨款，可能貨物根本沒(méi)有裝船，或以次充好，蒙騙客戶(hù)。

一、提單的定義

提單是海上貨物運(yùn)輸特有的重要運(yùn)輸單證。英美等國(guó)將海陸空運(yùn)單據(jù)通稱(chēng)提單，當(dāng)專(zhuān)指海運(yùn)時(shí)則稱(chēng)為海運(yùn)提單，英國(guó)船運(yùn)法規(guī)定，提單是由船東或其他人所簽發(fā)的文件，該文件確認(rèn)貨物裝上何船并駛往何港，以及運(yùn)輸裝船貨物的若干條件；在德國(guó)，提單是承運(yùn)人接受承運(yùn)貨物的書(shū)面證明，承運(yùn)人通過(guò)提單承擔(dān)將接管的貨物依其所證明的狀況運(yùn)至目的地，并根據(jù)提單的內(nèi)容交付貨物的義務(wù)。在臺(tái)灣地區(qū)，海運(yùn)提單稱(chēng)作載貨證券，載貨證券為運(yùn)送人或船長(zhǎng)于貨物裝載后、同托運(yùn)人之請(qǐng)求發(fā)給托運(yùn)人、承認(rèn)貨物業(yè)已裝船，約定運(yùn)送期間權(quán)利義務(wù)及領(lǐng)受貨物之特種有價(jià)證券。簡(jiǎn)言之，載貨證券為一種貨物已上船之書(shū)據(jù)。它是海上貨物運(yùn)輸合同的證明及承運(yùn)人收受或裝載貨物的文件。繳回該文件時(shí)，承運(yùn)人應(yīng)交付貨物；提單條款內(nèi)所載的人或所指定或持有提單人請(qǐng)求交貨時(shí)，承運(yùn)人即有交付貨物的義務(wù)。

《聯(lián)合國(guó)1978年海上貨物運(yùn)輸公約》（《漢堡規(guī)則》）第1條規(guī)定：“提單是指一種用以證明海上貨物運(yùn)輸合同和貨物由承運(yùn)人接管或裝船，以及承運(yùn)人據(jù)以保證交付貨物的單證。單證中關(guān)于貨物應(yīng)交付指定收貨人或按指示交付，或交付提單持有人的規(guī)定，即構(gòu)成了這一保證”。

我國(guó)《海商法》第71條對(duì)提單所作的解釋是：“提單，是指用以證明海上貨物運(yùn)輸合同和貨物已經(jīng)由承運(yùn)人接收或者裝船，以及承運(yùn)人保證據(jù)以交付貨物的單證。提單中載明的向記名人交付貨物，或者按照指示人的指示交付貨物，或者向提單持有人交付貨物的條款，構(gòu)成承運(yùn)人據(jù)以交付貨物的保證”。

通過(guò)比較，不難發(fā)現(xiàn)，兩者的內(nèi)容是基本一致的。它們都概括了提單的本質(zhì)屬性，即：證明海上貨物運(yùn)輸合同，證明承運(yùn)人接管貨物或貨已裝船和保證據(jù)以交付貨物。提單的上述本質(zhì)屬性則決定了提單在海上貨物運(yùn)輸關(guān)系中的法律地位。

二、提單的法律功能

提單（BillofLading），是指用以證明國(guó)際海上貨物運(yùn)輸合同成立和貨物已由承運(yùn)人收受或者裝船，并由承運(yùn)人據(jù)以在目的港交付所運(yùn)貨物的憑證。提單在國(guó)際海上貨物運(yùn)輸和國(guó)際貿(mào)易中都占居重要地位，是貨物賣(mài)買(mǎi)、運(yùn)輸和結(jié)匯環(huán)節(jié)中不可缺少的主要單據(jù)之一。提單具有悠久的歷史，從它一產(chǎn)生起，就在促進(jìn)國(guó)際貿(mào)易和對(duì)外交往方面發(fā)揮著積極的作用。但是，由于歷史演變，科技發(fā)展，世風(fēng)惡化，使提單日益面臨嚴(yán)重挑戰(zhàn)和危機(jī)。對(duì)幾百年來(lái)的提單運(yùn)行機(jī)制進(jìn)行必要的變革，已引起國(guó)際社會(huì)和航運(yùn)組織越來(lái)越廣泛的關(guān)注。本文試圖在這方面作些初步的探討，拋磚引玉，并就教于同行前輩和學(xué)人。

