導(dǎo)語：貧困地區(qū)農(nóng)村信用社出路探求論文一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

摘要：落后地區(qū)農(nóng)村信用社的發(fā)展：1．明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，完善法人治理結(jié)構(gòu)；2．強(qiáng)化內(nèi)部控制，防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)；3．國家對經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)農(nóng)村信用社應(yīng)實(shí)行扶持政策，逐步消化歷史包袱，為信用社的經(jīng)營發(fā)展創(chuàng)造寬松的環(huán)境；4．努力降低不良貸款，提高農(nóng)村信用社抗風(fēng)險(xiǎn)能力；5．改革用工制度，提高員工綜合素質(zhì)。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社；農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)；法人治理結(jié)構(gòu)；內(nèi)控制度；資本充足率

我國農(nóng)村信用社較之發(fā)達(dá)國家的信用社有著特殊的歷史背景和自身的運(yùn)作規(guī)律，而且全國各地信用社所處經(jīng)濟(jì)、地理環(huán)境差異很大，因此，盲目效仿國外模式不可取，全國統(tǒng)一模式也缺乏可行性，而必須按經(jīng)濟(jì)區(qū)域?qū)r(nóng)村信用社管理體制進(jìn)行不同模式的規(guī)范。因而，針對落后地區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)狀，對農(nóng)村信用社今后的發(fā)展提出幾點(diǎn)建議。

一、明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，完善法人治理結(jié)構(gòu)

幾年來，農(nóng)村信用社深入細(xì)致地開展了改革規(guī)范的管理工作，但沒有從根本上徹底明確產(chǎn)權(quán)問題，而產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明，法人治理結(jié)構(gòu)也就無從談起。產(chǎn)權(quán)明晰的具體思路是：

1．正確認(rèn)清農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)的實(shí)質(zhì)

根據(jù)《民法通則》規(guī)定，產(chǎn)權(quán)最基本的內(nèi)容是指財(cái)產(chǎn)所有權(quán)，即財(cái)產(chǎn)的所有者依法對自己的財(cái)產(chǎn)享有占有、使用、收益和處置的權(quán)利。在社會(huì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中，為適應(yīng)更多地獲取經(jīng)濟(jì)利益的需要，會(huì)產(chǎn)生財(cái)產(chǎn)所有權(quán)與法律上的所有者相分離的狀況，即在財(cái)產(chǎn)法律意義上的所有權(quán)的基礎(chǔ)上衍生出經(jīng)濟(jì)意義上的所有權(quán)或稱“法人財(cái)產(chǎn)權(quán)”，也就是非財(cái)產(chǎn)所有者由于實(shí)際經(jīng)營屬于財(cái)產(chǎn)所有者的財(cái)產(chǎn)，而對這些財(cái)產(chǎn)享有的占有、使用及在一定限度內(nèi)依法享有的收益、處置和排他性的權(quán)利。所有者的權(quán)利稱為原始產(chǎn)權(quán)，經(jīng)營者的權(quán)利稱為派生產(chǎn)權(quán)。因此，現(xiàn)代意義上的產(chǎn)權(quán)是指財(cái)產(chǎn)所有者的原始產(chǎn)權(quán)和建立在其基礎(chǔ)上的派生產(chǎn)權(quán)。

基于產(chǎn)權(quán)的上述法律內(nèi)涵及市場經(jīng)濟(jì)中“誰投資，誰所有，誰收益”的原則，農(nóng)村信用社的產(chǎn)權(quán)涵蓋兩個(gè)方面：一是不僅包括人股社員初始人股形成資產(chǎn)的所有權(quán)，還應(yīng)包括人股社員憑借收益權(quán)能夠取走收益的所有權(quán)，以及人股社員未能取走的但歸人社員集體所有的歷年積累形成的集體所有權(quán)，這部分產(chǎn)權(quán)稱為原始產(chǎn)權(quán)。二是農(nóng)村信用社作為經(jīng)營主體擁有法律所規(guī)定的對人股社員資產(chǎn)享有的占有、使用、收益、處分和排他性的派生權(quán)利。

