導(dǎo)語：如何才能寫好一篇協(xié)同監(jiān)督整改報(bào)告，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

建立協(xié)同監(jiān)督機(jī)制是國網(wǎng)公司黨組在反腐倡廉建設(shè)中的重要決策和創(chuàng)新舉措。協(xié)同監(jiān)督機(jī)制是促進(jìn)企業(yè)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理、推進(jìn)制度落實(shí)的有效途徑。作為一項(xiàng)新興事務(wù)，如何在電力系統(tǒng)充分發(fā)揮協(xié)同監(jiān)督機(jī)制作用，需要進(jìn)一步探討。

【關(guān)鍵詞】

監(jiān)督;廉政建設(shè);經(jīng)營管理

1 強(qiáng)化制度執(zhí)行，確保協(xié)同監(jiān)督工作扎實(shí)推進(jìn)

1.1開展例行活動(dòng)

嚴(yán)格執(zhí)行協(xié)同監(jiān)督例會(huì)活動(dòng)制度。各供電所和農(nóng)電公司監(jiān)督委員會(huì)堅(jiān)持每月召開監(jiān)督會(huì)議，農(nóng)電公司每季開展監(jiān)督工作專題分析，市縣級(jí)公司每季召開聯(lián)席會(huì)議，在會(huì)上通報(bào)監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的問題、提出整改意見、跟蹤整改情況等，通過例會(huì)制度的執(zhí)行確保監(jiān)督工作常態(tài)運(yùn)行。

1.2完善監(jiān)督方式

各級(jí)監(jiān)督人員主動(dòng)融入生產(chǎn)經(jīng)營管理活動(dòng)，注重與各層各類人員進(jìn)行溝通交流，廣泛聽取基層一線和群眾的意見和建議，準(zhǔn)確把握監(jiān)督的重點(diǎn)環(huán)節(jié)和熱點(diǎn)部位。切實(shí)加強(qiáng)監(jiān)督工作的閉環(huán)管理。對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)度較高的工作或項(xiàng)目實(shí)行事前、事中和事后監(jiān)督全過程控制，從而使監(jiān)督工作更具全面性、系統(tǒng)性和針對(duì)性。

1.3堅(jiān)持陽光監(jiān)督

堅(jiān)持監(jiān)督工作的信息公示制度，召開例會(huì)通報(bào)存在問題以及整改情況，對(duì)所務(wù)公開實(shí)施監(jiān)督，基層供電所將線損、績(jī)效、本周工作及費(fèi)用開支等情況及時(shí)張貼在所務(wù)公開欄上，及時(shí)監(jiān)督所務(wù)公開的及時(shí)性、真實(shí)性、合理性，并陽光公示監(jiān)督情況，將監(jiān)督結(jié)果及時(shí)公開、公示，使得協(xié)同監(jiān)督公開化、透明化，杜絕人情監(jiān)督。

2 創(chuàng)新監(jiān)督機(jī)制，實(shí)現(xiàn)協(xié)同監(jiān)督工作務(wù)實(shí)高效

一是實(shí)行聯(lián)動(dòng)機(jī)制。建立農(nóng)電公司總經(jīng)理工作例會(huì)和協(xié)同監(jiān)督例會(huì)按月同步聯(lián)動(dòng)、黨總支委員會(huì)議與協(xié)同監(jiān)督聯(lián)席會(huì)按季同步聯(lián)動(dòng)的常態(tài)工作機(jī)制。由市、縣級(jí)公司協(xié)同監(jiān)督工作委員會(huì)聯(lián)動(dòng)督辦重點(diǎn)工作，制定下發(fā)實(shí)施方案，農(nóng)電公司協(xié)同監(jiān)督委員會(huì)向聯(lián)席會(huì)議報(bào)告工作安排、存在問題和整改落實(shí)等情況，各部門主管和專職主動(dòng)協(xié)調(diào)解決基層的實(shí)際問題和突出矛盾。二是建立共享機(jī)制。農(nóng)電公司對(duì)各供電所在協(xié)同監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的有關(guān)問題利用所長例會(huì)、座談會(huì)、推進(jìn)會(huì)、分享會(huì)等多種形式進(jìn)行交流分析，通過舉一反三、超前預(yù)警，防止其他供電所重復(fù)發(fā)生同類問題，安排供電所協(xié)同監(jiān)督委員會(huì)主任在部協(xié)同監(jiān)督聯(lián)席會(huì)議上交流分享工作經(jīng)驗(yàn)和體會(huì)，起到了很好的點(diǎn)面結(jié)合、以點(diǎn)帶面的效果。三是完善考核機(jī)制。納入領(lǐng)導(dǎo)班子和部門負(fù)責(zé)同志掛鉤內(nèi)容，嚴(yán)格規(guī)范“一書兩報(bào)告”，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，落實(shí)整改措施，統(tǒng)一建立問題整改臺(tái)帳，用銷號(hào)制跟蹤問題整改落實(shí)，用督辦制促進(jìn)問題的查糾和問責(zé)。制訂出臺(tái)《農(nóng)電協(xié)同監(jiān)督工作考核細(xì)則》，將協(xié)同監(jiān)督工作開展情況與績(jī)效獎(jiǎng)金掛鉤考核，進(jìn)一步增強(qiáng)了此項(xiàng)工作的嚴(yán)肅性。

3 拓展監(jiān)督功能，做到協(xié)同監(jiān)督與經(jīng)營管理工作相得益彰

3.1實(shí)現(xiàn)協(xié)同監(jiān)督與日常管理有機(jī)融合

將協(xié)同監(jiān)督融入業(yè)擴(kuò)報(bào)裝、低壓配電、裝表接電、線損管理以及電費(fèi)電價(jià)等各項(xiàng)工作業(yè)務(wù)中，做到發(fā)現(xiàn)問題在先，防范風(fēng)險(xiǎn)在前，確保部門各項(xiàng)工作規(guī)范有序。我部及農(nóng)電公司根據(jù)自身實(shí)際明確了從決策管理、營銷與優(yōu)質(zhì)服務(wù)、資金管理、黨風(fēng)廉政建設(shè)等6個(gè)方面48項(xiàng)內(nèi)容作為平時(shí)監(jiān)督工作，各供電所監(jiān)督工作委員會(huì)從廉潔從業(yè)、工程物資及違規(guī)收費(fèi)等10個(gè)方面39項(xiàng)工作作為正常監(jiān)督任務(wù)，對(duì)群眾關(guān)注的熱點(diǎn)問題重點(diǎn)監(jiān)督，如物資管理、財(cái)務(wù)運(yùn)行等。監(jiān)督對(duì)廢舊物資回收嚴(yán)格執(zhí)行程序，完善相關(guān)制度，紀(jì)檢人員會(huì)同協(xié)同監(jiān)督人員全程監(jiān)控，促進(jìn)廢舊物資規(guī)范管理。

3.2在服務(wù)過程中強(qiáng)化監(jiān)督

發(fā)現(xiàn)好的做法和成功經(jīng)驗(yàn)加以推廣，解決重點(diǎn)、難點(diǎn)問題，促進(jìn)企業(yè)轉(zhuǎn)化提升整體水平。如在組織召開9月份鞍湖供電所協(xié)同監(jiān)督例會(huì)時(shí)，針對(duì)該所安全督察連續(xù)兩次被考核的問題，邀請(qǐng)安全管理最好的單位介紹經(jīng)驗(yàn)，并組織營業(yè)部安全管理人員重點(diǎn)分析，找出疾癥所在，在監(jiān)督過程中體現(xiàn)服務(wù)。

3.3統(tǒng)籌運(yùn)用各種管理監(jiān)督手段

將協(xié)同監(jiān)督工作與部門經(jīng)常開展的明察暗訪、督導(dǎo)檢查、掛鉤聯(lián)系和結(jié)對(duì)創(chuàng)先等手段有機(jī)結(jié)合，圍繞加強(qiáng)基層基礎(chǔ)管理的同一目標(biāo)，靈活運(yùn)用各種工作成果，互為促進(jìn)、相得益彰。與群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)緊密相連，解決基層單位實(shí)際困難。

3.4實(shí)施協(xié)同監(jiān)督定期交流互查辦法

按照制訂出臺(tái)的《協(xié)同監(jiān)督工作定期交流互查實(shí)施辦法》，加強(qiáng)各供電所間協(xié)同監(jiān)督工作的交流互促功能，以實(shí)現(xiàn)“縱向聯(lián)動(dòng)協(xié)同、橫向互促互進(jìn)”之目的。通過互查辦法的實(shí)施，供電所能夠互相學(xué)習(xí)交流，取長補(bǔ)短，在互動(dòng)過程中促進(jìn)供電所規(guī)范化管理不斷升級(jí)。

4 堅(jiān)持懲防并舉，實(shí)現(xiàn)協(xié)同監(jiān)督機(jī)制運(yùn)行成效初顯

有的供電企業(yè)利用強(qiáng)有力地協(xié)同監(jiān)督措施，懲防體系建設(shè)取得了明顯的成效。一是強(qiáng)化了懲防機(jī)制，風(fēng)險(xiǎn)管控的手段更加到位。協(xié)同監(jiān)督工作的有效開展，上到部門領(lǐng)導(dǎo)下到供電所員工，監(jiān)督全面，范圍廣泛，監(jiān)督成員分布在各個(gè)專業(yè)之中，形成了密不可泄的懲防空間，更有針對(duì)性地落實(shí)教育、制度、監(jiān)督等防控責(zé)任，超前預(yù)防和化解可能導(dǎo)致腐敗的風(fēng)險(xiǎn)，形成廉政風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、控制、溝通（報(bào)告）、監(jiān)督改進(jìn)的動(dòng)態(tài)管理機(jī)制，凝聚防控合力，提升防控效果。二是深化了規(guī)范意識(shí)，按章辦事的行為更加自覺。協(xié)同監(jiān)督機(jī)制的建立，廣大干部員工清楚地認(rèn)識(shí)到基層員工監(jiān)督的權(quán)利義務(wù)，并以身作則，自覺增強(qiáng)自律意識(shí)，按章辦事的行為更加自覺。三是細(xì)化了廉政責(zé)任，“干事、干凈”的氛圍更加濃厚。隨著協(xié)同監(jiān)督工作的開展，部門全體員工主動(dòng)將監(jiān)督工作融入到平時(shí)崗位之中，切實(shí)履行了“一崗雙責(zé)” ，做到清正廉潔。案件持續(xù)下降的新局面。

【參考文獻(xiàn)】

[1]楊艷春，付維.提高黨的執(zhí)政能力探析[J].江西科技師范大學(xué)學(xué)報(bào). 2013（01）

篇2

(一)增強(qiáng)審計(jì)經(jīng)濟(jì)成果轉(zhuǎn)化意識(shí)，加強(qiáng)審計(jì)整改工作標(biāo)準(zhǔn)化體系建設(shè)

供電企業(yè)可以通過制定審計(jì)整改流程和管理辦法，固化審計(jì)整改工作標(biāo)準(zhǔn)，明確審計(jì)結(jié)果應(yīng)用的程序、內(nèi)容、范圍、分工和考核，對(duì)已下達(dá)審計(jì)決定和審計(jì)意見的項(xiàng)目，按照“四不放過”的原則要求被審計(jì)單位在規(guī)定時(shí)間內(nèi)落實(shí)整改措施，并將整改情況及有關(guān)書面材料報(bào)公司審計(jì)部，審計(jì)部建立各單位整改情況檔案。同時(shí)將督導(dǎo)責(zé)任落實(shí)到個(gè)人，尤其是屢查屢犯問題的責(zé)任人，嚴(yán)格考核，絕不姑息，從制度上保證和提升了審計(jì)的成效和成果的轉(zhuǎn)化與運(yùn)用。

(二)提高審計(jì)經(jīng)濟(jì)成果的利用價(jià)值

一是對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題，結(jié)合業(yè)務(wù)部門職責(zé)分工，梳理分析，將整改任務(wù)進(jìn)行分解，下發(fā)整改要求，明確責(zé)任部門的整改措施、完成時(shí)間，并將整改責(zé)任落實(shí)到分管領(lǐng)導(dǎo)，部門主任及成員。二是對(duì)復(fù)雜且難以整改的問題組織相關(guān)部門討論，制定整改措施，督促整改實(shí)施進(jìn)度，形成專項(xiàng)整改報(bào)告。三是對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題持續(xù)跟蹤，避免同類問題再次發(fā)生。對(duì)于整改不到位或?qū)也閷曳傅膯栴}，嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行責(zé)任追究。通過上述方法加強(qiáng)審計(jì)經(jīng)濟(jì)成果的落實(shí)，提高審計(jì)經(jīng)濟(jì)成果的利用。

(三)建立跟蹤機(jī)制，加強(qiáng)后續(xù)審計(jì)，開展審計(jì)“回頭看”工作

按照“四不放過”原則，認(rèn)真督促審計(jì)意見及建議的落實(shí)，有選擇地開展后續(xù)審計(jì)，確保審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題得到全面糾正和整改，形成閉環(huán)管理，解決“審而不改，審用脫節(jié)”的問題?？梢葬槍?duì)全年的審計(jì)項(xiàng)目整改事項(xiàng)進(jìn)行排查和梳理，著力跟蹤歷史遺留問題和整改難度較大的問題，形成書面報(bào)告提交總經(jīng)理辦公會(huì)議進(jìn)行集體決策，根據(jù)決議結(jié)果開展監(jiān)督整改落實(shí)工作。

(四)提升審計(jì)經(jīng)濟(jì)成果轉(zhuǎn)化率，建立溝通與協(xié)調(diào)機(jī)制

發(fā)現(xiàn)問題、披露風(fēng)險(xiǎn)、提出審計(jì)意見和建議、進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)是審計(jì)部門的職責(zé)，但對(duì)問題的處理或進(jìn)一步落實(shí)整改，涉及許多人和事，則是各業(yè)務(wù)部門的職責(zé)，審計(jì)部門僅起監(jiān)督和報(bào)告的作用，不能直接去處理，因此必須加強(qiáng)溝通與協(xié)調(diào)，強(qiáng)化業(yè)務(wù)部門在審計(jì)整改中的作用，明確責(zé)任追究主體，建立審前、審中、審后的全過程溝通機(jī)制。及時(shí)向其他管理部門、監(jiān)督部門通報(bào)審計(jì)經(jīng)濟(jì)成果，如通過開展其他費(fèi)用專項(xiàng)調(diào)查和線損管理審計(jì)調(diào)查，及時(shí)將結(jié)果反饋給營銷部、財(cái)務(wù)部、基建部等，促進(jìn)監(jiān)督管理主體之間的信息共享，有效避免重復(fù)監(jiān)督，業(yè)務(wù)部門能更好地利用審計(jì)成果，夯實(shí)基礎(chǔ)管理，完善內(nèi)部控制，優(yōu)化管理流程，從源頭進(jìn)行治理，提高審計(jì)質(zhì)量和審計(jì)經(jīng)濟(jì)成果轉(zhuǎn)化率。

