近幾年，我國利率市場(chǎng)機(jī)制建設(shè)取得了不少進(jìn)展，但從目前利率形成機(jī)制和管理體制來看，利率還未充分發(fā)揮價(jià)格信號(hào)的作用，無法引導(dǎo)資源合理流動(dòng)，利率機(jī)制亟需實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化。這是我國市場(chǎng)化改革尚未充分涉足的一個(gè)領(lǐng)域，是國內(nèi)金融自由化進(jìn)程的重要一步。而資本帳戶開放則是對(duì)外金融自由化的關(guān)鍵一環(huán)，因此可以說，利率市場(chǎng)化和資本帳戶開放是一國金融自由化和經(jīng)濟(jì)自由化進(jìn)程的重要部分。利率市場(chǎng)化與資本帳戶開放實(shí)際上關(guān)系到國內(nèi)金融部門改革和對(duì)外金融部門改革的協(xié)調(diào)，二者孰先孰后，先后順序如何安排，關(guān)系到金融體系整體改革的成效。

一、金融自由化的順序安排

金融自由化從進(jìn)程來看，可分為漸進(jìn)式自由化和激進(jìn)式自由化。對(duì)于兩種自由化方式孰優(yōu)孰劣，不能一概而論。但對(duì)于很多發(fā)展中國家，市場(chǎng)機(jī)制的培育不可能一蹴而就，微觀主體自律性較差，缺乏市場(chǎng)基礎(chǔ)與經(jīng)濟(jì)約束力，如果貿(mào)然實(shí)行全面的自由化改革，可能會(huì)帶來大量的經(jīng)濟(jì)混亂，加大政府監(jiān)管難度，產(chǎn)生高昂的成本，甚至可能足以在相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)間內(nèi)抵銷自由化帶來的收益。拉美國家在70年代曾實(shí)施迅速自由化改革，但除了智利，其余國家全都半途而廢。針對(duì)中國的特定國情，究竟應(yīng)該走哪條道路，不是本文討論的重點(diǎn)。這里以中國采取漸進(jìn)式金融改革作為研究的前提（必須承認(rèn)，不管是從理論分析，還是從現(xiàn)實(shí)政策選擇來看，這都是一個(gè)非常合理的前提）。漸進(jìn)式改革則必然牽涉到各項(xiàng)政策措施的協(xié)調(diào)、配套，而且在改革具體實(shí)施前就必須作出整體規(guī)劃。

金融自由化順序安排有兩個(gè)層次，一是金融自由化在整體經(jīng)濟(jì)自由化進(jìn)程中的順序，二是金融自由化體系內(nèi)的順序安排。對(duì)于前者，美國斯坦福大學(xué)教授羅納德。I.麥金農(nóng)在《經(jīng)濟(jì)自由化的順序向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)過渡中的金融控制》中指出，財(cái)政、貨幣與外匯政策如何排列其順序是至關(guān)重要的。政府不能夠或許也不應(yīng)該同時(shí)采取全部的自由化措施。相反，經(jīng)濟(jì)的自由化有一個(gè)“最佳的順序”，由于各個(gè)國家最初的國情不同，因此這種順序可能依國家的不同而各異。他強(qiáng)調(diào)改革應(yīng)分步進(jìn)行，并探討了金融自由化在整體經(jīng)濟(jì)自由化中的順序。本文重點(diǎn)研究金融自由化體系內(nèi)利率市場(chǎng)化與資本帳戶開放的先后順序與關(guān)系。

