導語：如何才能寫好一篇差旅費報銷制度，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

一、

公出人員交通費

1、

公司各部門經理可乘坐火車軟席、輪船二等艙、飛機普通艙，其他人員可乘坐火車硬席、輪船三等艙，長途汽車憑據(jù)報銷。

2、

嚴格控制公出人員乘坐飛機，需乘坐飛機的應事先經總經理同意批準。

3、

乘火車從晚八點至次日凌晨七點之間，在火車上過夜六小時以上或連續(xù)乘坐超過十二小時，可購買同席臥鋪票。符合本規(guī)定而不買臥鋪票，可依據(jù)實際乘坐火車票價按以下比例發(fā)給個人補貼；直快的按票價60%；特快以及新型空調直達特快列車分別按其硬坐席位票價的30%發(fā)給個人，另外加收的空調費不計入座位票價之內。

二、

公出人員宿費、市內交通費、補助費、雜費按實際天數(shù)計算包干限額，超出部分自理。公出人員往返旅程期間按實際天數(shù)每日補助15元。宿費、市內交通費、補助費、雜費等包干標準：

人員

地區(qū)

部門經理以上人員

副科長以上人員、高級職稱人員

其他人員

直轄市、計劃單列市

實報實銷150

100

省會城市

實報實銷

120

80

其他地區(qū)

實報實銷

100

60

1、

自帶交通工具的從其包干費中每人每天扣減交通費20元。

2、

在本市區(qū)公出需在外就餐者，每日補助10元（含交通費），其他城市當日往返補助15元。

3、

公司外派的技術服務人員，食宿由公司負責解決，補助費每人每天40元。

4、

公司員工陪同部門經理外出的，隨部門經理的標準報銷。

5、

因工作需要超出差旅費包干標準的，需總經理事先批準方可實報實銷。

6、

旅途期間，在非工作地不許滯留。

7、

財務嚴格按照公出人員申請公出目的地及合理的行車線路予以審核報銷。如中途有變化的需事先請示領導批準，否則發(fā)生費用自理。三、

報銷票據(jù)：公出人員報銷票據(jù)必須符合國家有關票據(jù)報銷規(guī)定，否則不予報銷，各種票據(jù)丟失一律不予報銷。

四、

報銷時間：公出人員回來后一周之內，到財務部門報銷，如有故意拖欠不及時報銷的，適情節(jié)給予50元以上的處罰。

篇2

關鍵詞：獨立學院 差旅費 弊端 精細化管理

獨立學院是依托母體學校優(yōu)質資源創(chuàng)辦起來，走自己獨特發(fā)展之路同時，部分制度則完全是遵照母體高校制度執(zhí)行，差旅費管理制度就是其中的一項。差旅費是獨立學院日常公用經費支出中重要內容，隨著獨立學院規(guī)模壯大，差旅費開支隨之成倍增加。目前獨立學院差旅報銷中存在諸多問題，出差人員經常抱怨出差不劃算，并對財務嚴格報銷有不滿情緒。究其原因是出差人員的伙食補貼、公雜補貼不足沖抵實現(xiàn)開支，出公差要倒貼錢。獨立學院要充分意識到目前執(zhí)行的差旅制度已不適應當前經濟發(fā)展需要，及時修訂一套科學合理的差旅費管理制度，能為職工差旅工作提供恰當支持，保證出差人員工作與生活基本需要，貫徹勤儉節(jié)約精神，合理降低成本，有效實現(xiàn)差旅費用精細化管理，同時對于加強獨立學院創(chuàng)造性開展日常財務管理工作也具有重要意義。

1.當前獨立學院在差旅費管理執(zhí)行中普遍存在的主要問題

獨立學院缺乏完善的差旅管理意識，差旅費用控制薄弱，制度制定與執(zhí)行呈現(xiàn)嚴定寬報態(tài)勢，從執(zhí)行情況來看普遍存在如下問題：①近幾年各地相繼開出動車、高鐵，這些車速度快、票價高，按行車速度分一等座二等座（兩者價格相差很大），原來差旅費制度對乘坐火車的軟硬臥都有嚴格的區(qū)分和限制，即便乘坐嚴格限制的臥鋪，價格也要比現(xiàn)在的動車或高鐵的價格低。目前差旅報銷無新制度出臺，財務人員無據(jù)可依，只好實報實銷，原來的差旅報銷制度已顯得蒼白無力。②出差期間打乘出租車現(xiàn)象比較嚴重，金額越來越大，一次出差往往要報銷上百元的打乘出租車費，與城市間交通費金額相當，這些打車費用只要分管領導簽批就能全額報銷；相反選擇乘公交，坐地鐵等省錢交通工具的按制度是不能報銷，而公雜補貼不足以沖銷乘車開支，無形中引導大家去打車，造成鋪張浪費。③對差旅費中不能報銷的部分花銷，則以虛開住宿費用、購買辦公用品、招待費用、會議費、培訓費等名目進行處理。其次舉辦會議單位常以開會的名義組織旅游，比如開會中就有一項兩日游或發(fā)放紀念品之類的活動，其費用在會務費中體現(xiàn)，所以現(xiàn)在開會的會務費很高。④住宿費中加開伙食費用，報銷中超標部分同樣只要分管領導簽字就可實報實銷?；驅⒊霾钪谢ㄤN的出租車費、餐費發(fā)票不在差旅費報銷中體現(xiàn)，分次單獨簽單報銷。也有的是帶車出差，司機與同行人員分別報銷，盡可能想得到補貼。 ⑤現(xiàn)行差旅費報銷伙食、公雜補貼標準偏低，以江蘇省內出差補助標準來看，伙食補貼省內20元，省外40元，公雜費省內10元，省外20元。現(xiàn)時狀況在南京消費一碗面也要十幾元，一天下來吃飯最少也要50元左右。⑥制度缺少對外出參賽學生、駕駛員等特殊人員的考慮，帶隊外出參賽老師報銷時很尷尬，司機出車同樣很辛苦。⑦制度體現(xiàn)不出節(jié)約獎勵，超支不補原則。也造成老實人吃虧現(xiàn)象的存在。

2.獨立學院如何做到差旅費精細化管理，發(fā)揮專項費用管理作用

要做到差旅費用精細化管理，加強制度建設是關鍵，規(guī)范財務管理行為，解決差旅費用透明問題。獨立學院應能根據(jù)當時經濟發(fā)展水平，使差旅費以“可控、在控、能控”為管理思想，制訂科學合理差旅報銷制度。嘗試將企業(yè)精細化管理理念方法移植到獨立學院差旅管理之中。獨立學院實施精細化管理具體措施應以構建以人為本的思想為指導，對每一個環(huán)節(jié)管理做到細化，從多個層次跟蹤，多個方面分析，最主要是完善內部的整套流程，其管理好壞在一定程度上體現(xiàn)一所學校的管理水平、管理效率。具體地講就是將差旅費精細化實施方案細化為嚴格控制其報銷流程，從出差申請、天數(shù)控制、乘坐交通工具選擇到住宿標準費、伙食、公雜補助標準制訂，各項費用超標與否及分項補貼計算，票據(jù)的合法合規(guī)，簽字審核報銷等等每一個環(huán)節(jié)的把關與控制都關系到差旅費開支真實與否。運用科學方法，從精細化角度出發(fā)，學會信息收集、整理和積累，把基礎性工作做細做實，使獨立學院差旅費管理上一新臺階。

