導(dǎo)語：水務(wù)公司監(jiān)督考察報(bào)告一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

集團(tuán)公司監(jiān)事會(huì)：

按照集團(tuán)公司《關(guān)于開展年度集中監(jiān)督檢查的通知》（渝水投辦[]131號(hào)）文件要求，我司組織相關(guān)部門人員對公司年度工作進(jìn)行了認(rèn)真自查，現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：

一、執(zhí)行國家政策、法律法規(guī)，重大經(jīng)營決策事項(xiàng)和執(zhí)行情況

年，我司按照《公司法》、《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行國家政策、法律法規(guī)，履行生產(chǎn)經(jīng)營管理職責(zé)。一是按照股東會(huì)決議，完成公司股權(quán)變更。根據(jù)區(qū)政府與集團(tuán)公司《區(qū)城市水資源保障建設(shè)與供排水特許經(jīng)營戰(zhàn)略合作協(xié)議》，完成了公司股東變更、章程修改、實(shí)收資本等工商變更登記，取得公司變更登記后的營業(yè)執(zhí)照，公司企業(yè)類型由有限公司變更為法人獨(dú)資有限公司，成為集團(tuán)公司全資子公司。二是按照董事會(huì)決議，實(shí)施開展了李渡新區(qū)水廠前期工作，項(xiàng)目建設(shè)場地地質(zhì)環(huán)境影響評估報(bào)告順利通過市國土局審查。三是認(rèn)真落實(shí)經(jīng)理辦公會(huì)事項(xiàng)。經(jīng)理辦公會(huì)研究涉及的項(xiàng)目前期工作、建設(shè)管理、招標(biāo)投標(biāo)、施工技術(shù)、設(shè)備采購、安全生產(chǎn)、股權(quán)變更、組織管理等諸多工作得到較好的貫徹實(shí)施。四是建立完善了各項(xiàng)內(nèi)控管理制度，進(jìn)一步理順了公司法人治理結(jié)構(gòu)，各項(xiàng)工作得到有序開展。

二、財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性、合法性和年度財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況

年公司財(cái)務(wù)報(bào)告按企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則處理和編制，嚴(yán)格遵循會(huì)計(jì)的真實(shí)性和合法性的原則，不斷完善預(yù)算管理，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)監(jiān)管機(jī)制，較好地完成了年度財(cái)務(wù)預(yù)算。

（一）營業(yè)收入：年預(yù)算7125萬元，實(shí)際完成7676萬元，完成年度預(yù)算的107%，與上年相比增長25%。

1、主營業(yè)務(wù)收入：年預(yù)算6005萬元，實(shí)際完成6222萬元，完成年度預(yù)算的104%，與上年相比增長22%。

2、其他業(yè)務(wù)收入：年預(yù)算1120萬元，實(shí)際完成1454萬元，完成年度預(yù)算的130%,與上年相比增長40%。

（二）營業(yè)成本：年預(yù)算4890萬元，實(shí)際完成5140萬元，完成年度預(yù)算的105%，與上年相比增長20%。

1、主營業(yè)務(wù)成本：年預(yù)算4680萬元，實(shí)際完成5028萬元，完成年度預(yù)算的107%，與上年相比增長24%.

2、其他業(yè)務(wù)成本：年預(yù)算211萬元，實(shí)際完成113萬元，完成年度預(yù)算的54%，與上年相比減少58%。

（三）營業(yè)稅金及附加：年預(yù)算98萬元，實(shí)際完成167萬元，完成年度預(yù)算的170%，與上年相比增長120%。

（四）管理費(fèi)用：年預(yù)算1000萬元，實(shí)際完成1039萬元，完成年度預(yù)算的104%，與上年相比減少30%。

（五）營業(yè)費(fèi)用：年預(yù)算335萬元，實(shí)際完成354萬元，完成年度預(yù)算的106%，與上年相比增長110%。

（六）財(cái)務(wù)費(fèi)用：年預(yù)算90萬元，實(shí)際完成-15萬元，減少了105萬元，與上年相比減少了50%。

（七）營業(yè)利潤：年預(yù)算713萬元，實(shí)際完成969萬元，完成年度預(yù)算的136%，與上年相比增長657%。

（八）營業(yè)外收入：年預(yù)算1萬元，實(shí)際完成390萬元，完成年度預(yù)算的389%，與上年相比增長33%。

（九）營業(yè)外支出：年預(yù)算11萬元，實(shí)際完成39萬元，完成年度預(yù)算的254%，與上年相比減少43%。

（十）利潤總額：年預(yù)算704萬元，實(shí)際完成1320萬元，完成年度預(yù)算的188%，與上年相比增長273%。

三、年度目標(biāo)任務(wù)完成情況和國有資產(chǎn)保值增值情況

年，我司按照集團(tuán)公司下達(dá)的年度目標(biāo)任務(wù)，積極強(qiáng)化保障措施，層層分解落實(shí)責(zé)任，確保了年度各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)的順利完成。年公司凈資產(chǎn)48160萬元，比上年同期41492萬元增加6668萬元，資產(chǎn)保值增值率116%。