二、利率市場(chǎng)化與資本

帳戶開放的順序安排

進(jìn)入2008年以來，由于股票市場(chǎng)呈現(xiàn)整體性下挫和恐慌性殺跌走勢(shì)，導(dǎo)致市場(chǎng)信心低迷，無論機(jī)構(gòu)投資者還是個(gè)人投資者，大部分股市投資資金逐漸流向基金和債券類固定收益型投資，這種轉(zhuǎn)變說明投資者預(yù)計(jì)到未來市場(chǎng)可能會(huì)下跌，增加保守型資產(chǎn)的配置比例以降低整體風(fēng)險(xiǎn)。因此，鑒于目前中國投連險(xiǎn)市場(chǎng)并沒有關(guān)于投連險(xiǎn)賬戶設(shè)置情況的文獻(xiàn)，面臨如今這既是機(jī)會(huì)又是挑戰(zhàn)的市場(chǎng)條件，本文將在梳理我國保險(xiǎn)市場(chǎng)上投連險(xiǎn)產(chǎn)品賬戶設(shè)置以及運(yùn)營情況的基礎(chǔ)上，分析我國保險(xiǎn)市場(chǎng)投連險(xiǎn)產(chǎn)品存在的優(yōu)劣勢(shì)，從而希望對(duì)今后如何促進(jìn)我國保險(xiǎn)市場(chǎng)投連險(xiǎn)產(chǎn)品的健康發(fā)展有所推動(dòng)。

一、背景分析

從國內(nèi)市場(chǎng)情況看，自1999年10月平安率先開辦“世紀(jì)理財(cái)投資連結(jié)保險(xiǎn)”起，投連險(xiǎn)就一直是保險(xiǎn)市場(chǎng)中被關(guān)注的熱點(diǎn)。雖然投連產(chǎn)品發(fā)展時(shí)間較短，特別在產(chǎn)品宣傳和客戶培養(yǎng)方面還有待進(jìn)一步提高，但是經(jīng)過近十年來的不斷發(fā)展壯大，無論在數(shù)量還是保費(fèi)收入方面，都取得了長(zhǎng)足的進(jìn)步。

鑒于前兩年中國良好的資本市場(chǎng)環(huán)境，投連產(chǎn)品在中國發(fā)展的速度非常迅速。推出投連產(chǎn)品的保險(xiǎn)公司業(yè)也由2006年的6家增長(zhǎng)到現(xiàn)在的20多家。據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)顯示，從2007年初截止到10月投連產(chǎn)品保費(fèi)收入300億元，同比增長(zhǎng)500%，占?jí)垭U(xiǎn)保費(fèi)收入的7.4%，在個(gè)別外資保險(xiǎn)公司占比甚至達(dá)到80%以上。

長(zhǎng)期以來，國內(nèi)最大的壽險(xiǎn)公司——中國人壽股份有限公司一直堅(jiān)守傳統(tǒng)險(xiǎn)和分紅險(xiǎn)，萬能險(xiǎn)和投連險(xiǎn)一直是其“小心翼翼”的領(lǐng)域，但是在前兩年付出了保費(fèi)收入和市場(chǎng)份額雙降的代價(jià)后，尤其在2007年下半年的高速增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)面前，中國人壽面臨巨大的市場(chǎng)壓力。先是從去年開始，中國人壽在部分試點(diǎn)城市銷售萬能險(xiǎn)，今年3月底，中國人壽總裁萬峰表示將順應(yīng)市場(chǎng)環(huán)境采取積極的進(jìn)取策略。而其國泰裕豐投連險(xiǎn)的推出便是舉措之一，中國人壽于2008年4月22日，在銀行保險(xiǎn)渠道推出“國壽裕豐投資連結(jié)保險(xiǎn)”，這是中國人壽的首個(gè)投連險(xiǎn)產(chǎn)品。

二、目前投連險(xiǎn)市場(chǎng)狀況

1現(xiàn)行農(nóng)民工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的缺陷

1.1農(nóng)民工養(yǎng)老保險(xiǎn)的參保率低、退保率高

對(duì)農(nóng)民工參保問題，勞動(dòng)和社會(huì)保障部2001年下發(fā)《關(guān)于完善城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)政策有關(guān)問題的通知》中，將農(nóng)民工納入城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系。各地雖然做了很多工作，強(qiáng)制性的將農(nóng)民工納入?yún)⒈ｓw系，但收效甚微。目前農(nóng)民工參保率不到10%。但由于沒有實(shí)行全國統(tǒng)籌，加上農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)不健全，返鄉(xiāng)農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系和養(yǎng)老保險(xiǎn)基金轉(zhuǎn)移困難，只能選擇退保。