一、提單在整肅國(guó)際航運(yùn)秩序方面發(fā)揮過(guò)重要作用

提單是隨著國(guó)際海上貨物運(yùn)輸?shù)漠a(chǎn)生、發(fā)展而逐步實(shí)行和完善起來(lái)的。在歐洲中世紀(jì)之前，海上運(yùn)輸已初具規(guī)模，地中海地區(qū)更有著較為繁榮的海上貿(mào)易，但是，這時(shí)的船舶所有人和所載貨物的所有人往往是同一個(gè)人，船貨合一，貨主隨船同行，航海的目的是為了進(jìn)行貿(mào)易而非為了運(yùn)輸。所以，這一時(shí)期的海上運(yùn)輸不需要任何單證，只需將這種貨運(yùn)情況載入相應(yīng)的船舶文件，并作為文件的一部分進(jìn)行登記即可。中世紀(jì)之初，工商業(yè)進(jìn)一步發(fā)展，促使貨主與船主逐漸分離，貨主不再與船同行，貿(mào)易商和運(yùn)輸商被生產(chǎn)力的發(fā)展而劃分為各自獨(dú)立的陣營(yíng)，進(jìn)行自己業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的經(jīng)營(yíng)。此時(shí)，就需要開(kāi)一張單證作為貨主將貨物交給船方后的收據(jù)，這種單證通常被認(rèn)為是提單的起源，或稱(chēng)為提單的雛形。

從提單的雛形產(chǎn)生開(kāi)始，提單就在整肅國(guó)際航運(yùn)秩序方面發(fā)揮著重要作用。

從事國(guó)際海上貨物運(yùn)輸，無(wú)疑會(huì)涉及兩個(gè)或兩個(gè)以上國(guó)家的不同法律規(guī)定和習(xí)慣作法，產(chǎn)生不同程度的法律沖突和糾紛，給航運(yùn)業(yè)發(fā)展帶來(lái)消極影響。提單在抵消這些不利因素方面發(fā)揮了作用，使各國(guó)之間混亂的航運(yùn)秩序逐漸趨于統(tǒng)一，使國(guó)際航運(yùn)業(yè)在世界范圍內(nèi)得到了和諧的發(fā)展與壯大。提單在整肅國(guó)際航運(yùn)秩序方面發(fā)揮的重要作用主要表現(xiàn)在以下四個(gè)方面：

（一）提單規(guī)定了船貨雙方的權(quán)利、義務(wù)關(guān)系。有關(guān)國(guó)際海上貨物運(yùn)輸?shù)母麝P(guān)系人都受提單條款的約束和調(diào)整，國(guó)際航運(yùn)由混沌無(wú)序狀態(tài)逐步過(guò)渡到有法可依，有章可循的狀態(tài)。一般而言，提單是承、托雙方訂立國(guó)際海上貨物運(yùn)輸合同的證明（EvidenceofContract），在提單的背面條款中都載有合同的主要條款以規(guī)定當(dāng)事人的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任。但是，對(duì)運(yùn)輸合同當(dāng)事人以外的關(guān)系人，如提單受讓人或收貨人來(lái)說(shuō)，由于不知曉合同的內(nèi)容，提單實(shí)際上起著運(yùn)輸合同的作用。

摘要：隨著世界各國(guó)之間貿(mào)易交往的不斷深入，海上運(yùn)輸已經(jīng)成為國(guó)際間貨物運(yùn)輸?shù)闹饕问?。在?guó)際海上貨物運(yùn)輸合同中，圍繞作為重要單證的提單產(chǎn)生的糾紛可謂繁多。由于提單的簽發(fā)、轉(zhuǎn)讓等往往涉及不同的國(guó)家和地區(qū)的法律，而各國(guó)關(guān)于提單的法律規(guī)定又存在諸多不同，在發(fā)生提單糾紛時(shí)經(jīng)常會(huì)引起準(zhǔn)據(jù)法的確定等一系列的問(wèn)題。因此加強(qiáng)提單的法律功能的研究顯得特別的重要了。本文首先對(duì)提單的定義進(jìn)行了分析，接著對(duì)提單的法律功能進(jìn)行了闡述，最后對(duì)提單法律功能適用的基本原則進(jìn)行了分析。

