導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫好一篇風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)論文，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理與控制

一、引言

保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用的問(wèn)題是我國(guó)保險(xiǎn)理論界近幾年來(lái)一直都在研究的重要課題，但是從現(xiàn)有的文獻(xiàn)和論著的研究成果來(lái)看，對(duì)保險(xiǎn)資金運(yùn)用的分析主要集中于保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用現(xiàn)狀和存在的問(wèn)題以及擴(kuò)大我國(guó)投資渠道等方面，而對(duì)于保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用從風(fēng)險(xiǎn)管理的視角進(jìn)行分析研究的還比較少。當(dāng)前，我國(guó)保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用面臨著多方面的壓力，譬如保費(fèi)收入遞增的壓力、產(chǎn)品創(chuàng)新的壓力、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的壓力以及適當(dāng)財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)的壓力等，這些壓力都迫使保險(xiǎn)公司越來(lái)越重視資金的運(yùn)用，期望通過(guò)保險(xiǎn)資產(chǎn)業(yè)務(wù)取得良好的投資收益，來(lái)緩解這些壓力。但是，我們還應(yīng)該看到在保險(xiǎn)資金的運(yùn)用中，面臨著各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)不僅包括有一般性資金運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)，還包括有基于保險(xiǎn)資金自身特殊屬性而產(chǎn)生的區(qū)別于其他資金運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)。面對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)資金的運(yùn)用如何實(shí)現(xiàn)預(yù)期的目標(biāo)，如何分散風(fēng)險(xiǎn)、選擇投資工具、如何進(jìn)行投資組合、投資策略如何制定，采取什么樣的內(nèi)部和外部風(fēng)險(xiǎn)控制方法就顯得更為重要了。增強(qiáng)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，完善保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高資金收益率并有效地防范風(fēng)險(xiǎn)，是目前中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)面臨的緊迫任務(wù)。

二、保險(xiǎn)資金的資產(chǎn)配置

保險(xiǎn)資金在直接進(jìn)入資本市場(chǎng)后可以在更多的投資品種間進(jìn)行資金配置，但在具體配置資產(chǎn)時(shí)，保險(xiǎn)公司既要充分考慮保險(xiǎn)資金的負(fù)債性質(zhì)和期限結(jié)構(gòu)因素、各類投資品種是否符合保險(xiǎn)資金流動(dòng)性、安全性和盈利性管理的要求，還要考慮監(jiān)管層對(duì)最低償付能力的要求。因此在分析保險(xiǎn)資金的資產(chǎn)配置時(shí)應(yīng)特別注意如下方面的問(wèn)題。

第一，壽險(xiǎn)和非壽險(xiǎn)資金期限的差異將導(dǎo)致不同的投資選擇。財(cái)險(xiǎn)公司的資金來(lái)源主要由未決賠款準(zhǔn)備金和未到期責(zé)任準(zhǔn)備金構(gòu)成，期限大都在1-2年；而壽險(xiǎn)公司的資金來(lái)源主要由人身險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金構(gòu)成，期限可以長(zhǎng)達(dá)20-30年。由于各類保險(xiǎn)準(zhǔn)備金均為保險(xiǎn)公司的負(fù)債，因此在將這類資金進(jìn)行投資時(shí)風(fēng)險(xiǎn)控制相當(dāng)重要，而資金期限結(jié)構(gòu)上的差別將導(dǎo)致財(cái)險(xiǎn)公司更注重投資品種的流動(dòng)性，壽險(xiǎn)公司更注重投資品種的安全性和盈利性，由此產(chǎn)生不同的投資選擇。

第二，國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)市場(chǎng)快速增長(zhǎng)產(chǎn)生的新增保費(fèi)足以解決保險(xiǎn)公司流動(dòng)性需求。從保險(xiǎn)公司現(xiàn)金流量角度看，基于對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)正處于一個(gè)快速增長(zhǎng)時(shí)期的判斷，每年不斷增長(zhǎng)的保費(fèi)收入將能夠滿足當(dāng)年保險(xiǎn)賠付和給付的資金需求以及營(yíng)運(yùn)費(fèi)用的支出需要，而以各類準(zhǔn)備金形式存在的保險(xiǎn)資金需要尋找安全的增值空間，以應(yīng)對(duì)保險(xiǎn)金未來(lái)集中給付的高峰。

第三，保險(xiǎn)資金對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的承受能力和對(duì)收益的要求從理論上分析，與社?；鸷蚎FII基金相比，保險(xiǎn)資金對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的承受能力和對(duì)盈利的要求處于它們兩者之間，在進(jìn)行資產(chǎn)配置的過(guò)程中會(huì)綜合考慮銀行存款、企業(yè)債券、基金、流通股股票、可轉(zhuǎn)債等不同投資品種間的平衡。隨著投連險(xiǎn)、分紅險(xiǎn)和萬(wàn)能保險(xiǎn)等新型壽險(xiǎn)產(chǎn)品銷售份額的不斷增長(zhǎng)，保險(xiǎn)資金直接進(jìn)入股票市場(chǎng)的規(guī)模將在很大程度上取決于廣大投保人和保險(xiǎn)人對(duì)股票市場(chǎng)運(yùn)行周期的判斷，保險(xiǎn)資金的風(fēng)險(xiǎn)承受能力也將相應(yīng)提高。

第四，保險(xiǎn)資金的盈利模式將呈現(xiàn)多元化趨勢(shì)。在投資品種的選擇上，保險(xiǎn)資金可介入的品種除了常規(guī)的流通A股、可轉(zhuǎn)債之外，還將介入非流通股的投資，隨著國(guó)內(nèi)資本市場(chǎng)的不斷發(fā)展和投資品種的不斷豐富，可供保險(xiǎn)資金選擇的余地仍將不斷擴(kuò)大。目前有關(guān)保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司管理規(guī)定的相繼出臺(tái)，有關(guān)保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司業(yè)務(wù)范圍的規(guī)定將成為這部法規(guī)的核心要點(diǎn)。

三、保險(xiǎn)公司對(duì)資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)的管理控制

目前，我國(guó)保險(xiǎn)資金運(yùn)用主要有三種模式：一是成立獨(dú)立的資產(chǎn)管理公司；二是委托專業(yè)機(jī)構(gòu)運(yùn)作；三是在保險(xiǎn)公司內(nèi)設(shè)資金運(yùn)用部門。不論是采用哪種模式，保險(xiǎn)公司都是資金運(yùn)用的決策者和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者，也是進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范的第一道防線。為保證資金的運(yùn)作安全，應(yīng)有效的安排組織結(jié)構(gòu)、內(nèi)控制度、管理系統(tǒng)與和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。

1、建立健全分工明確的組織架構(gòu)

保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用涉及的機(jī)構(gòu)和部門包括董事會(huì)、總經(jīng)理室、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督等諸多機(jī)構(gòu)和部門。這些機(jī)構(gòu)和部門職責(zé)分工不一樣，其協(xié)調(diào)運(yùn)作是做出科學(xué)投資決策的機(jī)制保障。如董事會(huì)的職責(zé)有負(fù)責(zé)制定資金運(yùn)用的總體政策，設(shè)定投資策略和投資目標(biāo)，選擇投資模式，決定重大的投資交易，審查投資的組合，審定投資效益評(píng)估辦法等，總經(jīng)理室的職責(zé)是根據(jù)董事會(huì)決定的總體政策，負(fù)責(zé)研究制定具體的經(jīng)營(yíng)規(guī)定和操作程序，包括多種投資組合的數(shù)量和質(zhì)量比例、制定風(fēng)險(xiǎn)管理人員守則和職責(zé)、風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估辦法等，內(nèi)部審計(jì)的職責(zé)是直接向董事會(huì)負(fù)責(zé)，獨(dú)立對(duì)所有的投資活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正公司內(nèi)部控制和運(yùn)營(yíng)制度存在的問(wèn)題，風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)是分析市場(chǎng)情況和風(fēng)險(xiǎn)要素變化，對(duì)存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和控制，研究化解風(fēng)險(xiǎn)的措施，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督部門的職責(zé)是通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)檢查，及時(shí)、全面、詳細(xì)地了解資金運(yùn)用單位和部門對(duì)董事會(huì)的投資策略、目標(biāo)達(dá)成與實(shí)施過(guò)程，投資人員的從業(yè)資格和整體素質(zhì)以及勝任工作情況等。

2、制定嚴(yán)密的內(nèi)控制度

資金運(yùn)用的決策、管理、監(jiān)督和操作程序復(fù)雜，環(huán)節(jié)多，涉及面廣，人員多，風(fēng)險(xiǎn)大。所以有必要沿著控制風(fēng)險(xiǎn)這條主線，制定嚴(yán)密的內(nèi)部控制制度。一方面，這些制度必須涵蓋所有的投資領(lǐng)域、投資品種、投資工具及運(yùn)作的每個(gè)環(huán)節(jié)和崗位；另一方面，使每個(gè)人能清楚自己的職責(zé)權(quán)限和工作流程，做到令行禁止，確保所有的投資活動(dòng)都得到有效的監(jiān)督、符合既定的程序，保證公司董事會(huì)制定的投資策略和目標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)。

3、建立資金運(yùn)用信息管理系統(tǒng)

信息管理是一種重要的風(fēng)險(xiǎn)管理工具。公司要有發(fā)達(dá)的信息網(wǎng)絡(luò)，對(duì)外要與國(guó)內(nèi)外各個(gè)資本、債券、貨幣市場(chǎng)連接，讓有關(guān)人員隨時(shí)了解市場(chǎng)變化情況；對(duì)內(nèi)要與董事、總經(jīng)理室成員、風(fēng)險(xiǎn)管理、審計(jì)、監(jiān)督、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)部門聯(lián)接，在系統(tǒng)中及時(shí)錄入各種業(yè)務(wù)發(fā)生情況。這些信息要足以為決策者提供第一手決策依據(jù)，為管理者提供及時(shí)詳實(shí)的分析數(shù)據(jù)，為監(jiān)督者提供全面的全科目資料，為投資操作者提供信息平臺(tái)，同時(shí)真實(shí)記錄交易情況，使準(zhǔn)確信息在公司各個(gè)機(jī)構(gòu)和部門之間充分交流。

4、建立公司評(píng)估考核和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系

在資金運(yùn)用的全過(guò)程中，有幾組指標(biāo)評(píng)估辦法是保險(xiǎn)公司必須關(guān)注和建立的，比如風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和

監(jiān)控，資金流動(dòng)性考核評(píng)估、資產(chǎn)負(fù)債匹配評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)要素評(píng)估、資金運(yùn)用效益評(píng)估等。此外，還要健全投資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，包括總體及各個(gè)投資領(lǐng)域、品種和工具的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，使投資活動(dòng)都納入風(fēng)險(xiǎn)管控制度框架內(nèi)，使公司經(jīng)營(yíng)審慎和穩(wěn)健。

四、加強(qiáng)保險(xiǎn)資金運(yùn)行的監(jiān)管建議

1、為保險(xiǎn)資金運(yùn)用營(yíng)造好的法制環(huán)境

一是修改《保險(xiǎn)法》，進(jìn)一步拓寬資金運(yùn)用渠道，并留有一定空間。二是對(duì)業(yè)已批準(zhǔn)辦理的業(yè)務(wù)，抓緊補(bǔ)充制定各項(xiàng)規(guī)章，如《保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司管理規(guī)定》等。三是對(duì)保險(xiǎn)投資高管人員、具體操作人員規(guī)定資格條件；對(duì)銀行、證券、基金、信托等交易對(duì)象限定基本信用等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)；確定資產(chǎn)委托人、受托人和托管人的職責(zé)和標(biāo)準(zhǔn)。四是在拓展投資模式，開(kāi)放投資領(lǐng)域，增加投資品種和工具之前，要有較長(zhǎng)時(shí)間的醞釀期，根據(jù)我國(guó)國(guó)情，借鑒外國(guó)經(jīng)驗(yàn)，反復(fù)討論、論證，必要時(shí)還可聽(tīng)證，聽(tīng)取多方面意見(jiàn)，制定監(jiān)管法規(guī)規(guī)章。

2、對(duì)保險(xiǎn)資金運(yùn)用范圍的劃定

拓寬保險(xiǎn)資金運(yùn)用渠道，并不意味著不限制范圍，全方位地放開(kāi)。應(yīng)該根據(jù)國(guó)際國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)金融運(yùn)行環(huán)境，結(jié)合保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特殊性，按照保險(xiǎn)資金運(yùn)用的安全性、流動(dòng)性、盈利性要求，借鑒國(guó)外的成功經(jīng)驗(yàn)，逐步放開(kāi)保險(xiǎn)資金運(yùn)用領(lǐng)域和范圍。可考慮放寬以下限制：一是放寬現(xiàn)有投資品種的比例控制，可考慮進(jìn)一步放寬購(gòu)買企業(yè)債券的限制和提高投資股市的比例。二是可在國(guó)家重點(diǎn)基礎(chǔ)建設(shè)和實(shí)業(yè)投資方面有所突破，特別是對(duì)水、電、交通、通訊、能源等的投資。三是在適當(dāng)?shù)臅r(shí)候允許辦理貸款業(yè)務(wù)。四是放開(kāi)與金融機(jī)構(gòu)相互持股的限制，進(jìn)行股權(quán)投資。五是適度允許投資金融衍生產(chǎn)品，使保險(xiǎn)公司通過(guò)套期保值有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)等。放開(kāi)保險(xiǎn)投資渠道要循序漸進(jìn)，要綜合考慮各種因素，成熟一點(diǎn)放開(kāi)一點(diǎn)，避免以往那種一放就亂，一抓就死的狀況出現(xiàn)。注意防范保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)決杜絕因投資不當(dāng)對(duì)保險(xiǎn)公司償付能力造成嚴(yán)重影響，切實(shí)維護(hù)被保險(xiǎn)人利益。除此之外，對(duì)流動(dòng)性差、風(fēng)險(xiǎn)較高的非上市股票和非質(zhì)押貸款應(yīng)予禁止，同時(shí)還應(yīng)禁止對(duì)衍生金融產(chǎn)品的投機(jī)性投資。

3、按投資比例監(jiān)管

近年來(lái)，隨著社會(huì)和公眾對(duì)保險(xiǎn)的需求加大，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)迅猛發(fā)展，保險(xiǎn)險(xiǎn)種和產(chǎn)品急劇增多。這些產(chǎn)品因其性質(zhì)、特點(diǎn)、責(zé)任周期、成本效益不一樣，具體體現(xiàn)在承擔(dān)責(zé)任的時(shí)間有先有后，規(guī)模有大有小，效益有好有差。相應(yīng)地，用各種產(chǎn)品所形成的保費(fèi)收入進(jìn)行投資，其投資渠道、方式、期限等也應(yīng)有所區(qū)別。我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)還處于發(fā)展的初級(jí)階段，市場(chǎng)機(jī)制不健全，營(yíng)運(yùn)欠規(guī)范，資本市場(chǎng)不成熟，資金運(yùn)用渠道不暢。借鑒國(guó)外的監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)與運(yùn)營(yíng)慣例，應(yīng)選擇謹(jǐn)慎經(jīng)營(yíng)和監(jiān)管，在保險(xiǎn)資金的運(yùn)用上進(jìn)行具體的嚴(yán)格的比例限制。一方面，應(yīng)對(duì)一些投資類別規(guī)定最高比例限制，如對(duì)企業(yè)債券現(xiàn)行規(guī)定不高于20%的投資；投資次級(jí)債不超過(guò)總資產(chǎn)的8%；直接投資流通股的資金不超過(guò)總資產(chǎn)（不含萬(wàn)能和投連產(chǎn)品）的5%等。將來(lái)保險(xiǎn)資金投資渠道進(jìn)一步放開(kāi)后，對(duì)項(xiàng)目投資、質(zhì)押借款、投資金融衍生產(chǎn)品、境外投資等同樣也要進(jìn)行比例監(jiān)管。另一方面，對(duì)單項(xiàng)的投資也要有嚴(yán)格的比例限制。如投資一家銀行發(fā)行的次級(jí)債比例不超過(guò)總資產(chǎn)的1%；投資一期次級(jí)債的比例不得超過(guò)該期發(fā)行量的20%；投資單一股流通股票按成本價(jià)格計(jì)算不超過(guò)保險(xiǎn)資金可投資股票的資產(chǎn)的10%；購(gòu)買同一公司的債券，投資單個(gè)項(xiàng)目的比例，以及對(duì)個(gè)人貸款等要控制在一定比例范圍內(nèi)；資金存放在單家銀行的比例也要受比例限制，等等?？傊ㄟ^(guò)投資比例限制，可以調(diào)整高風(fēng)險(xiǎn)和低風(fēng)險(xiǎn)投資結(jié)構(gòu)，選擇盈利性大、流動(dòng)性強(qiáng)和安全性高的不同投資方式進(jìn)行組合，使投資組合更趨優(yōu)化。當(dāng)然，投資比例限制不是一成不變的，可根據(jù)市場(chǎng)變化及需求對(duì)公司的運(yùn)營(yíng)情況進(jìn)行調(diào)整。

【參考文獻(xiàn)】

[1]史錦華、賈香萍：保險(xiǎn)資金入市的效應(yīng)分析及其風(fēng)險(xiǎn)管理[J].保險(xiǎn)世界，2006（1）.