1.2地區(qū)保險(xiǎn)責(zé)任分擔(dān)不合理、再分配功能沒有得到體現(xiàn)

由于我國區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不平衡，農(nóng)民工的流向主要是從不發(fā)達(dá)地區(qū)流向發(fā)達(dá)地區(qū)。農(nóng)民工為發(fā)達(dá)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)建設(shè)作出了貢獻(xiàn)，但由于養(yǎng)老保險(xiǎn)的社會(huì)統(tǒng)籌部分不能隨著農(nóng)民工的流動(dòng)來攜帶，農(nóng)民工退保后將社會(huì)統(tǒng)籌帳戶上的基金留在了發(fā)達(dá)地區(qū)，發(fā)達(dá)地區(qū)政府沒有對(duì)其承擔(dān)養(yǎng)老保險(xiǎn)責(zé)任。農(nóng)民工大量返鄉(xiāng)過后，欠發(fā)達(dá)地區(qū)又不得不在缺乏保險(xiǎn)資源的情況下承擔(dān)起對(duì)返鄉(xiāng)農(nóng)民工的保障責(zé)任。這樣就加劇了城鄉(xiāng)、區(qū)域之間的不公平。

1.3現(xiàn)行城鎮(zhèn)和農(nóng)村的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度不適合農(nóng)民工的特點(diǎn)

摘要本文通過設(shè)計(jì)一個(gè)簡(jiǎn)單的銀行帳戶系統(tǒng)軟件來分析銀行帳戶系統(tǒng)的設(shè)計(jì)思想。該軟件實(shí)現(xiàn)了帳戶管理的最基本功能，其中包括開戶、銷戶、辦卡、換卡、掛失卡、存款、取款、交易記錄查詢及打印、客戶信息修改及打印、客戶密碼修改、管理員密碼修改、利率設(shè)置等。

關(guān)鍵詞銀行帳戶系統(tǒng)；VC；ODBC；SQLServer2000

1小型銀行帳戶系統(tǒng)概述

隨著銀行行業(yè)的發(fā)展，銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展也逐漸地走向了多樣化，業(yè)務(wù)類型逐漸增多，使銀行的服務(wù)范圍逐漸地變廣，隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展很多銀行已走向了國際化，不僅為國內(nèi)的眾多客戶提供了更優(yōu)質(zhì)服務(wù)，還使外國公民從中獲得更多益處。

本系統(tǒng)主要實(shí)現(xiàn)了開戶、銷戶、用戶信息修改、存款、取款、辦卡、掛失卡、數(shù)據(jù)查詢(用戶信息查詢，及交易記錄查詢)。根據(jù)這些功能及系統(tǒng)設(shè)計(jì)方面的考慮，系統(tǒng)采用模塊化設(shè)計(jì)，各模塊分別實(shí)現(xiàn)為：

“管理用戶模塊”包括：

省直屬各單位：

為保持黨和國家機(jī)關(guān)工作人員廉潔從政，加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，促進(jìn)廉潔自律規(guī)定的貫徹落實(shí)，省紀(jì)委、省監(jiān)察廳決定設(shè)立廉潔自律專用帳戶(簡(jiǎn)稱廉政專戶，下同)，帳號(hào)“581”?，F(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、省紀(jì)委、省監(jiān)察廳廉政專戶的開戶銀行為中國建設(shè)銀行杭州寶石支行。中國建設(shè)銀行浙江省分行營業(yè)部在杭州市區(qū)的各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)均可辦理廉政專戶業(yè)務(wù)。

二、黨和國家機(jī)關(guān)工作人員，國有企業(yè)、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體中的黨員干部，應(yīng)當(dāng)拒收而因各種原因未能拒收的禮金(包括人民幣、外幣、港澳臺(tái)幣)、禮卡和有價(jià)證券，提倡上交組織，也可以在規(guī)定時(shí)間內(nèi)直接繳入廉政專戶。