關(guān)鍵詞：提單；法律功能；基本原則

引言：自歐洲早期航海貿(mào)易從船商合一到船商分離，出現(xiàn)提單雛形起，提單己在海上貨物運(yùn)輸中使用了很長(zhǎng)的歷史。17世紀(jì)，為解決因貨物通過(guò)海運(yùn)時(shí)間長(zhǎng)，不便商人處分貨物的矛盾，在貿(mào)易領(lǐng)域逐漸承認(rèn)提單可以直接代表運(yùn)輸途中的貨物，轉(zhuǎn)讓提單具有轉(zhuǎn)讓貨物一樣的效力，處分提單等于處分正在海上運(yùn)輸途中的貨物。現(xiàn)代意義的提單就這樣順應(yīng)航海貿(mào)易的發(fā)展而出現(xiàn)了，其被賦予了貨物收據(jù)、運(yùn)輸合同證明及保證據(jù)以交付貨物的功能。國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展推動(dòng)提單的發(fā)展，而提單功能的完善使國(guó)際貨物買(mǎi)賣(mài)實(shí)現(xiàn)了由實(shí)物交易到單證交易過(guò)渡，國(guó)際貿(mào)易因此蓬勃發(fā)展，進(jìn)而又促進(jìn)了海上貨物運(yùn)輸事業(yè)的繁榮。提單成為國(guó)際貿(mào)易與海上貨物運(yùn)輸中最重要的單證之一。

一、提單的定義

提單是海上貨物運(yùn)輸特有的重要運(yùn)輸單證。英美等國(guó)將海陸空運(yùn)單據(jù)通稱(chēng)提單，當(dāng)專(zhuān)指海運(yùn)時(shí)則稱(chēng)為海運(yùn)提單，英國(guó)船運(yùn)法規(guī)定，提單是由船東或其他人所簽發(fā)的文件，該文件確認(rèn)貨物裝上何船并駛往何港，以及運(yùn)輸裝船貨物的若干條件；在德國(guó)，提單是承運(yùn)人接受承運(yùn)貨物的書(shū)面證明，承運(yùn)人通過(guò)提單承擔(dān)將接管的貨物依其所證明的狀況運(yùn)至目的地，并根據(jù)提單的內(nèi)容交付貨物的義務(wù)。在臺(tái)灣地區(qū)，海運(yùn)提單稱(chēng)作載貨證券，載貨證券為運(yùn)送人或船長(zhǎng)于貨物裝載后、同托運(yùn)人之請(qǐng)求發(fā)給托運(yùn)人、承認(rèn)貨物業(yè)已裝船，約定運(yùn)送期間權(quán)利義務(wù)及領(lǐng)受貨物之特種有價(jià)證券。簡(jiǎn)言之，載貨證券為一種貨物已上船之書(shū)據(jù)。它是海上貨物運(yùn)輸合同的證明及承運(yùn)人收受或裝載貨物的文件。繳回該文件時(shí)，承運(yùn)人應(yīng)交付貨物；提單條款內(nèi)所載的人或所指定或持有提單人請(qǐng)求交貨時(shí)，承運(yùn)人即有交付貨物的義務(wù)。

《聯(lián)合國(guó)1978年海上貨物運(yùn)輸公約》（《漢堡規(guī)則》）第1條規(guī)定：“提單是指一種用以證明海上貨物運(yùn)輸合同和貨物由承運(yùn)人接管或裝船，以及承運(yùn)人據(jù)以保證交付貨物的單證。單證中關(guān)于貨物應(yīng)交付指定收貨人或按指示交付，或交付提單持有人的規(guī)定，即構(gòu)成了這一保證”。