[2]劉新立：我國(guó)保險(xiǎn)資金運(yùn)用渠道的拓寬及風(fēng)險(xiǎn)管理[J].財(cái)經(jīng)研究，2004（9）.

篇2

論文關(guān)鍵詞：投資收益，償付能力，保險(xiǎn)資金運(yùn)用，房地產(chǎn)

 

一、我國(guó)保險(xiǎn)資金投資現(xiàn)狀和意義

中國(guó)保監(jiān)會(huì)統(tǒng)計(jì)的數(shù)據(jù)顯示，截止到2010年上半年全國(guó)保費(fèi)收入7998.6億元，同比增長(zhǎng)33.6％，增速較去年同期提高27.1個(gè)百分點(diǎn)。其中，財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)增長(zhǎng)33.5％，人身險(xiǎn)增長(zhǎng)33.7％。截至6月底，保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用余額4.17萬(wàn)億元，較年初增長(zhǎng)11.3％。其中，銀行存款占比30.5％，債券占比51.8％，投資基金、股票、股權(quán)等權(quán)益類投資占比15.1％，其他投資占比2.6％。上半年，保險(xiǎn)公司共實(shí)現(xiàn)資金運(yùn)用收益755.2億元償付能力，投資收益率1.93％。 經(jīng)營(yíng)效益方面，財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司上半年實(shí)現(xiàn)承保利潤(rùn)39.6億元，實(shí)現(xiàn)承保盈利的公司24家，較去年同期增加13家，車險(xiǎn)業(yè)務(wù)扭虧為盈，承保盈利22.7億元。與此同時(shí)，業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整成效初步顯現(xiàn)，人身險(xiǎn)公司預(yù)計(jì)利潤(rùn)總額295.2億元，實(shí)現(xiàn)盈利的公司15家，比上年同期增加3家。

保險(xiǎn)資金運(yùn)用和保險(xiǎn)保費(fèi)收入一樣，是推動(dòng)保險(xiǎn)業(yè)持續(xù)發(fā)展的雙輪之一。保險(xiǎn)公司一個(gè)重要的利潤(rùn)來(lái)源就是運(yùn)用保險(xiǎn)資金，運(yùn)用保險(xiǎn)資金也就是保險(xiǎn)投資。保險(xiǎn)合同是一種長(zhǎng)期契約，保費(fèi)進(jìn)入保險(xiǎn)公司后，重要的是如何通過(guò)保險(xiǎn)資金的投資運(yùn)用使保費(fèi)保值增值論文提綱怎么寫。因此，保險(xiǎn)投資在保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)中占有舉足輕重的地位，資金運(yùn)用是保險(xiǎn)公司防范風(fēng)險(xiǎn)的重要手段，是對(duì)保險(xiǎn)公司產(chǎn)品創(chuàng)新的有力支持，是發(fā)揮保險(xiǎn)資金融通功能的基礎(chǔ)和前提。2009年10月1日，新《保險(xiǎn)法》開(kāi)始施行。新《保險(xiǎn)法》與時(shí)俱進(jìn)，適應(yīng)保險(xiǎn)資金運(yùn)用的新形勢(shì)和新要求，新修訂的保險(xiǎn)法拓寬了保險(xiǎn)資金的運(yùn)用渠道，對(duì)保險(xiǎn)資金運(yùn)用方面作出了重要的修改和完善，必將進(jìn)一步促進(jìn)保險(xiǎn)資金的科學(xué)、穩(wěn)健、安全運(yùn)用。

二、保險(xiǎn)資金投資變動(dòng)的主要方向

新《保險(xiǎn)法》第106條第2款規(guī)定：“保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用限于下列形式：（一）銀行存款；（二）買賣債券、股票、證券投資基金份額等有價(jià)證券；（三）投資不動(dòng)產(chǎn)；（四）國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他資金運(yùn)用形式。增加了“投資股票、證券投資基金份額等有價(jià)證券”、“投資不動(dòng)產(chǎn)”的規(guī)定，刪除了“保險(xiǎn)公司的資金不得用于設(shè)立證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，不得用于設(shè)立保險(xiǎn)業(yè)以外的企業(yè)”之條文。隨后，2010年8月《保險(xiǎn)資金運(yùn)用管理暫行辦法》公布償付能力，并于8月31日起正式實(shí)施，打破先前規(guī)定的保險(xiǎn)資金直接投資股票和購(gòu)買基金的比例，打開(kāi)進(jìn)入創(chuàng)業(yè)板的大門。2010年9月保監(jiān)會(huì)又出臺(tái)了《保險(xiǎn)資金投資不動(dòng)產(chǎn)暫行辦法》和《保險(xiǎn)資金投資股權(quán)暫行辦法》，分別規(guī)定了保險(xiǎn)資金進(jìn)入不動(dòng)產(chǎn)領(lǐng)域的投資規(guī)則和保險(xiǎn)資金投資未上市企業(yè)股權(quán)的規(guī)則。

保險(xiǎn)資金投資不動(dòng)產(chǎn)成為此次保險(xiǎn)法中最引人關(guān)注的內(nèi)容之一。不動(dòng)產(chǎn)投資規(guī)模大、期限長(zhǎng)，比較符合保險(xiǎn)資金追求長(zhǎng)期、價(jià)值、穩(wěn)健投資的特點(diǎn)。放開(kāi)該渠道可發(fā)揮保險(xiǎn)的資本融通功能，支持國(guó)家經(jīng)濟(jì)建設(shè)，并優(yōu)化保險(xiǎn)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，科學(xué)合理地防范金融風(fēng)險(xiǎn)。

保險(xiǎn)公司資金涉足不動(dòng)產(chǎn)是伴隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中房地產(chǎn)行業(yè)跌宕起伏而不斷變化的。早在90年代初，保險(xiǎn)公司與其他領(lǐng)域企業(yè)一樣，對(duì)于房地產(chǎn)熱潮興奮不已。當(dāng)時(shí)國(guó)家還沒(méi)有制定相關(guān)的政策法規(guī)來(lái)約束，保險(xiǎn)公司已經(jīng)挖了不動(dòng)產(chǎn)第一桶金，開(kāi)辟了不動(dòng)產(chǎn)處女地。隨著中國(guó)保監(jiān)會(huì)的成立，國(guó)家相關(guān)監(jiān)管政策也陸續(xù)出臺(tái)。保險(xiǎn)公司資金涉足不動(dòng)產(chǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)槔米杂匈Y金購(gòu)置自用辦公樓，通過(guò)集團(tuán)旗下信托、資產(chǎn)管理公司，或者是與其他公司合辦專業(yè)公司進(jìn)入不動(dòng)產(chǎn)領(lǐng)域。在新保險(xiǎn)法出臺(tái)之前，各家比較大的保險(xiǎn)公司在不動(dòng)產(chǎn)方面的投資已經(jīng)初具規(guī)模，它們通過(guò)直接和間接方式投資不動(dòng)產(chǎn)的保險(xiǎn)資金，已經(jīng)在市場(chǎng)上形成一種不可小視的力量：如，中國(guó)平安借助平安信托和物業(yè)公司，分別在四川、云南、北京、上海等地進(jìn)入不動(dòng)產(chǎn)領(lǐng)域；中國(guó)人保和中國(guó)人壽也有各自得意之作，他們?cè)诮鹑诮值霓k公大樓已經(jīng)成為醒目標(biāo)志；泰康人壽和民生人壽在京城東三環(huán)購(gòu)置的兩棟大廈，價(jià)值已經(jīng)翻番；泰康人壽早在2006年就成立了泰康置地公司，2009年投資10億元打造泰康養(yǎng)老社區(qū)；新華人壽在長(zhǎng)安街購(gòu)置的樓宇，太平保險(xiǎn)在上海大手筆購(gòu)置的大樓。并且保險(xiǎn)公司還通過(guò)簽訂協(xié)議，為未來(lái)拓展做好準(zhǔn)備，如：2009年人保投資控股有限公司與金融街控股股份有限公司在北京簽署100億元戰(zhàn)略合作協(xié)議；國(guó)壽投資與信達(dá)投資公司簽訂了戰(zhàn)略合作協(xié)議；中國(guó)平安借助旗下信托公司與地產(chǎn)巨頭金地集團(tuán)和綠城集團(tuán)簽署戰(zhàn)略合作協(xié)議。2009年12月30日償付能力，生命人壽與佳兆業(yè)及其附屬公司簽訂了為期五年的策略聯(lián)盟框架協(xié)議，將以租賃、買賣、信托、抵押融資等方式開(kāi)展合作。

就不動(dòng)產(chǎn)市場(chǎng)而言，有商業(yè)地產(chǎn)、養(yǎng)老地產(chǎn)和寫字樓建設(shè)及療養(yǎng)院、廉租房建設(shè)等等。商業(yè)地產(chǎn)和寫字樓建設(shè)是獲利豐厚的領(lǐng)域?！侗ｋU(xiǎn)資金投資不動(dòng)產(chǎn)暫行辦法》中對(duì)保險(xiǎn)資金不動(dòng)產(chǎn)投資規(guī)則的劃定，可以看成是對(duì)保險(xiǎn)資金不動(dòng)產(chǎn)投資的正式啟動(dòng)論文提綱怎么寫?！掇k法》規(guī)定，保險(xiǎn)資金可以投資基礎(chǔ)設(shè)施類不動(dòng)產(chǎn)、非基礎(chǔ)設(shè)施類不動(dòng)產(chǎn)及不動(dòng)產(chǎn)相關(guān)金融產(chǎn)品。而《辦法》中明確規(guī)定了保險(xiǎn)資金投資不動(dòng)產(chǎn)的“三不”原則：不得投資或銷售商業(yè)住宅、不得直接從事房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)建設(shè)（含一級(jí)土地開(kāi)發(fā)）、不得投資設(shè)立房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司或投資未上市房地產(chǎn)企業(yè)股權(quán)（項(xiàng)目公司除外）。不動(dòng)產(chǎn)投資須遵守專地專用原則，不得變相炒地賣地，不得利用投資養(yǎng)老和自用性不動(dòng)產(chǎn)（項(xiàng)目公司）的名義，以商業(yè)房地產(chǎn)的方式開(kāi)發(fā)和銷售住宅。投資養(yǎng)老、醫(yī)療、汽車服務(wù)等不動(dòng)產(chǎn)，其配套建筑的投資額不得超過(guò)該項(xiàng)目投資總額的30％?！掇k法》要求保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不得以投資股票的方式控股房地產(chǎn)企業(yè)，已投資設(shè)立或者已控股房地產(chǎn)企業(yè)的，應(yīng)限期撤銷或者轉(zhuǎn)讓退出。對(duì)超大項(xiàng)目投資，保監(jiān)會(huì)將重點(diǎn)關(guān)注。按照規(guī)定，保險(xiǎn)公司投資不動(dòng)產(chǎn)，投資金額超過(guò)20億元或者超過(guò)可投資額度20％的，應(yīng)當(dāng)在投資協(xié)議簽署后5個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)報(bào)告。以上也可以看做是保監(jiān)會(huì)對(duì)保險(xiǎn)資金的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

三、保險(xiǎn)資金投資不動(dòng)產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理

保險(xiǎn)公司資金投資不動(dòng)產(chǎn)，目的是為了防范風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)資金長(zhǎng)期匹配，獲得穩(wěn)定收益。房地產(chǎn)市場(chǎng)資金密集性的特征決定了保險(xiǎn)公司的資金可能大量投資在此，保險(xiǎn)公司一旦在該市場(chǎng)受到損失，必將是非常巨大的，而最終的承受者將是廣大投保人。那么從保護(hù)投保人利益以及保險(xiǎn)資金安全方面考慮，在保監(jiān)會(huì)出臺(tái)了相關(guān)的政策措施以后，保險(xiǎn)公司也應(yīng)該未雨綢繆，建立健全保險(xiǎn)資金投資不動(dòng)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。保險(xiǎn)公司必須從全局和戰(zhàn)略的高度，統(tǒng)一思想認(rèn)識(shí)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)償付能力，增強(qiáng)改善保險(xiǎn)資金風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任感和緊迫感。要健全制度，完善機(jī)制，規(guī)范運(yùn)作，強(qiáng)化披露，采取新的方式，運(yùn)用新的手段，科學(xué)評(píng)估保險(xiǎn)資金管理風(fēng)險(xiǎn)，逐步構(gòu)建全面覆蓋、全程管理、全員參與的新型風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

1、強(qiáng)化公司內(nèi)部控制

強(qiáng)化公司內(nèi)部控制是加強(qiáng)保險(xiǎn)資金風(fēng)險(xiǎn)管理的重要措施。首先，細(xì)化流程，規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)管理行為。各級(jí)保險(xiǎn)公司要高度重視員工教育和職業(yè)培訓(xùn)，樹(shù)立依法合規(guī)管理觀念，不斷提高各級(jí)管理人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德修養(yǎng)。制定鐵的規(guī)則，依法合規(guī)運(yùn)作，嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律，防范資金管理風(fēng)險(xiǎn)。其次，改進(jìn)技術(shù)，完善系統(tǒng)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理能力。加快引進(jìn)成熟市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)，實(shí)施資產(chǎn)負(fù)債匹配管理，完善技術(shù)支持系統(tǒng)，推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理由定性管理向定性與定量管理相結(jié)合方向轉(zhuǎn)變，不斷提高對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)的分類、識(shí)別、量化和評(píng)估能力，能夠迅速有效的應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生。此外，由于不動(dòng)產(chǎn)投資種類和模式繁多，也要注重對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控和管理。保險(xiǎn)公司可以通過(guò)購(gòu)買保險(xiǎn)來(lái)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，一般來(lái)說(shuō)房地產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)主要有房屋保險(xiǎn)、產(chǎn)權(quán)保險(xiǎn)、房屋抵押保險(xiǎn)和房地產(chǎn)委托保險(xiǎn)論文提綱怎么寫。

2、完善政策保障

外部調(diào)控在當(dāng)前國(guó)際國(guó)內(nèi)復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下是非常必要的償付能力，因?yàn)槲覈?guó)保險(xiǎn)公司自我約束機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)控制體系尚未健全，我國(guó)不動(dòng)產(chǎn)市場(chǎng)仍不夠規(guī)范。因此各種宏觀調(diào)控措施應(yīng)配合使用，不能顧此失彼。目前已經(jīng)出臺(tái)多部規(guī)定，但這些規(guī)定必須要經(jīng)歷時(shí)間的檢驗(yàn)。監(jiān)管層必須在鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司積極探索的同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)其投資不動(dòng)產(chǎn)的外部監(jiān)管?？傮w監(jiān)管思路上仍要以償付能力監(jiān)管為重點(diǎn)，以便使保險(xiǎn)公司在償付能力約束下更為自主地進(jìn)行不動(dòng)產(chǎn)投資。