上述人員將未能拒收的禮金、禮卡和有價(jià)證券繳入廉政專戶，視同上交組織。

三、黨員干部向廉政專戶繳入禮金、禮卡和有價(jià)證券，應(yīng)填寫《廉政專戶代收收據(jù)》，并留存其中一聯(lián)作為憑證；填寫《廉政專戶代收收據(jù)》時(shí)，提倡簽署本人真實(shí)姓名，也可以不署本人姓名。

要:本文在分析如何實(shí)現(xiàn)多渠道籌集農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的基礎(chǔ)上,對(duì)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人帳戶進(jìn)行具體的制度設(shè)計(jì),提出農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人帳戶的規(guī)模及農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)金的給付標(biāo)準(zhǔn)。

關(guān)鍵詞:社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn);農(nóng)民;個(gè)人帳戶;給付標(biāo)準(zhǔn)

目前,我國農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度還沒有真正建立起來。農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度建設(shè)滯后,不僅對(duì)農(nóng)民有失公正公平,而且嚴(yán)重制約農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展。而農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度能否真正建立起來,關(guān)鍵在于能否建立農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人帳戶。只有建立農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人帳戶,農(nóng)民的社會(huì)保障才能落到實(shí)處,農(nóng)民才能和城鎮(zhèn)職工一樣享受社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇。

一、多渠道籌集農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金是建立農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人帳戶的基本前提

農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金是農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度賴以建立、發(fā)展和完善的物質(zhì)基礎(chǔ),它對(duì)整個(gè)社會(huì)勞動(dòng)產(chǎn)品的分配過程和分配結(jié)構(gòu)有直接影響,其規(guī)模決定著農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度建立的進(jìn)程和保障水平的高低。

1．國家財(cái)政預(yù)算中用于社會(huì)保障的支出是農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的主要來源。目前,我國各級(jí)政府只對(duì)城鎮(zhèn)職工的社會(huì)保障承擔(dān)經(jīng)濟(jì)上的責(zé)任,基本上沒有考慮農(nóng)民這方面的問題,這顯然是不公平的。因此,為維護(hù)農(nóng)民應(yīng)享有的社會(huì)保障權(quán)利,必須打破傳統(tǒng)的城鄉(xiāng)二元社會(huì)保障體系,將國家財(cái)政用于社會(huì)保障的支出,按照一定比例在城鄉(xiāng)居民之間進(jìn)行合理分配。以2005年為例,當(dāng)年我國財(cái)政收入31628億元,假定財(cái)政收支保持基本平衡。在這種情況下,若以財(cái)政支出的20%(發(fā)達(dá)國家平均為35%)用于社會(huì)保障支出,可籌集社會(huì)保障基金6326億元。再按城鄉(xiāng)人口比例進(jìn)行分配,即使按2010年我國城鄉(xiāng)人口各占50%的比例計(jì)算,也能籌集到3163億元農(nóng)村社會(huì)保障基金?？紤]到農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)是農(nóng)村社會(huì)保障的主體部分,從3163億元農(nóng)村社會(huì)保障基金中拿出80%用于農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn),可籌集到2530億元農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。這是從靜態(tài)上分析。如果進(jìn)行動(dòng)態(tài)分析,以2005年我國財(cái)政收入為基數(shù),只要平均增長(zhǎng)速度保持現(xiàn)有的20%左右的水平。到2010年,我國財(cái)政收入將達(dá)68702億元。在其他條件不變的情況下,若將財(cái)政支出用于社會(huì)保障的比重提高到25%,屆時(shí)可籌集社會(huì)保障基金17176億元。若仍以50%的比例作為農(nóng)村社會(huì)保障基金,可籌集8588億元。再按80%的比例,籌集到的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金便是6870億元,即使按那時(shí)6·5億農(nóng)村人口平攤,人均也有1057元。以2010年的68702億元為基數(shù),只要我國財(cái)政收入每年增加10000億元,到2020年,我國財(cái)政收入將達(dá)168702億元。按上述方法計(jì)算籌集到的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金可達(dá)16870億元,以那時(shí)5億左右的農(nóng)村人口計(jì)算,人均約3374元。這筆巨額資金,是農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的主要組成部分,是支撐農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。