2．在明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系的基礎(chǔ)上，農(nóng)村信用社必須按照現(xiàn)代企業(yè)制度，科學(xué)合理地建立和完善法人治理結(jié)構(gòu)，具體來講，就是要實(shí)行民主管理，建立起決策、執(zhí)行、監(jiān)督各司其職，各負(fù)其責(zé)，相對獨(dú)立，相互配合，相互監(jiān)督，相互制約的運(yùn)行機(jī)制。首先是要依據(jù)我國信用社的特點(diǎn)和實(shí)際，盡快制定《合作金融法》，以法律形式將法人治理結(jié)構(gòu)固定下來，使信用社的各項(xiàng)業(yè)務(wù)依法運(yùn)轉(zhuǎn)。其次是改革社員代表大會(huì)制度，讓其真正行使職權(quán)。我國農(nóng)村信用社的社員代表大會(huì)制度是從1984年起就開始建立起來的，但l7年過去了，這一制度仍流于形式，社員參與信用社經(jīng)營管理的積極性仍然未能調(diào)動(dòng)起來，信用社經(jīng)營者侵犯所有者權(quán)益的問題普遍存在。完善法人治理結(jié)構(gòu)，必須還權(quán)于社員，行使真正意義上的社員民主管理，確保社員代表大會(huì)依法獨(dú)立行使職能。社員代表大會(huì)應(yīng)該有審議理事會(huì)工作報(bào)告，選舉理、監(jiān)事會(huì)成員，任命理、監(jiān)事會(huì)主任、副主任，接受和處理社員代表議案，審批年度決算分配，修改章程等實(shí)質(zhì)性權(quán)力。第三是嚴(yán)格規(guī)定理事長和信用社主任不得由一人擔(dān)任，嚴(yán)格理事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的主任負(fù)責(zé)制。第四是要切實(shí)發(fā)揮理事會(huì)的職權(quán)，理事會(huì)要在社員代表大會(huì)閉會(huì)期，認(rèn)真行使其權(quán)力，履行其職責(zé)，真正對社員代表大會(huì)負(fù)責(zé)，不僅要負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)發(fā)展的年度規(guī)劃，業(yè)務(wù)經(jīng)營的決策，而且要負(fù)責(zé)員工的行為規(guī)范管理和制定財(cái)務(wù)操作規(guī)范及制度等。第五是要建立名副其實(shí)的監(jiān)事會(huì)，要充分履行《社章》賦予的監(jiān)督職能，及時(shí)聽取和收集來自全體社員的意見和要求，使監(jiān)事會(huì)真正承擔(dān)起制約的權(quán)力和責(zé)任，主要包括對信用社業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)的審計(jì)權(quán)，對理事會(huì)成員的彈劾權(quán)，對理事會(huì)、主任重大決策的否決權(quán)等。只有通過充分發(fā)揮決策、經(jīng)營、監(jiān)督三套班子的智慧和才能，確保農(nóng)村信用社的經(jīng)營管理水平得到較大提高，業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況和經(jīng)營成果才能得到徹底改觀。

二、強(qiáng)化內(nèi)部控制，防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

金融業(yè)作為經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè)，防范和控制風(fēng)險(xiǎn)始終是最重要的工作，而內(nèi)部控制又是控制風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。遠(yuǎn)從巴林銀行倒閉、Et本大和銀行l(wèi)0億美元的巨額損失，近到系統(tǒng)內(nèi)發(fā)生的經(jīng)濟(jì)案件，無一不是金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部人員違規(guī)操作、內(nèi)部控制不嚴(yán)所致。因此，建立合理、有效的內(nèi)控機(jī)制具有現(xiàn)實(shí)意義。

1．決策體系建設(shè)