保監(jiān)會(huì)已經(jīng)明確不允許險(xiǎn)資投資居民住房、商業(yè)房地產(chǎn)以及參與房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)，這樣要求是有必要的。但是由于這種要求主要是禁止投資普通商品住宅，但是如果保險(xiǎn)資金投資寫字樓的話，寫字樓價(jià)格上去了會(huì)產(chǎn)生比價(jià)效應(yīng)。另外可能有曲線投資和擦邊球的現(xiàn)象。這樣會(huì)對(duì)已經(jīng)高的離譜的房?jī)r(jià)產(chǎn)生推高作用，對(duì)正在實(shí)施且困難重重的房地產(chǎn)調(diào)控產(chǎn)生不利影響。在當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，中國(guó)老百姓買不起房子的還有很多，目前北京市的房?jī)r(jià)收入比已達(dá)27：1，超出國(guó)際平均水平5倍；中國(guó)還有很多地方老百姓需要價(jià)格低廉的房子，所以建議保險(xiǎn)公司先考慮廉租房建設(shè)。國(guó)家給予適當(dāng)?shù)亩愂諟p免和保監(jiān)會(huì)可以給予高度支持和放寬投資比例。

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[3]保險(xiǎn)業(yè)5年斬獲7000億收益投資路徑曝光［EB/OL］.

soufun.com/money/2010-01-11/3019706.htm

篇3

孫祁祥，女，漢族，1956年出生，1976年入黨，現(xiàn)任北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院長(zhǎng)，教授、博士生導(dǎo)師，北京市第十次黨代會(huì)代表，曾獲北京市先進(jìn)工作者、第三屆北京市高等學(xué)校教學(xué)名師獎(jiǎng)、北京大學(xué)最受學(xué)生愛(ài)戴的十佳教師等榮譽(yù)稱本文由收集整理號(hào)。

風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)學(xué)界的鏗鏘玫瑰

孫祁祥主要從事中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、保險(xiǎn)監(jiān)管、國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)比較、金融綜合經(jīng)營(yíng)、中國(guó)社會(huì)保障制度改革等方向的研究，在本專業(yè)領(lǐng)域有著較高的學(xué)術(shù)地位和一定的國(guó)際影響力。她是教育部高等學(xué)校經(jīng)濟(jì)學(xué)類學(xué)科專業(yè)教學(xué)指導(dǎo)委員會(huì)委員、中國(guó)保險(xiǎn)學(xué)會(huì)副會(huì)長(zhǎng)、中國(guó)金融學(xué)會(huì)學(xué)術(shù)委員會(huì)委員；是迄今為止唯一一位連續(xù)12年擔(dān)任國(guó)際保險(xiǎn)學(xué)會(huì)（iis）亞洲學(xué)術(shù)主持人的學(xué)者，并且是該學(xué)會(huì)董事會(huì)的第一位中國(guó)學(xué)者；是第一位應(yīng)邀在美國(guó)風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)學(xué)會(huì)年會(huì)上宣讀學(xué)術(shù)論文的中國(guó)大陸學(xué)者；是第一位作為人物介紹出現(xiàn)在“美國(guó)風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)學(xué)會(huì)”會(huì)刊上的亞洲人；還曾擔(dān)任過(guò)“亞太風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)學(xué)會(huì)”（apria）主席。

孫祁祥十分重視將自己的研究與國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的需要緊密結(jié)合，主持過(guò)多項(xiàng)國(guó)家級(jí)、省部級(jí)和國(guó)內(nèi)外著名機(jī)構(gòu)委托的重要課題。她主導(dǎo)創(chuàng)立的北京大學(xué)中國(guó)保險(xiǎn)與社會(huì)保障研究中心（ccissr）及其品牌學(xué)術(shù)論壇“北大賽瑟（ccissr）論壇”，贏得了國(guó)內(nèi)外政、產(chǎn)、學(xué)界的廣泛認(rèn)可和贊譽(yù)。

早在20世紀(jì)80年代，孫祁祥就在經(jīng)濟(jì)學(xué)界嶄露頭角，其撰寫的論文曾登載在《金融時(shí)報(bào)》頭版。她現(xiàn)已在國(guó)內(nèi)外期刊上百余篇，出版著作10余部；先

轉(zhuǎn)貼于

后獲得10多項(xiàng)省部級(jí)以上的科研獎(jiǎng)勵(lì)，其中主要包括“陳岱孫經(jīng)濟(jì)學(xué)論文獎(jiǎng)（1997年）”、北京市哲學(xué)社會(huì)科學(xué)成果一等獎(jiǎng)（第七屆）、中國(guó)保險(xiǎn)學(xué)會(huì)保險(xiǎn)理論創(chuàng)新成果一等獎(jiǎng)（2006年）、中國(guó)保險(xiǎn)學(xué)會(huì)優(yōu)秀論文獎(jiǎng)（2006年）等。

學(xué)生愛(ài)戴的“十佳教師”

孫祁祥教學(xué)認(rèn)真，深受學(xué)生喜愛(ài)，2002年被評(píng)為“北京大學(xué)最受學(xué)生愛(ài)戴的十佳教師”，2005年榮獲北京市高等教育教學(xué)成果一等獎(jiǎng)。多年來(lái)，她一直承擔(dān)著本、碩、博學(xué)生和博士后的教學(xué)任務(wù)。她主持的學(xué)校主干基礎(chǔ)課“保險(xiǎn)學(xué)原理”先后被評(píng)為“北京市精品課程”和“國(guó)家精品課程”，所撰寫的教材《保險(xiǎn)學(xué)》，先后獲得教育部推薦教材、普通高等教育“‘十五’國(guó)家級(jí)規(guī)劃教材”“‘十一五’國(guó)家級(jí)規(guī)劃教材”等多項(xiàng)榮譽(yù)，被國(guó)內(nèi)數(shù)十所高校選作本科生“保險(xiǎn)學(xué)”課程的指定或推薦教材。

篇4

論文摘要：本文針對(duì)體育教學(xué)過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了分析與研究，并在分析的基礎(chǔ)上提出了風(fēng)險(xiǎn)防范的措施。

學(xué)生發(fā)生安全事故會(huì)給學(xué)校帶來(lái)巨大的壓力和很多負(fù)面的影響。為此，當(dāng)前各個(gè)學(xué)校將安全工作視為工作中的重中之重。在體育課堂教學(xué)中安全事故時(shí)有發(fā)生，本文就體育教學(xué)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了研究，以期減少安全事故的發(fā)生，即使在事故發(fā)生的情況下，也可將風(fēng)險(xiǎn)降至最低點(diǎn)。

1 風(fēng)險(xiǎn)定義

風(fēng)險(xiǎn)是指在一定情況下有關(guān)某一事件的不確定性。用概率描述，不確定性是指基于某一事件發(fā)生的結(jié)果的概率，它介于0和1之間。當(dāng)某一事件結(jié)果發(fā)生的概率是0或1時(shí)，說(shuō)明該事件確定發(fā)生或確定不發(fā)生，因而就沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)既可以是積極結(jié)果，即盈利的不確定性，也可以是消極結(jié)果，即損失的不確定性。而風(fēng)險(xiǎn)管理是指經(jīng)濟(jì)單位通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有效地控制和妥善處理，以最小的成本取得最大安全保障的管理辦法。

2 體育教學(xué)中的風(fēng)險(xiǎn)控制

在體育教學(xué)過(guò)程中，由于學(xué)科的性質(zhì)與特點(diǎn)，決定了在體育教學(xué)過(guò)程中存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。因此應(yīng)針對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、損失控制以及風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。

2.1 體育教學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)控制

對(duì)體育教學(xué)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估之后，體育教學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理人員必須根據(jù)體育教學(xué)風(fēng)險(xiǎn)的特性及其潛在影響，并根據(jù)體育教學(xué)過(guò)程中的具體情況，規(guī)劃并選擇合理的風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策，以減少體育教學(xué)過(guò)程中風(fēng)險(xiǎn)的潛在損失和提高對(duì)體育教學(xué)風(fēng)險(xiǎn)的控制能力，從而保證體育教學(xué)活動(dòng)的順利進(jìn)行。一般來(lái)說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)控制主要有風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、損失控制和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。

2.1.1 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指風(fēng)險(xiǎn)管理者主動(dòng)采取措施放棄原先承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)或者完全拒絕承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的行動(dòng)方案。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是一項(xiàng)有意識(shí)不讓個(gè)人或者單位面臨特定風(fēng)險(xiǎn)的行為。從某種意義上說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是將風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率減低為零。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是各種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)中最簡(jiǎn)單的方式，同時(shí)也是較為消極的一種方式。

2.1.2 損失控制

風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避在風(fēng)險(xiǎn)管理中具有一定的局限性，作為風(fēng)險(xiǎn)管理的措施之一，損失控制得到了廣泛的應(yīng)用。

損失控制是指風(fēng)險(xiǎn)管理單位有意識(shí)地采取行動(dòng)防止或減少災(zāi)害事故的發(fā)生及其造成的經(jīng)濟(jì)損失和社會(huì)損失。損失控制有兩方面的含義：（1）防止損失的發(fā)生。損失發(fā)生之前，消除損失發(fā)生的根源，并減少致?lián)p事故發(fā)生的概率或者消除損失發(fā)生的可能性。（2）減少損失的程度。風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后，減輕損失的程度，可以抑制損失。一般來(lái)說(shuō)，減損計(jì)劃和減少損失后果的計(jì)劃和損后救助計(jì)劃，這幾種措施都可以減少和控制損失程度。在體育教學(xué)前，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別并針對(duì)具體的活動(dòng)列出有可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，采取具體的措施，可減少損失發(fā)生的可能性。同時(shí)也應(yīng)制定出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的緊急控制預(yù)案，以把事故損失降低到最低點(diǎn)。

2.1.3 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移包括保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，這里主要介紹保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。保險(xiǎn)是保險(xiǎn)人提供轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的工具給被保險(xiǎn)人或者投保人。保險(xiǎn)也是一種分?jǐn)傦L(fēng)險(xiǎn)和意外的方法，一旦發(fā)生意外損失，保險(xiǎn)人就可以補(bǔ)償被保險(xiǎn)人的經(jīng)濟(jì)損失。保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的一種方式，但是，并不是所有風(fēng)險(xiǎn)都可以用保險(xiǎn)的方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的。一般來(lái)說(shuō)，保險(xiǎn)人承保的是純粹風(fēng)險(xiǎn)，然而并非所有的純粹風(fēng)險(xiǎn)都具有可保性，風(fēng)險(xiǎn)具有可保性是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的重要條件。

3 體育教學(xué)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)管理

3.1 在體育課中應(yīng)注意幫助學(xué)生樹(shù)立安全意識(shí)。

在體育課中，教師不僅自身要具有高度的安全意識(shí)，同時(shí)有責(zé)任和義務(wù)教育學(xué)生樹(shù)立安全第一的思想。如：有的學(xué)生上課調(diào)皮，站隊(duì)時(shí)相互推撞認(rèn)為好玩，他們根本不知道掌握力度和分寸，很容易因碰撞摔倒，造成身體損傷等安全事故，為此教師就應(yīng)在迅速制止的同時(shí)給予適當(dāng)?shù)呐u(píng)教育，要讓學(xué)生明白這是錯(cuò)誤的行為及其可能發(fā)生的不良的后果，同時(shí)要使每個(gè)學(xué)生都意識(shí)到這是不安全的行為，杜絕同類事件再次的發(fā)生。通過(guò)及時(shí)地教育和隨時(shí)地提醒使學(xué)生思想上引起警覺(jué)和重視，才能時(shí)時(shí)保持清晰的安全意識(shí)。

3.2 課前考慮要細(xì)致周到。

對(duì)不同教學(xué)內(nèi)容易發(fā)生不安全情況要有預(yù)見(jiàn)性并加以針對(duì)性的防范。如跳的練習(xí)中下肢的肌肉群和膝、踝關(guān)節(jié)容易損傷，投擲練習(xí)中腰部、肩部及手指手腕易受損等，那么就得根據(jù)動(dòng)作技術(shù)要求重點(diǎn)做好針對(duì)性地準(zhǔn)備活動(dòng)，預(yù)先想到并考慮好采取針對(duì)性的預(yù)防?？茖W(xué)合理的教學(xué)方法和組織管理是防止安全事故的重要手段。在教學(xué)活動(dòng)中，組織管理也是預(yù)防安全的有效手段。如徒手練習(xí)時(shí)人不要站得太擠；器械練習(xí)時(shí)要反復(fù)強(qiáng)調(diào)安全使用器械的步驟后才能組織練習(xí)，學(xué)生和器械都要在安全范圍內(nèi)進(jìn)行使用和練習(xí)，從而保證教學(xué)練習(xí)有序進(jìn)行，保證教學(xué)中最基本的安全。

教學(xué)內(nèi)容要求要合理，技術(shù)動(dòng)作難易程度得當(dāng)。教學(xué)中我們知道難度過(guò)小對(duì)學(xué)生沒(méi)有挑戰(zhàn)，也不利于幫助他們的身體發(fā)展；難度過(guò)大對(duì)他們既難掌握又會(huì)失去自信，心理會(huì)產(chǎn)生障礙，也容易發(fā)生事故。所以我們一定要根據(jù)學(xué)生的實(shí)際能力去要求并引導(dǎo)教育學(xué)生，對(duì)學(xué)生練習(xí)中的錯(cuò)誤動(dòng)作應(yīng)及時(shí)糾正。在體育教學(xué)練習(xí)中，學(xué)生經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)錯(cuò)誤的動(dòng)作，錯(cuò)誤的動(dòng)作往往是最容易導(dǎo)致身體損傷的，如不及時(shí)糾正就會(huì)變成安全隱患。所以教學(xué)中對(duì)不合理的動(dòng)作應(yīng)及時(shí)地指導(dǎo)和糾正，以防對(duì)身體造成損傷。場(chǎng)地器材的準(zhǔn)備是最基本的安全預(yù)防，也是引發(fā)安全事故的最主要外部因素，是可見(jiàn)的，也是可預(yù)防的。在上課前我們教師必須仔細(xì)做好場(chǎng)地和器材的安全檢查，如有安全隱患應(yīng)及時(shí)排除后，再進(jìn)行組織教學(xué)。

3.3 深入了解學(xué)生情況，掌握常見(jiàn)損傷的急救和處理方法。

在體育教學(xué)中，教師要熟知學(xué)生的生理和心理特點(diǎn)。另外教師還應(yīng)掌握一些運(yùn)動(dòng)醫(yī)學(xué)常識(shí)和簡(jiǎn)單處理方法，如運(yùn)動(dòng)中暑、抽筋、脫臼、急性損傷等情況的應(yīng)急處理。這樣遇到問(wèn)題可在第一時(shí)間里采取正確的方法進(jìn)行急救處理或治療，減少和防止事故發(fā)生。