(五)擴(kuò)大審計(jì)經(jīng)濟(jì)成果的影響和透明度，建立披露機(jī)制，落實(shí)責(zé)任追究制度

供電企業(yè)可以在完成經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作后，組織被審計(jì)單位召開審計(jì)結(jié)果見面會(huì)，在一定范圍內(nèi)對(duì)審計(jì)情況進(jìn)行通報(bào)，通過審計(jì)結(jié)果的公開制度，通報(bào)企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的薄弱環(huán)節(jié)和管理漏洞，使錯(cuò)誤觀念和違規(guī)違紀(jì)行為得到糾正，切實(shí)提高各級(jí)管理人員依法辦事、依法管理、依法決策的意識(shí)和能力。同時(shí)通過增加審計(jì)結(jié)果透明度，引導(dǎo)職工參與企業(yè)管理，提高企業(yè)管理水平。

(六)實(shí)行定期報(bào)告制度

編制《審計(jì)綜合分析報(bào)告》，就審計(jì)結(jié)果向公司領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行專題匯報(bào)，形成有數(shù)據(jù)證明、情況分析和對(duì)策建議的綜合分析報(bào)告。提出切實(shí)可行的解決辦法，從提高審計(jì)工作的建設(shè)性，推進(jìn)制度機(jī)制著眼，針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題和隱患，從企業(yè)經(jīng)營管理和主要業(yè)務(wù)流程中深入分析，查找根源，揭示管理過程中的薄弱環(huán)節(jié)，總結(jié)成功的管理經(jīng)驗(yàn)，更多的是發(fā)現(xiàn)存在問題，提出針對(duì)性、操作性強(qiáng)的審計(jì)意見和建議，幫助提高企業(yè)管理水平，規(guī)范企業(yè)經(jīng)營行為，規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，使審計(jì)工作效益最大化。

(七)提升審計(jì)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)

長期的業(yè)務(wù)積累和經(jīng)驗(yàn)判斷會(huì)影響到工作深度和廣度，近年來加大內(nèi)審人員專業(yè)培訓(xùn)力不斷加強(qiáng)度。通過組織開展多渠道多形式的培訓(xùn)。如可以讓參加培訓(xùn)的審計(jì)人員寫出培訓(xùn)心得，有助于培訓(xùn)效果的應(yīng)用。理論與實(shí)踐相結(jié)合，提高現(xiàn)有審計(jì)人員業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì)，擴(kuò)展其知識(shí)結(jié)構(gòu)，優(yōu)化審計(jì)隊(duì)伍結(jié)構(gòu)，適應(yīng)不斷拓展的審計(jì)業(yè)務(wù)需要。通過培訓(xùn)使審計(jì)人員熟練掌握審計(jì)方法和技巧，熟悉企業(yè)生產(chǎn)流程，并保持應(yīng)有的職業(yè)謹(jǐn)慎，做到依據(jù)充分，取證適當(dāng)，才能進(jìn)一步提高確認(rèn)程度，提高審計(jì)質(zhì)量，做到客觀公正，最終提高審計(jì)經(jīng)濟(jì)成果利用率。(八)審計(jì)與紀(jì)檢相結(jié)合，提高工作實(shí)效性經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀(jì)行為時(shí)，可將線索提供給紀(jì)檢監(jiān)察部門，經(jīng)進(jìn)一步查實(shí)后追究相關(guān)人員責(zé)任，同時(shí)紀(jì)檢監(jiān)察部門將較具體的舉報(bào)線索交由審計(jì)部查證落實(shí)，從這個(gè)意義上講，審計(jì)與紀(jì)檢密不可分，相輔相成，也實(shí)現(xiàn)了資源共享，節(jié)約了人力、財(cái)力。審計(jì)與紀(jì)檢同作為供電企業(yè)監(jiān)督部門，可發(fā)揮協(xié)同監(jiān)督的作用，以實(shí)現(xiàn)管理效益。

二、供電企業(yè)審計(jì)經(jīng)濟(jì)成果運(yùn)用目標(biāo)和方向的探討

與被審計(jì)單位建立溝通機(jī)制，溝通方式主要有：在實(shí)施常規(guī)審計(jì)項(xiàng)目期間，對(duì)前期審計(jì)整改事項(xiàng)進(jìn)行“回頭看”，持續(xù)跟蹤，加強(qiáng)后續(xù)審計(jì)，督促審計(jì)經(jīng)濟(jì)成果有效落實(shí)，確保發(fā)現(xiàn)問題得到全面糾正和整改。同時(shí)通過審計(jì)人員實(shí)現(xiàn)與被審計(jì)單位的溝通，起到了“審、幫、促”的作用。

三、結(jié)語

篇3

關(guān)鍵詞：內(nèi)部審計(jì)；整改；結(jié)果運(yùn)用；增值型

近年來，隨著中央審計(jì)委員會(huì)的成立和《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》（審計(jì)署令第11號(hào)）實(shí)施，我國內(nèi)部審計(jì)進(jìn)入了新時(shí)代。商業(yè)銀行內(nèi)審在保障其經(jīng)營合規(guī)性上發(fā)揮愈加重要的作用，內(nèi)審管理系統(tǒng)的信息化建設(shè)為審計(jì)工作提供了便利，極大地提高審計(jì)效率，內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)效得到了極大的提高，但在審計(jì)成果運(yùn)用方面還有待提高。

一、內(nèi)部審計(jì)成果運(yùn)用概述

在中央審計(jì)委員會(huì)第一次會(huì)議上強(qiáng)調(diào)審計(jì)整改的重大意義，審計(jì)署2018年的《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》（審計(jì)署令第11號(hào)）中新增設(shè)了“審計(jì)成果運(yùn)用”一章，對(duì)加強(qiáng)審計(jì)整改，促進(jìn)審計(jì)結(jié)果運(yùn)用做出了明確規(guī)定。主要體現(xiàn)在以下幾方面，一是明確了被審計(jì)單位主要負(fù)責(zé)人為整改第一責(zé)任人，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題和提出的建議，被審計(jì)單位應(yīng)當(dāng)及時(shí)整改，并將整改結(jié)果書面告知內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)。二是單位對(duì)內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的典型性、普遍性、傾向性問題，應(yīng)當(dāng)及時(shí)分析研究，制定和完善相關(guān)管理制度，建立健全內(nèi)部控制措施。三是內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與內(nèi)部紀(jì)檢監(jiān)察、巡視巡察、組織人事等其他內(nèi)部監(jiān)督力量的協(xié)作配合，建立信息共享、結(jié)果共用、重要事項(xiàng)共同實(shí)施、問題整改問責(zé)共同落實(shí)等工作機(jī)制。內(nèi)部審計(jì)結(jié)果及整改情況應(yīng)當(dāng)作為考核、任免、獎(jiǎng)懲干部和相關(guān)決策的重要依據(jù)。四是單位對(duì)內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的重大違紀(jì)違法問題線索，應(yīng)當(dāng)按照管轄權(quán)限依法依規(guī)及時(shí)移送紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)?！渡虡I(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)指引》所稱內(nèi)部審計(jì)是商業(yè)銀行內(nèi)部獨(dú)立、客觀的監(jiān)督、評(píng)價(jià)和咨詢活動(dòng)，通過運(yùn)用系統(tǒng)化和規(guī)范化的方法，審查評(píng)價(jià)并督促改善商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)控合規(guī)和公司治理效果，促進(jìn)商業(yè)銀行穩(wěn)健運(yùn)行和價(jià)值提升。商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)目標(biāo)包括：推動(dòng)國家有關(guān)經(jīng)濟(jì)金融法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)則的有效落實(shí);促進(jìn)商業(yè)銀行建立并持續(xù)完善有效的風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)控合規(guī)和公司治理架構(gòu)；督促相關(guān)審計(jì)對(duì)象有效履職，共同實(shí)現(xiàn)本銀行戰(zhàn)略目標(biāo)。指引明確了商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督、評(píng)價(jià)和咨詢職能，并促進(jìn)商業(yè)銀行穩(wěn)健運(yùn)行和價(jià)值提升。中央審計(jì)委員會(huì)、審計(jì)署、銀保監(jiān)會(huì)都在內(nèi)部審計(jì)成果運(yùn)用方面提出了要求，并指明內(nèi)部審計(jì)成果運(yùn)用的方向。

二、商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)整改現(xiàn)狀

(一)內(nèi)審定位不準(zhǔn)，認(rèn)識(shí)不足。內(nèi)部審計(jì)是日常的“體檢”工作，不僅要“查病”，更要“治已病”，“防未病”。商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)部門存在重視審計(jì)，輕視整改的現(xiàn)象。主要表現(xiàn)為:一是內(nèi)部審計(jì)部門把自己定位為“監(jiān)督”、“評(píng)價(jià)”職能，未把“整改”工作作為內(nèi)審部門的責(zé)任；二是內(nèi)部審計(jì)人員對(duì)發(fā)現(xiàn)問題整改意義認(rèn)識(shí)不足，未能從促進(jìn)商業(yè)銀行穩(wěn)健運(yùn)行和價(jià)值提升方面思考整改的意義。內(nèi)部審計(jì)部門主動(dòng)爭(zhēng)取領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審計(jì)結(jié)果運(yùn)用的支持力度不夠，審計(jì)權(quán)威性不強(qiáng)，導(dǎo)致被審部門對(duì)整改工作不重視，審計(jì)建議采納較少。(二)報(bào)告質(zhì)量不高，針對(duì)性差。審計(jì)質(zhì)量是內(nèi)部審計(jì)工作的生命線，審計(jì)報(bào)告質(zhì)量高低直接關(guān)系到能夠引起領(lǐng)導(dǎo)層關(guān)注，對(duì)促進(jìn)審計(jì)結(jié)果運(yùn)用更是至關(guān)重要。一份高質(zhì)量的審計(jì)報(bào)告，必須能夠精準(zhǔn)發(fā)現(xiàn)問題所在，提出有針對(duì)性的可行性的建議，達(dá)到合法、合規(guī)，提高效率的目的。深入分析審計(jì)報(bào)告質(zhì)量不高的主要原因：一是內(nèi)審部門對(duì)全局中心工作認(rèn)識(shí)不足，對(duì)審計(jì)目的不清晰，審計(jì)工作偏離審計(jì)目的，對(duì)全局工作支持力度不夠，未能突出重點(diǎn)，未能全面覆蓋高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)、重點(diǎn)人員；二是內(nèi)部審計(jì)人員綜合素質(zhì)不高，未能嚴(yán)格落實(shí)審計(jì)程序，造成審計(jì)底稿有遺漏，難以清楚描述問題，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題定性不準(zhǔn)，被審計(jì)部門對(duì)審計(jì)人員提出的問題不認(rèn)可；三是審計(jì)理念落后，大數(shù)據(jù)理念缺乏。對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)重視不夠，未落實(shí)能精準(zhǔn)審計(jì)，現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)缺乏審前分析，審計(jì)手段落后、效率較低，審計(jì)內(nèi)容仍以查錯(cuò)糾弊為主，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)性問題和資產(chǎn)質(zhì)量關(guān)注不夠；四是審計(jì)對(duì)策針對(duì)性差，可操作不強(qiáng)，對(duì)業(yè)務(wù)指導(dǎo)、堵塞內(nèi)控漏洞意義不大。(三)整改標(biāo)準(zhǔn)不高，效果不佳。商業(yè)銀行在審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的問題，往往限于操作層面整改，建章立制的少。存在屢查屢犯，前改后犯，審計(jì)成果運(yùn)用程度不高。審計(jì)人員對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題缺少原因分析，較少能從內(nèi)部制度、業(yè)務(wù)流程、人員等深層次分析原因，主要表現(xiàn)為：一是對(duì)“普遍性”的問題不重視，習(xí)以為常，思想麻木，難以正視問題；二是對(duì)“典型性”的問題原因分析不全面，無法提出合理的建議；三是對(duì)“傾向性”的問題分析缺乏前瞻性，分析不足。內(nèi)部審計(jì)人員獨(dú)立性不強(qiáng)，對(duì)被審計(jì)部門問題整改容忍度較高，隨意性大，存在計(jì)中國鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)部分問題未能從根本得到整改，而審計(jì)部門未能嚴(yán)格要求，致使問題整改落實(shí)不到位，難以達(dá)到預(yù)期審計(jì)效果。(四)結(jié)果運(yùn)用層次不高，影響力弱內(nèi)部審計(jì)結(jié)果運(yùn)用利用率較低，多為就事論事的簡(jiǎn)單整改，對(duì)促進(jìn)商業(yè)銀行穩(wěn)健運(yùn)行和價(jià)值提升作用較弱。主要表現(xiàn)為：一是審計(jì)結(jié)果未能與相關(guān)職能部門交流，未及時(shí)綜合地研究分析典型性、普遍性、傾向性問題，對(duì)問題影響的深層次因素未進(jìn)行充分挖掘，難以做到舉一反三與從源頭上對(duì)問題進(jìn)行整改；二是審計(jì)結(jié)果難以在內(nèi)部紀(jì)檢監(jiān)察部門、組織人事部門等相關(guān)部門之間實(shí)現(xiàn)共享，導(dǎo)致審計(jì)結(jié)果難以被有效利用與轉(zhuǎn)化；三是還未將審計(jì)結(jié)果及審計(jì)問題的整改狀況作為對(duì)相關(guān)部門干部進(jìn)行考核、任免及獎(jiǎng)懲的重要信息依據(jù)，也未將其作為單位決策制定的依據(jù)；四是審計(jì)結(jié)果在形式上表現(xiàn)比較單一。