農(nóng)村信用社要按決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)、監(jiān)督反饋系統(tǒng)相互制衡的原則進(jìn)行內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)的設(shè)置。無論理事長還是班子成員，都不能違反或超越?jīng)Q策程序，經(jīng)營班子要在其職責(zé)和權(quán)限內(nèi)行使職權(quán)，內(nèi)部監(jiān)督系統(tǒng)要建立各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)、內(nèi)部控制狀況的檢查評價(jià)與對違規(guī)違章行為的處罰制度。同時(shí)要注重理事、監(jiān)事、主任及其他高級管理人員的能力、品行及資歷的考察和了解，建立高層人員信息檔案，并進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控。通過考察個(gè)人歷史背景資料，確定其從業(yè)經(jīng)驗(yàn)、行為規(guī)律及能力；通過考核目前業(yè)績狀況，判定其業(yè)務(wù)創(chuàng)造及控制能力；根據(jù)綜合考察結(jié)果，決定其職位的去留及崗位的調(diào)整，從決策系統(tǒng)上確保決策指令的合規(guī)合法性，并做到分工明細(xì)，相互制衡。

2．建立健全業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制

為有效控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，農(nóng)村信用社應(yīng)按照《農(nóng)村信用社章程》、《農(nóng)村信用社聯(lián)合社章程》和《擔(dān)保法》、《貸款通則》，建立授權(quán)分責(zé)的信貸管理體制。信貸審查機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)貸款審查，貸款審查委員會(huì)負(fù)責(zé)貸款審批，嚴(yán)格實(shí)行“審貸分離”、“分級審批”制度，將貸款調(diào)查管理、審查認(rèn)定、檢查監(jiān)督職責(zé)分解，互相制約，確保信貸決策的科學(xué)性。同時(shí)建立貸款保障制度，提足呆賬準(zhǔn)備金，對歷史遺留下來的呆賬，人民銀行、財(cái)政部門要給予傾斜政策，促其“消化、吸收”，增強(qiáng)農(nóng)村信用社的再生能力，提高資本充足率。

嚴(yán)格執(zhí)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理的有關(guān)規(guī)定，調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，使資產(chǎn)多元化。在全面實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理基礎(chǔ)上，嚴(yán)格控制單戶貸款比例等指標(biāo)，對包括本、外幣在內(nèi)的資金交易、證券交易等項(xiàng)表內(nèi)表外業(yè)務(wù)，建立完善的內(nèi)部監(jiān)督與風(fēng)險(xiǎn)防范制度。尤其在主營業(yè)務(wù)即信貸業(yè)務(wù)上，要建立有效的內(nèi)部控制制度，優(yōu)化信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，預(yù)防、降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。

按照授權(quán)分責(zé)、監(jiān)督制約、賬務(wù)核對、安全謹(jǐn)慎原則建立嚴(yán)密的會(huì)計(jì)控制制度。會(huì)計(jì)記錄、賬務(wù)處理、成果核算等完全獨(dú)立，會(huì)計(jì)部門只接受其主管領(lǐng)導(dǎo)，會(huì)計(jì)主管不參與具體經(jīng)營業(yè)務(wù)，保障財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)信息的完整性、準(zhǔn)確性、客觀性與有效性。

建立統(tǒng)一法人管理和法人授權(quán)授信為主要特征的內(nèi)部授權(quán)、授信管理制度。信用社對其分社以及信貸人員的授權(quán)授信要定期檢查，確保授權(quán)、授信適當(dāng)，權(quán)限及額度不突破，各種授權(quán)均以書面形式確認(rèn)并逐級下達(dá)，各項(xiàng)業(yè)務(wù)均按業(yè)務(wù)授權(quán)進(jìn)行審核批準(zhǔn)，特別授權(quán)業(yè)務(wù)要經(jīng)過特別審核批準(zhǔn)。

農(nóng)村信用社經(jīng)營管理活動(dòng)是否符合國家法規(guī)、特別是經(jīng)濟(jì)金融方面的法律法規(guī)，是否能有效地防范來自內(nèi)部及外部的欺詐活動(dòng)，關(guān)系到農(nóng)村信用社的安全與穩(wěn)定。違規(guī)、違法及欺詐所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，不僅產(chǎn)生于農(nóng)村信用社內(nèi)部，而且產(chǎn)生于一些外部監(jiān)管部門，因此，農(nóng)村信用社要通過教育、示范、監(jiān)督與技術(shù)控制，防止農(nóng)村信用社與違法犯罪活動(dòng)的聯(lián)系，避免內(nèi)部欺詐、犯罪和卷入外部欺詐陷阱。