3.4 購(gòu)買保險(xiǎn)，轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。

篇5

保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用的問(wèn)題是我國(guó)保險(xiǎn)理論界近幾年來(lái)一直都在研究的重要課題，但是從現(xiàn)有的文獻(xiàn)和論著的研究成果來(lái)看，對(duì)保險(xiǎn)資金運(yùn)用的分析主要集中于保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用現(xiàn)狀和存在的問(wèn)題以及擴(kuò)大我國(guó)投資渠道等方面，而對(duì)于保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用從風(fēng)險(xiǎn)管理的視角進(jìn)行分析研究的還比較少。當(dāng)前，我國(guó)保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用面臨著多方面的壓力，譬如保費(fèi)收入遞增的壓力、產(chǎn)品創(chuàng)新的壓力、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的壓力以及適當(dāng)財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)的壓力等，這些壓力都迫使保險(xiǎn)公司越來(lái)越重視資金的運(yùn)用，期望通過(guò)保險(xiǎn)資產(chǎn)業(yè)務(wù)取得良好的投資收益，來(lái)緩解這些壓力。但是，我們還應(yīng)該看到在保險(xiǎn)資金的運(yùn)用中，面臨著各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)不僅包括有一般性資金運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)，還包括有基于保險(xiǎn)資金自身特殊屬性而產(chǎn)生的區(qū)別于其他資金運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)。面對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)資金的運(yùn)用如何實(shí)現(xiàn)預(yù)期的目標(biāo)，如何分散風(fēng)險(xiǎn)、選擇投資工具、如何進(jìn)行投資組合、投資策略如何制定，采取什么樣的內(nèi)部和外部風(fēng)險(xiǎn)控制方法就顯得更為重要了。增強(qiáng)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，完善保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高資金收益率并有效地防范風(fēng)險(xiǎn)，是目前中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)面臨的緊迫任務(wù)。

二、保險(xiǎn)資金的資產(chǎn)配置

保險(xiǎn)資金在直接進(jìn)入資本市場(chǎng)后可以在更多的投資品種間進(jìn)行資金配置，但在具體配置資產(chǎn)時(shí)，保險(xiǎn)公司既要充分考慮保險(xiǎn)資金的負(fù)債性質(zhì)和期限結(jié)構(gòu)因素、各類投資品種是否符合保險(xiǎn)資金流動(dòng)性、安全性和盈利性管理的要求，還要考慮監(jiān)管層對(duì)最低償付能力的要求。因此在分析保險(xiǎn)資金的資產(chǎn)配置時(shí)應(yīng)特別注意如下方面的問(wèn)題。

第一，壽險(xiǎn)和非壽險(xiǎn)資金期限的差異將導(dǎo)致不同的投資選擇。財(cái)險(xiǎn)公司的資金來(lái)源主要由未決賠款準(zhǔn)備金和未到期責(zé)任準(zhǔn)備金構(gòu)成，期限大都在1-2年；而壽險(xiǎn)公司的資金來(lái)源主要由人身險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金構(gòu)成，期限可以長(zhǎng)達(dá)20-30年。由于各類保險(xiǎn)準(zhǔn)備金均為保險(xiǎn)公司的負(fù)債，因此在將這類資金進(jìn)行投資時(shí)風(fēng)險(xiǎn)控制相當(dāng)重要，而資金期限結(jié)構(gòu)上的差別將導(dǎo)致財(cái)險(xiǎn)公司更注重投資品種的流動(dòng)性，壽險(xiǎn)公司更注重投資品種的安全性和盈利性，由此產(chǎn)生不同的投資選擇。

第二，國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)市場(chǎng)快速增長(zhǎng)產(chǎn)生的新增保費(fèi)足以解決保險(xiǎn)公司流動(dòng)性需求。從保險(xiǎn)公司現(xiàn)金流量角度看，基于對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)正處于一個(gè)快速增長(zhǎng)時(shí)期的判斷，每年不斷增長(zhǎng)的保費(fèi)收入將能夠滿足當(dāng)年保險(xiǎn)賠付和給付的資金需求以及營(yíng)運(yùn)費(fèi)用的支出需要，而以各類準(zhǔn)備金形式存在的保險(xiǎn)資金需要尋找安全的增值空間，以應(yīng)對(duì)保險(xiǎn)金未來(lái)集中給付的高峰。

第三，保險(xiǎn)資金對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的承受能力和對(duì)收益的要求從理論上分析，與社?；鸷蚎FII基金相比，保險(xiǎn)資金對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的承受能力和對(duì)盈利的要求處于它們兩者之間，在進(jìn)行資產(chǎn)配置的過(guò)程中會(huì)綜合考慮銀行存款、企業(yè)債券、基金、流通股股票、可轉(zhuǎn)債等不同投資品種間的平衡。隨著投連險(xiǎn)、分紅險(xiǎn)和萬(wàn)能保險(xiǎn)等新型壽險(xiǎn)產(chǎn)品銷售份額的不斷增長(zhǎng)，保險(xiǎn)資金直接進(jìn)入股票市場(chǎng)的規(guī)模將在很大程度上取決于廣大投保人和保險(xiǎn)人對(duì)股票市場(chǎng)運(yùn)行周期的判斷，保險(xiǎn)資金的風(fēng)險(xiǎn)承受能力也將相應(yīng)提高。

第四，保險(xiǎn)資金的盈利模式將呈現(xiàn)多元化趨勢(shì)。在投資品種的選擇上，保險(xiǎn)資金可介入的品種除了常規(guī)的流通A股、可轉(zhuǎn)債之外，還將介入非流通股的投資，隨著國(guó)內(nèi)資本市場(chǎng)的不斷發(fā)展和投資品種的不斷豐富，可供保險(xiǎn)資金選擇的余地仍將不斷擴(kuò)大。目前有關(guān)保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司管理規(guī)定的相繼出臺(tái)，有關(guān)保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司業(yè)務(wù)范圍的規(guī)定將成為這部法規(guī)的核心要點(diǎn)。

三、保險(xiǎn)公司對(duì)資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)的管理控制

目前，我國(guó)保險(xiǎn)資金運(yùn)用主要有三種模式：一是成立獨(dú)立的資產(chǎn)管理公司；二是委托專業(yè)機(jī)構(gòu)運(yùn)作；三是在保險(xiǎn)公司內(nèi)設(shè)資金運(yùn)用部門。不論是采用哪種模式，保險(xiǎn)公司都是資金運(yùn)用的決策者和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者，也是進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范的第一道防線。為保證資金的運(yùn)作安全，應(yīng)有效的安排組織結(jié)構(gòu)、內(nèi)控制度、管理系統(tǒng)與和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。

1、建立健全分工明確的組織架構(gòu)

保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用涉及的機(jī)構(gòu)和部門包括董事會(huì)、總經(jīng)理室、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督等諸多機(jī)構(gòu)和部門。這些機(jī)構(gòu)和部門職責(zé)分工不一樣，其協(xié)調(diào)運(yùn)作是做出科學(xué)投資決策的機(jī)制保障。如董事會(huì)的職責(zé)有負(fù)責(zé)制定資金運(yùn)用的總體政策，設(shè)定投資策略和投資目標(biāo)，選擇投資模式，決定重大的投資交易，審查投資的組合，審定投資效益評(píng)估辦法等，總經(jīng)理室的職責(zé)是根據(jù)董事會(huì)決定的總體政策，負(fù)責(zé)研究制定具體的經(jīng)營(yíng)規(guī)定和操作程序，包括多種投資組合的數(shù)量和質(zhì)量比例、制定風(fēng)險(xiǎn)管理人員守則和職責(zé)、風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估辦法等，內(nèi)部審計(jì)的職責(zé)是直接向董事會(huì)負(fù)責(zé)，獨(dú)立對(duì)所有的投資活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正公司內(nèi)部控制和運(yùn)營(yíng)制度存在的問(wèn)題，風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)是分析市場(chǎng)情況和風(fēng)險(xiǎn)要素變化，對(duì)存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和控制，研究化解風(fēng)險(xiǎn)的措施，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督部門的職責(zé)是通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)檢查，及時(shí)、全面、詳細(xì)地了解資金運(yùn)用單位和部門對(duì)董事會(huì)的投資策略、目標(biāo)達(dá)成與實(shí)施過(guò)程，投資人員的從業(yè)資格和整體素質(zhì)以及勝任工作情況等。

2、制定嚴(yán)密的內(nèi)控制度

資金運(yùn)用的決策、管理、監(jiān)督和操作程序復(fù)雜，環(huán)節(jié)多，涉及面廣，人員多，風(fēng)險(xiǎn)大。所以有必要沿著控制風(fēng)險(xiǎn)這條主線，制定嚴(yán)密的內(nèi)部控制制度。一方面，這些制度必須涵蓋所有的投資領(lǐng)域、投資品種、投資工具及運(yùn)作的每個(gè)環(huán)節(jié)和崗位；另一方面，使每個(gè)人能清楚自己的職責(zé)權(quán)限和工作流程，做到令行禁止，確保所有的投資活動(dòng)都得到有效的監(jiān)督、符合既定的程序，保證公司董事會(huì)制定的投資策略和目標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)。

3、建立資金運(yùn)用信息管理系統(tǒng)

信息管理是一種重要的風(fēng)險(xiǎn)管理工具。公司要有發(fā)達(dá)的信息網(wǎng)絡(luò)，對(duì)外要與國(guó)內(nèi)外各個(gè)資本、債券、貨幣市場(chǎng)連接，讓有關(guān)人員隨時(shí)了解市場(chǎng)變化情況；對(duì)內(nèi)要與董事、總經(jīng)理室成員、風(fēng)險(xiǎn)管理、審計(jì)、監(jiān)督、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)部門聯(lián)接，在系統(tǒng)中及時(shí)錄入各種業(yè)務(wù)發(fā)生情況。這些信息要足以為決策者提供第一手決策依據(jù)，為管理者提供及時(shí)詳實(shí)的分析數(shù)據(jù)，為監(jiān)督者提供全面的全科目資料，為投資操作者提供信息平臺(tái)，同時(shí)真實(shí)記錄交易情況，使準(zhǔn)確信息在公司各個(gè)機(jī)構(gòu)和部門之間充分交流。

4、建立公司評(píng)估考核和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系

在資金運(yùn)用的全過(guò)程中，有幾組指標(biāo)評(píng)估辦法是保險(xiǎn)公司必須關(guān)注和建立的，比如風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)控，資金流動(dòng)性考核評(píng)估、資產(chǎn)負(fù)債匹配評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)要素評(píng)估、資金運(yùn)用效益評(píng)估等。此外，還要健全投資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，包括總體及各個(gè)投資領(lǐng)域、品種和工具的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，使投資活動(dòng)都納入風(fēng)險(xiǎn)管控制度框架內(nèi)，使公司經(jīng)營(yíng)審慎和穩(wěn)健。

四、加強(qiáng)保險(xiǎn)資金運(yùn)行的監(jiān)管建議

1、為保險(xiǎn)資金運(yùn)用營(yíng)造好的法制環(huán)境

一是修改《保險(xiǎn)法》，進(jìn)一步拓寬資金運(yùn)用渠道，并留有一定空間。二是對(duì)業(yè)已批準(zhǔn)辦理的業(yè)務(wù)，抓緊補(bǔ)充制定各項(xiàng)規(guī)章，如《保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司管理規(guī)定》等。三是對(duì)保險(xiǎn)投資高管人員、具體操作人員規(guī)定資格條件；對(duì)銀行、證券、基金、信托等交易對(duì)象限定基本信用等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)；確定資產(chǎn)委托人、受托人和托管人的職責(zé)和標(biāo)準(zhǔn)。四是在拓展投資模式，開(kāi)放投資領(lǐng)域，增加投資品種和工具之前，要有較長(zhǎng)時(shí)間的醞釀期，根據(jù)我國(guó)國(guó)情，借鑒外國(guó)經(jīng)驗(yàn)，反復(fù)討論、論證，必要時(shí)還可聽(tīng)證，聽(tīng)取多方面意見(jiàn)，制定監(jiān)管法規(guī)規(guī)章。

2、對(duì)保險(xiǎn)資金運(yùn)用范圍的劃定

拓寬保險(xiǎn)資金運(yùn)用渠道，并不意味著不限制范圍，全方位地放開(kāi)。應(yīng)該根據(jù)國(guó)際國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)金融運(yùn)行環(huán)境，結(jié)合保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特殊性，按照保險(xiǎn)資金運(yùn)用的安全性、流動(dòng)性、盈利性要求，借鑒國(guó)外的成功經(jīng)驗(yàn)，逐步放開(kāi)保險(xiǎn)資金運(yùn)用領(lǐng)域和范圍?？煽紤]放寬以下限制：一是放寬現(xiàn)有投資品種的比例控制，可考慮進(jìn)一步放寬購(gòu)買企業(yè)債券的限制和提高投資股市的比例。二是可在國(guó)家重點(diǎn)基礎(chǔ)建設(shè)和實(shí)業(yè)投資方面有所突破，特別是對(duì)水、電、交通、通訊、能源等的投資。三是在適當(dāng)?shù)臅r(shí)候允許辦理貸款業(yè)務(wù)。四是放開(kāi)與金融機(jī)構(gòu)相互持股的限制，進(jìn)行股權(quán)投資。五是適度允許投資金融衍生產(chǎn)品，使保險(xiǎn)公司通過(guò)套期保值有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)等。放開(kāi)保險(xiǎn)投資渠道要循序漸進(jìn)，要綜合考慮各種因素，成熟一點(diǎn)放開(kāi)一點(diǎn)，避免以往那種一放就亂，一抓就死的狀況出現(xiàn)。注意防范保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)決杜絕因投資不當(dāng)對(duì)保險(xiǎn)公司償付能力造成嚴(yán)重影響，切實(shí)維護(hù)被保險(xiǎn)人利益。除此之外，對(duì)流動(dòng)性差、風(fēng)險(xiǎn)較高的非上市股票和非質(zhì)押貸款應(yīng)予禁止，同時(shí)還應(yīng)禁止對(duì)衍生金融產(chǎn)品的投機(jī)性投資。

3、按投資比例監(jiān)管

近年來(lái)，隨著社會(huì)和公眾對(duì)保險(xiǎn)的需求加大，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)迅猛發(fā)展，保險(xiǎn)險(xiǎn)種和產(chǎn)品急劇增多。這些產(chǎn)品因其性質(zhì)、特點(diǎn)、責(zé)任周期、成本效益不一樣，具體體現(xiàn)在承擔(dān)責(zé)任的時(shí)間有先有后，規(guī)模有大有小，效益有好有差。相應(yīng)地，用各種產(chǎn)品所形成的保費(fèi)收入進(jìn)行投資，其投資渠道、方式、期限等也應(yīng)有所區(qū)別。我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)還處于發(fā)展的初級(jí)階段，市場(chǎng)機(jī)制不健全，營(yíng)運(yùn)欠規(guī)范，資本市場(chǎng)不成熟，資金運(yùn)用渠道不暢。借鑒國(guó)外的監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)與運(yùn)營(yíng)慣例，應(yīng)選擇謹(jǐn)慎經(jīng)營(yíng)和監(jiān)管，在保險(xiǎn)資金的運(yùn)用上進(jìn)行具體的嚴(yán)格的比例限制。一方面，應(yīng)對(duì)一些投資類別規(guī)定最高比例限制，如對(duì)企業(yè)債券現(xiàn)行規(guī)定不高于20%的投資；投資次級(jí)債不超過(guò)總資產(chǎn)的8%；直接投資流通股的資金不超過(guò)總資產(chǎn)（不含萬(wàn)能和投連產(chǎn)品）的5%等。將來(lái)保險(xiǎn)資金投資渠道進(jìn)一步放開(kāi)后，對(duì)項(xiàng)目投資、質(zhì)押借款、投資金融衍生產(chǎn)品、境外投資等同樣也要進(jìn)行比例監(jiān)管。另一方面，對(duì)單項(xiàng)的投資也要有嚴(yán)格的比例限制。如投資一家銀行發(fā)行的次級(jí)債比例不超過(guò)總資產(chǎn)的1%；投資一期次級(jí)債的比例不得超過(guò)該期發(fā)行量的20%；投資單一股流通股票按成本價(jià)格計(jì)算不超過(guò)保險(xiǎn)資金可投資股票的資產(chǎn)的10%；購(gòu)買同一公司的債券，投資單個(gè)項(xiàng)目的比例，以及對(duì)個(gè)人貸款等要控制在一定比例范圍內(nèi)；資金存放在單家銀行的比例也要受比例限制，等等。總之通過(guò)投資比例限制，可以調(diào)整高風(fēng)險(xiǎn)和低風(fēng)險(xiǎn)投資結(jié)構(gòu)，選擇盈利性大、流動(dòng)性強(qiáng)和安全性高的不同投資方式進(jìn)行組合，使投資組合更趨優(yōu)化。當(dāng)然，投資比例限制不是一成不變的，可根據(jù)市場(chǎng)變化及需求對(duì)公司的運(yùn)營(yíng)情況進(jìn)行調(diào)整。

【論文關(guān)鍵詞】保險(xiǎn)資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理與控制

【論文摘要】隨著中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的迅速發(fā)展和保險(xiǎn)業(yè)總資產(chǎn)的快速增長(zhǎng)，保險(xiǎn)資金的運(yùn)用成為保險(xiǎn)公司穩(wěn)定發(fā)展的關(guān)鍵性因素。文章研究了保險(xiǎn)資金在直接進(jìn)入資本市場(chǎng)后資產(chǎn)配置時(shí)應(yīng)特別注意的問(wèn)題、為保證資金的運(yùn)作安全，應(yīng)有效安排組織結(jié)構(gòu)、內(nèi)控制度、管理系統(tǒng)與和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系以及加強(qiáng)保險(xiǎn)資金運(yùn)行的監(jiān)管建議。

【參考文獻(xiàn)】

[1]史錦華、賈香萍：保險(xiǎn)資金入市的效應(yīng)分析及其風(fēng)險(xiǎn)管理[J].保險(xiǎn)世界，2006（1）.