提單的基本要求

提單，又稱(chēng)海運(yùn)提單，是指用以證明海上貨物運(yùn)輸合同和貨物已經(jīng)由承運(yùn)人接收或者裝船，以及承運(yùn)人保證據(jù)以交付貨物的單證。在班輪運(yùn)輸中，提單就是承運(yùn)人和托運(yùn)人之間的運(yùn)輸合同；在租船運(yùn)輸中（除了租船人將船舶充作班輪經(jīng)營(yíng)的情況外），提單雖不是租船合同本身，但也是承運(yùn)人出具的貨物收據(jù)和承運(yùn)人、托運(yùn)人雙方所簽運(yùn)輸合同的證明，并被當(dāng)作物權(quán)憑證以供流轉(zhuǎn)。按照簽發(fā)提單時(shí)貨物是否已裝船來(lái)分類(lèi)，提單可分為待運(yùn)提單和已裝船提單。在貨物裝船前，如果承運(yùn)人已經(jīng)應(yīng)托運(yùn)人的要求簽發(fā)了收貨待運(yùn)提單或者其他單證的，在貨物裝船完畢時(shí)，托運(yùn)人可以將收貨待運(yùn)提單或者其他單證退還承運(yùn)人，以換取已裝船提單；承運(yùn)人也可以在收貨待運(yùn)提單上加注承運(yùn)船舶的船名和裝船日期，加注后的收貨待運(yùn)提單視為已裝船提單。對(duì)托運(yùn)人而言，提單只是承運(yùn)人已按提單所記載的內(nèi)容收到貨物的初步證據(jù)；而對(duì)善意受讓提單的包括收貨人在內(nèi)的提單持有人而言，提單就不僅僅是初步證據(jù)，而且是終結(jié)性證據(jù)，承運(yùn)人不得否認(rèn)提單上有關(guān)貨物資料記載內(nèi)容的正確性。承運(yùn)人同收貨人、提單持有人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，依據(jù)提單的規(guī)定確定。這樣，對(duì)托運(yùn)人而言，提單是托運(yùn)人、承運(yùn)人所訂運(yùn)輸合同的直接證明；對(duì)收貨人而言，提單本身就是一個(gè)運(yùn)輸合同，承運(yùn)人和收貨人是該合同的當(dāng)事人。因此，托運(yùn)人、承運(yùn)人、收貨人均受提單的約束，提單的內(nèi)容，包括簽發(fā)日期和對(duì)貨物狀況（如是否裝船）的記載，必須真實(shí)、準(zhǔn)確、合法.所有這些，都是我國(guó)海商法以及國(guó)際慣例對(duì)提單的基本要求，是承運(yùn)人法定義務(wù)的集中體現(xiàn)，也是本文闡述問(wèn)題的基礎(chǔ)和出發(fā)點(diǎn)，必須先予明確。

什么是預(yù)借或倒簽提單？

在現(xiàn)代國(guó)際貿(mào)易中，采用跟單信用證方式付款是最常見(jiàn)、最主要的支付方式。在采用這種付款方式的情形下，開(kāi)證銀行應(yīng)買(mǎi)方的請(qǐng)求開(kāi)出的信用證對(duì)貨物的裝運(yùn)期限、信用證的有效期和交單日期都作了十分明確的規(guī)定，賣(mài)方只有在完全按照信用證的規(guī)定向議付銀行提交所需單證后，方能順利結(jié)匯。其中，賣(mài)方所提交的提單必須是已裝船提單，否則不能結(jié)匯。但在實(shí)踐中，由于種種主、客觀方面的原因，經(jīng)常會(huì)遇見(jiàn)下述兩種情況：

1.眼看信用證的有效期即將屆滿(mǎn)，而貨物尚未裝船或尚未裝船完畢，如果賣(mài)方等到貨物裝船完畢，再憑承運(yùn)人開(kāi)出的已裝船提單去議付銀行結(jié)匯，則肯定會(huì)超過(guò)信用證所規(guī)定的結(jié)匯期，議付銀行會(huì)以此為由而拒絕結(jié)匯。

2.貨物實(shí)際裝船完畢的日期遲于信用證規(guī)定的裝船期限，如果承運(yùn)人以該日期作為提單簽發(fā)的日期，議付銀行也肯定會(huì)以單證不符（提單在簽發(fā)日期上與信用證的規(guī)定不相符）為由而拒絕賣(mài)方的結(jié)匯請(qǐng)求。