建立科學(xué)的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)控制制度。對計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的項(xiàng)目立項(xiàng)、設(shè)計(jì)、開發(fā)、測試、運(yùn)行、維修等全部過程嚴(yán)格管理，明確業(yè)務(wù)主管部門與稽核監(jiān)督部門的職責(zé)，嚴(yán)格進(jìn)行業(yè)務(wù)主管、軟件設(shè)計(jì)人員、業(yè)務(wù)操作及技術(shù)維修人員權(quán)限劃分，嚴(yán)禁系統(tǒng)設(shè)計(jì)、軟件開發(fā)等技術(shù)人員介入實(shí)際業(yè)務(wù)操作，將風(fēng)險(xiǎn)控制制度、指標(biāo)及規(guī)程等項(xiàng)內(nèi)容進(jìn)行計(jì)算機(jī)程序化處理，形成一個(gè)完整的系統(tǒng)，然后將其用于風(fēng)險(xiǎn)管理之中。

三、國家對經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)農(nóng)村信用社應(yīng)實(shí)行扶持政策，逐步消化歷史包袱，為信用社的經(jīng)營發(fā)展創(chuàng)造寬松的環(huán)境

首先，中央銀行應(yīng)加大對農(nóng)村信用社支持力度。農(nóng)村信用社由于體制原因，每個(gè)信用社都是獨(dú)立的法人，這種信用社之間的相對獨(dú)立性，就單個(gè)信用社而言，在激烈的同業(yè)競爭中就顯得勢單力薄，相對于大銀行其存款穩(wěn)定性較差，當(dāng)出現(xiàn)支付風(fēng)險(xiǎn)時(shí)應(yīng)變能力弱，對外部救助的依賴性較強(qiáng)。信用社的這種比較劣勢，出現(xiàn)支付危機(jī)不可避免，因此，中央銀行需要加大再貸款支持力度。中央銀行用于支農(nóng)的再貸款，應(yīng)合理確定使用期限。信用社拿再貸款支農(nóng)，回收貸款受農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期和自然災(zāi)害的影響，其不確定因素很多，一遇自然災(zāi)害，貸款不能按期收回，而中央銀行又限期必須收回再貸款，這就使農(nóng)村信用社一時(shí)難以應(yīng)付，所以，中央銀行的再貸款應(yīng)結(jié)合當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r適當(dāng)延長，并以一年以上為宜，且當(dāng)農(nóng)村遭受自然災(zāi)害時(shí)，允許延期歸還。從實(shí)質(zhì)上真正體現(xiàn)中央銀行對農(nóng)村信用社的扶持。

其次，對農(nóng)村信用社實(shí)行優(yōu)惠利率，即適當(dāng)提高農(nóng)村信用存款準(zhǔn)備金利率，農(nóng)村信用社組織資金成本比商業(yè)銀行高，而且落后的農(nóng)業(yè)地區(qū)農(nóng)村信用社貸款發(fā)放受季節(jié)影響較大，多數(shù)是春放秋收，一年中資金閑置的時(shí)間較長。由于規(guī)模小，不具備參加全國性資金市場的條件，資金找不到出路，只得長期轉(zhuǎn)存人民銀行，形成利率倒掛。建議比照郵政儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)存款利率計(jì)付農(nóng)村信用社轉(zhuǎn)存款利息，人民銀行連續(xù)七次下調(diào)利率，金融機(jī)構(gòu)在人民銀行的準(zhǔn)備金月利率已降到1．725％o，而郵政儲(chǔ)蓄在人民銀行的轉(zhuǎn)存款月利率，仍為3．83％o，比金融機(jī)構(gòu)在人行存款的月利率還高2．105個(gè)千分點(diǎn)，較高的郵政轉(zhuǎn)存款月利率不僅提高了人民銀行的宏觀調(diào)控成本，而且為郵政儲(chǔ)蓄的增長起了推動(dòng)作用，而郵政儲(chǔ)蓄在零風(fēng)險(xiǎn)情況下享受高支付，顯然不符合風(fēng)險(xiǎn)和收益對稱的基本常識，從有利于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展角度來看，經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)縣級以下郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)早該全部撤銷。