[2]劉新立：我國(guó)保險(xiǎn)資金運(yùn)用渠道的拓寬及風(fēng)險(xiǎn)管理[J].財(cái)經(jīng)研究，2004（9）.

篇6

論文關(guān)鍵詞：出口信用保險(xiǎn)調(diào)查評(píng)估追償風(fēng)險(xiǎn)管理

論文摘要：目前我國(guó)出口企業(yè)的收匯安全面臨著較大風(fēng)險(xiǎn)，更需要利用出口信用保險(xiǎn)來(lái)獲得保障和支持。投保出口信用保險(xiǎn)，保險(xiǎn)公司可以利用其強(qiáng)大的網(wǎng)絡(luò)對(duì)國(guó)外買方的資信等進(jìn)行調(diào)查評(píng)估；在企業(yè)的收匯過(guò)程發(fā)生異常時(shí)，及時(shí)進(jìn)行追償債務(wù)或賠付款項(xiàng)；通過(guò)出口信用保險(xiǎn)，能夠幫助企業(yè)建立起一整套完善的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，提升自身的風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

在全球經(jīng)濟(jì)危機(jī)沖擊下,一些國(guó)家的對(duì)外償付能力、匯率穩(wěn)定性等都受到很大影響，國(guó)外銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)也在增大。在國(guó)際市場(chǎng)上買家拖欠、拒收等違約風(fēng)險(xiǎn)劇增，而部分國(guó)家的信貸緊縮政策更加大了這些企業(yè)拖欠貨款的風(fēng)險(xiǎn)，甚至不少企業(yè)還面臨著海外買家破產(chǎn)的局面。曾經(jīng)是國(guó)際上著名的一流銀行頻繁陷入困境，對(duì)即使是采用信用證結(jié)算方式下的貨款收回也面臨著更大的風(fēng)險(xiǎn)。因此出口收匯風(fēng)險(xiǎn)成為我國(guó)外貿(mào)出口企業(yè)面對(duì)的最大外部風(fēng)險(xiǎn),出口收匯安全成為出口企業(yè)普遍擔(dān)心的問(wèn)題。目前在我國(guó)企業(yè)出口困難加大的情況下，更需要利用出口信用保險(xiǎn)來(lái)獲得保障和支持。

出口信用保險(xiǎn)是以國(guó)家政策和財(cái)政為后盾，以出口信用保險(xiǎn)公司為代表的一種政策安排。它對(duì)于出口企業(yè)的積極作用表現(xiàn)在為出口企業(yè)提供信用和融資服務(wù)的同時(shí)，為企業(yè)提供全方位的風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)，幫助企業(yè)建立和完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度，降低出口信用風(fēng)險(xiǎn)，減少風(fēng)險(xiǎn)損失，提高其在國(guó)際市場(chǎng)發(fā)展的能力。中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司為出口企業(yè)提供收匯的安全保障，可以補(bǔ)償企業(yè)由于買家的商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)或買家所在地發(fā)生的政治風(fēng)險(xiǎn)而遭受的損失，從而保障企業(yè)經(jīng)營(yíng)的持續(xù)發(fā)展。

一、出口信用保險(xiǎn)公司對(duì)國(guó)外買方風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行調(diào)查評(píng)估

在跨國(guó)交易中對(duì)交易對(duì)象的資信、經(jīng)營(yíng)狀況等進(jìn)行了解和分析，都是降低交易風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)。而我國(guó)的出口企業(yè)普遍缺乏對(duì)境外客戶的資信調(diào)查和分析。許多出口企業(yè)在信用交易前對(duì)境外客戶的注冊(cè)資本、盈虧狀況、業(yè)務(wù)范圍、公司設(shè)備、開(kāi)戶銀行所在地址、經(jīng)營(yíng)作風(fēng)和經(jīng)營(yíng)歷史等情況的未作深入了解，缺乏對(duì)客戶周全、真實(shí)、詳盡的企業(yè)資信調(diào)查和信用評(píng)級(jí)。在投保出口信用保險(xiǎn)后，出口信用保險(xiǎn)公司會(huì)對(duì)國(guó)外買方及所在國(guó)家的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行調(diào)查評(píng)估，可以指導(dǎo)出口企業(yè)選擇更有利的貿(mào)易對(duì)象和貿(mào)易條件，避免和防止收匯風(fēng)險(xiǎn)。中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司有著先進(jìn)的網(wǎng)絡(luò)資信系統(tǒng)和相關(guān)國(guó)際級(jí)合作伙伴，以及專業(yè)的調(diào)查評(píng)估人員，因而對(duì)于國(guó)外客戶的資信情況能有較準(zhǔn)確的了解。出口信用保險(xiǎn)公司擁有強(qiáng)大的信息資源，因此它可以隨時(shí)檢查國(guó)外買方的業(yè)務(wù)量、信用等級(jí)等，使得出口商更多地了解其客戶和潛在的商業(yè)伙伴，還可以幫助出口商建立預(yù)警機(jī)制。

在金融危機(jī)背景下，中國(guó)信保專門成立了金融危機(jī)跟蹤研究機(jī)構(gòu)，強(qiáng)化了風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和管控機(jī)制，加大了對(duì)歐美買家信用風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控力度，并隨時(shí)向企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)等信息；對(duì)出現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)異動(dòng)狀況的國(guó)外買家列入“黑名單”，及時(shí)向投保企業(yè)發(fā)出預(yù)警；加大了對(duì)企業(yè)海外應(yīng)收賬款的跟蹤和定期排查力度，及時(shí)與企業(yè)溝通信息，幫助企業(yè)加大風(fēng)險(xiǎn)控制力度；借助遍布全球的資信調(diào)查渠道，及時(shí)為廣大出口企業(yè)調(diào)查海外進(jìn)口商的資信狀況并提供專業(yè)的資信報(bào)告，適時(shí)向市場(chǎng)和企業(yè)推出《金融危機(jī)下的國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告》。

在當(dāng)今歐美等傳統(tǒng)低風(fēng)險(xiǎn)出口市場(chǎng)面臨衰退之時(shí)，非洲、中東、南亞、南美等地區(qū)仍具有較大市場(chǎng)開(kāi)發(fā)潛力。面對(duì)這些新興市場(chǎng)國(guó)家政治不穩(wěn)、效率低下、法制不健全、外匯管制苛刻等不利因素，以及企業(yè)在開(kāi)拓新興市場(chǎng)時(shí)面臨信息匱乏、風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法保障的難題，中國(guó)信保充分運(yùn)用專業(yè)化和國(guó)際合作優(yōu)勢(shì)，幫助企業(yè)全面調(diào)查、分析和把控出口風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合國(guó)家外交和外經(jīng)貿(mào)政策，傾力支持企業(yè)開(kāi)拓這些新興市場(chǎng)。

二、幫助出口企業(yè)對(duì)外追償欠款

2008年7月14日，中國(guó)信保收到一家公司提交的可能損失通知，通報(bào)德國(guó)買家拖欠其貨款高達(dá)2000多萬(wàn)美元。中國(guó)信保立即抽調(diào)業(yè)務(wù)骨干成立了理賠追償專案小組，迅速制定海外調(diào)查減損方案和多方聯(lián)動(dòng)工作機(jī)制。中國(guó)信保追償專家從多角度強(qiáng)力推進(jìn)追償進(jìn)程，最終在11月12日，被保險(xiǎn)人書面確認(rèn)收回全部拖欠款項(xiàng)及利息2109萬(wàn)美元。據(jù)了解，這是自中國(guó)信保成立以來(lái)，出口貿(mào)易險(xiǎn)項(xiàng)下發(fā)生的單一損失金額最高的案件，也是追回款金額最高的案件。1

通過(guò)成功追償為被保險(xiǎn)人減少了巨大的經(jīng)濟(jì)損失，而其追償過(guò)程體現(xiàn)出中國(guó)信保的集高效、優(yōu)質(zhì)、專業(yè)于一身的理賠追償手段，能夠有效增強(qiáng)出口企業(yè)抵抗國(guó)際金融危機(jī)風(fēng)險(xiǎn)的能力。如在此案件中，債務(wù)關(guān)系復(fù)雜，涉及德國(guó)、西班牙兩地買方、項(xiàng)目方、擔(dān)保方和融資銀行等多個(gè)債務(wù)關(guān)系人。中國(guó)信保在前期追償中充分發(fā)揮中國(guó)信保自身的國(guó)際影響力和談判能力，協(xié)助被保險(xiǎn)人向買家及各擔(dān)保方施加追償壓力；同時(shí)，利用海外追償網(wǎng)絡(luò)的專業(yè)力量和當(dāng)?shù)貎?yōu)勢(shì)，密切跟蹤項(xiàng)目驗(yàn)收完工進(jìn)度和融資款項(xiàng)到位情況，落實(shí)物權(quán)保留、擔(dān)保效力和仲裁程序等法律手續(xù)。隨著全球經(jīng)濟(jì)危機(jī)愈演愈烈并迅速席卷歐洲各國(guó)，歐美大中型企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況瞬息萬(wàn)變，中國(guó)信保及時(shí)調(diào)整追償策略和追償手段。中國(guó)信保的追償專家一方面依托追償渠道從多角度強(qiáng)力推進(jìn)追償進(jìn)程，一方面持續(xù)向買家負(fù)責(zé)人直接施加追償壓力。為了克服時(shí)差對(duì)工作效率的影響，追償人員保持每天晚上與追償渠道進(jìn)行書面和電話的溝通，確保掌握最新動(dòng)態(tài)并第一時(shí)間采取應(yīng)對(duì)措施。在中國(guó)信保追償?shù)姆e極介入下，經(jīng)過(guò)兩個(gè)多月的艱苦斡旋，終于劃上了完滿的句號(hào)。

三、出口企業(yè)可從出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)獲得損失補(bǔ)償

出口信用保險(xiǎn)對(duì)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)保障作用，最終體現(xiàn)在對(duì)企業(yè)的賠款上。無(wú)論是政策性風(fēng)險(xiǎn)還是商業(yè)性風(fēng)險(xiǎn)，一旦發(fā)生都將給企業(yè)帶來(lái)巨大損失，有時(shí)可能是毀滅性的打擊。但是，通過(guò)出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的賠償可以幫助企業(yè)避免損失。如發(fā)生保單所列的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)可按規(guī)定向出口信用保險(xiǎn)公司索賠，保險(xiǎn)公司對(duì)企業(yè)的賠付比例為損失的80％至90％。出口信用保險(xiǎn)會(huì)使企業(yè)在出口貿(mào)易損失發(fā)生時(shí)得到補(bǔ)償，這就減少了出口企業(yè)的損失，保證了出口企業(yè)的平穩(wěn)運(yùn)行。

“投保出口信用保險(xiǎn)最直接的好處，就是在買方發(fā)生破產(chǎn)、拖欠貨款等商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，賣方可及時(shí)獲得損失賠償。”泉州一家出口企業(yè)負(fù)責(zé)人說(shuō)。今年初，該公司投保了出口信用保險(xiǎn)，累計(jì)出運(yùn)了40多萬(wàn)美元的貨物。剛開(kāi)始對(duì)方正常付款，但到了10月份，買家反饋說(shuō)，資金流動(dòng)比較緊張，需要延期付款，該出口企業(yè)向福建出口信保公司通報(bào)了可能損失。出口信保公司介入調(diào)查后，發(fā)現(xiàn)買家已于11月初正式申請(qǐng)破產(chǎn)保護(hù)，已無(wú)追償可能，因此進(jìn)入賠付程序。2

我國(guó)加入世貿(mào)組織以來(lái)，我國(guó)面臨越來(lái)越頻繁的貿(mào)易摩擦。據(jù)專家估計(jì)，今后數(shù)年我國(guó)仍將處于貿(mào)易摩擦高發(fā)期，企業(yè)出口將面臨諸多技術(shù)性貿(mào)易壁壘，同時(shí)出口企業(yè)還面臨買家拖欠、破產(chǎn)甚至欺詐風(fēng)險(xiǎn)。信用保險(xiǎn)作為規(guī)避應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)最直接有效的工具，能夠?yàn)槲覈?guó)出口企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展提供有效保障。

四、有利于出口企業(yè)提高自身風(fēng)險(xiǎn)管理能力

通過(guò)出口信用保險(xiǎn)，能夠幫助企業(yè)建立起一整套完善的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，提高企業(yè)抵御國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的能力。目前，中國(guó)信保提供專門的“資信評(píng)估業(yè)務(wù)”，利用公司的國(guó)內(nèi)外數(shù)據(jù)收集渠道和科學(xué)技術(shù)手段，幫助企業(yè)從資金實(shí)力、信用程度、道德風(fēng)險(xiǎn)等多方面對(duì)客戶做全面的資信評(píng)估，從而防患于未然，提高企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)和贏利能力。

利用出口信用保險(xiǎn)，可以幫助出口企業(yè)篩選優(yōu)質(zhì)客戶，穩(wěn)定業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)。如“好孩子”集團(tuán)在開(kāi)拓國(guó)際市場(chǎng)過(guò)程中，針對(duì)中國(guó)信保對(duì)買家的客觀評(píng)估，對(duì)不同信貸類別的客戶定下相應(yīng)的發(fā)展戰(zhàn)略，這讓該集團(tuán)能更加系統(tǒng)地發(fā)展海外市場(chǎng)。在中國(guó)信保的管理及信息支持下，公司開(kāi)始著手優(yōu)化公司的客戶群體。在三年時(shí)間里，該公司申報(bào)量突破千萬(wàn)的海外買家已由3個(gè)增至2007年的6個(gè)?？蛻艚Y(jié)構(gòu)的優(yōu)化幫助企業(yè)分散了業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，為“好孩子”的穩(wěn)定持續(xù)發(fā)展奠定了良好基礎(chǔ)。

受金融危機(jī)的影響，出口信用保險(xiǎn)的賠付增長(zhǎng)明顯。今年上半年中國(guó)信保共接到索賠案件936起，涉及金額2.34億美元。3雖然整體經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)在升高，但作為政策性保險(xiǎn)公司，中國(guó)信保公司不會(huì)因?yàn)閲?guó)際金融風(fēng)險(xiǎn)的提高而上調(diào)信保產(chǎn)品的費(fèi)率和免賠額等，幫助出口企業(yè)建立信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系始終是公司堅(jiān)持的目標(biāo)，仍將積極為出口企業(yè)提供保障。