各街、鎮(zhèn)、鄉(xiāng)，縣府各部門，縣屬各中學(xué)：

根據(jù)財(cái)政部、監(jiān)察部、中國人民銀行制定的《行政事業(yè)單位預(yù)算外資金銀行帳戶管理的規(guī)定》（財(cái)綜字[1999]88號(hào)）和《市政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)市監(jiān)察局、市財(cái)政局、人民銀行重慶營業(yè)部、市審計(jì)局關(guān)于清理整頓行政事業(yè)單位銀行帳戶的通知》（渝辦發(fā)[2001]78號(hào)）精神，結(jié)合我縣實(shí)際，現(xiàn)就加強(qiáng)縣本級(jí)行政事業(yè)單位帳戶管理有關(guān)問題通知如下：

一、開戶原則?？h本級(jí)行政事業(yè)單位原則上只能在大足縣資金管理部開設(shè)帳戶，所有收入資金必須納入資金管理部管理。每個(gè)單位原則上只能開設(shè)一個(gè)基本帳戶、一個(gè)工會(huì)專戶，有基本建設(shè)的單位可開設(shè)一個(gè)基建專戶。掛靠縣本級(jí)行政事業(yè)單位的協(xié)會(huì)、學(xué)會(huì)、臨時(shí)機(jī)構(gòu)以及本單位的經(jīng)營性資金、代管資金，原則上不單獨(dú)開設(shè)帳戶，資金統(tǒng)一納入本單位財(cái)務(wù)體系和基本帳戶進(jìn)行核算管理。各單位內(nèi)設(shè)科室一律不得開設(shè)帳戶。

二、核準(zhǔn)帳戶。經(jīng)縣政府研究，準(zhǔn)予保留一批縣本級(jí)行政事業(yè)單位銀行帳戶（名單附后），各單位務(wù)必按照核準(zhǔn)的帳戶名稱、開戶行及帳戶用途規(guī)范執(zhí)行。凡不同意保留的銀行帳戶，開戶單位必須在收到本通知后10日內(nèi)辦理合并、撤銷手續(xù)，并將銷戶及資金劃轉(zhuǎn)依據(jù)送縣財(cái)政局。按照《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部關(guān)于深化收支兩條線改革進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政管理意見的通知》（國辦發(fā)[2001]93號(hào)）精神以及縣政府的有關(guān)規(guī)定，非稅收入無論是否納入縣行政服務(wù)中心集中收取，各單位以往開設(shè)的收入過渡戶一律取消，收入直接繳入財(cái)政金庫或財(cái)政專戶。

三、帳戶管理。實(shí)行帳戶開設(shè)審批制度，未經(jīng)縣政府批準(zhǔn)同意，嚴(yán)禁任何單位在核準(zhǔn)帳戶之外新開設(shè)帳戶。個(gè)別單位確因工作需要，在金融機(jī)構(gòu)開設(shè)帳戶的，必須向縣財(cái)政局申請(qǐng)，經(jīng)縣財(cái)政局簽注意見并報(bào)縣政府批準(zhǔn)后，到指定的金融機(jī)構(gòu)開設(shè)帳戶。該帳戶只收不支，每月由開戶單位將帳戶發(fā)生收入全額劃入縣資金管理部相應(yīng)的帳戶內(nèi)，原則上月末無余額（經(jīng)批準(zhǔn)的貸款戶除外，貸款戶不得辦理除貸款業(yè)務(wù)以外的其他業(yè)務(wù)）。

凡違反以上規(guī)定及隱瞞帳戶不報(bào)的，一經(jīng)查實(shí)，除注銷違規(guī)帳戶、沒收帳戶資金外，將依據(jù)有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅追究單位主要領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)人員責(zé)任。