第三，應(yīng)取消在開戶管理上對農(nóng)村信用社的歧視性規(guī)定?？蛻舾鶕?jù)自己的經(jīng)營或服務(wù)性質(zhì)，比較哪家金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)功能、服務(wù)態(tài)度、服務(wù)質(zhì)量后做出自主選擇，各級政府和中央銀行不能自上而下的指定某種款項(xiàng)存放哪家銀行、某部門必須在某銀行開戶，這樣就在政策上用行政手段形成了大銀行的壟斷經(jīng)營，造成了對農(nóng)村信用社的歧視。應(yīng)允許客戶在合法合規(guī)前提下自主選擇開戶銀行，禁止壟斷經(jīng)營，給農(nóng)村信用社創(chuàng)造一個(gè)公平競爭的政策環(huán)境。

第四，央行要為農(nóng)村信用社提供結(jié)算服務(wù)。一個(gè)銀行的發(fā)展史，就是一部結(jié)算發(fā)展史，結(jié)算服務(wù)是商業(yè)銀行、信用社金融服務(wù)的一個(gè)重要方面。行社脫鉤以來韻經(jīng)營實(shí)踐表明：結(jié)算渠道不暢、資(現(xiàn))金流通梗塞是制約農(nóng)村信用社經(jīng)營和發(fā)展的一大瓶頸。在農(nóng)村信用聯(lián)社建立獨(dú)立的結(jié)算體系之前，基層央行要結(jié)合實(shí)際，高效率地承擔(dān)對農(nóng)村信用社的結(jié)算服務(wù)，借以提高農(nóng)村信用社服務(wù)農(nóng)村、服務(wù)農(nóng)業(yè)、服務(wù)農(nóng)民的融資水平，增強(qiáng)農(nóng)村信用社的凝聚力。

四、努力降低不良貸款，提高農(nóng)村信用社抗風(fēng)險(xiǎn)能力

要實(shí)現(xiàn)不良貸款占比、不良貸款總額“雙降”目標(biāo)，需要從市場定位、機(jī)制轉(zhuǎn)換、政策、監(jiān)管等各個(gè)方面人手，才能實(shí)現(xiàn)農(nóng)村信用社“雙降”目標(biāo)和企業(yè)經(jīng)營出效益、社會(huì)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步增長的“雙贏”局面。

1．正確定位，把握投向

落后地區(qū)農(nóng)村信用社要對自己的生存發(fā)展空間要有正確的認(rèn)識，其信貸投向應(yīng)充分“小額、流動(dòng)、分散”特點(diǎn)，服務(wù)對象以支持“三農(nóng)”及廣大個(gè)體、私營等中小企業(yè)為主，避免與國有商業(yè)銀行比貸款大戶、比貸款規(guī)模，前些年貸款“壘大戶”產(chǎn)生了大量不良貸款已是個(gè)明證。因此，農(nóng)村信用社應(yīng)及時(shí)調(diào)整信貸投向，對產(chǎn)權(quán)不明晰和不能實(shí)施有效抵押擔(dān)保的企業(yè)貸款應(yīng)逐步實(shí)施市場退出機(jī)制，新增貸款要適應(yīng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的需要，加大對農(nóng)戶和個(gè)體私營企業(yè)的信貸支持，并辦理有效的抵押擔(dān)保。

