［提要］隨著鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的不斷推進(jìn)，農(nóng)村金融發(fā)展備受關(guān)注。農(nóng)村信用合作社是農(nóng)村金融發(fā)展中最具代表性的金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，《農(nóng)村信用合作社管理規(guī)定》對(duì)農(nóng)村信用合作社的相關(guān)職能以及工作內(nèi)容進(jìn)行了規(guī)定，但尚存在一些缺陷。為克服這些缺陷，應(yīng)根據(jù)有關(guān)現(xiàn)實(shí)情況進(jìn)行完善。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村金融服務(wù)；農(nóng)村信用合作社；法律機(jī)制完善

目前，我國(guó)為發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)制定了許多政策和法規(guī)，其中就包括《農(nóng)村信用社合作管理規(guī)定》。雖然該部法規(guī)深入農(nóng)村，但相關(guān)規(guī)定較為簡(jiǎn)單，缺乏細(xì)節(jié)性規(guī)范的具體構(gòu)建，并不能完全適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展所需的金融服務(wù)要求。本文通過(guò)考察，嘗試為我國(guó)農(nóng)村金融服務(wù)法律機(jī)制可操作性規(guī)則的具體構(gòu)建提供有益思路。

一、立法對(duì)農(nóng)村金融服務(wù)法律制度的完善

在立法意義上，《農(nóng)村信用合作社管理規(guī)定》對(duì)我國(guó)農(nóng)村金融服務(wù)法律制度的相關(guān)立法具有補(bǔ)白性突破。主要表現(xiàn)為以下兩個(gè)方面：

（一）創(chuàng)新金融服務(wù)機(jī)構(gòu)開設(shè)模式，適應(yīng)農(nóng)村實(shí)際情況。農(nóng)村信用合作社由中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)成立，由社員入股組成。它與一般金融服務(wù)機(jī)構(gòu)最大的不同就是實(shí)行社員民主管理，是一個(gè)切實(shí)扎根在農(nóng)村的金融服務(wù)機(jī)構(gòu)。中國(guó)人民銀行對(duì)農(nóng)村信用合作社的實(shí)際主導(dǎo)為那些有貸款剛需的農(nóng)戶提供了一定的保障，尤其是鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略大力推進(jìn)，《農(nóng)村信用合作社管理規(guī)定》作為專門針對(duì)農(nóng)村金融服務(wù)機(jī)構(gòu)的立法，成功推動(dòng)我國(guó)農(nóng)村金融服務(wù)的發(fā)展，在一定程度上補(bǔ)足了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展資金的短板問(wèn)題。

根據(jù)xxx縣農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社主任批示的《xx省農(nóng)村信用社主要負(fù)責(zé)人離任審計(jì)建議書》人字（20**）第3號(hào)，按照《xx省農(nóng)村信用社主要負(fù)責(zé)人離任審計(jì)暫行辦法》的有關(guān)內(nèi)容要求，縣聯(lián)社組成*人審計(jì)組，于20**年3月22日至3月27日，對(duì)xxx社主任x同志進(jìn)行了離任審計(jì)。自**年9月至20**年12月近3年多來(lái)的工作業(yè)績(jī)，采取問(wèn)、聽(tīng)、談、查的方式進(jìn)行了審計(jì)。問(wèn)：即于20**年3月22日向被審計(jì)對(duì)象發(fā)送了審計(jì)調(diào)查問(wèn)卷；聽(tīng)：即于20**年3月22日下午召集審計(jì)組全體人員一同聽(tīng)取了369同志的述職報(bào)告；談：即與部分業(yè)務(wù)人員及該社負(fù)責(zé)人進(jìn)行座談，對(duì)該同志述職報(bào)告的真實(shí)性及工作能力、業(yè)務(wù)素質(zhì)等談自己的看法和評(píng)價(jià)；查：即對(duì)x同志自**年9月至20**年12月期間，所負(fù)責(zé)的存款、信貸、財(cái)務(wù)及經(jīng)營(yíng)管理等情況，查閱了自**年9月至20**年12月，有關(guān)登記簿、會(huì)議記錄和稽核部門歷次對(duì)該社的有關(guān)內(nèi)控制度檢查記錄等，并將查閱的有關(guān)記錄底稿、座談情況與x同志交換了意見(jiàn)?，F(xiàn)將審計(jì)有關(guān)情況報(bào)告如下：

審計(jì)對(duì)象的基本情況及審計(jì)范圍

***同志的基本情況

***同志，男，1979年9月出生，漢族，中共黨員，大專畢業(yè)，助理會(huì)計(jì)師專業(yè)技術(shù)職稱；1992年10月任職于xx縣農(nóng)業(yè)銀行，1996年調(diào)入**縣農(nóng)村信用聯(lián)社,任業(yè)務(wù)發(fā)展部主任,**年9月任**社主任至今。