三、提高審計(jì)結(jié)果運(yùn)用改進(jìn)路徑

(一)積極爭(zhēng)取領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審計(jì)工作的重視。領(lǐng)導(dǎo)的重視是促進(jìn)審計(jì)整改的重要推動(dòng)力。領(lǐng)導(dǎo)重視內(nèi)部審計(jì)，能提升審計(jì)權(quán)威性，便于內(nèi)審部門與其他職能部門溝通，問題整改、制度建設(shè)、結(jié)果共享會(huì)比較順利。內(nèi)部審計(jì)要明確審計(jì)的目的，服務(wù)大局，不斷提高審計(jì)報(bào)告質(zhì)量，及時(shí)向主要領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的情況、整改措施、是否需要建章立制杜塞漏洞等情況，保障全局工作的意義，得到領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)同和支持。(二)強(qiáng)化對(duì)審計(jì)整改責(zé)任意識(shí)。內(nèi)部審計(jì)是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的重要保障，而審計(jì)整改是整個(gè)審計(jì)工作的重要環(huán)節(jié)，直接關(guān)系到內(nèi)部審計(jì)工作的成效。如果對(duì)審計(jì)整改不重視將會(huì)嚴(yán)重影響了審計(jì)目的的實(shí)現(xiàn)。審計(jì)人員要樹立服務(wù)大局觀念，把審計(jì)整改及審計(jì)結(jié)果運(yùn)用作為自身的職責(zé)，從思想上重視審計(jì)整改工作，堅(jiān)決杜絕整改不負(fù)責(zé)、虛假整改情形，確保整改不走過場(chǎng)，整改指導(dǎo)及時(shí)有效，樹立“整改工作我有責(zé)”的責(zé)任意識(shí)。(三)切實(shí)提高審計(jì)報(bào)告質(zhì)量。審計(jì)報(bào)告的質(zhì)量高低，既體現(xiàn)了審計(jì)人員的能力，也決定了審計(jì)整改的要求。審計(jì)報(bào)告應(yīng)符合以下特征：一是準(zhǔn)確性。主要指審深審?fù)?，?duì)問題進(jìn)行準(zhǔn)確定性，避免模棱兩可，避重就輕，切實(shí)充分揭示風(fēng)險(xiǎn)；二是實(shí)用性。主要是指審計(jì)報(bào)告能夠引起領(lǐng)導(dǎo)的重視，使得領(lǐng)導(dǎo)更加了解經(jīng)營狀況，風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀；三是指導(dǎo)性。主要是指及時(shí)對(duì)苗頭性和趨勢(shì)性問題進(jìn)行預(yù)警，使得相關(guān)職能部門及時(shí)采取預(yù)防措施，避免損失；四是針對(duì)性。主要是指確保審計(jì)人員對(duì)發(fā)現(xiàn)問題所提出整改建議具有可操作性，避免建議不對(duì)癥，難落實(shí)。高質(zhì)量審計(jì)報(bào)告要求審計(jì)人員具備較高的綜合素質(zhì)，不僅具有發(fā)現(xiàn)能力，還要具備綜合分析能力和問題歸納能力。審計(jì)人員必須更新審計(jì)理念，樹立“大數(shù)據(jù)”審計(jì)思維，堅(jiān)持科技強(qiáng)審；鼓勵(lì)審計(jì)人員按照自己實(shí)際需要學(xué)習(xí)理論知識(shí)，尤其是審計(jì)、財(cái)務(wù)、法律、計(jì)算機(jī)等方面知識(shí)；通過“以審代訓(xùn)”方式，在審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)，提高審計(jì)人員揣摩被審計(jì)人員心理及溝通技能，達(dá)到提高審計(jì)發(fā)現(xiàn)能力；集中培訓(xùn)審計(jì)人員撰寫審計(jì)報(bào)告的能力。(四)建立審計(jì)結(jié)果運(yùn)用制度。為了避免出現(xiàn)審計(jì)結(jié)果利用效率低的問題，更好地發(fā)揮審計(jì)的增值功能，創(chuàng)建內(nèi)審結(jié)果應(yīng)用辦法十分必要。一是通過不同方式向不同層次人員展示審計(jì)結(jié)果。“向上”報(bào)告，“平行”建議，“向下”通報(bào)，并通過靈活多樣審計(jì)簡(jiǎn)報(bào)、微信公眾號(hào)等方式傳達(dá)審計(jì)成果，營造良好的內(nèi)控環(huán)境，使得全員正視問題，積極解決問題。二是堵塞流程漏洞，完善內(nèi)控制度。對(duì)于審計(jì)發(fā)現(xiàn)的苗頭性、趨勢(shì)性問題，要深入分析發(fā)現(xiàn)的問題原因，是否存在新制度落實(shí)或新系統(tǒng)是啟用，流程不合理造成的；是否存在均有明顯趨勢(shì)的問題，如同類問題發(fā)生的頻率、金額變化。只有從流程、人員、制度等方面查找原因，完善制度才能避免此類問題的發(fā)生。三是及時(shí)揭示風(fēng)險(xiǎn)，避免損失。對(duì)于審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，要充分預(yù)測(cè)存在的損失，及早做好預(yù)防措施，減少不必要的損失。四是建立審計(jì)發(fā)現(xiàn)及問題整改共享制度。與紀(jì)檢、人事共享審計(jì)成果，避免重復(fù)工作，并將審計(jì)發(fā)現(xiàn)及整改情況納入考評(píng)范圍，對(duì)不重視整改或不落實(shí)有效措施的相關(guān)人員給予問責(zé)。

四、總結(jié)

內(nèi)部審計(jì)整改措施是一個(gè)相互聯(lián)系、相互配合的不可分割整體。將“治已病”，“防未病”審計(jì)理念貫穿到實(shí)際工作中，要求不斷提高審計(jì)人員綜合素質(zhì)，并把審計(jì)整改作為審計(jì)人員的職責(zé)；只有不斷提高審計(jì)人員綜合素質(zhì)是提升內(nèi)部審計(jì)報(bào)告質(zhì)量的必要條件；只有不斷提升審計(jì)報(bào)告質(zhì)量才能引起領(lǐng)導(dǎo)層的重視；領(lǐng)導(dǎo)層的重視是推動(dòng)審計(jì)整改的重要推動(dòng)力量；通過多種方式向全員展示審計(jì)成果，并完善內(nèi)控制度是領(lǐng)導(dǎo)層落實(shí)整改責(zé)任，提升商業(yè)銀行價(jià)值的重要方式。

參考文獻(xiàn)：

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篇4

以“三嚴(yán)三實(shí)”重要思想為指導(dǎo)，全面落實(shí)省廳關(guān)于土地管理領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)整治行動(dòng)的要求，強(qiáng)化土地出讓收支和耕地保護(hù)問題的整改落實(shí)，規(guī)范土地利用和管理秩序；舉一反三，剖析根源，堵塞漏洞，完善制度，不斷健全土地管理體制機(jī)制；加強(qiáng)國土資源領(lǐng)域黨風(fēng)廉政建設(shè)，努力打造廉潔高效、敢于擔(dān)當(dāng)?shù)墓芾黻?duì)伍，為“穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)”提供更加有效的服務(wù)和支撐。

二、主要任務(wù)

（一）積極查找問題抓好整改落實(shí)。結(jié)合我市土地管理情況，參照去年國家審計(jì)署審計(jì)重點(diǎn)和其他市州審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，舉一反三，積極查找問題并進(jìn)行整改糾正。

1．土地規(guī)劃計(jì)劃執(zhí)行方面：重點(diǎn)查找建設(shè)用地“寅吃卯糧”、建設(shè)用地規(guī)模超規(guī)劃計(jì)劃控制規(guī)模等問題，深化整改落實(shí)，維護(hù)土地利用規(guī)劃計(jì)劃管控的嚴(yán)肅性。

2．建設(shè)用地審批和土地征收方面：重點(diǎn)查找少批多征、超越權(quán)限批地、未批先征等違法違規(guī)行為，少數(shù)地方少付拖欠挪用征地補(bǔ)償費(fèi)、社會(huì)保障資金落實(shí)不到位、套取騙取征地拆遷補(bǔ)償費(fèi)等問題，深化整改落實(shí)，嚴(yán)格建設(shè)用地審批，維護(hù)群眾權(quán)益。

3．建設(shè)用地供應(yīng)方面：重點(diǎn)查找虛假“招拍掛”出讓土地，違規(guī)協(xié)議出讓經(jīng)營性用地和工業(yè)用地，違反《劃撥用地目錄》規(guī)定劃撥建設(shè)用地，違規(guī)“毛地”出讓建設(shè)用地和超出用地控制標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)建設(shè)用地，違反國家工業(yè)用地最低價(jià)標(biāo)準(zhǔn)等規(guī)定低價(jià)出讓建設(shè)用地，違規(guī)向限制類、禁止類行業(yè)供地，違規(guī)為不符合條件的土地辦證等問題，深化整改落實(shí)，維護(hù)土地市場(chǎng)秩序。

4．土地違規(guī)抵押融資方面：重點(diǎn)查找用公園、綠地、廣場(chǎng)等社會(huì)公益設(shè)施用地抵押，用未完成征地拆遷手續(xù)土地抵押，高估地價(jià)抵押，以及重復(fù)抵押、直接辦理虛假國有土地使用證用于抵押、挪用土地抵押融資等問題，深化整改落實(shí)，規(guī)范土地抵押融資行為。

5．耕地保護(hù)方面：重點(diǎn)查找耕地面積有所減少、質(zhì)量有所下降、耕地保有量低于目標(biāo)考核量、基本農(nóng)田劃定不合規(guī)、基本農(nóng)田閑置荒蕪、土地整治項(xiàng)目補(bǔ)充耕地不實(shí)等問題，深化整改落實(shí)，嚴(yán)格耕地和基本農(nóng)田保護(hù)，堅(jiān)守耕地紅線。

6．存量建設(shè)用地規(guī)模較大方面：重點(diǎn)查找建設(shè)用地征而未供、供而未用問題，結(jié)合節(jié)約集約用地專項(xiàng)督察后續(xù)整改工作，著力盤活利用征而未供、供而未用和閑置土地，推動(dòng)節(jié)約集約用地。

7. 違規(guī)使用土地方面：重點(diǎn)查找用地單位以租代征、非法占地等用地違規(guī)行為，深化整改落實(shí)，依法依規(guī)組織查處，嚴(yán)格執(zhí)行土地管理法律法規(guī)及政策，杜絕發(fā)生類似問題。

8．工業(yè)企業(yè)用地方面：重點(diǎn)查找工業(yè)企業(yè)用地容積率和投資強(qiáng)度不達(dá)標(biāo)、開發(fā)強(qiáng)度不夠等問題，督促用地企業(yè)限期整改，完善工業(yè)用地評(píng)價(jià)、考核、監(jiān)督等相關(guān)制度，切實(shí)提高工業(yè)企業(yè)土地開發(fā)強(qiáng)度

同時(shí)，配合財(cái)政等部門，督促整改審計(jì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)減免、返還、少征土地出讓收入，土地收入未納入預(yù)算管理，違規(guī)安排支出和使用土地出讓收入，少繳新增建設(shè)用地土地有償使用費(fèi)，挪用、套取土地整治資金等問題。配合發(fā)改等部門，向社會(huì)公布開發(fā)區(qū)評(píng)價(jià)成果。

（二）著力推進(jìn)建章立制工作。在抓好整改工作的同時(shí)，結(jié)合職能轉(zhuǎn)變、深化改革、依法行政等要求，著重從制度建設(shè)和制度執(zhí)行兩個(gè)層面入手，進(jìn)一步堵塞漏洞，完善制度，建章立制，健全體制機(jī)制，不斷加強(qiáng)和改進(jìn)土地管理工作。

1．完善土地利用規(guī)劃計(jì)劃管理。加快推進(jìn)土地利用總體規(guī)劃調(diào)整、完善規(guī)范計(jì)劃管理，加強(qiáng)城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤和工礦廢棄地復(fù)墾利用試點(diǎn)項(xiàng)目管理。

2．改革完善建設(shè)用地審批管理。研究建設(shè)用地審批制度改革，進(jìn)一步簡(jiǎn)政放權(quán)、放管結(jié)合、優(yōu)化服務(wù)，提高審批效率。積極研究解決用地審查報(bào)批中遇到的困難和問題，保障穩(wěn)增長用地需要。

3．完善建設(shè)用地供應(yīng)管理。規(guī)范國有建設(shè)用地使用權(quán)招標(biāo)拍賣掛牌供應(yīng)程序，調(diào)整工業(yè)用地出讓最低價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)閑置土地監(jiān)管，促進(jìn)閑置土地利用，探索土地供應(yīng)前期開發(fā)政策。

4．完善耕地保護(hù)制度。加快推進(jìn)城鎮(zhèn)周邊永久基本農(nóng)田劃定，落實(shí)特殊保護(hù)制度；加強(qiáng)耕地占補(bǔ)平衡管理。

5．完善土地登記制度。強(qiáng)化國有土地資產(chǎn)保護(hù)，依法解決土地權(quán)屬爭(zhēng)議問題，做好確權(quán)登記服務(wù)工作。

同時(shí)，配合財(cái)政部門研究完善土地出讓收支管理制度和土地儲(chǔ)備融資政策等。

推進(jìn)建章立制要遵循部、廳要求，結(jié)合我市實(shí)際著力政策協(xié)同，規(guī)范管理制度，完善政策措施。各地要依照規(guī)定要求，結(jié)合本地實(shí)際，從確保國家和省政策不折不扣貫徹落實(shí)的層面加強(qiáng)研究，進(jìn)一步推動(dòng)制度政策落到實(shí)處。

三、工作進(jìn)度安排

專項(xiàng)整治行動(dòng)分三個(gè)階段進(jìn)行。

（一）研究方案與部署階段。市局按照省廳統(tǒng)一部署，研究制定專項(xiàng)整治行動(dòng)工作方案，明確任務(wù)和要求；各區(qū)市縣、園區(qū)局召開專項(xiàng)整治行動(dòng)動(dòng)員部署會(huì)，迸一步統(tǒng)一思想，部署全面整改。