在當(dāng)前國(guó)際貿(mào)易信用風(fēng)險(xiǎn)顯著加大的情況下，中國(guó)信保不斷采取措施和地方政府合作，實(shí)施針對(duì)性措施，支持轄區(qū)內(nèi)企業(yè)參加信用保險(xiǎn)。對(duì)于我國(guó)出口企業(yè)來(lái)說(shuō)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)更為重要，投保出口信用保險(xiǎn)才能保障企業(yè)安全收匯，避免不必要的損失。出口企業(yè)應(yīng)將出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)作為自己開(kāi)展業(yè)務(wù)的參謀，根據(jù)保險(xiǎn)規(guī)定和履行保險(xiǎn)手續(xù)的程序，健全企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理制度，加強(qiáng)核算和監(jiān)督，降低企業(yè)出口創(chuàng)匯成本。

參考文獻(xiàn)：

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[2]潘樂(lè)，“好孩子”怎樣利用信保防范海外買家風(fēng)險(xiǎn).國(guó)際融資.2008（6）：52

[3]楊玉真，善用出口信用保險(xiǎn)，拓展企業(yè)出口渠道.商場(chǎng)現(xiàn)代化.2008（3中旬刊）：112-113

篇7

論文摘要：我國(guó)壽險(xiǎn)公司的發(fā)展面臨著如何在發(fā)展變化的環(huán)境下保持長(zhǎng)期健康發(fā)展的考驗(yàn)。該文通過(guò)對(duì)壽險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)的討論，提出了防范壽險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的幾點(diǎn)措施。

目前，我國(guó)壽險(xiǎn)公司的發(fā)展面臨著如何在發(fā)展變化的環(huán)境下保持長(zhǎng)期健康發(fā)展的考驗(yàn)。風(fēng)險(xiǎn)控制水平下的資金有效利用的高低，成為能否贏得這場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的關(guān)鍵。如何有效的控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，并在此基礎(chǔ)上構(gòu)建科學(xué)的投資策略已成為保證壽險(xiǎn)公司長(zhǎng)期健康發(fā)展的根本。

1.壽險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的具體表現(xiàn)

就壽險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)而言，其財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1.1費(fèi)率風(fēng)險(xiǎn)：即在確定費(fèi)率或給付、賠付標(biāo)準(zhǔn)時(shí)不準(zhǔn)確產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。主要有兩類：費(fèi)率定價(jià)過(guò)低和給付、賠付標(biāo)準(zhǔn)過(guò)高。

1.2系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)：又稱市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，即引起資產(chǎn)或負(fù)債價(jià)值變化的風(fēng)險(xiǎn)，包括：利率風(fēng)險(xiǎn)和基本風(fēng)險(xiǎn)。壽險(xiǎn)公司根據(jù)利率的變化衡量和管理資產(chǎn)、負(fù)債，其股票、公司債券和質(zhì)押貸款與利率基準(zhǔn)點(diǎn)的變化緊密相連，任何利率的變化都直接影響到這些投資產(chǎn)品的回報(bào)率。

1.3信用風(fēng)險(xiǎn)：即由于債務(wù)人因其財(cái)務(wù)狀況惡化或擔(dān)保物價(jià)值貶值無(wú)法履行責(zé)任而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。由于壽險(xiǎn)公司的資產(chǎn)有相當(dāng)部分是公司債券，因此這種風(fēng)險(xiǎn)對(duì)其影響較大。

1.4流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)：即由于無(wú)法預(yù)測(cè)的事件造成資產(chǎn)流動(dòng)性不足引起的風(fēng)險(xiǎn)。

1.5其他風(fēng)險(xiǎn)：包括經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)以及法律法規(guī)變化所產(chǎn)生的法律風(fēng)險(xiǎn)。

2.我國(guó)壽險(xiǎn)公司所面臨的具體財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

2.1責(zé)任準(zhǔn)備金虧空嚴(yán)重

由于資金運(yùn)用的不當(dāng)、壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金被當(dāng)作壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)損益的“調(diào)節(jié)器”，加之擅自設(shè)計(jì)壽險(xiǎn)條款或自行修改總頒條款、沒(méi)有嚴(yán)格的核保核賠制度，導(dǎo)致保單責(zé)任擴(kuò)大，保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)加大等諸多原因，造成了壽險(xiǎn)行業(yè)嚴(yán)重的償付能力不足。給壽險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)帶來(lái)了巨大的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

2.2資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不合理，利用效率低

一是實(shí)收資本嚴(yán)重不足，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債比率過(guò)高，壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金被擠占的問(wèn)題十分突出。二是銀行存款等流動(dòng)資產(chǎn)占比過(guò)大，使本應(yīng)增值的壽險(xiǎn)資金得不到充分運(yùn)用，降低了資產(chǎn)使用效率。

2.3壽險(xiǎn)資金投資形式狹窄

現(xiàn)有的壽險(xiǎn)資金未得到充分有效的利用，致使歷史包袱不但得不到消化，而且呈進(jìn)一步擴(kuò)大的趨勢(shì)。壽險(xiǎn)資金運(yùn)用受政策影響渠道偏窄，不利于壽險(xiǎn)公司運(yùn)用各種渠道充分有效地運(yùn)用資金，實(shí)現(xiàn)壽險(xiǎn)資金的有效增值。

3.防范壽險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的幾點(diǎn)措施

3.1建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)控制體系

風(fēng)險(xiǎn)控制體系的目標(biāo)是:能夠及時(shí)、準(zhǔn)確、有效地識(shí)別、評(píng)估和控制各類風(fēng)險(xiǎn),將總風(fēng)險(xiǎn)控制在預(yù)算范圍內(nèi)。風(fēng)險(xiǎn)控制體系的核心是資產(chǎn)負(fù)債匹配管理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算管理。

3.1.1資產(chǎn)負(fù)債匹配管理

實(shí)施資產(chǎn)負(fù)債匹配管理,能夠有效的控制利率風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)實(shí)際經(jīng)驗(yàn),可采用久期、凸性來(lái)測(cè)量資產(chǎn)負(fù)債的利率敏感性,用缺口管理來(lái)調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債的匹配度,保證資產(chǎn)和負(fù)債在數(shù)額、期限、成本、收益上的基本匹配。采用上述方法后,能夠保證資產(chǎn)負(fù)債的基本匹配,并根據(jù)市場(chǎng)情況進(jìn)行靈活調(diào)整。

3.1.2風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算管理

風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算管理能夠有效控制投資總風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)壽險(xiǎn)公司的資本和財(cái)務(wù)狀況計(jì)算最大風(fēng)險(xiǎn)承受能力,然后根據(jù)各部門的投資業(yè)績(jī)和市場(chǎng)情況,將風(fēng)險(xiǎn)限額合理分配到各業(yè)務(wù)部門,將各業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)額度再分配到各投資品種；按照統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)值計(jì)量標(biāo)準(zhǔn),定期計(jì)算各部門和各風(fēng)險(xiǎn)類別的風(fēng)險(xiǎn)值,按照風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算控制投資風(fēng)險(xiǎn),如果某個(gè)業(yè)務(wù)部門或投資品種的風(fēng)險(xiǎn)值超過(guò)預(yù)算額度,則要調(diào)整投資組合,這樣就能將投資的全部風(fēng)險(xiǎn)控制在預(yù)算范圍內(nèi)。

3.1.3信用管理體系

借鑒國(guó)際先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法,構(gòu)建以內(nèi)部信用評(píng)級(jí)為核心的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

內(nèi)部信用評(píng)級(jí)。參考國(guó)際信用評(píng)級(jí)體系,建立自己的內(nèi)部信用評(píng)級(jí)體系,制定相應(yīng)的信用評(píng)級(jí)管理辦法,按照統(tǒng)一的財(cái)務(wù)與非財(cái)務(wù)指標(biāo)體系和標(biāo)準(zhǔn),以償債能力為核心,對(duì)各類機(jī)構(gòu)和信用產(chǎn)品開(kāi)展整體債務(wù)評(píng)級(jí)(長(zhǎng)期、短期)和特定債務(wù)評(píng)級(jí),為準(zhǔn)確評(píng)估和控制信用風(fēng)險(xiǎn)奠定基礎(chǔ)。

信用額度管理。研究開(kāi)發(fā)一套先進(jìn)的授信額度計(jì)算模型,根據(jù)信用等級(jí)的不同,量化計(jì)算投資授信額度,并嚴(yán)格按照授信額度開(kāi)展業(yè)務(wù)。

信用風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)估。從定性的角度,分析公司投資業(yè)務(wù)承擔(dān)的主要信用風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及未來(lái)信用風(fēng)險(xiǎn)的變動(dòng)趨勢(shì),并重點(diǎn)分析相關(guān)行業(yè)未來(lái)變動(dòng)趨勢(shì)，同時(shí)從定量的角度,運(yùn)用先進(jìn)的計(jì)量模型定量計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)頭寸的風(fēng)險(xiǎn)值,并納入到整體風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算管理中。

3.1.4績(jī)效評(píng)估體系

績(jī)效評(píng)估與投資管理是相輔相成的:一方面,它可以科學(xué)地計(jì)量和評(píng)估投資績(jī)效；另一方面,又可以為投資決策提供信息,用來(lái)指導(dǎo)投資活動(dòng)?？?jī)效評(píng)估與風(fēng)險(xiǎn)控制是一個(gè)事物的兩個(gè)方面,績(jī)效評(píng)估是對(duì)一段時(shí)間以來(lái)投資績(jī)效的評(píng)價(jià),它以歷史數(shù)據(jù)為基礎(chǔ),計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)和收益；風(fēng)險(xiǎn)控制是對(duì)未來(lái)一段時(shí)間的預(yù)測(cè),也是以歷史數(shù)據(jù)為基礎(chǔ),預(yù)測(cè)未來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)和收益,并構(gòu)建相應(yīng)的控制體系。因此,建立高效科學(xué)的績(jī)效評(píng)估體系對(duì)投資管理和風(fēng)險(xiǎn)管理來(lái)講都是非常重要的。

3.2建立高效的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)與運(yùn)行機(jī)制

為了更有效的發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)控制體系的作用,必須建立一個(gè)能夠相互制約、相互監(jiān)督的組織架構(gòu)和高效的運(yùn)行機(jī)制，主要分為三個(gè)層面。

3.2.1公司層面

在壽險(xiǎn)公司設(shè)置獨(dú)立于投資部門的風(fēng)險(xiǎn)管理部。風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)制定公司風(fēng)險(xiǎn)管理的宏觀政策、重要決策和管理規(guī)范,提出指導(dǎo)性、方向性和原則性的風(fēng)險(xiǎn)管理意見(jiàn)；協(xié)調(diào)、指導(dǎo)公司其他部門配合投資部門進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理工作；根據(jù)公司投資和風(fēng)險(xiǎn)管理的具體要求制定風(fēng)險(xiǎn)控制指引,并對(duì)投資部門的資金運(yùn)作獨(dú)立進(jìn)行監(jiān)督檢查。

3.2.2部門層面

在投資部門內(nèi)部設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)控制部。按照風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際需要,設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算崗、信用管理崗、內(nèi)控管理崗和績(jī)效評(píng)估崗等四個(gè)崗位,對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全方位、全過(guò)程的監(jiān)控與評(píng)估。

3.2.3操作層面

操作層面指的是投資部門內(nèi)的各業(yè)務(wù)部門,在投資過(guò)程中,貫徹風(fēng)險(xiǎn)管理的原則和指導(dǎo)思想,嚴(yán)格按照崗位職責(zé)和操作流程進(jìn)行投資操作,把風(fēng)險(xiǎn)管理的流程、制度、方法融入到投資決策、資產(chǎn)配置、組合管理、證券選擇、清算結(jié)算等各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中。

3.3處理好投資效率與風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系，投資運(yùn)作中堅(jiān)持透明化

就是在資金運(yùn)作的各個(gè)環(huán)節(jié)如投資決策、資產(chǎn)配置、組合管理、證券選擇、投資操作、清算結(jié)算等等,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制部門是開(kāi)放的,風(fēng)險(xiǎn)控制部可以參加各部門的業(yè)務(wù)工作會(huì)議,所有關(guān)于投資運(yùn)作的方法、數(shù)據(jù)和流程都在風(fēng)險(xiǎn)控制部的監(jiān)控之下，在遵循保險(xiǎn)資金運(yùn)用規(guī)律的前提下,尋求風(fēng)險(xiǎn)和收益的動(dòng)態(tài)平衡。

3.4加大創(chuàng)新力度，進(jìn)一步拓寬壽險(xiǎn)資金運(yùn)用渠道

隨著市場(chǎng)環(huán)境的變化,壽險(xiǎn)資金運(yùn)用和風(fēng)險(xiǎn)管理面臨很多新問(wèn)題。如,市場(chǎng)利率逐級(jí)走低,長(zhǎng)期債券的收益率大幅度下降,甚至已經(jīng)低于長(zhǎng)期壽險(xiǎn)資金的運(yùn)作成本,這種趨勢(shì)短期內(nèi)還沒(méi)有改變的跡象,而保費(fèi)收入?yún)s在持續(xù)增長(zhǎng)。長(zhǎng)期收益率的大幅度降低,不僅給壽險(xiǎn)資金運(yùn)用帶來(lái)嚴(yán)重困難,而且給風(fēng)險(xiǎn)管理特別是資產(chǎn)負(fù)債匹配和利率風(fēng)險(xiǎn)管理帶來(lái)了嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。如何應(yīng)對(duì)新形勢(shì)下投資與風(fēng)險(xiǎn)管理面臨的新問(wèn)題,我們認(rèn)為創(chuàng)新和發(fā)展是解決問(wèn)題的根本,要強(qiáng)化創(chuàng)新意識(shí),加大創(chuàng)新力度,在發(fā)展中創(chuàng)新,在創(chuàng)新中發(fā)展。

3.5加強(qiáng)保險(xiǎn)產(chǎn)品的創(chuàng)新

應(yīng)當(dāng)加大保險(xiǎn)產(chǎn)品的創(chuàng)新力度,突破目前的產(chǎn)品模式。一方面,在目前市場(chǎng)利率水平較低的情況下,設(shè)計(jì)出具有較強(qiáng)保險(xiǎn)保障功能新產(chǎn)品；另一方面,產(chǎn)品研發(fā)部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與投資部門的相互溝通在產(chǎn)品設(shè)計(jì)中體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本思想,運(yùn)用創(chuàng)新方法提高產(chǎn)品本身防范各種風(fēng)險(xiǎn)的能力。

篇8

關(guān)鍵詞：工程造價(jià)；風(fēng)險(xiǎn)管理；管理方法；處理；內(nèi)容；

中圖分類號(hào)：TU723.3 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：

1.引言

與發(fā)達(dá)國(guó)家相比，我國(guó)的工程風(fēng)險(xiǎn)管理尚處于起步階段。在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期，風(fēng)險(xiǎn)主要是由國(guó)家承擔(dān)，與企業(yè)的直接利益關(guān)系不大，因而工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)極為淡薄。改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)的工程項(xiàng)目投資己呈多元化，工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理已逐漸被工程項(xiàng)目的各參與方所重視。目前，風(fēng)險(xiǎn)管理水平，作為衡量管理水平的一項(xiàng)重要指標(biāo)，是決定工程建設(shè)項(xiàng)目競(jìng)爭(zhēng)力的一項(xiàng)重要因素，因此不斷提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，是我國(guó)工程項(xiàng)目管理與國(guó)際接軌的一條必由之路。

2. 風(fēng)險(xiǎn)管理的基本內(nèi)容

2.1風(fēng)險(xiǎn)管理概念

風(fēng)險(xiǎn)管理是指通過(guò)采用科學(xué)的方法對(duì)存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、估計(jì)、評(píng)價(jià)和決策，選擇最佳風(fēng)險(xiǎn)管理措施對(duì)風(fēng)險(xiǎn)予以處理，以保證以較低的成本投入，最大限度地減少風(fēng)險(xiǎn)損失，獲得安全保障的過(guò)程。