3.改進獨立學院差旅費管理建議和具體措施

獨立學院應能根據(jù)目前經濟發(fā)展實際狀況，以《中央國家機關和事業(yè)單位差旅費管理辦法》為指導，參閱不同省份院校差旅費制訂標準，及時修訂出符合當前實際消費的報銷標準，創(chuàng)造性開展工作。制訂政策目標是進行成本管理，筆者認為差旅費改革的指導思路應是寬定嚴管，制定差旅費報銷標準要適當提高，放寬限額，但在審核環(huán)節(jié)應嚴格控制，加強制度約束，給審核工作提供盡可能多的客觀標準，避免爭議，降低隨意。真正實現(xiàn)制訂政策目標?？梢詮囊韵路矫婕右愿倪M獨立學院差旅費管理辦法：①重新修訂一套體現(xiàn)獨立學院文化、充滿人性化的差旅政策。管理層應在思想上對差旅費管理予以足夠重視，政策規(guī)定出差人員按級別選擇乘坐交通工具，除了對乘坐飛機有嚴格限制外，為提高辦事效率，可適當放寬乘車標準，地鐵、磁懸浮列車票據(jù)要準許報銷，打車費可給予報銷一定標準范圍。對帶車出差的要細化報銷范圍，目前帶車外出的比較頻繁。應考慮駕駛員這一特殊職業(yè)，可按公里數(shù)給予適當補貼，但對外出期間行車違規(guī)被罰的要由個人負擔，單位不能給予報銷。外出參賽學生也要列入補貼行列，可按外出一般人員補貼。規(guī)范報銷程序，建立健全出差審批管理制度，學院要設計“出差申請審批表”，出差人員在出差前要填寫出差申請審批表，詳細寫明出差事由、時間、地點，出差人員職務級別人數(shù)等內容，由分管領導簽字，憑此單據(jù)到財務正常辦理借款手續(xù)，此申請表借款時供財務審查，等出差回來報銷時附后。②改革差旅報銷辦法。具體報銷管理將城市間交通費按照出差人員規(guī)定等級內憑票據(jù)全額報銷，其余費用住宿、伙食、公雜可采取在規(guī)定的限額內憑票報銷，超支自付，節(jié)約歸己的辦法，無住宿發(fā)票的不能享受住宿包干補貼。這種報銷方法更能有效杜絕一些不合理開支和超支浪費現(xiàn)象，為學院節(jié)約不必要的開支，讓員工外出辦事滿意。地區(qū)劃分以特殊地區(qū)和一般地區(qū)比較科學，特殊地區(qū)指：北京、上海、天津、廣州、深圳、珠海、海南。特殊地區(qū)以外的都是一般地區(qū)。從實際調查情況來看，以一般人員為例一般地區(qū)包干標準住宿300元+伙食50元+公雜30元總計可定為380元，特殊地區(qū)可為定為480元（住宿380元+伙食60元+公雜40元包干。這里住宿費是指標準間或單間，同性外出，仍按一個標準間包干，只是伙食、公雜按人員補貼。如兩位男性出差每天總補貼為300+50*2+30*2=460元；帶車出差的省內350元包干，省外440元包干，盡管限額與獨立學院目前正在執(zhí)行的標準相差不多，但報銷方式不同，出差人員會積極主動節(jié)約費用，不必再為如何找票沖抵伙食費等開銷花心思，集中精力辦理好出差事務，對增強職工主人翁意識起到很好的效果。也可以選擇住宿費按地區(qū)及職務級別規(guī)定上限標準，在限額內報銷，節(jié)約部分給予出差者獎勵節(jié)約金額的50%，伙食補貼、公雜費實行定額包干，提高定額標準，不再報銷費用。③嚴格審核，規(guī)范報銷程序，加強管理。審核把關不單單是財務部門的事情。從出差開始就要由所在部門和分管領導把好第一關，對客觀原因、主觀原因做出正確分析，嚴格控制出差天數(shù)和人數(shù)，不能報銷的不予簽字。財務人員應嚴格按規(guī)定辦理報銷手續(xù)，常規(guī)差旅報銷有會議通知的一定要求附會議通知，根據(jù)會議通知決定補貼的標準、項目和天數(shù)。一次出差開支的票據(jù)應一次報銷，不允許將同一次出差票據(jù)多次報銷，報銷過程中最大限度減少特批情形的發(fā)生。④個人信用卡（或銀行卡）的消費為出行人員帶來了便利，提倡刷卡消費，出差期間不必事前預借大量現(xiàn)金。⑤鼓勵登陸黨政機關出差會議定點飯店查詢網(wǎng)，該網(wǎng)站能迅速查詢符合條件的飯店信息，并以列表形式出現(xiàn)，用戶可以進行比較住在哪家旅店最方便且經濟實惠，在互聯(lián)網(wǎng)上直接預定所要入住的旅店，方便快捷。學院為了更好掌握當前各地住宿價格，可指定專人兼職負責查詢信息。特別關注所在學院的省匯城市，從近幾年報銷差旅情況來看，每年赴省匯城市出差的次數(shù)約達到50%至60%，要能充分利用互聯(lián)網(wǎng)絡實現(xiàn)對差旅費進行信息化自動化成本管理。網(wǎng)絡給我們提供了解外界信息的平臺，預訂車票、酒店等都可以查到其最優(yōu)惠的價格。也可借鑒中小企業(yè)使用的網(wǎng)上差旅費管理系統(tǒng)軟件，即“中小企業(yè)商旅通”，此系統(tǒng)可以幫助企業(yè)嚴格執(zhí)行差旅政策，能在互聯(lián)網(wǎng)上可直接與眾多差旅服務供應商進行結算，實現(xiàn)費用公開化管理。這一管理方式將為獨立學院探索差旅費管理提供了新的思路。

差旅費政策直接關系到員工個人切身利益，需要有清晰的指導依據(jù)，要做到精細化管理，盡可能的增強差旅費管理的透明度和合規(guī)性，提高費用管理流程效率，增加員工積極性，讓員工得到所需。同時也有助于獨立學院對資金進行宏觀管理，提高資金利用率。差旅政策至少每五年要修訂一次，以適應經濟的發(fā)展。

基金項目：2011年江蘇師范大學科文學院項目。

參考文獻：

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[3]中央國家機關和事業(yè)單位差旅費管理辦法.財行[2006]313號.