（二）深化整改和建章立制階段。組織開展專項(xiàng)整治行動(dòng)，深化審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改落實(shí)，從制度建設(shè)上研究提出加強(qiáng)改進(jìn)工作的政策措施。市局有關(guān)責(zé)任科室要將本級(jí)及各區(qū)市縣、園區(qū)的整改情況匯總后形成書面報(bào)告報(bào)市局專項(xiàng)整治行動(dòng)辦公室。

同時(shí)，市局有關(guān)責(zé)任科室要根據(jù)分工要求，推進(jìn)建章立制工作，形成制度性成果。

（三）整改報(bào)告階段。市局梳理匯總本級(jí)及各區(qū)市縣、園區(qū)的整改落實(shí)情況和建章立制情況，形成工作報(bào)告報(bào)省廳。

四、相關(guān)要求

（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。專項(xiàng)整治行動(dòng)在市局“土地管理和礦產(chǎn)資源領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)整治行動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組”（另文通知）領(lǐng)導(dǎo)下進(jìn)行，統(tǒng)一組織、統(tǒng)一部署、統(tǒng)一推進(jìn)。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)土地管理領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)整治行動(dòng)辦公室，具體負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)，推進(jìn)工作。各單位要高度重視，切實(shí)把思想和行動(dòng)統(tǒng)一到市局黨委的統(tǒng)一部署要求上來，要明確分管領(lǐng)導(dǎo)和聯(lián)絡(luò)員，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，成立工作班子，認(rèn)真組織開展好本行政區(qū)域內(nèi)專項(xiàng)整治行動(dòng)。

（二）從嚴(yán)從實(shí)實(shí)施。要把“三嚴(yán)三實(shí)”要求貫穿于專項(xiàng)整治行動(dòng)全過程，以嚴(yán)的標(biāo)準(zhǔn)、實(shí)的作風(fēng)，扎實(shí)推進(jìn)問題整改和建章立制工作。針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，要依法依規(guī)、實(shí)事求是，確保問題整改到位；圍繞建章立制，要注重問題導(dǎo)向、充分調(diào)研論證，把準(zhǔn)實(shí)情，提出實(shí)招，務(wù)求實(shí)效，著力破解難題，提升支撐服務(wù)能力。

篇5

（國網(wǎng)安徽省電力公司，安徽 合肥 230061）

摘要：電網(wǎng)設(shè)備全生命周期管理，從質(zhì)量監(jiān)督計(jì)劃管控入手，通過信息系統(tǒng)的開發(fā)與應(yīng)用，開展全過程數(shù)據(jù)的收集和分析，確保質(zhì)量監(jiān)督的全覆蓋；引入網(wǎng)格化管理理念，明確縱向各層級(jí)、橫向各部門的質(zhì)量監(jiān)督職責(zé)，規(guī)范的業(yè)務(wù)流程和管理，實(shí)現(xiàn)質(zhì)量監(jiān)督管理的時(shí)效性、準(zhǔn)確性和規(guī)范性和物資質(zhì)量監(jiān)督閉環(huán)管理，有效地提升質(zhì)量監(jiān)督管理水平，保證電網(wǎng)物資質(zhì)量。

關(guān)鍵詞 ：電網(wǎng)設(shè)備；全壽命周期；質(zhì)量監(jiān)督；時(shí)效；準(zhǔn)確；規(guī)范

中圖分類號(hào)：F253.3文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A文章編號(hào)：1000-8772（2015）01-0154-02

質(zhì)量監(jiān)督是建設(shè)堅(jiān)強(qiáng)智能電網(wǎng)的需要，電網(wǎng)物資質(zhì)量的好壞直接關(guān)系到電網(wǎng)安全運(yùn)行；質(zhì)量監(jiān)督是公司物資集中招標(biāo)采購的需要，物資集中采購，中標(biāo)供應(yīng)商數(shù)量多、范圍大，質(zhì)量水平參差不齊，物資質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)加大。通過開展質(zhì)量監(jiān)督，可以加大質(zhì)量問題處理力度，督促供應(yīng)商提高供貨質(zhì)量。質(zhì)量監(jiān)督是保證供貨質(zhì)量的需要，主要原因有以下四個(gè)方面：一是供應(yīng)商以追求利潤為目標(biāo)，往往降低生產(chǎn)成本，給質(zhì)量管控帶來風(fēng)險(xiǎn)；二是當(dāng)前社會(huì)質(zhì)量誠信體系不健全；三是新材料新工藝的大量應(yīng)用，特別是特高壓工程國產(chǎn)化，對(duì)引進(jìn)技術(shù)消化不徹底；四是業(yè)主單位質(zhì)量管控手段不完善，造成當(dāng)前質(zhì)量問題時(shí)常出現(xiàn)。

建立健全全壽命周期物資質(zhì)量監(jiān)督管理體系，從質(zhì)量監(jiān)督計(jì)劃入手，開展全過程數(shù)據(jù)的收集和分析，通過各層級(jí)、橫向各部門協(xié)同，實(shí)現(xiàn)質(zhì)量監(jiān)督管理的時(shí)效性、準(zhǔn)確性和規(guī)范性和物資質(zhì)量監(jiān)督閉環(huán)管理。

一、全壽命周期物資質(zhì)量監(jiān)督管理的目標(biāo)

物資質(zhì)量監(jiān)督工作作為電網(wǎng)公司全面質(zhì)量管理的重要組成部分，涉及到省、地（市）、縣公司多個(gè)層面，以及物資、基建、運(yùn)檢、營銷、信通、調(diào)度等多個(gè)部門。按照 “依靠業(yè)主單位、聯(lián)合專業(yè)部門、依托檢測(cè)機(jī)構(gòu)、突出生產(chǎn)廠家”的質(zhì)量管控思路，從健全物資質(zhì)量監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)入手，不斷強(qiáng)化物資部門與各專業(yè)部門的橫向協(xié)同，加強(qiáng)與各層級(jí)質(zhì)量監(jiān)督實(shí)施單位的縱向貫通，充分利用系統(tǒng)內(nèi)檢測(cè)資源和社會(huì)第三方檢測(cè)資源，增進(jìn)與供應(yīng)商的溝通互動(dòng)，不斷加強(qiáng)和推進(jìn)物資質(zhì)量監(jiān)督工作。

全壽命周期物資質(zhì)量監(jiān)督管理的范圍包括制造階段、交付驗(yàn)收階段、安裝調(diào)試階段、運(yùn)行階段和報(bào)廢階段的物資質(zhì)量監(jiān)督。

全壽命周期物資質(zhì)量監(jiān)督管理的目標(biāo)是：在統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，充分依托項(xiàng)目單位，得到橫向?qū)I(yè)部門的支持，利用電網(wǎng)公司物資檢測(cè)中心和社會(huì)第三方檢測(cè)機(jī)構(gòu)的檢測(cè)資源實(shí)施檢測(cè)，強(qiáng)化供應(yīng)商物資質(zhì)量主體責(zé)任，逐步形成“橫向到邊、縱向到底、內(nèi)外互動(dòng)” 的質(zhì)量監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)，全面落實(shí)業(yè)主單位質(zhì)量監(jiān)督責(zé)任和供應(yīng)商質(zhì)量保證責(zé)任，進(jìn)一步提高入網(wǎng)物資質(zhì)量。

二、全壽命周期物資質(zhì)量監(jiān)督管理的主要做法

1．應(yīng)用信息化手段加強(qiáng)質(zhì)量監(jiān)督計(jì)劃管理。

電網(wǎng)公司將三個(gè)百分百的計(jì)劃覆蓋率和計(jì)劃完成率列入指標(biāo)考核范圍，通過電子商務(wù)平臺(tái)開展質(zhì)量監(jiān)督任務(wù)，如駐廠監(jiān)造、抽檢、關(guān)鍵點(diǎn)見證、專家巡檢。為確保高質(zhì)量完成同業(yè)對(duì)標(biāo)考核要求，通過erp系統(tǒng)開發(fā)物資質(zhì)量監(jiān)督的覆蓋率和完成率的預(yù)警功能，減少人為數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)工作中出現(xiàn)的偏差，提高工作效率，確保數(shù)據(jù)的可追溯性、準(zhǔn)確性和及時(shí)性。

2．質(zhì)量監(jiān)督“覆蓋率”管控。

根據(jù)三個(gè)百分百全覆蓋要求，ERP系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)對(duì)各種采購策略的中標(biāo)物資質(zhì)量監(jiān)督計(jì)劃覆蓋情況進(jìn)行預(yù)警。當(dāng)中標(biāo)結(jié)果轉(zhuǎn)換成合同草稿后，在ERP系統(tǒng)生成質(zhì)量監(jiān)督任務(wù)物資清單，通過電子商務(wù)平臺(tái)下發(fā)駐廠監(jiān)造任務(wù)，項(xiàng)目單位制定抽檢方案，若沒有及時(shí)下發(fā)駐廠監(jiān)造任務(wù)和抽檢計(jì)劃的物資，信息系統(tǒng)進(jìn)行預(yù)警提醒，省物資供應(yīng)公司以郵件方式通知各項(xiàng)目單位質(zhì)量監(jiān)督專責(zé)。

3．質(zhì)量監(jiān)督“完成率”管控。

對(duì)已開展質(zhì)量監(jiān)督任務(wù)的物資，系統(tǒng)在ERP系統(tǒng)跟蹤其收貨情況，并進(jìn)行預(yù)警。屬于抽檢范圍的物資，項(xiàng)目單位收貨后及時(shí)安排送檢，在電子商務(wù)平臺(tái)編制抽檢總結(jié)；駐廠監(jiān)造、關(guān)鍵點(diǎn)見證任務(wù)完成后，監(jiān)理公司和項(xiàng)目單位在電子商務(wù)平臺(tái)維護(hù)相關(guān)總結(jié)。ERP系統(tǒng)顯示收貨的物資，若未在電子商務(wù)平臺(tái)編制相關(guān)總結(jié)，系統(tǒng)在收貨后3天進(jìn)行預(yù)警提醒。

4．應(yīng)用“網(wǎng)格化”理論明確質(zhì)量監(jiān)督業(yè)務(wù)分工。

通過“網(wǎng)格化”管理，將質(zhì)量監(jiān)督任務(wù)層層分解落實(shí)。將物資全壽命周期分成制造階段、驗(yàn)收交付階段、安裝調(diào)試階段、運(yùn)行階段、報(bào)廢階段，不同的物資按照階段、部門劃分成“網(wǎng)格”，通過研究每個(gè)單元格質(zhì)量管控措施，明確業(yè)務(wù)分工?？v向?qū)I(yè)線上報(bào)匯總質(zhì)量信息，橫向分管部門反饋各分管階段的物資質(zhì)量監(jiān)督情況，實(shí)現(xiàn)公司系統(tǒng)質(zhì)量監(jiān)督各專業(yè)部門、各單位資源和信息的共享。

物資質(zhì)量監(jiān)督縱向網(wǎng)格化分工。省物資供應(yīng)公司負(fù)責(zé)設(shè)備駐廠監(jiān)造、專家巡檢和專項(xiàng)抽檢；項(xiàng)目單位負(fù)責(zé)關(guān)鍵點(diǎn)見證和抽檢工作；電網(wǎng)公司省級(jí)物資檢測(cè)中心、省級(jí)物資（材料）檢測(cè)中心，地區(qū)檢測(cè)中心承擔(dān)物資檢測(cè)工作。

物資質(zhì)量監(jiān)督橫向網(wǎng)格化分工。物資部門負(fù)責(zé)生產(chǎn)制造階段和驗(yàn)收交付階段（含倉儲(chǔ)階段）的質(zhì)量監(jiān)督；建設(shè)管理部門及工程實(shí)施單位負(fù)責(zé)安裝調(diào)試階段的質(zhì)量監(jiān)督；運(yùn)檢、調(diào)度部門負(fù)責(zé)在產(chǎn)品運(yùn)行階段的質(zhì)量監(jiān)督。

5．利用信息化手段加強(qiáng)全過程質(zhì)量監(jiān)督信息管理。

在已有的電子商務(wù)平臺(tái)的基礎(chǔ)上開發(fā)新的信息系統(tǒng)，用以存儲(chǔ)、統(tǒng)計(jì)生產(chǎn)制造、驗(yàn)收交付、安裝調(diào)試、運(yùn)行維護(hù)、退役報(bào)廢等全壽命周期各階段的質(zhì)量信息，為制定質(zhì)量監(jiān)督方法策略提供數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，并為供應(yīng)商績(jī)效量化打分提供可靠依據(jù)。新系統(tǒng)重點(diǎn)開發(fā)全壽命周期各階段的數(shù)據(jù)收集匯總功能，提升系統(tǒng)的實(shí)用性，強(qiáng)化對(duì)關(guān)鍵環(huán)節(jié)的信息展現(xiàn)，減輕業(yè)務(wù)部門工作量，提升工作效率，確保上報(bào)數(shù)據(jù)可追溯性、準(zhǔn)確性和及時(shí)性。

系統(tǒng)開發(fā)完成后，公司對(duì)歷史的質(zhì)量問題數(shù)據(jù)進(jìn)行篩選整理，根據(jù)質(zhì)量問題發(fā)生的階段進(jìn)行劃分，將問題一一對(duì)應(yīng)填入導(dǎo)入系統(tǒng)，作為原始數(shù)據(jù)。新的質(zhì)量信息可分端口實(shí)時(shí)錄入，實(shí)現(xiàn)了質(zhì)量信息的動(dòng)態(tài)維護(hù)和實(shí)時(shí)展現(xiàn)。具體功能包括：

供應(yīng)商名單管控：對(duì)評(píng)價(jià)期內(nèi)公開招標(biāo)中標(biāo)的供應(yīng)商進(jìn)行及時(shí)梳理，系統(tǒng)自動(dòng)按照招標(biāo)物資類別進(jìn)行實(shí)時(shí)展現(xiàn)。

物資全壽命周期各階段質(zhì)量管控：實(shí)現(xiàn)不同供應(yīng)商在物資生產(chǎn)制造、驗(yàn)收交付、安裝調(diào)試、運(yùn)行維護(hù)、退役報(bào)廢等全壽命周期各階段質(zhì)量信息的維護(hù)與展現(xiàn)。

質(zhì)量信息報(bào)表管理：通過ERP平臺(tái)進(jìn)行質(zhì)量信息數(shù)據(jù)匯總，并自動(dòng)生成報(bào)表，并實(shí)現(xiàn)了質(zhì)量監(jiān)督與供應(yīng)商績(jī)效評(píng)價(jià)的有效銜接。