2．完善機(jī)制，強(qiáng)化管理

首先要成立信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理部門，來行使信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)管理的職能。第二要加強(qiáng)對信貸管理制度建立和執(zhí)行力度，健全信貸決策制度，貸審分離制度，貸款“三查”制度，授權(quán)授信制度等一系列管理制度及實(shí)際操作中的嚴(yán)格執(zhí)行。第三要進(jìn)一步健全貸款經(jīng)營管理責(zé)任制和責(zé)任追究制度，建立責(zé)、權(quán)、利相配套的考核制度，確立“誰發(fā)放貸款、誰負(fù)責(zé)收回，誰造成風(fēng)險(xiǎn)、誰承擔(dān)責(zé)任”的貸款基本原則，對離職信貸人員實(shí)行離職審計(jì)制度，違規(guī)造成的風(fēng)險(xiǎn)要追究責(zé)任。

3．加強(qiáng)監(jiān)管，發(fā)揮有效制約作用

人民銀行加強(qiáng)對農(nóng)村信用社資產(chǎn)質(zhì)量的監(jiān)管是降低不良貸款的有效手段。一是要加強(qiáng)對新增貸款和大戶貸款的監(jiān)管，對造成新增貸款風(fēng)險(xiǎn)的信用社進(jìn)行分類監(jiān)管，按新增貸款不良占比高低分別實(shí)行約見談話、專項(xiàng)業(yè)務(wù)考試、新增貸款事后報(bào)送稽核、開展新增貸款質(zhì)量檢查等分類監(jiān)管措施。對大戶貸款要關(guān)注以轉(zhuǎn)制名義實(shí)行企業(yè)分立、以企業(yè)法人名義的貸款和以社團(tuán)貸款形式變相“壘大戶”以逃避人民銀行監(jiān)管的現(xiàn)象。二要加大對違規(guī)現(xiàn)象的查處力度，有查不究或處理不力是造成有章不循的主要原因之一，要從根本上消滅有章不循貸款行為的隨意性和盲目性。三要加強(qiáng)對人的管理，農(nóng)村信用社高級管理人員是“抓降”工作的關(guān)鍵因素，要通過對降低不良占比和不良貸款總額與任期考核掛鉤，建立起資產(chǎn)質(zhì)量改善的績效考核機(jī)制，形成獎(jiǎng)懲分明，以經(jīng)營業(yè)績來決定任職資格的管理辦法。

4．營造良好的“抓降”環(huán)境

一是打擊逃廢金融債行為，營造良好的信用環(huán)境，“抓降”工作在良好的信用環(huán)境這個(gè)外部條件下，能收到事半功倍的效果，最終使信用社與企業(yè)之間的資金流動(dòng)走向良性循環(huán)，但創(chuàng)建良好信用環(huán)境離不開政府、人行和工商、司法等部門的有機(jī)配合。二是政府部門主動(dòng)承擔(dān)起防化農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)的職責(zé)，農(nóng)村信用社作為地方性金融機(jī)構(gòu)，為支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展作出了應(yīng)有的貢獻(xiàn)，在清理整頓城市信用社和基金會(huì)過程中，也為地方政府排憂解難，有效緩解了地方政府清理整頓壓力，同樣，對防范化解農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)，地方政府也應(yīng)主動(dòng)承擔(dān)起職責(zé)，把有效改善農(nóng)村信用社經(jīng)營狀況、降低信用社風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)作促進(jìn)地方金融與經(jīng)濟(jì)發(fā)展良性互動(dòng)的有力措施，在保全農(nóng)村信用社資產(chǎn)、抵債資產(chǎn)處理、解決農(nóng)民貸款抵押難等方面給予政策支持。三是上級管理部門要為農(nóng)村信用社發(fā)展解決后顧之憂，上級管理部門特別是市(地)聯(lián)社一級主要承擔(dān)對基層聯(lián)社的行業(yè)服務(wù)與管理職能，而不要干預(yù)基層社的經(jīng)營或直接開展經(jīng)營業(yè)務(wù)，在抓降問題上，以引導(dǎo)農(nóng)村信用社端正經(jīng)營方向、督促聯(lián)社建立和執(zhí)行信貸管理內(nèi)控制度、經(jīng)營管理責(zé)任追究制度為主，組織開展對信貸資產(chǎn)質(zhì)量及管理狀況的檢查、信貸人員培訓(xùn)，協(xié)調(diào)同地方政府和各部門的關(guān)系也是市(地)聯(lián)社義不容辭的職責(zé)。