**信用社基本情況

**社現(xiàn)管轄營(yíng)業(yè)部1個(gè)，分社1個(gè)，儲(chǔ)蓄所1個(gè)，共有正式員工126人，其中在崗職工117人，退休職工5人，內(nèi)退職工2人，病退職工2人，截止20**年12月底，各項(xiàng)存款14220萬(wàn)元，其中活期存款11673萬(wàn)元，定期存款2547萬(wàn)元；各項(xiàng)貸款12967萬(wàn)元，其中不良貸款1963萬(wàn)元，不良率為66.16%；固定資產(chǎn)余額1155萬(wàn)元；歷年累虧損1**9萬(wàn)元。

摘要：農(nóng)村信用合作社作為為農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融服務(wù)的機(jī)構(gòu)，在農(nóng)村信用合作社小額信貸過(guò)程中，信貸風(fēng)險(xiǎn)是農(nóng)村信用合作社會(huì)在小額信貸最主要的問(wèn)題，一旦農(nóng)村信用合作社小兒信貸中出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)對(duì)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)造成巨大的影響。針對(duì)農(nóng)村信用合作社小額信貸風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，就必須采取有效的措施進(jìn)行防范，降低風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展。本文就農(nóng)村信用合作社小額信貸的風(fēng)險(xiǎn)及防范作了相關(guān)的介紹。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用合作社；小額信貸；風(fēng)險(xiǎn)；防范

農(nóng)村信用合作社作為我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的重要組成部分，其主要職責(zé)就是為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展、農(nóng)民、農(nóng)業(yè)提供金融服務(wù)，農(nóng)村信用合作社金融業(yè)務(wù)最突出的特點(diǎn)就是小額信貸，然而就當(dāng)前農(nóng)村信用合作社小額信貸金融業(yè)務(wù)來(lái)看，受多種因素的因素，容易出現(xiàn)各種風(fēng)險(xiǎn)，而風(fēng)險(xiǎn)是農(nóng)村信用合作社管理工作的重要內(nèi)容，一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)帶來(lái)巨大的損失，不利于農(nóng)村信用社的發(fā)展。在推動(dòng)農(nóng)經(jīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，解決“三農(nóng)”問(wèn)題中，

1農(nóng)村信用合作社小額信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因

1.1農(nóng)民還款意識(shí)較低

農(nóng)民作為農(nóng)村信用合作社小額信貸的對(duì)象，對(duì)于這種群體來(lái)講，他們雖然有著一定的勞動(dòng)力，但是他們的文化水平還比較低，對(duì)金融知識(shí)一知半解，認(rèn)為農(nóng)村信用合作社的小額信貸就是政府劃撥給他們的資金，不需要還，由于農(nóng)民的貸款資金沒(méi)有及時(shí)償還，就會(huì)影響到農(nóng)村信用合作社資金的合理利用，造成信貸風(fēng)險(xiǎn)。

論文摘要:近年來(lái),隨著金融制度改革的深入,我國(guó)農(nóng)村信用社取得了較大的成就,已經(jīng)成為我國(guó)農(nóng)村金融體系的主導(dǎo)力量。然而,在農(nóng)村信用社長(zhǎng)期發(fā)展過(guò)程中所積累的各種體制內(nèi)外的問(wèn)題已經(jīng)成為制約其提高競(jìng)爭(zhēng)力和快速發(fā)展的瓶頸。這些問(wèn)題主要有支農(nóng)力度弱、網(wǎng)絡(luò)資源不足、新業(yè)務(wù)發(fā)展平臺(tái)尚未建立,治理結(jié)構(gòu)殘缺、工作人員素質(zhì)較低等。只有通過(guò)明確信用社的性質(zhì)及產(chǎn)權(quán)治理結(jié)構(gòu),明確規(guī)定農(nóng)村信用社的服務(wù)方向、經(jīng)營(yíng)宗旨,建立新的體制框架,培養(yǎng)高素質(zhì)的從業(yè)人員等措施,對(duì)農(nóng)村信用社體制進(jìn)行改革,才能使其不斷提高自身實(shí)力,并在激烈市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中求得發(fā)展。

經(jīng)過(guò)近五十年的曲折發(fā)展,農(nóng)村信用合作社已成為我國(guó)金融體系的重要組成部分,也是當(dāng)前我國(guó)農(nóng)村地區(qū)最龐大和最完備的正規(guī)金融組織體系。然而近年來(lái),作為農(nóng)村金融主力軍的農(nóng)村信用合作社出現(xiàn)了諸多自身難以克服的矛盾和問(wèn)題。在黨的十七屆三中全會(huì)上,中共中央作出了推進(jìn)農(nóng)村改革發(fā)展若干重大問(wèn)題的決定,對(duì)于五十多年來(lái)扎根農(nóng)村、服務(wù)三農(nóng)的農(nóng)村信用社,就如何把握新一輪農(nóng)村改革發(fā)展做出了重要部署,在農(nóng)村信用社改革和發(fā)展的關(guān)鍵階段,如何正確面對(duì)和處理當(dāng)前農(nóng)村信用社存在的問(wèn)題,是我們所必須正視的。