三、全壽命周期物資質(zhì)量監(jiān)督管理質(zhì)量問題閉環(huán)管理

為提高電網(wǎng)設(shè)備材料的整體質(zhì)量水平，電網(wǎng)公司通過多種途徑進(jìn)行了質(zhì)量問題閉環(huán)管理的有效探索，逐步形成了一套行之有效且符合公司質(zhì)量監(jiān)督工作要求的管理模式。

1．建立供應(yīng)商約談機(jī)制。

各級(jí)電網(wǎng)公司收集本單位中標(biāo)供應(yīng)商產(chǎn)品質(zhì)量問題，開展供應(yīng)商約談，約談過程要求物資部門、需求部門以及問題供應(yīng)商三方共同全程參與。通過約談，對(duì)質(zhì)量問題作出相應(yīng)的合同處理，并在此基礎(chǔ)上與供應(yīng)商談判商定限期交貨、延長產(chǎn)品質(zhì)保期、追加供應(yīng)商質(zhì)保金等追加處理辦法，以期進(jìn)一步保證物資供應(yīng)質(zhì)量的可靠性。此外，下級(jí)供電公司進(jìn)行約談的供應(yīng)商發(fā)生屢教不改、拒不履約的情形時(shí)，將該供應(yīng)商的違約或不良行為的相關(guān)資料提報(bào)上一級(jí)單位，由上一級(jí)單位的物資部門對(duì)該供應(yīng)商進(jìn)行約談處理，督促供應(yīng)商限期整改。

2．建立質(zhì)量監(jiān)督與招標(biāo)聯(lián)動(dòng)機(jī)制。

為加強(qiáng)供應(yīng)商管理，提高供應(yīng)商的產(chǎn)品質(zhì)量，公司建立了供應(yīng)商質(zhì)量問題與招標(biāo)聯(lián)動(dòng)機(jī)制，對(duì)問題供應(yīng)商采取扣分、暫停授標(biāo)、列入黑名單等措施，做到發(fā)現(xiàn)一家及時(shí)處理一家，消除供應(yīng)商的僥幸心理。

3．建立供應(yīng)商整改驗(yàn)收機(jī)制。

省級(jí)電網(wǎng)公司統(tǒng)一組織開展供應(yīng)商整改驗(yàn)收工作。要求質(zhì)量問題供應(yīng)商進(jìn)行自查整改，并限期遞交整改報(bào)告，由省級(jí)電網(wǎng)公司物資部門統(tǒng)一審核，并對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)抽查驗(yàn)收。對(duì)于發(fā)生問題特別重大的、影響較廣的、或?qū)儆诩易逍匀毕莸馁|(zhì)量問題供應(yīng)商，省級(jí)公司將抽調(diào)專家組進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收，并由專家組出具整改情況評(píng)估報(bào)告，確保從根本上消除產(chǎn)品的質(zhì)量隱患，保障電網(wǎng)的安全運(yùn)行。

在具體整改驗(yàn)收工作中，省級(jí)物資部門負(fù)責(zé)檢查方案的編制和任務(wù)的下達(dá)，負(fù)責(zé)全程活動(dòng)監(jiān)督指導(dǎo)、組織協(xié)調(diào)，統(tǒng)計(jì)匯總各單位的檢查報(bào)告；市、縣級(jí)電網(wǎng)公司具體對(duì)屬地內(nèi)問題供應(yīng)商進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查驗(yàn)收，并遞交整改情況評(píng)估報(bào)告；省級(jí)公司及技術(shù)支持單位派技術(shù)專家協(xié)助參加檢查活動(dòng)。

4．保證流程正常運(yùn)行的專業(yè)管理的績(jī)效考核與控制。

為確保物資全壽命周期質(zhì)量監(jiān)督管理的正常開展，省級(jí)電網(wǎng)公司采取了以下措施：將質(zhì)量監(jiān)督計(jì)劃覆蓋率和完成率納入對(duì)項(xiàng)目單位的同業(yè)對(duì)標(biāo)考核；制定物資抽檢專項(xiàng)工作方案；開發(fā)質(zhì)量監(jiān)督預(yù)警平臺(tái)、質(zhì)量問題信息庫和供應(yīng)商質(zhì)量問題分析軟件。

四、全壽命周期物資質(zhì)量監(jiān)督管理活動(dòng)成效

物資全壽命周期質(zhì)量監(jiān)督管理體系投入運(yùn)行后，對(duì)促進(jìn)電網(wǎng)公司物資質(zhì)量監(jiān)督工作有了很大的提升，具體表現(xiàn)在：

1．明確了各級(jí)單位和專業(yè)部門的質(zhì)量監(jiān)督業(yè)務(wù)，消除了以往質(zhì)量監(jiān)督的盲點(diǎn)。

2．規(guī)范了質(zhì)量監(jiān)督信息的管理，通過信息系統(tǒng)收集、統(tǒng)計(jì)、分析質(zhì)量問題，對(duì)于填寫不規(guī)范，數(shù)據(jù)不完整的質(zhì)量信息，系統(tǒng)拒絕提交。

3．大大減少了手工填報(bào)工作，通過信息系統(tǒng)，可以實(shí)現(xiàn)各類質(zhì)量信息報(bào)表的生成。

4．實(shí)現(xiàn)了同業(yè)對(duì)標(biāo)數(shù)據(jù)的自動(dòng)預(yù)警，完成質(zhì)量監(jiān)督與供應(yīng)商績(jī)效評(píng)價(jià)的無縫對(duì)接。

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[4] 張．企業(yè)無邊界市場(chǎng)營銷知識(shí)管理模型研究[D]．山東大學(xué)．2010．

[5] 李丹．模糊多目標(biāo)多人決策研究及在ERP中的應(yīng)用[D]．四川大學(xué)．2006.

[6] 朱有兆．供應(yīng)鏈環(huán)境下的戰(zhàn)略性采購管理與風(fēng)險(xiǎn)控制研究[D]．復(fù)旦大學(xué)．2008.

[7] 虞海鳳．面向客戶滿意度的供應(yīng)商管理研究[D]．上海交通大學(xué)．2009．

[8] 楊金娜．面向供應(yīng)鏈分銷企業(yè)的聯(lián)合庫存優(yōu)化研究[D]．河北大學(xué)．2009.

[9] 張楊．服務(wù)創(chuàng)新過程中的知識(shí)轉(zhuǎn)移機(jī)制研究[D]．武漢理工大學(xué)．2009．

[10] 陸曉潔．蘇寧公司基于外包的供應(yīng)商管理庫存研究[D]．天津大學(xué)．2009.

篇6

從樁基完成到現(xiàn)在下部結(jié)構(gòu)還差7個(gè)蓋梁，自己作對(duì)目前所負(fù)責(zé)的工作有了更新的認(rèn)知。

工作內(nèi)容梳理

1、現(xiàn)場(chǎng)施工方面

主要負(fù)責(zé)施工過程檢查，報(bào)檢驗(yàn)收。具體從以下幾個(gè)方面實(shí)施：

第一，墩柱、蓋梁、系梁、耳背墻、墊石施工，模板打磨后檢查平整度、除銹是否到位，模板拼接處是否存在錯(cuò)臺(tái)現(xiàn)象，模板安裝后檢查尺寸是否合格、鋼筋保護(hù)層厚度是否符合圖紙要求，模板拼接處是否存在縫隙，墊石與模板的距離，預(yù)埋筋的數(shù)量、尺寸是否符合圖紙要求，以上過程留有影響資料、歸檔。

第二，現(xiàn)場(chǎng)混凝土澆筑時(shí)同條件試塊、塌落度的完成情況。同條件下7天強(qiáng)度的送檢，督促檢測(cè)報(bào)告完成。及時(shí)整理送檢臺(tái)賬，以及檢測(cè)報(bào)告歸檔。

2、內(nèi)業(yè)方面

主要負(fù)責(zé)質(zhì)量和實(shí)驗(yàn)的相關(guān)工作。具體包括以下幾個(gè)方面：

第一，集團(tuán)和分公司對(duì)于項(xiàng)目質(zhì)量考核的整套材料包括：質(zhì)量策劃書、質(zhì)量管理體系、質(zhì)量管理制度、質(zhì)量責(zé)任書、質(zhì)量管理措施、質(zhì)量例會(huì)、質(zhì)量培訓(xùn)、質(zhì)量整改單、質(zhì)量控制要點(diǎn)、質(zhì)量通病分析及預(yù)防措施、首件工程、質(zhì)量檢查記錄、質(zhì)量獎(jiǎng)懲及考核辦法、試驗(yàn)臺(tái)賬、原材檢測(cè)報(bào)告、試驗(yàn)報(bào)告。

第二，完成每日Word版日?qǐng)?bào)，每日形象進(jìn)展圖描繪，每日晴雨表，每日質(zhì)量App、安全App軟件上傳，質(zhì)量、試驗(yàn)月報(bào)上報(bào)。

個(gè)人感悟

1、質(zhì)量是責(zé)任也是使命，每個(gè)人都應(yīng)該培養(yǎng)自己的質(zhì)量把控意識(shí)，現(xiàn)場(chǎng)施工中對(duì)于鋼筋籠的制作、模板的安裝、混凝土的澆筑一定要嚴(yán)格把控，鋼筋的數(shù)量、尺寸、模板的尺寸、鋼筋保護(hù)層厚度、預(yù)埋筋的位置、數(shù)量、墊石的標(biāo)高、位置、混凝土的方量，這些數(shù)據(jù)一定要反復(fù)核對(duì)校驗(yàn)，不能馬虎。

2、試驗(yàn)要及時(shí)監(jiān)督落實(shí)，檢測(cè)數(shù)據(jù)要時(shí)時(shí)了解，同條件下墊石、蓋梁試塊7天強(qiáng)度是否合格決定了蓋梁底板是否可以拆除、架梁是否滿足條件。

3、工作不足之處：

第一，下部結(jié)構(gòu)施工初期檢查力度不夠，造成了嚴(yán)重的外觀麻面、爛根、漏漿現(xiàn)象，雖然通過整改單、罰單的方式有了改善，但是也從側(cè)面反映了自己工作不夠細(xì)致，一定要做到步步檢查，不合格就整改，一步不合格就不允許下步工序施工，杜絕等到實(shí)體構(gòu)件成形再去問責(zé)。從施工過程中排除隱患。

第二，對(duì)質(zhì)量沒有一個(gè)全方位的認(rèn)知，通過這次建團(tuán)檢查的內(nèi)容，自己對(duì)于質(zhì)量有了一個(gè)新的認(rèn)知，質(zhì)量需要每個(gè)人去協(xié)同完成，而不是單單靠一個(gè)人去監(jiān)督，要和自己的戰(zhàn)友一起提高質(zhì)量把控的意識(shí)，把質(zhì)量放在心里，在行使自己現(xiàn)場(chǎng)管理權(quán)限的時(shí)候，一定要牢記這個(gè)原則。

4、接下來的工作開展

第一，完善自己的工作，針對(duì)之前出現(xiàn)的問題查缺補(bǔ)漏，主動(dòng)抓起質(zhì)量試驗(yàn)的事情，組織質(zhì)量培訓(xùn)、質(zhì)量例會(huì)、質(zhì)量大檢查活動(dòng)。

第二，完成QC工作，完善首件工程材料。

篇7

一、目前企業(yè)內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量管理中存在的問題

（一）內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量管理的人員力量不足

人是內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量控制中至關(guān)重要的因素。內(nèi)審人員是質(zhì)量控制的主體，也是質(zhì)量控制的客體。從主體上看，現(xiàn)在企業(yè)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)面臨的現(xiàn)狀是人手少、項(xiàng)目多、任務(wù)重，沒有專職的質(zhì)量管理人員實(shí)施質(zhì)量考核、責(zé)任追究等控制手段，缺乏有效的質(zhì)量控制獎(jiǎng)罰激勵(lì)。從客體上看，由于企業(yè)發(fā)展變化快，內(nèi)審工作的專業(yè)性在延伸、綜合性在提高，內(nèi)審人員本身面臨很大的工作壓力，質(zhì)量管理的形式要求好操作，易評(píng)價(jià)，落實(shí)比較到位；實(shí)質(zhì)性要求評(píng)價(jià)難，效果往往因人而異。

（二）企業(yè)內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量業(yè)務(wù)過程管理不到位

目前企業(yè)內(nèi)部審計(jì)在制定審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃、開展業(yè)務(wù)方面存在一些不規(guī)范行為，主要表現(xiàn)為以下幾方面。

1.審計(jì)準(zhǔn)備過程中的問題第一，審前調(diào)查沒有發(fā)揮應(yīng)有的作用。部分審計(jì)人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估不到位，搜集資料過于寬泛從而導(dǎo)致調(diào)查浮淺；也有審計(jì)人員對(duì)于熟悉的單位或領(lǐng)域自以為駕輕就熟，對(duì)目標(biāo)和方法不深入研究，導(dǎo)致調(diào)查流于形式。第二，審計(jì)方案設(shè)計(jì)不足，執(zhí)行困難。審計(jì)小組在方案設(shè)計(jì)階段各自為政，沒有考慮方案整體與被審計(jì)單位的協(xié)同性，導(dǎo)致執(zhí)行中在被審計(jì)單位某個(gè)崗位或者部門形成“擁堵”。

2.審計(jì)實(shí)施過程中的問題一是審計(jì)人員對(duì)審計(jì)方案重視不夠，執(zhí)行中出現(xiàn)經(jīng)驗(yàn)主義，影響到審計(jì)結(jié)論的可靠性。二是審計(jì)底稿復(fù)核不到位，如底稿問題描述不清晰、證據(jù)不充分等。三是成果評(píng)價(jià)的數(shù)量導(dǎo)向，導(dǎo)致審計(jì)忽視性質(zhì)重要而金額不大的問題。四是審計(jì)評(píng)價(jià)不公允，建議缺乏建設(shè)性，可操作性不強(qiáng)。