城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度改革,主要是針對(duì)上世紀(jì)90年代醫(yī)療費(fèi)用過快增長(zhǎng),醫(yī)療資源浪費(fèi)嚴(yán)重的客觀現(xiàn)實(shí)而開展的。在充分考慮當(dāng)時(shí)仍占城鎮(zhèn)從業(yè)人員主體的國有企業(yè)職工的利益需求和對(duì)改革的承受能力,建立了統(tǒng)帳結(jié)合的醫(yī)療保險(xiǎn)制度模式,并在醫(yī)療保險(xiǎn)制度改革過程中起到了一定的積極作用。然而隨著改革的不斷深入,參保人員數(shù)量逐年增長(zhǎng),個(gè)人帳戶規(guī)模急劇擴(kuò)大,定點(diǎn)醫(yī)院和定點(diǎn)藥店迅速增加,醫(yī)?？üδ苁ъ`,個(gè)人帳戶管理成本高、效率低的弊端日益顯現(xiàn)。筆者從建立城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人帳戶的目的、管理現(xiàn)狀及出現(xiàn)的問題上進(jìn)行分析,提出取消城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人帳戶設(shè)置的對(duì)策建議和大家進(jìn)行探討。

1城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人帳戶的管理現(xiàn)狀與出現(xiàn)的問題

1.1城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人帳戶的管理現(xiàn)狀

1.1.1個(gè)人帳戶記入金額除個(gè)人自己繳費(fèi)的2%外,再從單位繳費(fèi)中劃撥一部分,單位繳費(fèi)剩余部分用于建立醫(yī)保統(tǒng)籌基金,而統(tǒng)籌基金的籌資水平又關(guān)系到報(bào)銷比例多少問題。這就是說,單位繳費(fèi)劃入個(gè)人帳戶的錢與統(tǒng)籌基金報(bào)銷比例是此消彼長(zhǎng)的關(guān)系,個(gè)人帳戶劃入比例增大就會(huì)削弱統(tǒng)籌基金的共濟(jì)保障作用。以張家口市直醫(yī)保為例,為解決統(tǒng)籌基金不足,在2006年就將個(gè)人帳戶劃入比例統(tǒng)一下調(diào)了0.5個(gè)百分點(diǎn),個(gè)人帳戶劃入比例變?yōu)?.4%—2.8%;

1.1.2個(gè)人帳戶記入金額以個(gè)人自己繳費(fèi)的2%為主,長(zhǎng)期以來有相當(dāng)一部分人的個(gè)人帳戶出現(xiàn)較大結(jié)余,而另一部分人,尤其老年人和患慢特病人員個(gè)人帳戶上的資金很少,入不敷出。有錢的人不看病,沒錢的人看不起病,個(gè)人帳戶對(duì)支付門診費(fèi)用起不了什么作用,造成了事實(shí)上的不平等,更加重了職工對(duì)醫(yī)保制度的不理解;

1.1.3近幾年以來,關(guān)于醫(yī)保卡刷買日用品的問題屢見報(bào)端,用醫(yī)?？〒Q現(xiàn)金的情況也屢見不鮮,雖然社保部門嚴(yán)格禁止刷醫(yī)?？ㄙ徺I日用品,但一些醫(yī)保定點(diǎn)藥店仍然變著花樣打醫(yī)?？ǖ闹饕?騙保行為依然我行我素。這顯然都是個(gè)人帳戶惹的禍,不僅沒有抵制醫(yī)院的醫(yī)療費(fèi)增長(zhǎng),而且還造成個(gè)人帳戶的更大浪費(fèi)。而有的地方采取的開放式管理方式,“取消醫(yī)保對(duì)個(gè)人帳戶的限制,將個(gè)人帳戶資金放在參保人員個(gè)人名義開設(shè)的存折里,參保人員上銀行就能取出現(xiàn)金買藥或看病”的方式,更與個(gè)人帳戶的建立初衷相悖,個(gè)人帳戶名存實(shí)亡。