[4]劉會芬.談行政事業(yè)單位差旅費報銷辦法J].交通財會，2005年1月.

篇3

【關鍵詞】差旅費超支 原因 對策

一、標準不執(zhí)行，制度不落實

雖然部隊制定了差旅費開支標準，并對各類人員的住宿金額予以了詳細規(guī)定，給予了途中的餐飲補助，但由于客觀和主觀兩方面的原因，一些出差人員片面強調各種理由，導致各種費用尤其是住宿費用支出仍然未得到有效控制，造成差旅費開支居高不下。

二、鉆制度的空子，虛假發(fā)票現(xiàn)象嚴重

憑票報銷制度，造成個別素質不高的人鉆了“少支多開，虛報冒領”的空子。由于市場經濟利益第一的原因，只要給予商販以小利，他便可以幫你虛開各種發(fā)票。有的人出差執(zhí)行任務，將吃飯的費用打入住宿費；有的人將住宿費以小開大，冒領其中的差額等；最為嚴重的就是直接購買假發(fā)票自己進行填寫，回單位進行報銷。

三、憑票實報實銷造成了部分出差人員花錢大手大腳，浪費多少也不心疼的思想觀念

普快列車不坐坐特快列車；住宿時普通賓館不住住豪華賓館；可以合住一間的非要分開住兩間，更有甚者，出差期間雖住在親朋好友家，但為領取伙食補助虛報住宿費，從賓館中虛開住宿費發(fā)票；部分人員借出差機會游山玩水，反正本著有票回單位就能報銷，根本不考慮給本單位經費造成的和浪費。

四、結算時財務人員無法核定其任務及路線

單位出差的人員，時間，地點，具體任務均由領導和各個部門掌握，財務人員很少知曉，因此，財務部門很難準確地對其進行監(jiān)督和把關，同時，傳統(tǒng)的審核報銷辦法，結算手續(xù)繁雜，工作量大，如公私兼并的各種票據(jù)，住宿價格均不統(tǒng)一，這就給財務人員審核、結算帶來更大的審核難度。

就上述問題的存在，可以從以下幾個方面入手，做好差旅費的監(jiān)督與管理結算工作。

1.制定并嚴格執(zhí)行相關制度

有法可依、有法必依，制定出臺相關的差旅費使用管理規(guī)定并嚴格遵照制度執(zhí)行，各級各類人員一定要嚴格遵守。按規(guī)定，出差前，出差人應填寫出差審批單，注明會議、學習、培訓等事由及出差地點，并經支隊領導簽字同意，歸隊后憑出差審批單報銷結算，否則不予報銷；對超出出差地點的住宿費、油料費發(fā)票一律不予報銷；超出規(guī)定標準的費用，財務人員一律不予報銷結算，不做老好人，如住宿費結算營職干部每天八十元，超出的部分財務人員將不予審簽，由個人承擔。

2.重點對票據(jù)進行審查

差旅費用的開支中除出差補助外，其他費用如車船費、住宿費用等憑票據(jù)報銷的，開支是否屬實，必須有開支單據(jù)作證明，由于開支單據(jù)種類很多，對單據(jù)的審查要著重注意，嚴格審查開支單據(jù)的真實性，主要檢查單據(jù)有無涂改、挖補、仿造等情況；單據(jù)相關的財務印章是否齊全，虛假的發(fā)票不予報銷，注意連號票據(jù)，防止將無關人員的開支混同報銷。

3.重視財經紀律教育

要組織各級人員認真、系統(tǒng)的學習部隊的財經政策和管理規(guī)定，增強其遵章守法意識，不斷提高個人修養(yǎng)和思想素質，同時，要進一步加強艱苦奮斗、勤儉節(jié)約光榮傳統(tǒng)教育，引導各級人員在當前財政經費緊張的情況下時刻存有過緊日子的思想，使之杜絕各種鋪張浪費和隨意花錢的不良現(xiàn)象，爭做遵守部隊財經紀律的模范。要教育各級人員擺正個人利益和集體利益的關系，做到公私分明，堅決杜絕各種以公假私，虛報冒領等各種不良現(xiàn)象。

篇4

最新海南省出差管理辦法完整版第一章 總則

第一條 為了保證出差人員工作與生活的需要，規(guī)范差旅費管理，根據(jù)財政部《關于印發(fā)〈中央國家機關和事業(yè)單位差旅費管理辦法〉的通知》(財行[20xx]313號)，結合我省實際，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于省級機關和事業(yè)單位(含駐?？谑幸酝獾貐^(qū)的省級機關及事業(yè)單位)，包括省級黨政機關、人大機關、政協(xié)機關、審判機關、檢察機關、派機關、各人民團體直屬機關以及事業(yè)單位。

第三條 差旅費開支范圍包括城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費。

第四條 城市間交通費和住宿費在規(guī)定標準內憑據(jù)報銷，伙食補助費和公雜費實行定額包干。

第五條 各單位要建立健全出差審批管理制度，嚴格控制出差人數(shù)和天數(shù)。嚴肅財經紀律，加強廉政建設，不得向下級單位或其他單位轉嫁差旅費。

第二章 城市間交通費

第六條 出差人員要按照規(guī)定等級乘坐交通工具，憑據(jù)報銷城市間交通費。未按規(guī)定等級乘坐交通工具的，超支部分自理。

(一)出差人員乘坐交通工具的等級見下表

(二)鑒于我省特殊的地理位置，出差人員可以乘坐飛機，同時鼓勵出差人員乘坐火車(含全列軟席列車)、汽車、輪船，以節(jié)約開支。

(三)副省長及相當職務的人員出差，因工作需要，隨行一人可以乘坐火車軟席或輪船一等艙、飛機頭等艙。

第七條 乘坐全列軟席列車，從當日晚八時至次日晨七時乘車6小時以上的，或連續(xù)乘車超過12小時的，可以乘坐軟臥，憑據(jù)報銷。符合乘坐軟臥規(guī)定而改乘軟座的，按照軟座車票的40%給予補助。

乘坐非全列軟席列車，從當日晚八時至次日晨七時乘車6小時以上的，或連續(xù)乘車時間超過12小時的，可購同席臥鋪票。符合規(guī)定而未購買臥鋪票的，按實際乘坐的硬座票價的80%給予補助。限于交通條件，出差人員必須中途轉車又未住宿的，乘車時間可連續(xù)計算，已住宿的，乘車時間實行分段計算。

在職因公傷殘人員出差乘坐火車，符合乘坐臥鋪條件，而未買臥鋪票，已按規(guī)定優(yōu)待價購買了硬座票的，按硬座整票票價的80%給予補助。

第八條 乘坐飛機，往返機場的專線客車或出租車費用、民航機場管理建設費、燃油附加費和航空旅客人身意外傷害保險費(限每人每次一份)，憑據(jù)報銷。

第九條 工作人員出差，由所在單位或其他單位免費提供交通工具的，不報銷交通費。

第三章 住宿費

第十條 副省級人員每人每天在600元以內憑據(jù)報銷。正副廳局級人員每人每天在300元以內憑據(jù)報銷。處級以下(含處級，下同)人員每人每天在150元以內憑據(jù)報銷。處級以下單人出差或男、女出差人員為單數(shù)的，其單個人員可以住一個標準間，在每人每天300元以內憑據(jù)報銷。