二、后續(xù)審計(jì)在審計(jì)質(zhì)量控制中發(fā)揮的作用

后續(xù)審計(jì)是指在審計(jì)報(bào)告發(fā)出后相隔一定時(shí)間內(nèi)，內(nèi)部審計(jì)人員為檢查被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)問題和建議是否已經(jīng)采取了適當(dāng)?shù)募m正行動(dòng)并取得預(yù)期的效果而實(shí)施的跟蹤審計(jì)。實(shí)踐中，在探索深入執(zhí)行后續(xù)審計(jì)工作的同時(shí)切實(shí)認(rèn)識(shí)到后續(xù)審計(jì)在審計(jì)質(zhì)量控制中的重要作用。

（一）后續(xù)審計(jì)使內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量管理環(huán)境明顯優(yōu)化，審計(jì)監(jiān)督力度顯著增強(qiáng)

管理層下發(fā)了審計(jì)整改考核文件，表明重視、支持內(nèi)部審計(jì)的態(tài)度。后續(xù)審計(jì)可以監(jiān)督管理者糾正錯(cuò)誤的態(tài)度是否積極、措施是否得當(dāng)、效果是否顯著，改變了過去一紙《整改報(bào)告》作為整改效果判斷依據(jù)的狀況，整改檢查中審計(jì)人員真刀實(shí)槍的工作，讓問題整改必須踏踏實(shí)實(shí)。

（二）后續(xù)審計(jì)部分解決了內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量管控人員不足的問題

通過對(duì)審計(jì)人員的適當(dāng)調(diào)度，后續(xù)審計(jì)形成了審計(jì)機(jī)構(gòu)內(nèi)外兩種監(jiān)督。從內(nèi)部看，作為前期質(zhì)量控制主體的內(nèi)審人員在后續(xù)審計(jì)中都要作為質(zhì)量控制客體接受監(jiān)督，主體和客體身份的輪換，提高了內(nèi)審人員的質(zhì)量控制意識(shí)和水平。從外部來看，被審計(jì)單位、管理層也可以監(jiān)督前期審計(jì)結(jié)論是否全面、深入、可靠。

（三）后續(xù)審計(jì)使質(zhì)量業(yè)務(wù)過程控制明顯優(yōu)化從審計(jì)準(zhǔn)備過程看：

1.相對(duì)于后續(xù)審計(jì)來講，前期審計(jì)一定程度上相當(dāng)于審前調(diào)查，審計(jì)人員可以針對(duì)問題更好地設(shè)計(jì)審計(jì)方案，有利于把問題調(diào)查得更透徹。

2.審計(jì)計(jì)劃的自主性增強(qiáng)，審計(jì)人員與審計(jì)方案的匹配度提高。從審計(jì)實(shí)施過程看：

1.經(jīng)驗(yàn)導(dǎo)向受到抑制，審計(jì)方案能夠得到比較徹底地貫徹，為審計(jì)結(jié)論的可靠性提供了保證。

2.后續(xù)審計(jì)增強(qiáng)了審計(jì)人員的質(zhì)量意識(shí)，相互監(jiān)督的氛圍形成。

3.由于后續(xù)審計(jì)與前期審計(jì)形成了一個(gè)動(dòng)態(tài)的密切監(jiān)督過程，之前忽視的問題有可能在中間演化并釀成惡果，所以苗頭性、傾向性的問題也受到審計(jì)重視，實(shí)踐了“治未病”的理念。

（四）后續(xù)審計(jì)有助于快速提高內(nèi)部審計(jì)人員的實(shí)戰(zhàn)能力，成為審計(jì)質(zhì)量控制的源頭活水

審計(jì)質(zhì)量控制的核心因素是執(zhí)行審計(jì)工作的人的能力。用“深究細(xì)查”、“如實(shí)報(bào)告”、“妥善處理”三個(gè)詞描述這種能力。深究細(xì)查：后續(xù)審計(jì)針對(duì)性很強(qiáng)，這有利于審計(jì)人員圍繞問題進(jìn)行發(fā)散思維，從多個(gè)層次和角度對(duì)整改情況進(jìn)行驗(yàn)證，甚至對(duì)問題的發(fā)現(xiàn)過程進(jìn)行反溯，提高審計(jì)人員設(shè)計(jì)審計(jì)方案、運(yùn)用各種審計(jì)方法的能力。如實(shí)報(bào)告：此處不僅是言之有據(jù)，更講通過后續(xù)審計(jì)對(duì)于被審計(jì)單位形成更深的認(rèn)識(shí)，要透徹分析產(chǎn)生問題的原因。妥善處理：如果后續(xù)審計(jì)驗(yàn)證了審計(jì)結(jié)論和建議的正確性，那么審計(jì)人員的工作信心和干勁無疑會(huì)增強(qiáng)；反之，也有利于找差距、析原因，優(yōu)化建議。

三、應(yīng)用后續(xù)審計(jì)加強(qiáng)審計(jì)質(zhì)量管理的兩點(diǎn)思考

實(shí)踐中體會(huì)到后續(xù)審計(jì)在提高審計(jì)質(zhì)量、完善質(zhì)量管理機(jī)制方面的諸多積極作用。這種作用的形成和發(fā)揮也來自于在安排、執(zhí)行后續(xù)審計(jì)中的認(rèn)真探索和思考。

（一）在設(shè)計(jì)后續(xù)審計(jì)方案時(shí)，以前期審計(jì)結(jié)論和決定所涉及的問題為焦點(diǎn)，進(jìn)行適當(dāng)?shù)臄U(kuò)展和延伸

后續(xù)審計(jì)具有很強(qiáng)的針對(duì)性，即其審計(jì)重點(diǎn)一般限于審計(jì)結(jié)論和決定所涉及的范圍。但是，前期審計(jì)沒有發(fā)現(xiàn)問題的相關(guān)領(lǐng)域并不代表實(shí)際就沒有問題，后續(xù)審計(jì)過于強(qiáng)調(diào)針對(duì)性就會(huì)加大審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，降低審計(jì)質(zhì)量。例如，某次審計(jì)中發(fā)現(xiàn)某單位招標(biāo)工作中存在招標(biāo)單位、中標(biāo)單位資質(zhì)不符的問題。后續(xù)審計(jì)中沒有發(fā)現(xiàn)這方面的問題，但是發(fā)現(xiàn)存在拆分合同金額，規(guī)避招標(biāo)的問題。后續(xù)審計(jì)能夠發(fā)現(xiàn)問題是因?yàn)樵诜秶详P(guān)注到了被審計(jì)單位整改期間的所有合同，而不僅是招標(biāo)簽訂的合同；在流程上考慮到了實(shí)際招標(biāo)之前，而不僅是招標(biāo)之后。事實(shí)提醒，后續(xù)審計(jì)要針對(duì)問題作適當(dāng)?shù)臄U(kuò)展和延伸；否則，過分強(qiáng)調(diào)針對(duì)性，很容易陷入“就事論事”誤區(qū)。進(jìn)一步講，為了讓后續(xù)審計(jì)有更好的針對(duì)性，先前的審計(jì)結(jié)論也要適當(dāng)?shù)目偨Y(jié)概括，以為后續(xù)審計(jì)圈出合理的內(nèi)容范圍。

（二）后續(xù)審計(jì)對(duì)于未整改到位事項(xiàng)、新發(fā)現(xiàn)問題要深入分析，恰當(dāng)評(píng)價(jià)

在后續(xù)審計(jì)中，結(jié)合審計(jì)回復(fù)，對(duì)于已經(jīng)整改的問題重視其真實(shí)有效性；對(duì)于未整改到位的事項(xiàng)、新發(fā)現(xiàn)的問題要實(shí)事求是地進(jìn)行分析。對(duì)于未整改到位的事項(xiàng)的原因分析及處置建議如下：

1.被審計(jì)單位對(duì)于問題的認(rèn)識(shí)理解存在誤區(qū)。例如某地按照前期審計(jì)建議登記臺(tái)帳，但是流于形式，不能在經(jīng)營管理工作中發(fā)揮控制作用。這種情況往往與管理重視不夠、能力不足有關(guān)，是糾正的目標(biāo)。

2.被審計(jì)單位和內(nèi)審部門對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)差異，前者認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)可控，問題不大。這時(shí)審計(jì)人員要與被審計(jì)單位充分溝通，對(duì)于確實(shí)影響全局和整體利益的決不姑息。

3.歷史遺留問題等客觀上整改難度高。對(duì)此應(yīng)當(dāng)在獲取翔實(shí)的整改方案、核實(shí)整改進(jìn)度的基礎(chǔ)上在審計(jì)報(bào)告中說明情況。

4.因政策、環(huán)境變化等原因不需要整改的，就不再視為未整改事項(xiàng)。

篇8

一、任務(wù)目標(biāo)

以關(guān)于安全生產(chǎn)重要論述指示精神為指導(dǎo)，牢固樹立“生命至上、安全第一”理念，提高政治站位，強(qiáng)化底線思維，突出問題導(dǎo)向，堅(jiān)決防范化解重大安全風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)春季安全生產(chǎn)規(guī)律和特點(diǎn)，加強(qiáng)源頭治理、落實(shí)“兩個(gè)清單”（隱患問題清單、整改措施清單）措施、嚴(yán)格監(jiān)管執(zhí)法，有效控制一般事故，全力防范較大事故，堅(jiān)決遏制重特大事故，全面提升本質(zhì)安全水平，確保全區(qū)安全生產(chǎn)形勢(shì)持續(xù)穩(wěn)定向好。

二、時(shí)間安排

3月2日至3月31日。

二、重點(diǎn)任務(wù)

持續(xù)開展企業(yè)安全整治。企業(yè)加強(qiáng)安全隱患排查落實(shí)到人，企業(yè)根據(jù)自身特點(diǎn)排查隱患，切實(shí)做到不走過場(chǎng)；企業(yè)加強(qiáng)對(duì)用電高峰期間的老舊電氣線路的隱患排查及日常用電的隱患排查；針對(duì)季節(jié)因素重點(diǎn)做好大風(fēng)大雪大雨等極端惡劣天氣時(shí)安全防范工作，加強(qiáng)企業(yè)廠區(qū)內(nèi)外墻墻皮和樓房外墻附著物管理，嚴(yán)防倒塌和墜落事故，做好冰溜子的清理及警示提示工作，強(qiáng)化墜落物的快速處置，廠區(qū)內(nèi)路面積雪殘雪積冰殘冰的清掃清理。

四、工作要求

1.各規(guī)模工業(yè)企業(yè)要切實(shí)落實(shí)責(zé)任分工，著力防范化解重大安全風(fēng)險(xiǎn)，努力遏制亡人事故發(fā)生，切實(shí)保障人民群眾生命財(cái)產(chǎn)安全。規(guī)模企業(yè)要結(jié)合實(shí)際，制定行動(dòng)方案，精心組織，明確分工，落實(shí)到人，全力消除安全隱患。

2.各規(guī)模工業(yè)企業(yè)要強(qiáng)化安全員監(jiān)管，配強(qiáng)安全員等安全監(jiān)管力量，發(fā)揮安全員巡檢、宣傳教育、勸導(dǎo)制止、信息報(bào)告、整改跟蹤作用，延伸監(jiān)管觸角，確保不留盲區(qū)空白。

3.各規(guī)模工業(yè)企業(yè)要強(qiáng)化“第一責(zé)任人+安全員”的方式開展安全檢查，企業(yè)要加大檢查，排查力度和頻次，切實(shí)做到不留死角、不留盲區(qū)、不走過場(chǎng)，以對(duì)隱患和問題“零容忍”的態(tài)度，敢抓敢管，嚴(yán)懲重罰，切實(shí)起到震懾作用。對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的隱患整改不到位而導(dǎo)致發(fā)生事故的，要嚴(yán)肅追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

4.各規(guī)模工業(yè)企業(yè)要切實(shí)強(qiáng)化應(yīng)急值守和信息報(bào)送，強(qiáng)化應(yīng)急演練，提高惡劣天氣下安全應(yīng)變防范能力，確保一旦發(fā)生險(xiǎn)情，能夠準(zhǔn)確、有序地開展應(yīng)急救援工作。

篇9

一、全面負(fù)責(zé)車輛安全管理工作和因公用車的調(diào)度使用，并及時(shí)做好派車登記，完成局（公司）領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)任務(wù)。

二、每月組織對(duì)駕駛員進(jìn)行安全教育，及時(shí)傳達(dá)交通管理部門的精神內(nèi)容；督促駕駛員嚴(yán)格遵守交通法規(guī)，確保安全行車，杜絕事故發(fā)生。

三、按照車管部門的規(guī)定，做好局（公司）所有車輛的年檢和駕駛員的年審工作。

四、嚴(yán)格遵守局（公司）車輛安全管理規(guī)定。車輛維修應(yīng)認(rèn)真檢查核實(shí)，嚴(yán)格把關(guān)，嚴(yán)格執(zhí)行報(bào)批制度。

五、負(fù)責(zé)對(duì)駕駛員行駛公里、出車補(bǔ)貼的核準(zhǔn)、報(bào)批，加強(qiáng)對(duì)汽車和摩托車油料的管理和標(biāo)準(zhǔn)核算，每月對(duì)車輛用油情況進(jìn)行單車核算，建好各類臺(tái)帳。

六、每月對(duì)車輛和駕駛員進(jìn)行檢查考核，嚴(yán)把檢查考核關(guān)，確保車況良好。

七、扎實(shí)抓好對(duì)車輛停放的督查工作，對(duì)因公派出車輛要按規(guī)定及時(shí)查詢，掌握動(dòng)態(tài)。

八、對(duì)違章、違規(guī)的駕駛員要做好登記，并及時(shí)將信息報(bào)辦公室。

九、完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的任務(wù)。

駕駛員崗位職責(zé)

一、嚴(yán)格遵守交通法規(guī)，確保行車安全，杜絕事故發(fā)生。

二、精心愛護(hù)車輛，保持車況良好，對(duì)車輛要勤檢查、勤緊定、勤，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時(shí)報(bào)告、維修，避免機(jī)械責(zé)任事故的發(fā)生。

三、車輛出車前后要清洗，保證車容車貌整潔、美觀。

四、嚴(yán)格遵守局（公司）車輛安全管理規(guī)定，自覺遵章守紀(jì)，服從安排和調(diào)度。不得私自出車；完成任務(wù)后應(yīng)將車輛停放在指定位置，并及時(shí)報(bào)告派車負(fù)責(zé)人登記，嚴(yán)禁將車開回家過夜。