五、改革用工制度，提高員工綜合素質(zhì)

落后地區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)有人員素質(zhì)問題成了制約農(nóng)村信用社發(fā)展的重要因素，必須采取有效措施盡快改變這一被動(dòng)局面。一是建立能上能下的用人機(jī)制，盤活人才存量，市、縣聯(lián)社要像建立資產(chǎn)臺賬一樣建好“人才庫”，充分掌握人才家底，并進(jìn)行合理使用，在倡導(dǎo)引進(jìn)人才的同時(shí)，更要向內(nèi)挖掘潛力，對有真才實(shí)學(xué)、有發(fā)展后勁和潛質(zhì)的青年員工，要有目的地進(jìn)行鍛煉、壓擔(dān)子，給他4fTg’l造機(jī)會(huì)，爭取條件，促其快速成長。大力提倡人才的上下交流和異地交流，將市、縣聯(lián)社管理層中那些年輕的高學(xué)歷人才下派基層擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)工作，既能讓他們在一線得到鍛煉，又能快速緩解基層專業(yè)人才缺乏的矛盾。在用人制度上，必須堅(jiān)持“能者上、平者讓、庸者下”的原則，在人才的選拔上，堅(jiān)持公開、公平、公正，在動(dòng)態(tài)競爭中選拔人才，做到唯才是舉，量才錄用，對一些不會(huì)干事、干不了事、不想干事的人員要毫不手軟地端掉他們的交椅乃至飯碗，對工作中卓有成效、貢獻(xiàn)較大的業(yè)務(wù)骨干、技術(shù)尖子，要給予職稱評聘、住房分配、工資晉級等方面的優(yōu)先或獎(jiǎng)勵(lì)，給人才以充分的價(jià)值體現(xiàn)。公務(wù)員之家

二是建立能進(jìn)能出的用工機(jī)制，優(yōu)化人才增量，從“進(jìn)”的方面來說，在保持系統(tǒng)編制不增加的前提下，利用員工的自然減員、退休、退養(yǎng)指標(biāo)，由省、市聯(lián)社面向社會(huì)公開招聘一批高學(xué)歷專門人才，分配到縣以下基層社工作；從“出”的方面來說，抓住全面實(shí)行人事勞資制度改革的契機(jī)，對那些難以勝任本職工作的人員可采取買斷工齡、解除勞動(dòng)合同等有效辦法進(jìn)行清退。

三是建立尊知重才的激勵(lì)機(jī)制，調(diào)優(yōu)人才結(jié)構(gòu)，并創(chuàng)造條件培養(yǎng)人才，一方面注重全員素質(zhì)的提高，有計(jì)劃、有步驟地開展多層次、多形式的職業(yè)培訓(xùn)，特別是新知識、新業(yè)務(wù)、新技能的培訓(xùn)，增加員工的業(yè)務(wù)知識，提高農(nóng)村信用社員工的多元業(yè)務(wù)技能，促進(jìn)全員整體素質(zhì)由低層次向中、高層次轉(zhuǎn)變；另一方面注重管理人才的培養(yǎng)，尤其是對基層主任的選拔可考慮經(jīng)過基層一線鍛煉具有一定工作經(jīng)驗(yàn)的大中專生和在各個(gè)崗位貢獻(xiàn)大、成績突出的崗位標(biāo)兵、技術(shù)能手和先進(jìn)工作者。

總之，落后地區(qū)農(nóng)村信用社面對各種困難，一是要樹立信心，二是要堅(jiān)持實(shí)事求是的態(tài)度，充分認(rèn)識到問題的嚴(yán)重性和復(fù)雜性，認(rèn)清自身的差距，徹底解決歷史包袱，根本改變經(jīng)營狀況，顯著增強(qiáng)競爭能力。