第十一條 省級機關(含參照公務員法管理的事業(yè)單位)工作人員出差實行定點住宿。

出差人員必須到定點飯店住宿，因特殊情況到非定點飯店住宿的，住宿費在開支標準上限以內憑據(jù)報銷，超支部分自理。

定點飯店通過政府采購方式確定，名單另行公布。

第十二條 省級事業(yè)單位工作人員出差暫不實行定點住宿，其住宿費在住宿費開支標準上限以內憑據(jù)報銷，超支部分自理。

第十三條 出差人員無住宿費發(fā)票，一律不予報銷住宿費。

第四章 伙食補助費

第十四條 出差人員的伙食補助費按照出差自然(日歷)天數(shù)實行定額包干，每人每天50元。

第十五條 出差人員由接待單位統(tǒng)一安排伙食的，不實行包干辦法。出差人員應主動向接待單位交納伙食費，回所在單位如實申報，每人每天在50元以內憑用于接待的飯店(食堂)開具的發(fā)票據(jù)實報銷。接待單位收取的伙食費用于抵頂招待費開支。

第十六條 從晚八時至次日晨七時之間，乘坐長途汽車或輪船最低一級艙位(統(tǒng)艙)超過6小時的，可憑車(船)票每人每次加發(fā)伙食補助費30元。

第十七條 出差人員連續(xù)乘車(船)超過12小時(含12小時)的，可憑車(船)票每滿12小時，加發(fā)30元伙食補助費。夜間乘坐汽車、輪船已按本條規(guī)定加發(fā)伙食補助費的，不重復執(zhí)行第十六條規(guī)定。

第五章 公雜費

第十八條 出差人員公雜費按出差自然(日歷)天數(shù)實行定額包干，省外每人每天30元，省內每人每天15元，用于補助市內交通、通訊等支出。

第十九條 出差人員由所在單位、接待單位或其他單位免費提供交通工具的，應如實申報，公雜費減半發(fā)放。

第六章 參加會議等的差旅費

第二十條 工作人員外出參加會議和本部門、本行業(yè)的業(yè)務培訓班，在途期間的住宿費、伙食補助費和公雜費回所在單位按照差旅費規(guī)定報銷。會議(培訓)統(tǒng)一安排食宿的，會議(培訓)期間的住宿費、伙食補助費和公雜費由會議(培訓)主辦單位按會議費規(guī)定統(tǒng)一開支。會議(培訓)不統(tǒng)一安排食宿或集中食宿費用自理的，會議(培訓)期間的住宿費、伙食補助費和公雜費回所在單位按照差旅費規(guī)定報銷。上級部門組織召開的全國性會議，參會人員按會議統(tǒng)一標準交費的，會議期間的住宿費、伙食補助費和公雜費憑據(jù)報銷。

第二十一條 工作人員經組織派出掛職或到基層單位實(見)習、工作鍛煉、支援工作以及參加各種工作隊等，在途期間的住宿費、伙食費和公雜費按照差旅費開支規(guī)定執(zhí)行。掛職或在基層單位工作期間，由派出單位按每人每天15元發(fā)放伙食補助費，不報銷住宿費和公雜費。

第二十二條 經組織批準參加各類培訓班(不含學歷、學位教育及本部門本行業(yè)的業(yè)務培訓班)及到各級黨校等長期學習并集中住宿的人員，住宿費按照培訓單位收費憑據(jù)報銷。學習期間伙食費自理的，憑培訓通知回所在單位報銷伙食補助費，補助標準為：學習培訓時間在1個月以內的每人每天補助10元，學習培訓時間在1個月以上的每人每天補助8元，寒暑假不發(fā)。培訓單位收取的培訓費中含伙食費的，不再報銷伙食補助費。學習期間不報銷公雜費。

第七章 調動、搬遷的差旅費

第二十三條 工作人員因調動工作所發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費，按照出差的有關規(guī)定執(zhí)行。

工作人員因調動工作所發(fā)生的行李、家具等托運費，在每人每公里1元以內憑據(jù)報銷，超過部分自理。

以上發(fā)生的各項費用，由調入單位報銷。

第二十四條 與工作人員同住的家屬(父母、配偶、未滿16周歲的子女和必須贍養(yǎng)的家屬)，如果隨同調動，其城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費，以及行李、家具托運費等，由調入單位按被調動人員的標準報銷。已滿16周歲的子女隨同被調動人員調動所發(fā)生的各項費用，按一般工作人員標準報銷。

被調動工作人員的同住家屬，應與被調動人員同行。暫時不能同行的，經調入單位同意，可暫留原地。其以后遷移時的旅費，以及被調動人員的非同住家屬，經批準遷到被調動人員的工作單位所在地的旅費，均由被調動人員的調入單位報銷。

第二十五條 職工搬遷家屬的路費。按有關規(guī)定，并經組織批準，將原未隨同本人居住的配偶(非就業(yè)人員)及其同住親屬遷至工作單位所在地的，由工作人員所在單位按第二十四條有關規(guī)定報銷旅費。

第二十六條 由部隊轉業(yè)到地方工作的干部，其差旅費按照解放軍總后勤部的有關規(guī)定，由所在部隊按合理路線、規(guī)定標準計算發(fā)給，到達調入單位后結算，多退少補，作為增加或減少單位差旅費處理。

第八章 附 則

第二十七條 20xx年事業(yè)單位工作人員收入分配制度改革前，按有關規(guī)定，高等學校教授、科研單位研究員、醫(yī)療衛(wèi)生單位主任醫(yī)師、文化藝術單位藝術一級人員，職務工資在五級(含五級)以上的高級工程師、高級經濟師、高級會計師、副教授、副研究員、副主任醫(yī)師、藝術二級人員，以及相當以上技術職務人員出差已經享受機關正副廳(局)級有關待遇的，繼續(xù)比照機關正副廳(局)級差旅費標準報銷。

第二十八條 20xx年事業(yè)單位工作人員收入分配制度改革后，事業(yè)單位中相當于機關正副廳(局)長的管理人員，被聘到三級和四級職員崗位的;正高級專業(yè)技術人員，被聘到四級以上專業(yè)技術崗位的，可比照機關正副廳(局)級差旅費標準報銷。

第二十九條 工作人員到?？谑羞h郊區(qū)出差辦事，當天不能往返必須住宿的，交通費、住宿費、伙食補助費、公雜費按省內出差規(guī)定執(zhí)行。在?？谑袃?含遠郊區(qū))出差辦事當天往返的不執(zhí)行本辦法。