（一）基本指標(biāo)完成情況

1、項(xiàng)目投資計(jì)劃完成率。本年度龍?zhí)端こ掏瓿赏顿Y1380萬元，投資計(jì)劃完成率120%，其中工程投資668萬元、其他費(fèi)用712萬元。工程除蒿枝壩隧洞因“4.2”事故未完成施工任務(wù)外，其他工程施工任務(wù)均已全面完成。

2、凈資產(chǎn)收益率。全年凈資產(chǎn)收益率2.48%。

3、利潤總額。全年實(shí)現(xiàn)利潤1320萬元。

（二）分類指標(biāo)完成情況

1、營業(yè)收入。全年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入7676萬元，其中：供水收入5028萬元，安裝收入2514萬元，其他收入134萬元。

2、資產(chǎn)負(fù)債率。全年資產(chǎn)負(fù)債率20.39%。

3、到期債務(wù)清償率。公司借款包括龍?zhí)端こ虈议_發(fā)銀行借款及三水廠借款，年已歸還國家開發(fā)銀行硬貸款200萬元、軟貸款500萬元，到期債務(wù)清償率100%。

4、管理費(fèi)用率。全年共發(fā)生管理費(fèi)用1039萬元，管理費(fèi)用率13.54%。管理費(fèi)用較高的原因：一是累計(jì)支付退休人員補(bǔ)貼83萬元；二是由于公司整合重組、水價(jià)調(diào)整工作量大，涉及相關(guān)部門協(xié)調(diào)較多。

5、工程投資控制。公司建立完善了合同管理、計(jì)量管理、設(shè)計(jì)變更等相關(guān)制度，嚴(yán)格執(zhí)行施工合同管理、計(jì)量計(jì)價(jià)規(guī)定、設(shè)計(jì)變更報(bào)批制度，積極開展龍?zhí)端こ淌┕ず贤瑔蝺r(jià)調(diào)整工作，嚴(yán)格執(zhí)行投標(biāo)控制政策及價(jià)格確認(rèn)程序，及時(shí)認(rèn)真辦理工程結(jié)算，嚴(yán)格施工合同審批程序，保證了各項(xiàng)控制在年度計(jì)劃范圍內(nèi)。

6、節(jié)點(diǎn)工期。積極進(jìn)行龍?zhí)端こ滔蚣覜_倒虹管、石方碑倒虹管、包豆土隧洞和馬頸灣倒虹管、倉灣隧洞、雙桂灣隧洞、均田壩暗渠和青崗林隧洞單位工程及合同完工驗(yàn)收、工程竣工驗(yàn)收資料準(zhǔn)備，已完成龍?zhí)端こ蹋ㄒ黄冢┧帘３衷O(shè)施專項(xiàng)驗(yàn)收。

（三）輔助指標(biāo)完成情況

1、全員業(yè)績考核制度。按照集團(tuán)公司相關(guān)要求，公司成立了考核工作機(jī)構(gòu)，制定了較為完善全員業(yè)績考核辦法，并經(jīng)公司職工代表大會(huì)通過實(shí)施，全員業(yè)績考核制度已正式建立。

2、土地儲(chǔ)備。按照集團(tuán)公司要求，對龍?zhí)端こ檀媪客恋氐拿娣e和用途，特別是渣場、料場和剩余工程用地進(jìn)行了清理。對龍?zhí)端こ淘邶垬蜴?zhèn)石塔村儲(chǔ)備的1032.01畝土地有關(guān)情況，已向集團(tuán)公司及區(qū)政府進(jìn)行了專題匯報(bào)。

3、項(xiàng)目前期工作。一是三水廠已由區(qū)發(fā)改委批準(zhǔn)更名為江南水廠，并改變廠址于蒿枝壩，項(xiàng)目建設(shè)場地地質(zhì)環(huán)境影響評估報(bào)告順利通過市國土局審查，地質(zhì)勘察報(bào)告通過區(qū)建筑勘察設(shè)計(jì)質(zhì)量審查中心審查；二是供排水規(guī)劃。由于總規(guī)修編還未定稿，設(shè)計(jì)單位無法開展工作，擬于總規(guī)修編完成后3個(gè)月內(nèi)完成。