五、加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高駕駛技能，做好節(jié)約用油。

六、文明駕車，禮貌待客，不開“英雄車”、“賭氣車”，嚴(yán)禁酒后駕車，做到寧?！叭帧?，不搶“一秒”。

七、自覺參與安全教育活動(dòng)，做到警鐘長鳴，不斷增強(qiáng)安全防范意識(shí)。

八、完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的任務(wù)。

駕駛員安全教育制度

一、駕駛員要認(rèn)真學(xué)習(xí)道路交通法規(guī)，樹立良好的職業(yè)道德，增強(qiáng)安全意識(shí)，按時(shí)參加各類安全教育和培訓(xùn)，嚴(yán)格執(zhí)行行車規(guī)則。

二、車隊(duì)要堅(jiān)持每月一次的安全教育活動(dòng)，及時(shí)傳達(dá)上級(jí)和交通管理部門的有關(guān)指示精神，認(rèn)真總結(jié)安全行車的經(jīng)驗(yàn)和分析典型事故的教訓(xùn)，不斷增強(qiáng)安全防范意識(shí)。

三、客戶服務(wù)部安全教育例會(huì)每月不得少于一次，每月對(duì)送貨駕駛員的安全情況進(jìn)行一次講評(píng)，總結(jié)推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)。

四、安全教育活動(dòng)檔案不在局（公司）的駕駛員要自覺參加所在地交警中隊(duì)舉辦的安全教育活動(dòng)。

五、車隊(duì)要定期利用一些典型的事故案例進(jìn)行分析教育，認(rèn)真吸取他人的教訓(xùn)，警示駕駛員要文明行車，嚴(yán)守規(guī)則，確保安全。

六、根據(jù)上級(jí)要求并結(jié)合局（公司）實(shí)際，辦公室（車隊(duì)）每年要組織駕駛員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，并進(jìn)行道路交通法規(guī)和安全行車常識(shí)測(cè)試，對(duì)多次測(cè)試不合格的駕駛員要及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，并提出整改處理意見。

七、局（公司）組織的安全教育活動(dòng)，無特殊情況一律不得請(qǐng)假、缺席，車隊(duì)要嚴(yán)格考勤。

八、定期組織駕駛員開展業(yè)務(wù)技能比武競(jìng)賽，對(duì)優(yōu)勝者給予一定幅度的物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)。

九、每年邀請(qǐng)市交警大隊(duì)事故處理中隊(duì)的領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行實(shí)例教育，著力提高駕駛員事故防范和應(yīng)急處置能力。

十、車隊(duì)對(duì)各類培訓(xùn)教育要做好臺(tái)帳記錄，以便備查。

車輛檢查制度

一、堅(jiān)持做好出車前檢查和完成任務(wù)后的車輛清洗、檢查工作，發(fā)現(xiàn)隱患及時(shí)報(bào)告維修。

二、車隊(duì)要定期組織對(duì)車輛的安全檢查，確保車況良好，原則上每月不少于一次。對(duì)不符安全要求的車輛要及時(shí)提出整改維修意見，并報(bào)辦公室核準(zhǔn)實(shí)施，消除隱患。

三、駕駛員要對(duì)所駕車輛做到胸中有數(shù)，認(rèn)真檢查保養(yǎng)，發(fā)現(xiàn)機(jī)件損壞、失靈要及時(shí)報(bào)告搶修，否則因檢查不到位而造成事故，要追究責(zé)任，并負(fù)擔(dān)賠償責(zé)任。

四、車隊(duì)長要加強(qiáng)對(duì)駕駛員和車輛的檢查、監(jiān)督，嚴(yán)格履行職責(zé)，否則要追究責(zé)任。

五、車隊(duì)對(duì)每次車輛安全檢查要造冊(cè)作好登記，并對(duì)隱患整改實(shí)施情況進(jìn)行檢查、督促、抓好落實(shí)。

六、每次車輛檢查情況將作為駕駛員月度考核的重要依據(jù)，嚴(yán)格獎(jiǎng)懲兌現(xiàn)。

車輛及駕駛員保險(xiǎn)制度

一、局（公司）所有車輛必須按規(guī)定及時(shí)投保，由辦公室（車隊(duì)）具體負(fù)責(zé)登記實(shí)施。

二、所有機(jī)動(dòng)車輛必須按責(zé)任險(xiǎn)項(xiàng)目投保，客戶經(jīng)理摩托車，由局（公司）統(tǒng)一為其投保車損險(xiǎn)、人身險(xiǎn)、第三者責(zé)任險(xiǎn)。

三、駕駛員發(fā)生交通事故，應(yīng)立即報(bào)告車隊(duì)，由車隊(duì)協(xié)同保險(xiǎn)管理部門進(jìn)行實(shí)地評(píng)估損失，做好索賠工作。

四、車隊(duì)對(duì)投保車輛要逐臺(tái)登記，并按時(shí)續(xù)保，當(dāng)車輛保險(xiǎn)期限到期時(shí)，駕駛員應(yīng)及時(shí)向車隊(duì)報(bào)告，辦理續(xù)保，不得脫保，否則要追究責(zé)任。

五、辦公室要加強(qiáng)對(duì)車輛保險(xiǎn)的監(jiān)督管理，督促車隊(duì)建好臺(tái)帳，盡心盡責(zé)做好索賠工作。

車輛事故登記制度

一、局（公司）辦公室（車隊(duì)）為車輛交通事故處理、登記、上報(bào)的職能部門，具體負(fù)責(zé)此項(xiàng)工作。

二、在行車過程中發(fā)生車輛交通事故，駕駛員要及時(shí)如實(shí)向事故處理的管理部門報(bào)告，同時(shí)報(bào)局（公司）辦公室（車隊(duì)），并保護(hù)好事故現(xiàn)場(chǎng)，以便妥善處理。

三、客戶服務(wù)部送貨車輛發(fā)生交通事故的，無論事故大小，務(wù)必如實(shí)及時(shí)報(bào)告主管職能科室，辦公室（車隊(duì)）應(yīng)根據(jù)事故等級(jí)損失輕重，做好登記并逐級(jí)上報(bào)。

四、發(fā)生車輛事故，不準(zhǔn)隱瞞不報(bào)，不準(zhǔn)私自處理。否則造成的后果由所在部門負(fù)責(zé)人、駕駛員自負(fù)。

五、辦公室（車隊(duì)）對(duì)車輛交通事故要分類登記，建立檔案臺(tái)帳，并作為對(duì)駕駛員考核續(xù)聘的重要依據(jù)。

××市煙草專賣局（公司）

車輛緊急情況處置預(yù)案

為認(rèn)真貫徹落實(shí)省局《關(guān)于開展交通安全專項(xiàng)治理活動(dòng)的通知》精神，確保車輛安全管理工作真正落到實(shí)處，減少發(fā)生交通事故后的損失，應(yīng)急防范突發(fā)事件的發(fā)生，特制定車輛緊急情況處置預(yù)案。

一、車輛發(fā)生傷人交通事故時(shí)

由乘車負(fù)責(zé)人或駕駛員立即撥打122交通事故報(bào)警電話，同時(shí)報(bào)告局（公司）領(lǐng)導(dǎo)或職能科室（電話：7992469）。乘車負(fù)責(zé)人或隨車人員必須立即將傷者送往附近醫(yī)院急救，駕駛員要保護(hù)好事故現(xiàn)場(chǎng)，等候交警現(xiàn)場(chǎng)處理。當(dāng)駕駛員一人在場(chǎng)時(shí)，先報(bào)警和報(bào)告局（公司）領(lǐng)導(dǎo)或職能科室，在事故現(xiàn)場(chǎng)作好標(biāo)記，并立即搶救傷者。然后等待交警現(xiàn)場(chǎng)處理。

二、客戶服務(wù)部送貨車輛發(fā)生交通事故時(shí)

應(yīng)立即撥打122交通事故報(bào)警電話，同時(shí)報(bào)告部門負(fù)責(zé)人。部門負(fù)責(zé)人應(yīng)立即報(bào)告局（公司）領(lǐng)導(dǎo)或職能科室（電話：7992469、7983884），并及時(shí)趕赴現(xiàn)場(chǎng)協(xié)同處理。駕駛員、送貨員必須保護(hù)好隨車成品卷煙，如有傷者由送貨員及時(shí)將傷者送往附近醫(yī)院進(jìn)行搶救，駕駛員必須保護(hù)好事故現(xiàn)場(chǎng)和隨車卷煙，確保國家財(cái)產(chǎn)不受損失，并協(xié)助交警作好現(xiàn)場(chǎng)處理。

三、物流中心配送車輛發(fā)生交通事故時(shí)

駕駛員應(yīng)立即撥打122交通事故報(bào)警電話，同時(shí)報(bào)告職能科室（電話：7992469、7065790）。職能科室負(fù)責(zé)人接到電話后，應(yīng)及時(shí)趕往現(xiàn)場(chǎng)協(xié)同處理。如有重傷者，駕駛員應(yīng)鎖好貨廂車門，在事故現(xiàn)場(chǎng)作好標(biāo)記，而后立即將傷者送往附近醫(yī)院急救，并報(bào)告局（公司）領(lǐng)導(dǎo)。

篇10

項(xiàng)目管理是指，在有限的資源約束下，運(yùn)用系統(tǒng)的觀點(diǎn)、方法和理論，對(duì)項(xiàng)目涉及的全部工作進(jìn)行有效的管理，即從項(xiàng)目決策開始到項(xiàng)目結(jié)束的全過程進(jìn)行計(jì)劃、組織、指揮、協(xié)調(diào)、控制和評(píng)價(jià)，以實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目的目標(biāo)。

紀(jì)檢監(jiān)察工作項(xiàng)目化管理是指，在新形勢(shì)下為切實(shí)保證反腐倡廉建設(shè)各項(xiàng)任務(wù)落到實(shí)處，綜合運(yùn)用項(xiàng)目管理的理念、方法、程序和手段，將紀(jì)檢監(jiān)察工作（按照黨風(fēng)廉政建設(shè)、行風(fēng)建設(shè)、效能監(jiān)察、案件查辦四個(gè)專業(yè)劃分）的基礎(chǔ)、重點(diǎn)和創(chuàng)新工作轉(zhuǎn)換成一個(gè)個(gè)目標(biāo)明確、內(nèi)容具體、措施有效的“項(xiàng)目課題”，通過分解任務(wù)、量化標(biāo)準(zhǔn)，明確項(xiàng)目責(zé)任人、工作目標(biāo)和時(shí)限去完成的工作方式。

二、紀(jì)檢監(jiān)察工作項(xiàng)目化管理的現(xiàn)實(shí)意義

當(dāng)前，縣級(jí)供電企業(yè)紀(jì)檢監(jiān)察工作仍不同程度的存在重建章立制，輕執(zhí)行落實(shí)；重原則要求，輕過程管控；重指標(biāo)制定，輕責(zé)任考核的問題，導(dǎo)致工作中責(zé)任不清、過程不實(shí)、成效不高、虎頭蛇尾的現(xiàn)象，使縣級(jí)供電企業(yè)紀(jì)檢監(jiān)察工作在國家電網(wǎng)公司系統(tǒng)內(nèi)部整體呈現(xiàn)出平穩(wěn)有余、亮點(diǎn)和精品不多的現(xiàn)象。這些問題的存在，一定程度反映出縣級(jí)供電企業(yè)自身管理方式的粗放和管理水平的不足。若要從根本上解決這些問題，就只有轉(zhuǎn)變工作思維模式和管理方式。

通過在紀(jì)檢監(jiān)察工作中引入項(xiàng)目化管理的方法和手段，按照“工作項(xiàng)目化、項(xiàng)目目標(biāo)化、目標(biāo)責(zé)任化、責(zé)任考評(píng)化”的工作要求，能夠促進(jìn)反腐倡廉工作要求由“軟”到“硬”、工作措施由“虛”到“實(shí)”的轉(zhuǎn)變，使反腐倡廉建設(shè)目標(biāo)指向更加明確、責(zé)任分工更加具體、過程控制更加規(guī)范、工作導(dǎo)向更加務(wù)實(shí)，推動(dòng)縣級(jí)供電企業(yè)紀(jì)檢監(jiān)察工作的規(guī)范化、科學(xué)化管理水平整體提升，不斷形成反腐倡廉建設(shè)新經(jīng)驗(yàn)、新特色、新亮點(diǎn)，取得新成效。

三、紀(jì)檢監(jiān)察工作項(xiàng)目化管理的實(shí)現(xiàn)途徑

第一，堅(jiān)持三個(gè)結(jié)合。

堅(jiān)持項(xiàng)目管理與工作創(chuàng)新相結(jié)合。立足于解決反腐倡廉建設(shè)中存在的突出問題，認(rèn)真開展調(diào)查研究，明確年度紀(jì)檢監(jiān)察目標(biāo)任務(wù)，形成以項(xiàng)目化管理為手段，推動(dòng)紀(jì)檢監(jiān)察工作創(chuàng)新的運(yùn)行機(jī)制。

堅(jiān)持夯實(shí)基礎(chǔ)與重點(diǎn)突破相結(jié)合。在重視抓好基礎(chǔ)性、日常性工作的同時(shí)，緊緊圍繞企業(yè)經(jīng)營發(fā)展的中心任務(wù)和反腐倡廉建設(shè)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，抓住重點(diǎn)，合力攻堅(jiān)，達(dá)到夯實(shí)工作基礎(chǔ)和重點(diǎn)工作精品化、創(chuàng)新工作特色化的目標(biāo)。

堅(jiān)持項(xiàng)目責(zé)任和工作分工相結(jié)合。按照黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制要求，明確反腐倡廉建設(shè)重點(diǎn)和創(chuàng)新工作項(xiàng)目分管負(fù)責(zé)人，并由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審核實(shí)施方案，認(rèn)真組織實(shí)施。

第二，注重四個(gè)特點(diǎn)。

創(chuàng)新性。強(qiáng)調(diào)紀(jì)檢監(jiān)察工作項(xiàng)目化管理的獨(dú)創(chuàng)性，是判斷紀(jì)檢監(jiān)察工作成效的關(guān)鍵因素。

完整性。強(qiáng)調(diào)紀(jì)檢監(jiān)察工作項(xiàng)目化管理的科學(xué)性，是判斷紀(jì)檢監(jiān)察工作成效的重要因素。