第三十條 省級各部門駐市縣的垂直管理直屬單位工作人員出差，按照當?shù)匾?guī)定的差旅費開支標準執(zhí)行。

第三十一條 工作人員出差或調動工作期間，事先經單位領導批準就近回家省親辦事的，其繞道交通費，扣除出差直線單程交通費，多開支的部分由個人自理。繞道交通費少于出差直線單程交通費的，按實際繞道交通費報銷。繞道和在家期間不予報銷住宿費、伙食補助費和公雜費。

第三十二條 工作人員出差期間，因游覽或非因工作需要的參觀而開支的費用，均由個人自理。出差人員不準接受違反規(guī)定用公款支付的請客、送禮、游覽。各接待單位要根據(jù)各類出差人員住宿費限額標準和伙食補助費包干標準適當安排，不得以任何名義免收或少收食宿費。對弄虛作假、虛報冒領，違反規(guī)定的，應按照有關規(guī)定嚴肅處理。

第三十三條 本辦法自之日起執(zhí)行。省財政廳《關于省級國家機關、事業(yè)單位工作人員差旅費、會議費以及其他開支的規(guī)定》(瓊財稅[1996]行字第640號)中關于差旅費及派出學習培訓期間伙食補助費的規(guī)定同時停止執(zhí)行。

第三十四條 本辦法由省財政廳負責解釋。

差旅費報銷范圍和原則范圍

1、差旅費核算的內容：用于出差旅途中的 費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。

2、一般情況下，單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了，或者報銷餐費就不再補助出差伙食費。

3、至于外地餐券不能計入差旅費中，稅法上并沒有相關的文件規(guī)定。

差旅費開支范圍包括：城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費等。差旅費的證明材料包括：出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內。

原則

1、差旅費必須在各部門預算總額內控制開支， 超預算不得開支。

2、員工出差必須事前提出書面申請，填制出差申請單，經其直屬上級批準。凡未得事先批準的，一律不予報銷。

篇5

第一條為了保證出差人員工作與生活的需要，規(guī)范差旅費管理，完善公務活動接待制度，結合實際，制定本辦法。

第二條本辦法適用于省直機關和事業(yè)單位，包括駐南昌市以外地區(qū)的省直機關和事業(yè)單位。

第三條差旅費開支范圍包括城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費。

第四條城市間交通費和住宿費在規(guī)定標準內憑據(jù)報銷，伙食補助費和公雜費實行定額包干。

第五條各單位要建立健全出差審批管理制度，嚴格控制出差人數(shù)和天數(shù)。嚴肅財經紀律，加強廉政建設，不得向下級單位或其他單位轉嫁差旅費。

第二章城市間交通費

第六條出差人員要按照規(guī)定等級乘坐交通工具，憑據(jù)報銷城市間交通費。未按規(guī)定等級乘坐交通工具的，超支部分自理。

（一）出差人員乘坐交通工具的等級見下表：

（二）出差人員乘坐飛機要從嚴控制，出差路途較遠或出差任務緊急的，經單位領導批準方可乘坐飛機。

（三）副省級及相當職務的人員出差，因工作需要，隨行一人可以乘坐火車軟席或輪船一等艙、飛機頭等艙。

第七條乘坐火車(包括全列軟席列車)，從當日晚8時至次日晨7時乘車5小時以上的，或連續(xù)乘車超過7小時的，可購買和報銷同席臥鋪票；乘坐全列軟席列車，可購買和報銷軟臥票可坐UO。符合規(guī)定而未購買臥鋪票的，按實際乘坐的硬座票價的80%給予補助；乘坐全列軟席列車，符合乘坐臥鋪規(guī)定而改乘軟座的，按軟座票價的40%給予補助?？梢猿俗浥P而改乘硬臥的，不再給予補助。

第八條乘坐飛機，往返機場的專線客車費用、民航機場管理建設費和航空旅客人身意外傷害保險費（限每人每次一份），憑據(jù)報銷。

第三章住宿費

第九條出差人員按照副省級人員每人每天600元，廳局級人員每人每天300元，縣處級每人每天150元憑據(jù)報銷?？h處級以下人員報銷標準省外為每人每天150元、省內為100元。

第十條省直機關和事業(yè)單位工作人員出差應按規(guī)定的標準住宿。省外出差原則上應入住對口接待單位內部招待所或財政部門確定的定點飯店，省內出差住當?shù)卣驅诓块T招待所以及財政部確定的定點飯店。省內各定點飯店應為省直單位出差人員提供同等優(yōu)惠價格和服務水平。

第十一條出差人員無住宿費發(fā)票，一律不予報銷住宿費。

第四章伙食補助費

第十二條出差人員的伙食補助費按出差自然（日歷）天數(shù)實行定額包干，每人每天50元。

為鼓勵出差人員乘坐火車，少乘飛機，節(jié)約開支，對到省外出差的人員，乘火車且乘車時間達到5小時的，可憑車票加發(fā)60元伙食補助費。在此基礎上，乘車時間每超過1小時，再加發(fā)10元伙食補助費。

第十三條出差人員由接待單位統(tǒng)一安排伙食的，不實行包干辦法。出差人員應向接待單位交納伙食費，回所在單位如實申報，每人每天在補助標準以內憑接待單位收據(jù)據(jù)實報銷。接待單位收取的伙食費用于抵頂招待費開支。

第十四條汽車駕駛員出車報銷規(guī)定。汽車駕駛員在非出差期間出車，按實際出車天數(shù)報銷出車補助，每人每天6元。

第十五條夜班伙食補助費。值小夜班（到午夜12點以后）每人每晚報銷伙食補助費6元；值大夜班（至次日凌晨8時）報銷伙食費9元。

第十六條機要交通員在押運途中的伙食補助費不分地區(qū)不分乘坐何種交通工具，按出差伙食補助費標準的200%發(fā)給。

第五章公雜費

第十七條出差人員的公雜費按出差自然（日歷）天數(shù)實行定額包干，每人每天30元，用于補助市內交通、通訊等支出。

第十八條出差人員由所在單位、接待單位或其他單位免費提供交通工具的，應如實申報，公雜費減半發(fā)放。

第六章參加會議等的差旅費

第十九條工作人員外出參加會議，會議統(tǒng)一安排食宿的，會議期間的住宿費、伙食補助費和公雜費由會議主辦單位按會議費規(guī)定統(tǒng)一開支，在途期間的住宿費、伙食補助費和公雜費回所在單位按照差旅費規(guī)定報銷。小型調查研究會等不統(tǒng)一安排食宿的，會議期間和在途期間的住宿費、伙食補助費和公雜費均回所在單位按照差旅費規(guī)定報銷。

第二十條工作人員參加單位指派統(tǒng)一安排食宿的學習和非學歷培訓，不發(fā)放公雜費，住宿費回所在單位按照規(guī)定報銷?；锸逞a助費按照以下標準給予補助：