一、當(dāng)前農(nóng)村信用社面臨的突出問(wèn)題

(一)支農(nóng)力度弱。農(nóng)業(yè)和農(nóng)村在整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中處于相對(duì)比較弱勢(shì)的地位,容易受自然環(huán)境、政治環(huán)境等各種因素的影響,商業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)村貸款的收益率普遍低于對(duì)其他產(chǎn)業(yè)的貸款,因此貸款積極性不高,而農(nóng)村信用社作為全心全意致力于為農(nóng)民、農(nóng)村服務(wù)的合作制的經(jīng)濟(jì)組織,在社會(huì)主義新農(nóng)村的建設(shè)中應(yīng)對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供有力的金融支持,尤其是在一些經(jīng)濟(jì)落后的地區(qū),更需要合作金融的支持。然而,現(xiàn)階段我國(guó)很多地方卻將農(nóng)村信用社改革目標(biāo)和責(zé)任主體下移至市縣聯(lián)社,在追求目標(biāo)最大化的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)驅(qū)動(dòng)下,變相的把“支農(nóng)”變成“棄農(nóng)”。農(nóng)村信用社存款余額較大幅度增長(zhǎng),但農(nóng)業(yè)貸款增長(zhǎng)幅度較小,大部分資金都被投入到非農(nóng)業(yè)部門,使農(nóng)村信用社的存貸差連年增加,并積累了大量不良資產(chǎn)。

(二)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)完善、網(wǎng)點(diǎn)資源豐富,但網(wǎng)絡(luò)資源不足,新業(yè)務(wù)發(fā)展平臺(tái)尚未建立。經(jīng)過(guò)多年來(lái)的發(fā)展,農(nóng)村信用社的網(wǎng)點(diǎn)布局往往以撒網(wǎng)式展開,一般每個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)都有1~2個(gè)網(wǎng)點(diǎn),比較繁華的鄉(xiāng)鎮(zhèn),網(wǎng)點(diǎn)數(shù)目則多達(dá)十多個(gè)。遍布全國(guó)的網(wǎng)點(diǎn)資源對(duì)網(wǎng)絡(luò)客戶起到較好的作用。但由于農(nóng)信社普遍存在服務(wù)形式落后、結(jié)算渠道不順暢的弱點(diǎn),加上各地之間發(fā)展程度差異性大等因素,規(guī)模性業(yè)務(wù)開發(fā)的網(wǎng)絡(luò)資源極其缺乏。雖然當(dāng)前農(nóng)信社在傳統(tǒng)的綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)上與商業(yè)銀行的差距已大為縮小。但渙散的經(jīng)營(yíng)機(jī)制使大規(guī)模業(yè)務(wù)開發(fā)缺乏統(tǒng)一的平臺(tái)以及各自為政的做法,直接導(dǎo)致了開發(fā)成本的增加,并進(jìn)一步增大了地區(qū)的差異。

(三)治理結(jié)構(gòu)殘缺。農(nóng)信社的治理結(jié)構(gòu)主要由社員代表大會(huì)、理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及在此基礎(chǔ)上形成的人,即理事長(zhǎng)和主任組成。然而,當(dāng)前普遍存在的問(wèn)題是上述的產(chǎn)權(quán)不明晰,導(dǎo)致了“三會(huì)”制度也徒有虛名,無(wú)法在實(shí)踐中起到任何的作用。首先,從社員代表大會(huì)來(lái)看,它的存在基本上是擺設(shè),由于在信用社發(fā)展歷史上的非自愿入社以及民主意識(shí)不高等因素影響,社員代表普遍參加的積極性普遍不高;其次,理事會(huì)也很少依據(jù)相應(yīng)的規(guī)章制度就經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中的重大事項(xiàng)向社員代表大會(huì)做實(shí)時(shí)匯報(bào),而且在實(shí)際運(yùn)作中,理事長(zhǎng)一般都由信用社的主任擔(dān)任,權(quán)力高度集中;最后,監(jiān)事會(huì)幾乎完全流于形式,沒(méi)有發(fā)揮其監(jiān)督約束農(nóng)信社經(jīng)營(yíng)的職能,其重要性無(wú)法真正顯示出來(lái)。