4、全面預(yù)算。公司成立了全面預(yù)算工作領(lǐng)導(dǎo)小組（渝涪水司發(fā)[]7號(hào)），由主要領(lǐng)導(dǎo)任組長，分管領(lǐng)導(dǎo)任副組長，并下設(shè)辦公室在公司財(cái)務(wù)處，落實(shí)相關(guān)人員具體負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)指標(biāo)、生產(chǎn)經(jīng)營指標(biāo)及工程建設(shè)指標(biāo)等預(yù)算管理工作，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算管理相關(guān)制度，確保了預(yù)算及計(jì)劃的準(zhǔn)確。

5、價(jià)格調(diào)整工作。已完成水價(jià)調(diào)整成本監(jiān)審工作，區(qū)發(fā)改委已出具《成本監(jiān)審告知書》，正在著手自來水價(jià)格聽證準(zhǔn)備。

四、集團(tuán)公司及中介機(jī)構(gòu)審計(jì)檢查整改情況

（一）關(guān)于區(qū)單方面劃走出資和收繳年度利潤共計(jì)共計(jì)1310.41萬元問題

對于整合期間區(qū)劃走年及以前年度利潤634.02萬元和國債轉(zhuǎn)貸資金676.39萬元的問題，我司已多次與區(qū)財(cái)政局協(xié)調(diào)、溝通，均未達(dá)成一致意見。年5月集團(tuán)公司與區(qū)政府整合協(xié)議簽訂后，由于各方面的原因，直到年5月區(qū)國資委《關(guān)于城區(qū)供水企業(yè)整合重組的通知》（涪國資發(fā)[]86號(hào)），水務(wù)公司才由區(qū)水利開發(fā)有限公司、自來水公司整合重組，在此期間，原自來水公司仍然沿襲以前慣例，按照區(qū)國資委文件，每年按凈利潤的50%上繳國有資產(chǎn)收益，并按區(qū)財(cái)政局要求歸還國債轉(zhuǎn)貸資金。因此，要求退回該部份款項(xiàng)的難度非常大。

（二）關(guān)于內(nèi)控制度建立不完善問題

集團(tuán)公司審計(jì)期間，我司正處于整合階段，各項(xiàng)內(nèi)控制度未完全建立。年，公司已結(jié)合實(shí)際情況，相繼制定出臺(tái)了車輛管理、檔案管理、組織人事、投資擔(dān)保、財(cái)務(wù)管理、生產(chǎn)經(jīng)營、安全生產(chǎn)、工程建設(shè)、水庫管理等規(guī)章制度，逐步建立完善了各項(xiàng)內(nèi)控制度。一是統(tǒng)一了公司財(cái)務(wù)管理、薪酬管理制度，于年6月對原來兩個(gè)單位的5種工資體系進(jìn)行了統(tǒng)一和規(guī)范，并于年7月正式按新工資標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。二是建立了安裝管理辦法，對安裝業(yè)務(wù)的承接、實(shí)施、收費(fèi)價(jià)格審批及權(quán)限以及考核等進(jìn)行了明細(xì)的規(guī)定，并于年8月正式實(shí)施。三是制定出臺(tái)了物資管理辦法、招投標(biāo)暫行管理辦法、合同管理辦法、工程項(xiàng)目施工進(jìn)度計(jì)劃管理辦法、計(jì)量測量管理辦法、施工質(zhì)量管理辦法，成立了工程項(xiàng)目招投標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組、工程項(xiàng)目招投標(biāo)監(jiān)督領(lǐng)導(dǎo)小組，強(qiáng)化對工程建設(shè)的監(jiān)督管理，確保工程質(zhì)量和安全。

（三）關(guān)于職工宿舍樓收費(fèi)未按表計(jì)量收費(fèi)問題

對集團(tuán)公司審計(jì)意見提出的職工宿舍樓收費(fèi)未按表計(jì)量收費(fèi)問題，公司已先后組織營業(yè)處、管網(wǎng)處和下屬枳城水務(wù)安裝公司對涉及的316戶職工宿舍進(jìn)行了現(xiàn)場查勘，實(shí)行戶表改造。目前，已經(jīng)完成興華中路職工宿舍15戶、高筍塘職工宿舍53戶、二水廠職工宿舍131戶的戶表改造，一水廠職工宿舍93戶、順江花園職工宿舍24戶已完成實(shí)地查勘，初步擬定實(shí)施方案并做好施工準(zhǔn)備。

（四）關(guān)于水資源費(fèi)征收不足問題

對集團(tuán)公司審計(jì)意見提出的水資源費(fèi)征收不足的問題，我司在年上報(bào)的調(diào)整水價(jià)報(bào)告中已提出，并多次與區(qū)發(fā)改委協(xié)調(diào)、溝通，區(qū)發(fā)改委在此次調(diào)整水價(jià)工作完成后，下一步將對代收水資源費(fèi)的差額進(jìn)行調(diào)整。