到省外學習和培訓的，每人每天補助伙食費18元；到省內省級和設區(qū)市培訓基地參加學習和培訓的，每人每天補助伙食費9元；到縣（市、區(qū)）培訓基地學習培訓的，每人每天6元。

凡在工作單位所在地參加學習和培訓，不集中食宿的，按每人每天6元發(fā)給公雜費，主要用于往返交通。

第二十一條到上級政府單位掛職鍛煉（簡稱上掛人員）、到基層單位實（見）習、工作鍛煉、支援工作以及各種工作隊等人員，在途期間的住宿費、伙食補助費和公雜費按照差旅費開支規(guī)定執(zhí)行；上掛和在基層單位工作期間，上掛人員每人每天報銷伙食補助費15元，在縣（市、區(qū)）和鄉(xiāng)鎮(zhèn)以下掛職鍛煉等人員每人每天報銷伙食補助費9元，不報銷住宿費和公雜費。

第七章調動、搬遷的差旅費

第二十二條工作人員因調動工作所發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費，按出差的有關規(guī)定執(zhí)行。

工作人員調動工作，一般不得乘坐飛機。

工作人員因調動工作所發(fā)生的行李、家具等托運費，在每人每公里1元以內憑據(jù)報銷，超過部分自理。

以上發(fā)生的各項費用，由調入單位報銷。

第二十三條與工作人員同住的家屬（父母、配偶、未滿16周歲的子女和必須贍養(yǎng)的家屬），如果隨同調動，其城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費，以及行李、家具托運費等，由調入單位按被調動人員的標準報銷。已滿16周歲的子女隨同被調動人員調動所發(fā)生的各項費用，按一般工作人員標準報銷。

被調動人員的同住家屬，應與被調動人員同行。暫時不能同行的，經調入單位同意，可暫留原地。其以后遷移時的旅費，以及被調動人員的非同住家屬，經批準遷到被調動人員的工作單位所在地的旅費，均由被調動人員的調入單位報銷。

篇6

第一條為了保證出差人員工作和生活的需要，根據(jù)《本級國家機關和事業(yè)單位差旅費管理辦法》（財行〔〕25號)精神，結合我市實際，特制定本管理辦法。

第二條本辦法適用于和事業(yè)單位，包括駐市以外地區(qū)的屬我市管理的國家機關和事業(yè)單位。

第三條差旅費開支范圍包括城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費。

第四條城市間交通費和住宿費在規(guī)定標準內憑據(jù)報銷，伙食補助費和公雜費實行定額包干。

第五條各單位要建立健全出差審批管理制度，嚴格控制出差人數(shù)和天數(shù)。嚴肅財經紀律，加強廉政建設，不得向下級單位或其他單位轉嫁差旅費。

第二章城市間交通費

第六條出差人員要按照規(guī)定等級乘坐交通工具，憑據(jù)報銷城市間交通費。未按規(guī)定等級乘坐交通工具的，超支部分自理。

(一)出差人員乘坐飛機要從嚴控制，出差路途較遠或出差任務緊急的，經單位領導批準方可乘坐飛機。

(二)副廳級以及相當職務的人員出差，因工作需要，隨行一人可以乘坐火車軟席或輪船一等艙、飛機頭等艙。

第七條乘坐火車，從當日晚8時至次日晨7時乘車6小時以上的，或連續(xù)乘車超過12小時的，可購同席臥鋪票。符合規(guī)定而未購買臥鋪票的，按實際乘坐的硬座票價的80%給予補助?？梢猿俗浥P而改乘硬臥的，不再給予補助。

第八條乘坐飛機，往返機場的專線客車費用、民航機場管理建設費和航空旅客人身意外傷害保險費(限每人每次一份)，憑據(jù)報銷。

第三章住宿費

第九條出差人員要按照規(guī)定標準住宿（詳見附表），在出差地住宿費開支標準上限以內憑據(jù)報銷。如無住宿費發(fā)票，一律不予報銷住宿費。

第四章伙食補助費

第十條出差人員的伙食補助費按出差自然(日歷)天數(shù)實行定額包干。其中，區(qū)外出差每人每天補助35元，區(qū)內其他盟市出差每人每天補助25元，盟內出差每人每天補助15元。

第十一條出差人員由接待單位統(tǒng)一安排伙食的，不實行包干辦法。出差人員向接待單位交納伙食費，回所在單位如實申報，在第十條的定額包干以內憑接待單位收據(jù)據(jù)實報銷。接待單位收取的伙食費用于抵頂招待費開支。

第五章公雜費

第十二條出差人員的公雜費按出差自然(日歷)天數(shù)實行定額包干。其中，區(qū)外出差每人每天15元，區(qū)內其他盟市出差每人每天15元，盟內出差每人每天10元，用于補助市內交通、通訊等支出。

第十三條出差人員由所在單位、接待單位或其他單位免費提供交通工具的，公雜費減半發(fā)放。

第六章參加會議等差旅費

第十四條工作人員外出參加會議，會議統(tǒng)一安排食宿的，會議期間的住宿費、伙食補助費和公雜費由會議主辦單位按會議費規(guī)定統(tǒng)一開支，與會人員不得在單位報銷住宿費，領取伙食補助費和公雜費。在途期間的住宿費、伙食補助費和公雜費，回所在單位按照差旅費規(guī)定報銷。小型調查研究會等不統(tǒng)一安排食宿的，會議期間和在途期間的住宿費、伙食補助費和公雜費均回所在單位按照差旅費規(guī)定報銷。

第十五條到基層單位實(見)習、工作鍛煉、支援工作以及各種工作隊等人員，在途期間的住宿費、伙食補助費和公雜費按照差旅費開支規(guī)定執(zhí)行；在基層單位工作期間，每人每天發(fā)放伙食補助費15元，不報銷住宿費和公雜費。

第七章調動和搬遷人員差旅費

第十六條工作人員因調動工作所發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費，按出差的有關規(guī)定執(zhí)行。工作人員調動工作，不得乘坐飛機，特殊情況由調入單位批準方可乘坐。工作人員因調動工作所發(fā)生的行李、家具等托運費，在每人每公里1元以內憑據(jù)報銷，超過部分自理。以上發(fā)生的各項費用，由調入單位報銷。

第十七條與工作人員同住的家屬(父母、配偶、未滿16周歲的子女和必須贍養(yǎng)的家屬)，如果隨同調動，其城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費，以及行李、家具托運費等，由調入單位按被調動人員的標準報銷。已滿16周歲的子女隨同被調動人員調動所發(fā)生的各項費用，按一般工作人員標準報銷。

被調動人員的同住家屬，應與被調動人員同行。暫時不能同行的，經調入單位同意，可暫留原地。其以后遷移時的旅費，以及被調動人員的非同住家屬，經批準遷到被調動人員的工作單位所在地的旅費，均由被調動人員的調入單位報銷。