尊敬的各位評(píng)委、各位領(lǐng)導(dǎo)：

大家好，我演講的題目是“立足農(nóng)信、服務(wù)三農(nóng)”。

農(nóng)信，中國(guó)農(nóng)村信用合作社，從五十年代立社之初開始，農(nóng)信幾易其主，但無(wú)論在誰(shuí)的領(lǐng)導(dǎo)下，土里生土里長(zhǎng)的農(nóng)信支農(nóng)像幫親兄弟，堅(jiān)持為農(nóng)服務(wù)路線始終不變.吸收居民手中零散余錢，積極支持國(guó)家建設(shè)，累積人民財(cái)富；發(fā)放不同額度貸款，解生活燃眉之急，興廠礦輝煌之峰。作為共和國(guó)建立后農(nóng)村推行的三大合作制的產(chǎn)物,唯有農(nóng)信挺過(guò)了幾十年的風(fēng)風(fēng)雨雨,一路走來(lái),已成為農(nóng)村金融當(dāng)之無(wú)愧的主力軍，1994年，改革春雷平地起，不斷發(fā)展壯大的農(nóng)信社終于走上了現(xiàn)代合作化道路，以獨(dú)立的姿態(tài)躋身于金融之林。摸索中，經(jīng)驗(yàn)與智慧與日俱增，抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力不斷加大，有效地作到了合作雙贏。面對(duì)科學(xué)技術(shù)飛躍發(fā)展的新時(shí)代，農(nóng)信及時(shí)調(diào)整目光，順應(yīng)形勢(shì):電腦儲(chǔ)蓄、聯(lián)網(wǎng)儲(chǔ)蓄、同城清算、縣轄匯兌、天地對(duì)接，不因我們立足農(nóng)村而落伍；服務(wù)，不因我們面對(duì)農(nóng)民而打折！****年，又一個(gè)改革的契機(jī)置于眼前，合作銀行之改，無(wú)疑是歷史對(duì)我們的一種認(rèn)證。面對(duì)黨和國(guó)家負(fù)于的殷殷厚望，面對(duì)九億農(nóng)民兄弟給予的深深信任，我們農(nóng)信人一定會(huì)不辱使命與時(shí)俱進(jìn)，為“城鄉(xiāng)一體化”“共建和諧社會(huì)”的歷史篇章再譜新歌！

在立足上，我們支農(nóng)；在服務(wù)上，我們以助農(nóng)為任。鈔幣，是冰冷無(wú)情，但傳遞鈔幣的手，卻可以是暖人心肺的?！笆治帐值某兄Z，心貼貼心的服務(wù)”，這絕不是一句簡(jiǎn)單的標(biāo)語(yǔ)教條的口號(hào)，這是幾代農(nóng)信人堅(jiān)持不懈的服務(wù)理念。在我們****信用社的儲(chǔ)蓄專柜，有著一位特殊的客戶，她經(jīng)營(yíng)著一個(gè)小型*****廠，加工****的產(chǎn)品，價(jià)格都在幾毛，于是就有了大量的零幣收入。生意進(jìn)入旺季時(shí)，她隔三差五就攜包拎箱地出現(xiàn)在柜臺(tái)外。一千、兩千，金額不大，可那些皺皺巴巴的紙幣零零散散的硬幣所占的體積和所需的工作量卻大的驚人：分類、清點(diǎn)、整理、核對(duì)、入庫(kù)、上繳……常常是舊的未完新的又來(lái)。如果有時(shí)你來(lái)我們這里，看到靠墻的桌子圍滿了人，你千萬(wàn)不要奇怪，那是加派的款車人員在協(xié)助整理破幣。

我們的努力沒(méi)白費(fèi)，從她不斷增加的零幣數(shù)額上，從她節(jié)節(jié)攀升的帳面余額上，從她日漸光鮮的衣著上，我們都能感受到那種變化的欣喜。其實(shí)，通過(guò)我們的雙手，富足起來(lái)的何止是一人一戶？工廠里轟鳴的馬達(dá)、馬路上飛馳的汽車、大棚里沉甸甸的果實(shí)、圈里膘肥體壯的奶牛，和我們?nèi)諠u增加的業(yè)務(wù)筆數(shù)，日益上漲的存款余額，無(wú)不在訴說(shuō)現(xiàn)今一片大好的形勢(shì)。

有了成績(jī)，我們自豪，但不能自傲，更該尋根究源，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，去粗取精，把我們的光榮傳統(tǒng)發(fā)揚(yáng)光大。農(nóng)信，做足了“農(nóng)”，更要做足“信”。我們掌管的錢，是一個(gè)人、一個(gè)家庭、一個(gè)廠礦企業(yè)的命脈與希望，無(wú)論存錢，還是貸款，他們交予我們的都是一份信任，而我們更要以誠(chéng)信為根本，用好權(quán)，管好錢，做到無(wú)愧于社會(huì)，無(wú)愧于人民！

一、中國(guó)農(nóng)村信用合作社經(jīng)營(yíng)小額信貸業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀

1、中國(guó)農(nóng)村信用社是農(nóng)村金融的主力軍

自1999年開始，國(guó)有銀行大規(guī)模撤離縣及縣以下基層機(jī)構(gòu)，目前仍在農(nóng)村開展業(yè)務(wù)的國(guó)有銀行分支機(jī)構(gòu)寥寥無(wú)幾。隨著國(guó)有商業(yè)銀行逐步從縣域經(jīng)濟(jì)以下撤退，中國(guó)農(nóng)村信用合作社成為分支機(jī)構(gòu)最多的農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)、也是農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)中唯一與農(nóng)業(yè)農(nóng)戶有直接業(yè)務(wù)往來(lái)的金融機(jī)構(gòu)。

從圖1中我們可以看到，從2000年開始，中國(guó)農(nóng)村信用社的農(nóng)業(yè)貸款占整個(gè)農(nóng)業(yè)貸款的比例不斷提高，到2004年達(dá)到了近50%，超過(guò)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行成為主要的農(nóng)業(yè)資金來(lái)源，農(nóng)村信用社逐漸成為農(nóng)村金融的絕對(duì)主力軍。