2.2基本內(nèi)容

風(fēng)險(xiǎn)管理是和隨機(jī)事件相連的，它研究的是事件發(fā)生的概率。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)際上就是貫穿在項(xiàng)目開(kāi)發(fā)過(guò)程中的一系列管理步驟，其中包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)解決和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。它能讓風(fēng)險(xiǎn)管理者主動(dòng)攻擊風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)管理。

2.2.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指識(shí)別并記錄可能對(duì)項(xiàng)目造成不利影響的因素。由于項(xiàng)目處于不斷發(fā)展變化的過(guò)程中，因此風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別也貫穿于整個(gè)項(xiàng)目實(shí)施的全過(guò)程，而不僅僅是項(xiàng)目的開(kāi)始階段。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別不是一次性的工作，而需要更多系統(tǒng)的、橫向的思維。幾乎所有關(guān)于項(xiàng)目的計(jì)劃與信息都可能作為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的依據(jù)，如項(xiàng)目進(jìn)度及成本計(jì)劃、工作分解結(jié)構(gòu)、項(xiàng)目組織結(jié)構(gòu)、項(xiàng)目范圍、類似項(xiàng)目的歷史信息等。

2.2.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估包括風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)兩個(gè)內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)要確定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和對(duì)項(xiàng)目的影響程度。一般來(lái)說(shuō)，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和后果的計(jì)算均要通過(guò)對(duì)大量己完成類似工程項(xiàng)目的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析和整理來(lái)得到，或者通過(guò)一系列的模擬試驗(yàn)來(lái)取的數(shù)據(jù)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)則是確定該風(fēng)險(xiǎn)的社會(huì)、經(jīng)濟(jì)意義以及進(jìn)行處理的效益費(fèi)用分析，是在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)并得出風(fēng)險(xiǎn)量后進(jìn)行的工作，此項(xiàng)工作是與采取何種風(fēng)險(xiǎn)處理方法密切相關(guān)的。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)首先要先進(jìn)性風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用分析，建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)準(zhǔn)則，進(jìn)而做出風(fēng)險(xiǎn)處理決策。

2.2.3風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控主要體現(xiàn)在在不同的建設(shè)階段和施工階段，做出相應(yīng)的變化和調(diào)險(xiǎn)控制措施。在建設(shè)決策階段，應(yīng)該進(jìn)行客觀的可行性研究，以避免決策錯(cuò)誤而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。在勘測(cè)設(shè)計(jì)階段，應(yīng)該進(jìn)行詳盡的地質(zhì)勘測(cè)，獲得可靠的地質(zhì)資料；應(yīng)該嚴(yán)格按照國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行設(shè)計(jì)，充分考慮各種因素，做到既經(jīng)濟(jì)又安全。在施工階段，應(yīng)該嚴(yán)格按照國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)和有關(guān)規(guī)定進(jìn)行施工，嚴(yán)格控制原材料的質(zhì)量，嚴(yán)格遵守操作規(guī)程，按圖施工。在建設(shè)過(guò)程中，應(yīng)該按照國(guó)家有關(guān)部委制定的基本建設(shè)程序進(jìn)行各項(xiàng)建設(shè)工作。在選擇設(shè)計(jì)單位和施工單位時(shí)，必須選擇有相應(yīng)資質(zhì)的設(shè)計(jì)單位和施工單位進(jìn)行設(shè)計(jì)和施工。

2.2.險(xiǎn)處理

風(fēng)險(xiǎn)處理最直接的方法是制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃的目的在于通過(guò)制定相應(yīng)的措施，來(lái)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)項(xiàng)目可能造成的威脅。

風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃是針對(duì)已識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行的。對(duì)于未知的風(fēng)險(xiǎn)，不可能預(yù)選制定相應(yīng)的應(yīng)對(duì)計(jì)劃或應(yīng)急計(jì)劃，因此，可以利用管理儲(chǔ)備來(lái)應(yīng)對(duì)。當(dāng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)價(jià)和控制后，就要對(duì)已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行處理。最常采用的應(yīng)對(duì)威脅的幾種措施是：規(guī)避、減輕、轉(zhuǎn)移、接受。風(fēng)險(xiǎn)處理的對(duì)策包括風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)策和風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)對(duì)策。其中，風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)策包括對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的回避、風(fēng)險(xiǎn)的損失控制、風(fēng)險(xiǎn)的分散、風(fēng)險(xiǎn)的分離和風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移；風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)對(duì)策包括風(fēng)險(xiǎn)自留（主要針對(duì)小風(fēng)險(xiǎn)）、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移（通過(guò)合同來(lái)完成）和保險(xiǎn)（主要針對(duì)不可轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)）。

3.工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的處理

對(duì)于工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)事件,在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別階段進(jìn)行了分析與識(shí)別以后，已識(shí)別出的絕大多數(shù)風(fēng)險(xiǎn)事件都是相對(duì)可控的。這些風(fēng)險(xiǎn)事件的可控程度取決于人們?cè)陲L(fēng)險(xiǎn)識(shí)別階段給出的有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)事件的足夠信息的多少。工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)事件的處理是建立在工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)事件的可控性基礎(chǔ)之上的。

對(duì)分析出來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)可以接受，或想辦法消除、減少或轉(zhuǎn)移。任何項(xiàng)目在實(shí)施時(shí)，都必須對(duì)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)（明確規(guī)定的或隱含的）應(yīng)有準(zhǔn)備和對(duì)策，應(yīng)有計(jì)劃，應(yīng)充分利用管理者自己的技術(shù)、管理、組織的優(yōu)勢(shì)和過(guò)去的經(jīng)驗(yàn)。由于工程造價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于具體活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)事件，因此對(duì)于工程造價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)處理也應(yīng)轉(zhuǎn)化為對(duì)工程造價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)事件的控制和處理，而不是直接的對(duì)工程造價(jià)進(jìn)行控制。對(duì)于工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)事件的主要處理對(duì)策：

（1）回避風(fēng)險(xiǎn)大的項(xiàng)目，選擇風(fēng)險(xiǎn)小或適中的項(xiàng)目。這在項(xiàng)目決策時(shí)要注意，放棄明顯導(dǎo)致虧損的項(xiàng)目。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)超過(guò)自己的承受能力，成功把握不大的項(xiàng)目，不參與投標(biāo)，不參與合資。甚至有些工程進(jìn)行到一半時(shí),預(yù)測(cè)后期風(fēng)險(xiǎn)很大，必然有更大的虧損，不得不采取終端項(xiàng)目的措施。

（2）技術(shù)措施。如選擇有彈性的，抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)的技術(shù)方案，而不用新的不成熟的施工方案。

（3）組織措施。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)很大的項(xiàng)目加強(qiáng)計(jì)劃工作，選派最得力的技術(shù)和管理人員，特別是項(xiàng)目經(jīng)理；將責(zé)任落實(shí)到各個(gè)組織單元，使大家有風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)；在資金、材料、設(shè)備、人力上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)大的項(xiàng)目予以保證，在同期項(xiàng)目中提高它的優(yōu)先級(jí)別，在實(shí)施過(guò)程中嚴(yán)密的監(jiān)控。

（4）保險(xiǎn)。對(duì)于一些無(wú)法排除的風(fēng)險(xiǎn),例如常見(jiàn)的工程損壞、第三方責(zé)任、人身傷亡、機(jī)械設(shè)備的損壞等可以通過(guò)購(gòu)買保險(xiǎn)的辦法解決。

（5）要求對(duì)方提供擔(dān)保。這主要針對(duì)合作伙伴的資信風(fēng)險(xiǎn)。

（6）風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金是從財(cái)務(wù)的角度為風(fēng)險(xiǎn)做準(zhǔn)備。在計(jì)劃中（或合同寶家忠）增加一筆不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)。

（7）采取合作方式共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

（8）采取其他方式,例如采用多領(lǐng)域、多地域、多項(xiàng)目的投資分散風(fēng)險(xiǎn)。

上述風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策措施應(yīng)包括在項(xiàng)目計(jì)劃中，對(duì)特別重大的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)提出專門的分析報(bào)告。對(duì)做出的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策措施，應(yīng)考慮是否可能產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)槿魏未胧┒伎赡軒?lái)新的問(wèn)題。

4.結(jié)語(yǔ)

工程造價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)全過(guò)程性的管理體系,單純地、機(jī)械地依賴一定的管理方法是絕對(duì)不夠的。它要求項(xiàng)目管理者,研究項(xiàng)目發(fā)展的各個(gè)階段可能出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)，并要有側(cè)重點(diǎn)地管理好風(fēng)險(xiǎn)，分清輕重緩急，研究出防范風(fēng)險(xiǎn)的措施，把風(fēng)險(xiǎn)損失降到最低程度，從而使項(xiàng)目得以順利實(shí)施，使其發(fā)揮最大的投資效益。

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篇9

論文摘 要：建筑工程施工項(xiàng)目由于投資大，工期長(zhǎng)，技術(shù)要求高，工程建設(shè)參與各方均不可避免地面臨著各種風(fēng)險(xiǎn)，如果不加防范，很可能會(huì)影響工程建設(shè)的順利進(jìn)行。為此，就需對(duì)建筑工程施工項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。就建筑工程施工項(xiàng)目安全風(fēng)險(xiǎn)控制與控制展開(kāi)討論，重點(diǎn)對(duì)建筑工程施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的主要過(guò)程：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)控制與決策分別進(jìn)行了闡述。

1 建筑工程施工項(xiàng)目安全風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

建筑工程施工安全風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是要確定在建筑施工中存在哪些安全風(fēng)險(xiǎn)，這些安全風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)對(duì)工程產(chǎn)生什么影響，并將這些風(fēng)險(xiǎn)及其特性歸檔。為此，就需要了解建筑施工中主要發(fā)生的安全事故有哪些及引起這些事故的原因。

下面將從直接和間接兩個(gè)方面分析發(fā)生這些事故的原因：

1.1 事故的直接原因

參考《企業(yè)職工傷亡事故調(diào)查分析規(guī)則》(CTB6442-1986)的規(guī)定，可知事故的直接原因是指施工機(jī)具、材料以及建筑產(chǎn)品(統(tǒng)稱為物)或環(huán)境的不安全狀態(tài)和人的不安全行為。

(1)物或環(huán)境的不安全狀態(tài)具體包括以下方面：

①安全防護(hù)、保險(xiǎn)、信號(hào)等裝置缺乏或有缺陷；

②機(jī)械設(shè)備、設(shè)施、工具等有缺陷；

③個(gè)人防護(hù)用品用具(包括安全帽、安全帶、安全鞋、手套、護(hù)目鏡及面罩、防護(hù)服等)缺乏或有缺陷；④施工場(chǎng)地環(huán)境不良。主要包括現(xiàn)場(chǎng)照明不足、通風(fēng)不良、作業(yè)場(chǎng)所狹窄、作業(yè)場(chǎng)所混亂、交通線路配置不安全、操作工序設(shè)計(jì)或配置不安全和地面滑等；

⑤惡劣的氣象條件或現(xiàn)場(chǎng)條件，如暴雨、酷暑、嚴(yán)寒、臺(tái)風(fēng)、龍卷風(fēng)、洪水、泥石流等易造成事故。

(2)人的不安全行為主要包括以下方面：

①施工人員缺乏安全意識(shí)，操作錯(cuò)誤，忽視警告；

②造成安全裝置失效；

③使用不安全設(shè)備；

④物體(指成品、半成品、材料和工具等)存放不當(dāng)；

⑤手代替工具操作：

⑥冒險(xiǎn)進(jìn)入危險(xiǎn)場(chǎng)所：

⑦攀、坐不安全位置(如平臺(tái)護(hù)欄、吊車吊鉤等)；

⑧在起吊物下作業(yè)、停留；

⑨機(jī)器運(yùn)轉(zhuǎn)時(shí)進(jìn)行加油、修理、調(diào)整、檢查等工作；

⑩有分散注意力行為；

⑧在必須使用安全防護(hù)用品用具的作業(yè)或場(chǎng)合中，忽視其使用；

⑩對(duì)易燃、易爆等危險(xiǎn)物品處理錯(cuò)誤等。

1.2 事故的間接原因

依據(jù)《企業(yè)職工傷亡事故調(diào)查分析規(guī)則》，屬下列情況者為間接原因：

①技術(shù)和設(shè)計(jì)上有缺陷。建筑物設(shè)計(jì)、施工和材料使用存在問(wèn)題；

②安全教育培訓(xùn)不夠，缺乏或不懂安全操作技術(shù)知識(shí)；

③勞動(dòng)組織不合理；

④對(duì)現(xiàn)場(chǎng)工作缺乏安全檢查或指導(dǎo)錯(cuò)誤；

⑤沒(méi)有安全操作規(guī)程或不健全，沒(méi)有安全技術(shù)措施，安全生產(chǎn)責(zé)任制不落實(shí)；

⑥沒(méi)有或不認(rèn)真實(shí)施事故防范措施，對(duì)事故隱患整改不力等。

工程管理人員可參考有關(guān)檢查標(biāo)準(zhǔn)或規(guī)范規(guī)程及上述發(fā)生事故的原因，對(duì)照本工程的建設(shè)環(huán)境、建設(shè)特性、建設(shè)管理現(xiàn)狀和工程技術(shù)文件等方面采用檢查表法來(lái)分析可能出現(xiàn)的主要安全風(fēng)險(xiǎn)。

2 建筑工程施工安全風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)估

建筑工程施工安全風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)估是安全管理中的必要環(huán)節(jié)，對(duì)于確定安全風(fēng)險(xiǎn)的相對(duì)重要程度并且獲得關(guān)于它們的核心與外延信息很重要。而確定安全風(fēng)險(xiǎn)的相對(duì)重要性是確定安全風(fēng)險(xiǎn)控制的優(yōu)先權(quán)的基礎(chǔ)，包括確定安全風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和傷害的可能程度。

工程管理者可以采用調(diào)查和專家打分法來(lái)確定安全風(fēng)險(xiǎn)的相對(duì)重要性：

首先，識(shí)別出某一特定工程項(xiàng)目可能遇到的所有重要的安全風(fēng)險(xiǎn)，列出安全風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查表；其次，利用專家經(jīng)驗(yàn)，對(duì)所有安全風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和傷害的可能程度進(jìn)行評(píng)價(jià)。

步驟如下：

第一步：確定每個(gè)安全風(fēng)險(xiǎn)造成傷害的可能程度，傷害程度可分為1，2，3級(jí)，1級(jí)為輕微事故(如所有損失工作日不到3日的事故，假設(shè)為1分)，2級(jí)為嚴(yán)重事故(如使工人3天或者更長(zhǎng)時(shí)間不能工作的事故，假設(shè)為2分)，3級(jí)為重大事故(如死亡和重傷事故，假設(shè)為3分)。

第二步：確定每個(gè)安全風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)值，按發(fā)生可能性很大、較大、中等、較小、很小這五個(gè)等級(jí)，分別以0.9，0.7，0.5，0.3和0. 1打分。

第三步：將每項(xiàng)安全風(fēng)險(xiǎn)造成傷害的可能程度與等級(jí)值相乘，求出該項(xiàng)安全風(fēng)險(xiǎn)的得分，求出所有得分后進(jìn)行比較，就可以得出各項(xiàng)安全風(fēng)險(xiǎn)的相對(duì)重要程度，即可確定哪些是需要更多資源投入的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，以方便選擇合適的安全風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

3 建筑工程施工安全風(fēng)險(xiǎn)控制與管理決策

在對(duì)建筑工程施工安全風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、分析與評(píng)估的基礎(chǔ)上，工程管理者所要做的是根據(jù)安全風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)及潛在影響，選擇行之有效的安全風(fēng)險(xiǎn)防范措施，將安全風(fēng)險(xiǎn)所造成的負(fù)面效應(yīng)降低到最低限度以減少損失，增加收益。

筆者將建筑工程施工中常用的安全風(fēng)險(xiǎn)控制措施總結(jié)為：風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)緩解、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)自留。