第十八條職工搬遷家屬的路費，按有關規(guī)定，并經組織批準，將原未隨同本人居住的配偶(非就業(yè)人員)及其共同住親屬遷至工作單位所在地的，由工作人員所在單位按第十七條規(guī)定報銷旅費。

第十九條由部隊轉業(yè)到地方工作的干部，其差旅費按照總后勤部的有關規(guī)定，由所在部隊按合理路線、規(guī)定標準計算發(fā)給，到達調入單位后結算，多退少補，作為增加或減少單位的差旅費處理。

第八章附則

第二十條工作人員出差或調動工作期間，事先經單位領導批準就近回家探親辦事的，從繞道交通費中扣除出差直線單程交通費部分由個人自理。繞道和在家期間不予報銷住宿費、伙食補助費和公雜費。

第二十一條工作人員出差期間，因游覽或非工作需要的參觀而開支的費用，均由個人自理。出差人員不準接受違反規(guī)定用公款支付的請客、送禮、游覽。各接待單位要根據(jù)各類出差人員住宿費限額標準和伙食補助費包干標準適當安排，不得以任何名義免收或少收食宿費。對弄虛作假，虛報冒領，違反規(guī)定的，應按照有關規(guī)定嚴肅處理。

第二十二條實行垂直管理體制的部門可根據(jù)本辦法，結合本部門實際情況制定具體規(guī)定，報市財政局備案。市直企業(yè)單位可以參照本辦法執(zhí)行。

篇7

為了認真扎實的開展好這項工作，接通知后鎮(zhèn)黨委、政府高度重視，對自查工作進行了專項部署，成立了以鎮(zhèn)長袁愈和同志為組長，鎮(zhèn)紀委、黨政辦、財政所為成員部門的自查小組，集中精力，集中時間，具體負責開展自查清理專項工作。

二、狠抓落實，嚴控各項經費支出

（一）因公出國（境）費

近幾年我鎮(zhèn)沒有因公出國（境）事項發(fā)生，無此項費用。

（二）公務接待費

我鎮(zhèn)的公務接待嚴格按照中央八項規(guī)定、省委省政府十項規(guī)定和市委市政府十二項規(guī)定精神，以及認真執(zhí)行厲行節(jié)約相關制度作為重要政治任務，確保各項規(guī)定不折不扣全面落實。不存在公款大吃大喝及高消費娛樂等情況，2014年全年公費接待費為95萬元，比2013年217萬元下降了56%。

（三）會議費

會議基本有審批，無到風景名勝區(qū)召開會議，無安排宴請，組織旅游及會議無關的參觀活動，無發(fā)放紀念品，無使用會議費購置辦公設備，列支公務接待費等與會議無關的費用、無套取會議資金、無借會議發(fā)放加班費和津補貼、報銷憑據(jù)真實完整，無弄虛作假。

（四）培訓費

沒有在培訓中列支與培訓無關的費用，無違反規(guī)定以培訓名義進行公款旅游活動，無以培訓名義進行公款宴請，發(fā)放紀念品、無以講課費名義亂發(fā)錢物、報銷憑據(jù)真實完整。

（五）差旅費

1.城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費是按上級要求標準報銷。

2.出差人員是按規(guī)定等級乘坐交通工具，超支部分是自理。

無下列違規(guī)行為：

（1）以公務差旅為名變相旅游；

（2）無實質內容的學習交流和考察調研、報銷票據(jù)不符合規(guī)定。

（3）虛報冒領差旅費、擅自擴大差旅費開支范圍、變相發(fā)放補貼。

三、完整制度和監(jiān)管，確保取得長效

根據(jù)自查結果，我所對嚴格規(guī)范“五項經費”的支出管理，提出了八項強化措施。

一是提高工作效能。增強行政成本意識，努力提高執(zhí)行力，超前謀劃，按時保質完成各項工作。

二是加強對會議經費的管理。控制會議時間、會議規(guī)模，盡量利用機關會議室，能夠簡化會議形式的一定要簡化。

三是加強對差旅費的管理?？刂瞥鍪小^(qū)參加會議、考察人數(shù)，不安排沒有實際意義的公務考察活動。

四是加強用電管理，對空調、照明等進行統(tǒng)一管理，提倡節(jié)約用電。

五是全力推行無紙化辦公，減少紙張使用。

六是控制公務接待費用?？刂平哟龢藴?。

篇8

1. 總則

1.1  為保證出差人員工作和生活的基本需要，按照勤儉節(jié)約、合理開支的原則，結合我司實際情況，特制定本辦法。

1.2  本辦法適用于云南達信建設工程質量檢測有限公司全體員工。

1.3  差旅費是指因公出差所必需的費用，其開支范圍包括交通費、住宿費、伙食補助費。差旅費實行憑票據(jù)報銷與定額包干相結合的辦法。

1.4  各部門要嚴格執(zhí)行出差審批、報銷制度。出差必須報經公司有關領導審批，從嚴控制出差人數(shù)和天數(shù)，嚴禁無實質內容，無明確工作目的的差旅活動。

2.  交通費標準

2.1  出差人員要按照規(guī)定等級乘坐交通工具(不含出租車和旅游船，下同），憑票據(jù)報銷城市間交通費。未按規(guī)定等級乘坐交通工具的，超支部分自理。

職 級

高鐵/火車

飛 機

輪 船

其 他

總（副總）經理

經濟艙

二等艙

按實報銷

部門經理

硬席（硬座、硬臥）

經濟艙

三等艙

其他員工

備注

部門經理及以下員工須經總經理批準方可乘坐飛機

2.2  出差人員乘坐飛機要從嚴控制，出差路途較遠、日程較短或出差任務緊急的，須經總經理批準方可乘坐飛機，憑票據(jù)報銷。

2.3  乘坐往返機場的車費和航空旅客人身意外傷害保險費（限每人每次一份）等，憑票據(jù)報銷。

2.4  乘坐火車，乘車8小時以上的，可購同席臥鋪票，憑票據(jù)報銷。

2.5  駕駛私家車出差前需經部門主管審批，每車補貼標準為1.0元/公里，過路費、過橋費實報實銷。出差人員原則上不允許租賃車輛出差，但如遇出差任務特別緊急且交通不便、路程較短的，經總經理批準，可以租賃車輛（但不得自駕），租賃費用可憑票據(jù)報銷。

2.6  短距離（市內）公務,交通費一律自理，公司安排情況除外，出差人員原則上選用公共交通工具，特殊情況需報有關領導批準。

2.7  自駕車出差，需遵守交通安全法律法規(guī)，如有違章、違規(guī)造成的處罰自行承擔。

3.住宿標準

3.1  出差人員住宿費在規(guī)定限額標準內憑票據(jù)(發(fā)票和住宿清單)報銷。規(guī)定限額標準如下，實際住宿費超過下述規(guī)定限額標準部分自理。

地區(qū)