2、農(nóng)信社的小額信貸比例不斷下降

針對(duì)如何解決農(nóng)村信貸的問(wèn)題，農(nóng)村信用社借鑒國(guó)際通行的農(nóng)戶小額信貸的做法，于1999年、2000年相續(xù)制定了《農(nóng)信社農(nóng)戶小額信貸暫行辦法》，全面落實(shí)農(nóng)戶小額信貸。但從目前情況看，農(nóng)村信用社的小額信貸占信用社農(nóng)業(yè)貸款份額仍比較小，發(fā)放貸款的覆蓋面較小，農(nóng)業(yè)貸款的增長(zhǎng)與農(nóng)戶小額信貸的增長(zhǎng)還不成比例，農(nóng)戶小額信貸在有些年份甚至出現(xiàn)了下降，例如2004年農(nóng)村信用社發(fā)放小額貸款1678億，而2005年卻減少到1578億。

###年，在上級(jí)主管部門和縣聯(lián)社黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞著進(jìn)一步加快我縣農(nóng)村信用合作事業(yè)體制改革步伐，以縣聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)工作部暑為指導(dǎo)，以經(jīng)菅發(fā)展為目標(biāo)，努力學(xué)習(xí)金融理論知識(shí)，認(rèn)真履行崗位[縣聯(lián)社清收非正常貸款治理辦公室主任兼清收隊(duì)隊(duì)長(zhǎng)（正股級(jí)），200#年4月份調(diào)任奎洋農(nóng)村信用合作社主任]職責(zé)，以時(shí)俱進(jìn)、開拓進(jìn)取、發(fā)揮優(yōu)勢(shì)、狠抓落實(shí)各項(xiàng)工作治理措施，盡職盡責(zé)有效地做好本職工作，現(xiàn)將一年來(lái)的工作業(yè)績(jī)和行為表現(xiàn)總結(jié)匯報(bào)如下：

一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高熟悉（提高思想政治覺(jué)悟）

強(qiáng)化政治學(xué)習(xí)的戰(zhàn)略觀念。思想政治工作是凝聚人心、調(diào)動(dòng)積極性、激發(fā)創(chuàng)造性的重要精神工作。為緊緊圍繞著建設(shè)我縣農(nóng)村信用合作事業(yè)發(fā)展這一中心，要害在人、要害在思想在縣聯(lián)社黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，立足現(xiàn)實(shí)、力爭(zhēng)做到學(xué)以致用、靈活運(yùn)用、牢固樹立和提高自身的思想政治素質(zhì)，真實(shí)體現(xiàn)新時(shí)期政治理論學(xué)習(xí)的新形象。

在學(xué)習(xí)活動(dòng)中，能認(rèn)真學(xué)習(xí)中心有關(guān)時(shí)事政治和上級(jí)主管部門的改革精神，時(shí)刻保持高度警惕的政治覺(jué)悟，認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)黨的“十六大”精神，鄧小平理論，認(rèn)真貫徹學(xué)習(xí)和深刻領(lǐng)會(huì)“三個(gè)代表”，指導(dǎo)思想，是推進(jìn)新時(shí)期中國(guó)農(nóng)村信用合作事業(yè)發(fā)展的重要精神支柱，牢固樹立新一輪創(chuàng)業(yè)工作的奮斗目標(biāo)（精神），在個(gè)人的思想政治立場(chǎng)上始終堅(jiān)持以“三個(gè)代表”為動(dòng)力，積極貫徹落實(shí)從嚴(yán)治黨，嚴(yán)以律已、以身作則，盡職盡責(zé)做好每一項(xiàng)工作，能根據(jù)學(xué)習(xí)把握政治理論知識(shí)，與廣大職工一起樹立農(nóng)村信用社遠(yuǎn)大理想，發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗創(chuàng)業(yè)精神，在工作事業(yè)上，能強(qiáng)化戰(zhàn)略觀念，樹立依法經(jīng)營(yíng)，依法治理的主導(dǎo)思想，拓寬工作的新思路，用科學(xué)的立場(chǎng)、觀點(diǎn)和方法來(lái)分析問(wèn)題、解決問(wèn)題，非凡是當(dāng)前農(nóng)金工作的指導(dǎo)治理的實(shí)質(zhì)意義是在于要不斷地提高自身的政治業(yè)務(wù)素質(zhì)，把握好農(nóng)村信用社的支農(nóng)工作方向，提高競(jìng)爭(zhēng)力，迎接新挑戰(zhàn)，大力推進(jìn)農(nóng)村信用合作事業(yè)改革和發(fā)展。

在工作過(guò)程中，每月都能多次組織帶領(lǐng)職工集中召開會(huì)議，認(rèn)真貫徹上級(jí)的指導(dǎo)精神和落實(shí)各項(xiàng)工作任務(wù)。制訂措施，把握好工作的策略和原則，非凡是在組織學(xué)習(xí)黨“十六大”精神活動(dòng)中，能夠發(fā)揮主導(dǎo)作用，開展廣泛深刻討論，嚴(yán)格要求員工學(xué)習(xí)要有記錄、有體會(huì)、運(yùn)用發(fā)揮、抓住建設(shè)全社會(huì)小康生活水平等要點(diǎn)，結(jié)合實(shí)踐，有效地開展各項(xiàng)工作，培養(yǎng)良好的學(xué)習(xí)風(fēng)氣，進(jìn)一步地體現(xiàn)組織學(xué)習(xí)和提高思想政治工作的嚴(yán)厲性和重要性。