各省、自治區(qū)、直轄市勞動(dòng)和社會(huì)保障廳（局）：

《關(guān)于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》下發(fā)以來，各地對(duì)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人帳戶的建立和管理工作進(jìn)行了規(guī)范，取得了一定的成效，但部分地區(qū)還存在建帳率、記錄不規(guī)范、變更不及時(shí)、對(duì)帳制度不落實(shí)等問題。為進(jìn)一步規(guī)范個(gè)人帳戶管理，保證養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的健康運(yùn)行，維護(hù)職工合法權(quán)益，現(xiàn)就有關(guān)問題通知如下：

一、及時(shí)建立和補(bǔ)建個(gè)人帳戶

（一）社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)要以公民身份證號(hào)碼為標(biāo)識(shí)，為所有參加社會(huì)保險(xiǎn)的職工建立或補(bǔ)建個(gè)人帳戶。個(gè)人帳戶數(shù)據(jù)庫的項(xiàng)目應(yīng)參照《社會(huì)保險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)指標(biāo)體系-業(yè)務(wù)部分》和《養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人帳戶指標(biāo)》（附后）進(jìn)行規(guī)范。

（二）各級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)要對(duì)本地區(qū)的個(gè)人帳戶建立情況進(jìn)行全面清理和檢查，與企業(yè)、個(gè)人核對(duì)，抓緊建立和補(bǔ)建工作，在20*年底以前實(shí)現(xiàn)本地區(qū)個(gè)人帳戶建帳率95%以上的目標(biāo)。

（三）社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)對(duì)個(gè)人帳戶實(shí)行統(tǒng)一管理。個(gè)人帳戶仍在企業(yè)或行業(yè)管理的，最遲要在2002年6月底前移交社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)管理。

一、背景分析

從國內(nèi)市場(chǎng)情況看，自1999年10月平安率先開辦“世紀(jì)理財(cái)投資連結(jié)保險(xiǎn)”起，投連險(xiǎn)就一直是保險(xiǎn)市場(chǎng)中被關(guān)注的熱點(diǎn)。雖然投連產(chǎn)品發(fā)展時(shí)間較短，特別在產(chǎn)品宣傳和客戶培養(yǎng)方面還有待進(jìn)一步提高，但是經(jīng)過近十年來的不斷發(fā)展壯大，無論在數(shù)量還是保費(fèi)收入方面，都取得了長(zhǎng)足的進(jìn)步。

鑒于前兩年中國良好的資本市場(chǎng)環(huán)境，投連產(chǎn)品在中國發(fā)展的速度非常迅速。推出投連產(chǎn)品的保險(xiǎn)公司業(yè)也由2006年的6家增長(zhǎng)到現(xiàn)在的20多家。據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)顯示，從2007年初截止到10月投連產(chǎn)品保費(fèi)收入300億元，同比增長(zhǎng)500%，占?jí)垭U(xiǎn)保費(fèi)收入的7.4%，在個(gè)別外資保險(xiǎn)公司占比甚至達(dá)到80%以上。

長(zhǎng)期以來，國內(nèi)最大的壽險(xiǎn)公司——中國人壽股份有限公司一直堅(jiān)守傳統(tǒng)險(xiǎn)和分紅險(xiǎn)，萬能險(xiǎn)和投連險(xiǎn)一直是其“小心翼翼”的領(lǐng)域，但是在前兩年付出了保費(fèi)收入和市場(chǎng)份額雙降的代價(jià)后，尤其在2007年下半年的高速增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)面前，中國人壽面臨巨大的市場(chǎng)壓力。先是從去年開始，中國人壽在部分試點(diǎn)城市銷售萬能險(xiǎn)，今年3月底，中國人壽總裁萬峰表示將順應(yīng)市場(chǎng)環(huán)境采取積極的進(jìn)取策略。而其國泰裕豐投連險(xiǎn)的推出便是舉措之一，中國人壽于2008年4月22日，在銀行保險(xiǎn)渠道推出“國壽裕豐投資連結(jié)保險(xiǎn)”，這是中國人壽的首個(gè)投連險(xiǎn)產(chǎn)品。

二、目前投連險(xiǎn)市場(chǎng)狀況

1、賬戶設(shè)置情況及投資策略。