省  內

省  外

省內/省外

一間

一線城市

二線城市

三線城市

每天

300

250元

200

3.2  部門經理及以下人員出差住宿原則上兩人一個標準間。單人出差或男、女出差人員為單數(shù)，其單個人員住宿費按照當?shù)貙嶋H平均房價且不超過上述規(guī)定限額標準內憑實際票據(jù)報銷，超過部分自理，有特殊如景區(qū)等高價地區(qū)，可報備按實報銷。

3.3  出差人員由接待單位免費接待或住在親友家等無住宿發(fā)票的，不予報銷住宿費。

4. 伙食補助費

4.1  出差人員的伙食補助費，以城市間交通費票據(jù)和住宿費票據(jù)為憑據(jù)，按出差自然(日歷)天數(shù)實行定額包干，憑票據(jù)報銷。

4.2  不分途中和住勤，伙食補助費補助標準為：每人每天60元。

4.3  無城市間交通費票據(jù)的，可出具路橋通行費憑票據(jù)或經公司領導批準，報銷途中伙食補助費；當天來回的，按一天計算核報伙食補助費。

4.4  公司領導出差的伙食補助據(jù)實報銷。

5.  附 則

5.1  對未經批準出差以及超范圍、超標準支出等費用的不予以報銷；出差人員在出差期間因私發(fā)生的費用嚴禁報銷；接待單位給以免費部分不得報銷費用。

5.2  訂票手續(xù)費按規(guī)定標準憑票據(jù)報銷；退票費需由當事人書面說明合理的退票理由并經公司領導批準后可報銷。

5.3  出差人員應按合理需要預借差旅費；出差人員出差返回后，應在10個工作日內到綜合辦辦理差旅費報銷手續(xù)。超過規(guī)定時間，綜合辦可在電話通知本人后，從借款人工資、獎酬金中扣回借款，直至扣清為止。

篇9

一、完成2017年度會計基礎工作

1、完成2017年度賬戶期末賬務處理、整理并裝訂各賬戶賬簿、報銷、轉賬等各項會計工作，做好會計檔案整理工作。

2、完成2017年度各賬戶部門預算、決算以及2018年度部門預算工作，同時做好預決算及三公經費公開工作。

3、完成2017年度財政撥款對賬工作。

二、規(guī)范單位財務制度

從差旅費、公車運行維護費等多方面著手，進一步規(guī)范單位財務制度。2017年度，財政下發(fā)《區(qū)直機關差旅費管理辦法》，對于本區(qū)出差及下鄉(xiāng)差旅費報銷做了進一步的細化。嚴格執(zhí)行此差旅費管理辦法，并根據(jù)此辦法重新修訂了本單位內控制度。

三、完成基金監(jiān)督工作

根據(jù)省廳及市局社?；鸸ぷ饕螅皶r完成社會保險基金要情統(tǒng)計、要情基本情況及工作總結等上報工作。并參加省廳組織的社?；鸨O(jiān)管軟件培訓班，進一步提高監(jiān)督水平。

四、完成勞資工作

1、完成統(tǒng)計局2017年度勞動統(tǒng)計季報表及年報表

2、完成2017年度公務員收入水平調查表及工資福利RW年報表。

3、完成2017年度公務員信息系統(tǒng)、事業(yè)單位信息系統(tǒng)及事業(yè)單位領導干部統(tǒng)計上報工作。

4、協(xié)助完成工資晉級晉檔工作、2016年度全單位機關工作人員、事業(yè)人員及離退休人員工資調整以及機關養(yǎng)老保險信息錄入工作。

篇10

一、收入管理

嚴格按照規(guī)定的項目、標準收費（或執(zhí)罰）。收費（或執(zhí)罰）時一律使用財政統(tǒng)一監(jiān)制的行政事業(yè)性收費票據(jù)和專用票據(jù)，并加蓋財務專用章。嚴禁以“白條子”向單位、個人收費。各類預算外行政收入均需繳存財政預算外資金專戶，實行統(tǒng)一管理，統(tǒng)一安排，統(tǒng)一核算預算內外資金。

嚴格執(zhí)行現(xiàn)金收入管理制度，控制現(xiàn)金使用限額，現(xiàn)金當日收入當日如數(shù)繳存銀行，不得私存、截留、挪用、坐支。

二、支出管理

（一）局經費使用由辦公室統(tǒng)一管理。

（二）局及縣設我局各種常設機關的一切經費，按照“必需、合理、從緊、節(jié)約”的原則，由局統(tǒng)一管理，收支納入財務統(tǒng)一核算，各科室不得截留或私設小金庫。

（三）經費支出2000元以下的經辦公室主任審核，由分管財務局領導審批，2000元以上由局主要領導會簽，一次性開支在20000元以上的由局領導班子集體討論確定后，由主要領導審批。

（五）局機關各項經費使用管理：

1、基建經費。根據(jù)工程進度及施工合同填制“撥款單”，由辦公室、分管基建項目領導簽署意見、分管財務局領導審批同意后，局財務據(jù)以預付。工程完工決算后，必須及時轉賬，列入固定資產管理。

2、工資獎金支出。根據(jù)辦公室提供的人員和勞資等資料，財務編制工資表和獎金發(fā)放清單支付。

3、辦公用品購置?？剖倚栀徶棉k公用品，必須填制“辦公用品購置申請表”報辦公室，經辦公室主任審核，報分管采購局領導批準后，由辦公室統(tǒng)一采購。各科室再到辦公室領用。科室一律不得自行購置，否則不予報銷。

4、水電等費用。局機關辦公用郵電費、電話費、水電費等，由局財務統(tǒng)一結算。

5、差旅費。差旅費報銷，由出差人填寫“差旅費報銷單”，按照財務報銷標準和審批程序逐級審批后局財務方可報銷。

6、會議、培訓經費。召開會議，舉辦培訓班，經事先報局主要領導批準，并編制“會議經費預算審批表”，經分管領導審核后，報分管財務局領導批準，在批準的經費預算內控制使用。局財務憑發(fā)票和批準的會議經費預算審批表報銷列支。支出不得無故超預算標準。

8、設備購置費。購置設備時，使用科室必須事先填制“購置設備審批單”，經辦公室主任和分管采購局領導審核，報分管財務局領導同意后，由辦公室統(tǒng)一購置。局財務憑發(fā)票和購置設備審批表預以報銷。各科室不得自行購置。各類固定資產的構建管理，必須嚴格按照《固定資產管理辦法》執(zhí)行。

9、印刷費用?？剖倚栌∷⒏黝惐砀瘛⑿欧獾葮I(yè)務資料的，須提供樣張并填制“印刷品付印審批表”，經辦公室主任審核，分管辦公室局領導審批后，由辦公室統(tǒng)一承辦付印。局財務憑發(fā)票、印刷品付印審核表及送貨單予以報銷?？剖易孕杏∷⒌模重攧詹挥鑸箐N。