二、把握好工作策略，不斷地提高經(jīng)營(yíng)治理水平

200#年，全縣農(nóng)村信用社安全保衛(wèi)和社會(huì)治安綜合治理工作在xxx銀監(jiān)局、行管辦、市、縣人行、縣綜治委和聯(lián)社黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，以“三個(gè)代表”重要思想為指針，認(rèn)真貫徹“預(yù)防為主、單位負(fù)責(zé)、突出重點(diǎn)、保障安全”的方針，始終圍繞保支付、保穩(wěn)定、保安全這個(gè)中心，認(rèn)真執(zhí)行各級(jí)有關(guān)的文件和會(huì)議精神，以強(qiáng)化內(nèi)部治安管理和安全防范為重點(diǎn)，緊密結(jié)合社會(huì)治安形勢(shì)，認(rèn)真分析和研究信用社安全保衛(wèi)工作中出現(xiàn)的新問(wèn)題，新情況，強(qiáng)化責(zé)任制的落實(shí)、制度的執(zhí)行情況和安全防范設(shè)施的到位情況，以簽訂各種責(zé)任書來(lái)實(shí)現(xiàn)治安防范聯(lián)動(dòng)，使治保工作適應(yīng)新形式、新任務(wù)的需要。同時(shí)把維護(hù)社內(nèi)安全作為首要任務(wù)，提高防內(nèi)、防外、控制和及時(shí)打擊犯罪的能力，杜絕各類案件事故的發(fā)生。一年來(lái)，通過(guò)聯(lián)社、信用社領(lǐng)導(dǎo)齊抓共管和全體職工的共同努力，確保了信用社資金財(cái)產(chǎn)和職工的人身安全，保障了全轄農(nóng)村信用社各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的正常運(yùn)行，有力的促進(jìn)了地方經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)健發(fā)展，實(shí)現(xiàn)了全年無(wú)案件無(wú)事故的總體目標(biāo)。一年來(lái)我們?cè)谧シ婪?、保安全、保穩(wěn)定、保支付、促發(fā)展等方面主要做了以下幾項(xiàng)工作。

一、強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)，目標(biāo)責(zé)任落實(shí)。

今年以來(lái)，聯(lián)社把安全保衛(wèi)和綜合理工作與業(yè)務(wù)工作同安排、同部署，與兩個(gè)方明建設(shè)同步推進(jìn)，制定規(guī)劃，確定方案，保證經(jīng)費(fèi)，真抓實(shí)干。一是健全組織機(jī)構(gòu)，落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制。今年在領(lǐng)導(dǎo)班子和機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)人員調(diào)整的情況下，聯(lián)社及時(shí)調(diào)整充實(shí)安全保衛(wèi)綜合治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員，進(jìn)一步明確職責(zé)，落實(shí)責(zé)任，確保了我社安全和綜合治理工作的順利開展。二是層層簽訂了《綜合治理和安全防范責(zé)任書》，各網(wǎng)點(diǎn)與友鄰單位、公安派出所簽訂了《治安聯(lián)防協(xié)議書》，實(shí)行了逐級(jí)負(fù)責(zé)，責(zé)任到崗到人，明確了為官一任，確保一方平安的政治責(zé)任。三是在職工中牢固樹立了“安全重于泰山”、“安全就是效益”的思想，充分調(diào)動(dòng)廣大職工的工作積極性，增強(qiáng)法紀(jì)意識(shí)、責(zé)任意識(shí)和安全觀念，從而促進(jìn)了信用社安全運(yùn)營(yíng)、各項(xiàng)業(yè)務(wù)的健康發(fā)展、經(jīng)濟(jì)指標(biāo)穩(wěn)步增長(zhǎng)，為振興xxx經(jīng)濟(jì)，支持“三農(nóng)”發(fā)展，做出了較大貢獻(xiàn)。

二、強(qiáng)化隊(duì)伍建設(shè)，職工教育落實(shí)。

我社充分發(fā)揮黨委、黨支部、調(diào)解組、工會(huì)、幫教組、女工會(huì)等組織機(jī)構(gòu)的積極作用，狠抓職工的思想政治、理想宗旨、遵紀(jì)守法、遵章守制、反腐倡廉、安全防范意識(shí)及典型案例警示教育。通過(guò)學(xué)習(xí)教育，提高了遵紀(jì)守法、遵章守制的自覺(jué)性，純潔了黨員、干部職工隊(duì)伍。

（一）認(rèn)真開展行業(yè)作風(fēng)整頓，深入實(shí)踐“三個(gè)代表”。為切實(shí)提高干部職工的政治素質(zhì)，切實(shí)轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，我社以行業(yè)作風(fēng)整頓教育為契機(jī)，組織干部職工深入學(xué)習(xí)馬列主義、思想和鄧小平理論，對(duì)干部職工進(jìn)行革命傳統(tǒng)教育，引導(dǎo)大家牢固樹立正確的世界觀、人生觀、價(jià)值觀，要求廣大干部職工積極開展行業(yè)作風(fēng)整頓教育活動(dòng)，堅(jiān)決糾正行業(yè)不正之風(fēng)，踐行“三個(gè)代表”，切實(shí)搞好各項(xiàng)工作，不斷推動(dòng)我社社會(huì)治安綜合治理工作向前發(fā)展。