實(shí)效性。強(qiáng)調(diào)紀(jì)檢監(jiān)察工作項(xiàng)目化管理的有效性，是判斷紀(jì)檢監(jiān)察工作成效的決定因素。

推廣性。強(qiáng)調(diào)紀(jì)檢監(jiān)察工作項(xiàng)目化管理的應(yīng)用性，是判斷紀(jì)檢監(jiān)察工作成效的成長因素。

第三，把握三個(gè)階段。

紀(jì)檢監(jiān)察工作項(xiàng)目化管理是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，我們蕭山供電局在實(shí)施過程中主要是抓好三個(gè)階段，即計(jì)劃與立項(xiàng)，組織與實(shí)施，評(píng)估與推廣。

第一階段是計(jì)劃與立項(xiàng)。這是紀(jì)檢監(jiān)察工作項(xiàng)目化管理的前期準(zhǔn)備環(huán)節(jié)，有三個(gè)操作要點(diǎn)。

緊扣生產(chǎn)，提前謀劃。紀(jì)檢監(jiān)察工作要注重與企業(yè)年度生產(chǎn)任務(wù)同計(jì)劃、同實(shí)施、同考核，紀(jì)檢監(jiān)察實(shí)事項(xiàng)目的計(jì)劃與立項(xiàng)時(shí)間基本安排在年初職代會(huì)局長工作報(bào)告重點(diǎn)任務(wù)分解之前。

自下而上，分級(jí)管理。紀(jì)檢監(jiān)察部門負(fù)責(zé)紀(jì)檢監(jiān)察實(shí)事項(xiàng)目的收集、整理和提出，以書面報(bào)告形式提交紀(jì)委研究討論。紀(jì)委負(fù)責(zé)召開紀(jì)委擴(kuò)大會(huì)，在聽取協(xié)同監(jiān)督成員部門、基層黨支部和黨員意見建議的基礎(chǔ)上，正式予以立項(xiàng)。

明確責(zé)任，落實(shí)到人。紀(jì)檢監(jiān)察實(shí)事項(xiàng)目要明確責(zé)任部門、責(zé)任人、完成時(shí)限等要素，紀(jì)委給予專項(xiàng)的經(jīng)費(fèi)支持。紀(jì)檢監(jiān)察實(shí)事項(xiàng)目以紀(jì)委文件印發(fā)，分解到部門、落實(shí)到個(gè)人，在協(xié)同辦公系統(tǒng)、內(nèi)部網(wǎng)站向全體干部職工公布，作出公開承諾。

第二階段是組織與實(shí)施。這是紀(jì)檢監(jiān)察工作項(xiàng)目化管理的中間環(huán)節(jié)，有四個(gè)操作要點(diǎn)。

高度認(rèn)同，精心組織。各級(jí)黨政工團(tuán)組織要高度重視紀(jì)檢監(jiān)察實(shí)事項(xiàng)目，認(rèn)真宣傳貫徹紀(jì)委的決策部署，按照文件要求，統(tǒng)一思想，統(tǒng)一認(rèn)識(shí)，成立專項(xiàng)組織機(jī)構(gòu)，制定專項(xiàng)實(shí)施方案，不斷創(chuàng)出紀(jì)檢監(jiān)察工作項(xiàng)目化管理新的工作亮點(diǎn)。

聯(lián)系實(shí)際，突出重點(diǎn)。項(xiàng)目責(zé)任部門、責(zé)任人要緊密結(jié)合企業(yè)改革、發(fā)展、轉(zhuǎn)型工作大局，圍繞全面完成年度主要績(jī)效指標(biāo)開展項(xiàng)目的建設(shè)工作，以企業(yè)是否又好又快發(fā)展和干部職工是否滿意作為工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，重點(diǎn)突出紀(jì)檢監(jiān)察實(shí)事項(xiàng)目的創(chuàng)新性和實(shí)效性。

細(xì)化措施，扎實(shí)推進(jìn)。項(xiàng)目責(zé)任部門要對(duì)認(rèn)領(lǐng)的紀(jì)檢監(jiān)察實(shí)事項(xiàng)目進(jìn)行具體籌備，制定實(shí)施細(xì)則，有條不紊，扎實(shí)推進(jìn)。項(xiàng)目責(zé)任部門根據(jù)專項(xiàng)工作計(jì)劃，每季度向紀(jì)檢監(jiān)察部門反饋項(xiàng)目進(jìn)度，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目推進(jìn)過程的管理，及時(shí)總結(jié)實(shí)施過程中形成的工作亮點(diǎn)和典型經(jīng)驗(yàn)，對(duì)存在的難點(diǎn)和問題及時(shí)溝通，形成上下互動(dòng)、全員聯(lián)動(dòng)的良好氛圍，爭(zhēng)取項(xiàng)目的按時(shí)完成。

監(jiān)督檢查，落實(shí)整改。紀(jì)檢監(jiān)察部門按照項(xiàng)目進(jìn)度，定期對(duì)項(xiàng)目責(zé)任部門的實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題立即以監(jiān)察建議書的形式提出監(jiān)察建議，并及時(shí)督促項(xiàng)目責(zé)任部門落實(shí)整改。

第三階段是評(píng)估與推廣。這是紀(jì)檢監(jiān)察工作項(xiàng)目化管理的總結(jié)提高環(huán)節(jié)，有三個(gè)操作要點(diǎn)。

回訪復(fù)查，閉環(huán)管理。紀(jì)檢監(jiān)察實(shí)事項(xiàng)目實(shí)施階段結(jié)束后，紀(jì)檢監(jiān)察部門要牽頭開展“回頭看”活動(dòng)，對(duì)項(xiàng)目責(zé)任部門的實(shí)施情況及整改情況進(jìn)行回訪復(fù)查，對(duì)項(xiàng)目責(zé)任部門的實(shí)施經(jīng)過實(shí)行閉環(huán)管理。

組織申報(bào)，驗(yàn)收評(píng)審。年底紀(jì)檢監(jiān)察部門負(fù)責(zé)組織項(xiàng)目責(zé)任部門申報(bào)年度紀(jì)檢監(jiān)察實(shí)事項(xiàng)目?jī)?yōu)秀成果，負(fù)責(zé)組織有關(guān)專家對(duì)紀(jì)檢監(jiān)察實(shí)事項(xiàng)目的實(shí)際成效進(jìn)行驗(yàn)收和評(píng)估。一看工作目標(biāo)是否完成，二看工作方法是否有亮點(diǎn)，三看黨員群眾是否滿意，四看長效機(jī)制是否建立，五看工作成果是否可以復(fù)制推廣。

固化成果，推廣應(yīng)用。紀(jì)委要及時(shí)將有效的經(jīng)驗(yàn)和做法，固化為制度流程、強(qiáng)化為工作習(xí)慣、提升為管理手段，同時(shí)通過協(xié)同監(jiān)督簡(jiǎn)報(bào)、項(xiàng)目推進(jìn)會(huì)、經(jīng)驗(yàn)交流會(huì)等形式加強(qiáng)宣傳和推廣。

四、紀(jì)檢監(jiān)察工作項(xiàng)目化管理的實(shí)踐探索

2011年以來，蕭山供電局紀(jì)檢監(jiān)察工作在黨風(fēng)廉政建設(shè)、行風(fēng)建設(shè)、效能監(jiān)察、案件查辦四個(gè)專業(yè)領(lǐng)域進(jìn)行了“建立‘廉政漂流’學(xué)習(xí)新模式、構(gòu)建‘企檢共建’廉政預(yù)警合作機(jī)制、建立‘糾建并舉’行風(fēng)建設(shè)管控新模式、穩(wěn)妥推進(jìn)‘基層站所廉潔從業(yè)防控管理’效能監(jiān)察”等實(shí)事項(xiàng)目化管理的積極探索與實(shí)踐，取得了明顯成效。

紀(jì)檢監(jiān)察實(shí)事項(xiàng)目之一：建立“廉政漂流”學(xué)習(xí)新模式

項(xiàng)目實(shí)施經(jīng)過：首先以基層黨支部為單位成立18個(gè)廉政教育漂流站，設(shè)立領(lǐng)導(dǎo)小組和日常辦事機(jī)構(gòu)，健全“廉政漂流”組織架構(gòu)。其次出臺(tái)《關(guān)于開展黨風(fēng)廉政建設(shè)漂流學(xué)習(xí)的實(shí)施方案》，分“前期準(zhǔn)備、正向漂流、評(píng)價(jià)回漂和總結(jié)推廣”四個(gè)階段開展“廉政漂流”學(xué)習(xí)活動(dòng)，在將視頻教育資料進(jìn)行實(shí)物傳遞學(xué)習(xí)的同時(shí)，也對(duì)黨支部、黨員和職工的心得體會(huì)進(jìn)行“接力閱讀”。

項(xiàng)目實(shí)施效果：切實(shí)激發(fā)了廣大黨員干部的學(xué)習(xí)熱情，在一定程度上破解了基層黨支部學(xué)習(xí)成效好壞難比較、缺乏橫向聯(lián)系、好成果無法共享推廣等難題，有效實(shí)現(xiàn)了基層黨支部的學(xué)習(xí)成果互通互融。該“廉政漂流”學(xué)習(xí)新模式獲得蕭山區(qū)經(jīng)貿(mào)紀(jì)工委的肯定，并以蕭經(jīng)紀(jì)〔2011〕4號(hào)文件形式在全區(qū)經(jīng)貿(mào)系統(tǒng)各單位推廣應(yīng)用。

紀(jì)檢監(jiān)察實(shí)事項(xiàng)目之二：構(gòu)建“企檢共建”廉政預(yù)警合作機(jī)制

項(xiàng)目實(shí)施經(jīng)過：首先主動(dòng)走訪蕭山區(qū)檢察院，商討建立“企檢共建”廉政預(yù)警合作機(jī)制，與檢察院聯(lián)合下發(fā)《2011年蕭山供電局預(yù)防職務(wù)犯罪工作要點(diǎn)》。其次出臺(tái)《關(guān)于在新調(diào)度大樓工程建設(shè)中開展職務(wù)犯罪預(yù)防工作的實(shí)施方案》，掛牌成立蕭山區(qū)首個(gè)預(yù)防聯(lián)絡(luò)室，深入“企檢共建”工程現(xiàn)場(chǎng)，巡查廉政預(yù)防工作。

項(xiàng)目實(shí)施效果：該《工作要點(diǎn)》獲得浙江省預(yù)防職務(wù)犯罪工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室肯定，被作為“企檢共建”典型經(jīng)驗(yàn)介紹，整版刊登在《浙江預(yù)防職務(wù)犯罪工作簡(jiǎn)報(bào)》第3期。“企檢共建”廉政預(yù)警合作機(jī)制大大提高了企業(yè)廉潔從業(yè)的預(yù)警效能，進(jìn)一步預(yù)警企業(yè)存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，有效增強(qiáng)預(yù)防職務(wù)犯罪工作的主動(dòng)權(quán)和預(yù)見性，共同確保了電力調(diào)度大樓工程建設(shè)廉潔、高效、優(yōu)質(zhì)、安全，有效前移了反腐關(guān)口。

紀(jì)檢監(jiān)察實(shí)事項(xiàng)目之三：建立“糾建并舉”行風(fēng)建設(shè)管控新模式

項(xiàng)目實(shí)施經(jīng)過：首先構(gòu)建三級(jí)行風(fēng)巡查網(wǎng)絡(luò)。分局級(jí)、稽查中心和基層單位三個(gè)層面開展行風(fēng)巡查，對(duì)每一級(jí)巡查組的工作職責(zé)、要求和巡查次數(shù)作出明確規(guī)定。其次健全行風(fēng)常態(tài)工作機(jī)制。出臺(tái)并實(shí)施《行風(fēng)建設(shè)月度分析例會(huì)制度》，將行風(fēng)分析會(huì)提出重點(diǎn)任務(wù)落實(shí)到具體業(yè)務(wù)部門，督促責(zé)任單位及時(shí)整改，實(shí)行整改回訪復(fù)查，實(shí)現(xiàn)行風(fēng)閉環(huán)管理。最后推行行風(fēng)量化考核制度。建立《行風(fēng)監(jiān)督檢查記分及處罰管理規(guī)定》、《行風(fēng)監(jiān)督檢查記分考核細(xì)則》等管理制度，細(xì)化考核辦法，將行風(fēng)考核結(jié)果納入各單位業(yè)績(jī)指標(biāo)。

項(xiàng)目實(shí)施效果：完善了規(guī)范有序、覆蓋全面的基層站所行風(fēng)管控體系，建立健全了行風(fēng)“糾建并舉”的常態(tài)機(jī)制，做到巡查有方向，糾正有目標(biāo)，考核有依據(jù)，實(shí)現(xiàn)了基層站所行風(fēng)監(jiān)督檢查的規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化，提升了供電服務(wù)的常態(tài)化管理效能，進(jìn)一步促進(jìn)了“優(yōu)質(zhì)服務(wù)無投訴”目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

紀(jì)檢監(jiān)察實(shí)事項(xiàng)目之四：穩(wěn)妥推進(jìn)“基層站所廉潔從業(yè)防控管理”效能監(jiān)察

項(xiàng)目實(shí)施經(jīng)過：首先出臺(tái)《供電（營業(yè)）所廉潔從業(yè)防控作業(yè)指導(dǎo)書》，穩(wěn)妥推進(jìn)基層站所廉潔從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控指導(dǎo)工作。其次對(duì)電費(fèi)抄核收、低壓業(yè)擴(kuò)新裝、故障表處理等10項(xiàng)業(yè)務(wù)流程及防控范圍的查漏補(bǔ)缺，基本實(shí)現(xiàn)縣級(jí)供電企業(yè)懲防體系“業(yè)務(wù)化”。最后將崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控色標(biāo)管理與監(jiān)督檢查相結(jié)合，集中組織自查自糾和大型監(jiān)督檢查，累計(jì)檢查流程59個(gè)、節(jié)點(diǎn)71個(gè)、危險(xiǎn)源113個(gè)，提出意見建議25條，下發(fā)《效能監(jiān)察建議書》5份，并對(duì)落實(shí)整改情況進(jìn)行跟蹤督查，促使整改措施逐項(xiàng)落實(shí)到位。