3.1 風(fēng)險(xiǎn)回避

風(fēng)險(xiǎn)回避是指當(dāng)項(xiàng)目的安全風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性較大和損失較嚴(yán)重時(shí)，主動(dòng)放棄項(xiàng)目或變更項(xiàng)目計(jì)劃從而消除安全風(fēng)險(xiǎn)或安全風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的條件，以避免產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)損失的方法。對(duì)潛在損失大，概率大的災(zāi)難性安全風(fēng)險(xiǎn)一般采取回避對(duì)策。風(fēng)險(xiǎn)回避可以在某安全風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前，完全徹底地消除其可能造成的損失，而不僅僅是減少損失的影響程度。風(fēng)險(xiǎn)回避是一種最徹底的消除風(fēng)險(xiǎn)影響的控制技術(shù)，而其它控制技術(shù)只能減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和損失的嚴(yán)重程度。

風(fēng)險(xiǎn)回避雖然能有效地消除風(fēng)險(xiǎn)源，徹底消除某些安全風(fēng)險(xiǎn)造成的損失和可能造成的恐懼心理，但不可否認(rèn)它是一種消極的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，因?yàn)樵诨乇芰孙L(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，也回避了可能的獲利機(jī)會(huì)，從而影響建筑企業(yè)的生存和發(fā)展。

3.2 風(fēng)險(xiǎn)緩解

風(fēng)險(xiǎn)緩解是指采取措施降低安全風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率或減少風(fēng)險(xiǎn)損失的嚴(yán)重性，或同時(shí)降低安全風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和后果。風(fēng)險(xiǎn)緩解的措施主要有以下幾種：

(1)降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。

采取各種預(yù)防措施，以降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性是風(fēng)險(xiǎn)緩解的重要途徑。在建筑工程施工中常用的措施有：工程法、程序法和教育法。

工程法以工程技術(shù)為手段，減弱甚至消除安全風(fēng)險(xiǎn)的威脅。例如：在高空作業(yè)下方設(shè)置安全網(wǎng)；對(duì)現(xiàn)場(chǎng)的各種施工機(jī)具、設(shè)備設(shè)置安全保護(hù)裝置；按照規(guī)定在施工現(xiàn)場(chǎng)設(shè)置防護(hù)棚、安全通道、安全標(biāo)志等；給施工人員配備安全帽、安全帶等防護(hù)用品；在樓梯口、電梯井口、預(yù)留洞口、坑井口等設(shè)置圍欄、蓋板等均是工程法的具體應(yīng)用。

程序法要求用制度化、規(guī)范化的方式從事工程施工以保證安全風(fēng)險(xiǎn)因素能及時(shí)處理，并發(fā)現(xiàn)隨時(shí)可能出現(xiàn)的新的風(fēng)險(xiǎn)因素，降低損失發(fā)生的概率。在施工中就是要真正落實(shí)好各種安全管理制度，例如：安全生產(chǎn)責(zé)任制度、安全生產(chǎn)教育制度、安全會(huì)議管理制度、安全檢查和事故隱患整改制度、安全生產(chǎn)考核和獎(jiǎng)懲制度、特種作業(yè)和危險(xiǎn)作業(yè)審批制度、安全技術(shù)措施管理制度、職工守則和工種安全操作規(guī)程等。

教育法是針對(duì)事故的人為風(fēng)險(xiǎn)因素為著眼點(diǎn)實(shí)施控制的方法。工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐表明，項(xiàng)目管理人員和操作人員的不安全行為構(gòu)成項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因素，因此要減輕安全風(fēng)險(xiǎn)，就必須對(duì)項(xiàng)目人員進(jìn)行安全風(fēng)險(xiǎn)和安全風(fēng)險(xiǎn)管理教育。無(wú)論是管理人員還是普通員工，都要接受相應(yīng)的安全教育，未經(jīng)安全教育或考核不合格的人員不得上崗。

(2)減少風(fēng)險(xiǎn)損失。

減少或控制風(fēng)險(xiǎn)損失是指在風(fēng)險(xiǎn)損失已發(fā)生的情況下，采取各種可能的措施以遏制損失繼續(xù)擴(kuò)大或限制其擴(kuò)展的范圍，使損失降到最低限度。例如：施工安全事故發(fā)生后對(duì)受傷人員立即采取緊急救護(hù)措施，同時(shí)加強(qiáng)作業(yè)環(huán)境的安全防護(hù)；制定各類安全事故的緊急處置預(yù)案，對(duì)員工進(jìn)行安全事故處置訓(xùn)練，提高施工單位在安全事故發(fā)生后的應(yīng)對(duì)能力，降低安全事故可能造成的損失。

(3)分散風(fēng)險(xiǎn)。

分散風(fēng)險(xiǎn)是指通過(guò)增加風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者以減輕總體安全風(fēng)險(xiǎn)的壓力，達(dá)到共同分?jǐn)偘踩L(fēng)險(xiǎn)的目的。例如：企業(yè)內(nèi)部的擴(kuò)張，增設(shè)實(shí)體以分散安全風(fēng)險(xiǎn)或通過(guò)企業(yè)兼并以加大風(fēng)險(xiǎn)承受的能力；企業(yè)通過(guò)推行安全生產(chǎn)責(zé)任制，明確職責(zé)，發(fā)動(dòng)企業(yè)各下屬單位、基層管理人員和全體員工參與安全管理，分擔(dān)安全風(fēng)險(xiǎn)。

3.3 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是項(xiàng)目管理者設(shè)法將風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)果連同對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的權(quán)利和責(zé)任轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)單位以使自身免受風(fēng)險(xiǎn)損失。轉(zhuǎn)移安全風(fēng)險(xiǎn)僅將安全風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任轉(zhuǎn)移給他方，其并不能消除安全風(fēng)險(xiǎn)。一般分保險(xiǎn)和非保險(xiǎn)兩種方式。安全保險(xiǎn)是指被保險(xiǎn)人向保險(xiǎn)人繳納一定的保險(xiǎn)費(fèi)，當(dāng)所投保的安全風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生并造成人身傷亡時(shí)，由保險(xiǎn)人給予補(bǔ)償?shù)囊环N制度。1998年3月開(kāi)始施行的《建筑法》第48條規(guī)定：“建筑施工企業(yè)必須為從事危險(xiǎn)作業(yè)的職工辦理意外傷害保險(xiǎn)，支付保險(xiǎn)費(fèi)”。這對(duì)施工單位而言是強(qiáng)制保險(xiǎn)。非保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式主要有工程分包和利用合同條件的擬定或變更。例如：施工單位施工過(guò)程中遇到對(duì)自身而言具有較大安全風(fēng)險(xiǎn)的特殊施工(如水下施工作業(yè))時(shí)，可將其分包，將安全風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給分包人。

3.4 風(fēng)險(xiǎn)自留

風(fēng)險(xiǎn)自留，又稱風(fēng)險(xiǎn)接受，是一種由施工單位自行承擔(dān)安全風(fēng)險(xiǎn)后果的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。風(fēng)險(xiǎn)自留是一種財(cái)務(wù)性技術(shù)，要求施工單位制定后備措施，一般需要準(zhǔn)備一筆費(fèi)用，作為安全風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)的損失補(bǔ)償，若損失不發(fā)生則這筆費(fèi)用即可節(jié)余。其主要用于處置殘余風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)楫?dāng)其它的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施均無(wú)法實(shí)施或即使能實(shí)施，但成本很高且效果不佳，這樣只能選擇風(fēng)險(xiǎn)自留。所以，風(fēng)險(xiǎn)自留是處理殘余安全風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)措施，與其它風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)是一種互補(bǔ)關(guān)系。

參考文獻(xiàn)

篇10

摘 要 要在我國(guó)設(shè)立和發(fā)展專業(yè)自保公司還需要建立、營(yíng)造很多配套措施和環(huán)境, 只有為其提供適宜生長(zhǎng)的土壤, 真正做到有法可依、有章可循、有利可圖,專業(yè)自保公司才能充分發(fā)揮其積極作用、盡量抑制其潛在缺陷的影響。

關(guān)鍵詞 自保公司 企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理 商業(yè)保險(xiǎn)

一、引言

當(dāng)前，我國(guó)許多大型企業(yè)建立專業(yè)自保公司的意愿十分強(qiáng)烈，而且進(jìn)展速度極快。據(jù)悉，我國(guó)一家大型企業(yè)集團(tuán)已獲保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，近期將在境內(nèi)設(shè)立自保公司。自保公司作為企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)新的工具，在國(guó)際上興起于20世紀(jì)60年代，在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立自保公司尚屬首次 。自保公司是由非保險(xiǎn)公司擁有的真正的保險(xiǎn)或者再保險(xiǎn)公司，其主要業(yè)務(wù)是對(duì)母公司或關(guān)聯(lián)公司的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行承?；蛟俦ｋU(xiǎn) 。母公司可以直接影響并支配自保公司的運(yùn)營(yíng)，包括承保、索賠、投資等。自保公司是保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物，是企業(yè)利用內(nèi)部基金進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)融資、節(jié)約稅賦支出的工具。

由于缺乏自保公司的行業(yè)數(shù)據(jù)、實(shí)際經(jīng)驗(yàn)和其它相關(guān)信息，中國(guó)企業(yè)對(duì)設(shè)立和運(yùn)用自保公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的研究相對(duì)有限，本文嘗試歸納我國(guó)企業(yè)自保情況，分析我國(guó)企業(yè)建立、發(fā)展自保公司面臨的困難，進(jìn)而對(duì)我國(guó)如何發(fā)展專業(yè)自保公司提出建議。

二、我國(guó)企業(yè)建立、發(fā)展自保公司的困難

在任何經(jīng)濟(jì)體中，創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)融通技術(shù)的機(jī)會(huì)成本是與社會(huì)需求、法律環(huán)境的變化和市場(chǎng)發(fā)育的程度相關(guān)聯(lián)的。在一個(gè)人才、技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn)缺乏，行業(yè)自律不到位，整個(gè)社會(huì)誠(chéng)信防控機(jī)制尚不成熟的市場(chǎng)中，成立自保公司將面臨經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

一是缺乏法律依據(jù)，到目前為止，我國(guó)還沒(méi)有頒布任何有關(guān)自保公司的法律、法規(guī)，《保險(xiǎn)法》和其它法律都未對(duì)自保公司做出規(guī)定，自保公司的定義、性質(zhì)、地位不明確。缺乏法律依據(jù)是目前自保公司在我國(guó)難以發(fā)展的最主要原因。

二是監(jiān)管職責(zé)不清晰，法律上，自保公司由誰(shuí)監(jiān)管、怎樣監(jiān)管尚未明確，自保公司成立的程序、所需提供的材料、向誰(shuí)申報(bào)、資本金要求、相關(guān)的管理規(guī)定也都沒(méi)有明確。

三是稅收政策不明確，成立自保公司的一個(gè)主要原因是能夠享受稅收優(yōu)惠。目前，有關(guān)自保公司的稅收政策還是空白，自保公司能否享受稅收優(yōu)惠、享受多大的稅收優(yōu)惠都存在著較大的不確定性。

三、對(duì)我國(guó)發(fā)展專業(yè)自保公司的建議

2006年國(guó)務(wù)院頒布的《國(guó)務(wù)院關(guān)于保險(xiǎn)業(yè)改革發(fā)展的若干意見(jiàn)》明確規(guī)定，“規(guī)范行業(yè)自保、互助合作保險(xiǎn)等保險(xiǎn)組織形式，整頓規(guī)范行業(yè)或企業(yè)自辦保險(xiǎn)行為，并統(tǒng)一納入保險(xiǎn)監(jiān)管”。要在我國(guó)設(shè)立和發(fā)展專業(yè)自保公司還需要建立、營(yíng)造很多配套措施和環(huán)境, 只有為其提供適宜生長(zhǎng)的土壤, 真正做到有法可依、有章可循、有利可圖,專業(yè)自保公司才能充分發(fā)揮其積極作用、盡量抑制其潛在缺陷的影響。

（一）保險(xiǎn)監(jiān)管層面

一是大力推進(jìn)自保公司立法工作。加快自保公司立法，是我國(guó)發(fā)展企業(yè)自保的前提條件。政府有關(guān)部門應(yīng)積極推動(dòng)自保公司的立法工作，規(guī)范自保公司的定義，確立自保公司的法律地位，明確監(jiān)管主體，并制定自保公司的成立規(guī)則，明確自保公司可以享受的優(yōu)惠政策。

二是將自保公司納入保險(xiǎn)監(jiān)管的范圍。研究、探索和制定監(jiān)管法規(guī)細(xì)則是當(dāng)務(wù)之急，要以制度、規(guī)定對(duì)自保公司的行為加以規(guī)范,切實(shí)防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。自保公司在我國(guó)還屬于新生事物,在市場(chǎng)環(huán)境尚不成熟、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)低下、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制還不健全、所有權(quán)缺位的情況下,成立專業(yè)自保公司容易導(dǎo)致企業(yè)忽視風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、盲目積聚風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)像監(jiān)管一般保險(xiǎn)公司那樣確定自保公司最低償付能力指標(biāo)、財(cái)務(wù)穩(wěn)定性指標(biāo)等，以確保投保人的利益不受損害；在經(jīng)營(yíng)規(guī)則上應(yīng)做出一些明確的規(guī)定，禁止灰色業(yè)務(wù)和不合法業(yè)務(wù)，禁止母公司或控股公司挪用自保公司資金等，確保其正常、健康發(fā)展。總之，要通過(guò)制度和辦法引導(dǎo)自保公司不以盈利為出發(fā)點(diǎn)，而是在降低風(fēng)險(xiǎn)成本的同時(shí)謹(jǐn)慎地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)融通，成為真正的風(fēng)險(xiǎn)融通管理者。

（二）自保公司層面

首先，自保公司要有能力幫助協(xié)調(diào)母公司的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)控制，幫助公司建立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，具備估算各種風(fēng)險(xiǎn)成本的能力。自保公司安排巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)再保險(xiǎn)是必不可少的風(fēng)險(xiǎn)管理手段,就一個(gè)特定的企業(yè)而言,由于巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的幾率相當(dāng)?shù)?人們預(yù)期的巨災(zāi)損失不大,因此對(duì)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的迫切感并不強(qiáng),但作為大型企業(yè)的管理人員,必須認(rèn)識(shí)到,小概率事件的大災(zāi)難事故一旦發(fā)生,將會(huì)對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況造成嚴(yán)重的甚至是致命的打擊。

其次，自保公司要能夠在產(chǎn)品創(chuàng)新、擴(kuò)展風(fēng)險(xiǎn)概念外延（即涵蓋金融風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)和政府管制風(fēng)險(xiǎn)等）、風(fēng)險(xiǎn)證券化等方面有所創(chuàng)新。要能夠?yàn)槟切┰谏虡I(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)無(wú)法投?；虺斜Ｄ芰Σ蛔愕娘L(fēng)險(xiǎn)（如環(huán)境污染責(zé)任、巨災(zāi)、職業(yè)責(zé)任等）提供保障，這樣與商業(yè)保險(xiǎn)公司相比，才更具競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

（三）商業(yè)保險(xiǎn)公司層面

目前國(guó)內(nèi)企業(yè)自保尚屬發(fā)展的初級(jí)階段,積累的資金不夠充裕,風(fēng)險(xiǎn)管理水平有待提高。與之相應(yīng)的是,國(guó)內(nèi)商業(yè)保險(xiǎn)公司過(guò)去十幾年得到了快速發(fā)展,年均保費(fèi)增長(zhǎng)率遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率。商業(yè)保險(xiǎn)公司承保能力的壯大和承保技術(shù)的提高,為與企業(yè)自保開(kāi)展合作奠定了堅(jiān)實(shí)的物質(zhì)基礎(chǔ)，雙方可以在直接保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、再保險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)等方面積極開(kāi)展合作。