摘要：如果用合作制的原則來(lái)衡量，我國(guó)農(nóng)村信用合作社的經(jīng)營(yíng)管理體制的確長(zhǎng)期不規(guī)范，但不同時(shí)期導(dǎo)致不規(guī)范的原因和社會(huì)條件是不同的，不能簡(jiǎn)單地一概而論。我國(guó)經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展現(xiàn)階段的特征已經(jīng)對(duì)農(nóng)村金融改革提出了規(guī)范化和多元化的要求，在這種情況下，簡(jiǎn)單地否定或肯定合作制的改革思路都有失偏頗，而把合作制作為農(nóng)村金融組織形式之一，同時(shí)允許多種金融組織形式在農(nóng)村共同發(fā)展，并把規(guī)范化作為改革重點(diǎn)，突出強(qiáng)調(diào)長(zhǎng)期性制度安排的重要性，可能是更符合當(dāng)前我國(guó)農(nóng)村金融領(lǐng)域?qū)嶋H狀況的改革思路。

當(dāng)前圍繞農(nóng)村信用合作社體制改革所進(jìn)行的爭(zhēng)論，其焦點(diǎn)在于合作制在我國(guó)農(nóng)村到底具備不具備生存條件？如果具備，那么農(nóng)村信用合作社應(yīng)該如何規(guī)范和發(fā)展？如果不具備，那么農(nóng)村金融組織的主體形式應(yīng)該是什么？實(shí)際上，關(guān)于合作制問(wèn)題的爭(zhēng)論由來(lái)已久，這個(gè)事實(shí)本身可能已經(jīng)在一定程度上表明，合作制這種金融組織形式在我國(guó)農(nóng)村確實(shí)存在著客觀需求。然而，圍繞合作制問(wèn)題長(zhǎng)期爭(zhēng)論不休，而且至今尚未得出明確結(jié)論，可能也在一定程度上意味著合作制是否存在客觀需求，不一定是我國(guó)農(nóng)村金融改革和發(fā)展過(guò)程中最基本的問(wèn)題。最基本的問(wèn)題可能是需要進(jìn)一步認(rèn)清現(xiàn)階段我國(guó)經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展的主要特征，并以此為基礎(chǔ)對(duì)我國(guó)農(nóng)村金融改革的基本思路作出新的選擇。

一、合作制問(wèn)題為什么會(huì)爭(zhēng)論不休？

關(guān)于合作制問(wèn)題的爭(zhēng)論，大致可以歸納為兩種較有代表性的觀點(diǎn)。一種觀點(diǎn)認(rèn)為，我國(guó)農(nóng)村信用合作社不符合合作制的原則，所以農(nóng)村金融改革和發(fā)展的重點(diǎn)應(yīng)該是按照合作制原則改造現(xiàn)有的農(nóng)村信用合作社（龔方樂(lè)，2000）。這種觀點(diǎn)可以稱之為堅(jiān)持合作制的觀點(diǎn)。另一種觀點(diǎn)則認(rèn)為，我國(guó)農(nóng)村信用合作社不符合合作制原則的歷史已經(jīng)表明，這些原則在我國(guó)農(nóng)村金融領(lǐng)域是行不通的，因此，農(nóng)村金融改革和發(fā)展的重點(diǎn)應(yīng)轉(zhuǎn)向組建和發(fā)展股份制商業(yè)銀行（謝平，2001）。這種觀點(diǎn)可以稱之為放棄合作制的觀點(diǎn)。

根據(jù)合作金融理論，合作制原則包括以下一些要點(diǎn)：（1）實(shí)行一人一票制的民主管理；（2）對(duì)所有人平等開放；（3）不以盈利為目的；（4）不負(fù)債經(jīng)營(yíng)以保護(hù)會(huì)員利益等（史紀(jì)良，2000）。如果用這些原則來(lái)衡量，那么，長(zhǎng)期以來(lái)我國(guó)農(nóng)村信用合作社的確是非常不規(guī)范的。但是，在不同時(shí)期導(dǎo)致不規(guī)范的原因卻是不一樣的，所以不能不進(jìn)行具體分析。

首先，改革開放以前，在傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，既不存在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行機(jī)制，也不具備與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的社會(huì)信用環(huán)境，因而也就根本不可能存在作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體的、符合合作制原則的農(nóng)村信用合作社。當(dāng)時(shí)的農(nóng)村信用合作社不過(guò)是為打擊農(nóng)村高利貸而設(shè)立的、為農(nóng)民發(fā)放口糧和基本生活（醫(yī)?。┵J款與傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制相配套的政府機(jī)構(gòu)的附屬物。事實(shí)上，當(dāng)時(shí)不但缺乏實(shí)行合作制原則的主觀意愿，也不具備實(shí)行合作制原則的客觀條件。所以，對(duì)這個(gè)時(shí)期里合作制問(wèn)題的爭(zhēng)論實(shí)際上沒(méi)有多大實(shí)際意義。

摘要：如果用合作制的原則來(lái)衡量，我國(guó)農(nóng)村信用合作社的經(jīng)營(yíng)管理體制的確長(zhǎng)期不規(guī)范，但不同時(shí)期導(dǎo)致不規(guī)范的原因和社會(huì)條件是不同的，不能簡(jiǎn)單地一概而論。我國(guó)經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展現(xiàn)階段的特征已經(jīng)對(duì)農(nóng)村金融改革提出了規(guī)范化和多元化的要求，在這種情況下，簡(jiǎn)單地否定或肯定合作制的改革思路都有失偏頗，而把合作制作為農(nóng)村金融組織形式之一，同時(shí)允許多種金融組織形式在農(nóng)村共同發(fā)展，并把規(guī)范化作為改革重點(diǎn)，突出強(qiáng)調(diào)長(zhǎng)期性制度安排的重要性，可能是更符合當(dāng)前我國(guó)農(nóng)村金融領(lǐng)域?qū)嶋H狀況的改革思路。

當(dāng)前圍繞農(nóng)村信用合作社體制改革所進(jìn)行的爭(zhēng)論，其焦點(diǎn)在于合作制在我國(guó)農(nóng)村到底具備不具備生存條件？如果具備，那么農(nóng)村信用合作社應(yīng)該如何規(guī)范和發(fā)展？如果不具備，那么農(nóng)村金融組織的主體形式應(yīng)該是什么？實(shí)際上，關(guān)于合作制問(wèn)題的爭(zhēng)論由來(lái)已久，這個(gè)事實(shí)本身可能已經(jīng)在一定程度上表明，合作制這種金融組織形式在我國(guó)農(nóng)村確實(shí)存在著客觀需求。然而，圍繞合作制問(wèn)題長(zhǎng)期爭(zhēng)論不休，而且至今尚未得出明確結(jié)論，可能也在一定程度上意味著合作制是否存在客觀需求，不一定是我國(guó)農(nóng)村金融改革和發(fā)展過(guò)程中最基本的問(wèn)題。最基本的問(wèn)題可能是需要進(jìn)一步認(rèn)清現(xiàn)階段我國(guó)經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展的主要特征，并以此為基礎(chǔ)對(duì)我國(guó)農(nóng)村金融改革的基本思路作出新的選擇。

一、合作制問(wèn)題為什么會(huì)爭(zhēng)論不休？

關(guān)于合作制問(wèn)題的爭(zhēng)論，大致可以歸納為兩種較有代表性的觀點(diǎn)。一種觀點(diǎn)認(rèn)為，我國(guó)農(nóng)村信用合作社不符合合作制的原則，所以農(nóng)村金融改革和發(fā)展的重點(diǎn)應(yīng)該是按照合作制原則改造現(xiàn)有的農(nóng)村信用合作社（龔方樂(lè)，2000）。這種觀點(diǎn)可以稱之為堅(jiān)持合作制的觀點(diǎn)。另一種觀點(diǎn)則認(rèn)為，我國(guó)農(nóng)村信用合作社不符合合作制原則的歷史已經(jīng)表明，這些原則在我國(guó)農(nóng)村金融領(lǐng)域是行不通的，因此，農(nóng)村金融改革和發(fā)展的重點(diǎn)應(yīng)轉(zhuǎn)向組建和發(fā)展股份制商業(yè)銀行（謝平，2001）。這種觀點(diǎn)可以稱之為放棄合作制的觀點(diǎn)。

根據(jù)合作金融理論，合作制原則包括以下一些要點(diǎn)：（1）實(shí)行一人一票制的民主管理；（2）對(duì)所有人平等開放；（3）不以盈利為目的；（4）不負(fù)債經(jīng)營(yíng)以保護(hù)會(huì)員利益等（史紀(jì)良，2000）。如果用這些原則來(lái)衡量，那么，長(zhǎng)期以來(lái)我國(guó)農(nóng)村信用合作社的確是非常不規(guī)范的。但是，在不同時(shí)期導(dǎo)致不規(guī)范的原因卻是不一樣的，所以不能不進(jìn)行具體分析。

首先，改革開放以前，在傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，既不存在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行機(jī)制，也不具備與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的社會(huì)信用環(huán)境，因而也就根本不可能存在作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體的、符合合作制原則的農(nóng)村信用合作社。當(dāng)時(shí)的農(nóng)村信用合作社不過(guò)是為打擊農(nóng)村高利貸而設(shè)立的、為農(nóng)民發(fā)放口糧和基本生活（醫(yī)病）貸款與傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制相配套的政府機(jī)構(gòu)的附屬物。事實(shí)上，當(dāng)時(shí)不但缺乏實(shí)行合作制原則的主觀意愿，也不具備實(shí)行合作制原則的客觀條件。所以，對(duì)這個(gè)時(shí)期里合作制問(wèn)題的爭(zhēng)論實(shí)際上沒(méi)有多大實(shí)際意義。