導(dǎo)語：煤炭貨款清收調(diào)研報(bào)告一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

20****年末，在××行有貸款企業(yè)××個(gè)，貸款余額××萬元，其中煤炭企業(yè)××個(gè)，貸款余額××萬元，分別占到貸款企業(yè)總數(shù)的74％、貸款余額的71%。多年來，由于種種原因，煤炭企業(yè)貸款拖欠嚴(yán)重，應(yīng)收利息居高不下，經(jīng)營(yíng)效益連年滑坡。從該行煤炭企業(yè)貸款占用形態(tài)上分析，短期貸款及一般逾期貸款僅××萬元，占煤炭企業(yè)貸款余額的19%，而呆滯、呆賬貸款高達(dá)××萬元，占81%。據(jù)調(diào)查，形成煤炭企業(yè)貸款長(zhǎng)期占?jí)旱脑蛑饕幸韵聨追矫妫?/p>

一、企業(yè)承包的不規(guī)范行為造成銀行貸款懸空

在企業(yè)承包過程中，縣鄉(xiāng)政府及職能部門缺乏一整套完善的法律程序及公證手續(xù)，企業(yè)承包不通知銀行參加，債權(quán)債務(wù)不落實(shí)，貸款束之高閣。承包者承業(yè)不接債，原企業(yè)負(fù)責(zé)人又無能為力，導(dǎo)致貸款成了無主之債，加之一些企業(yè)承包者短期行為嚴(yán)重，掠奪經(jīng)營(yíng)，使企業(yè)過早夭折，形成資不抵債。

二、政策性放款和行政干預(yù)形成的貸款占?jí)?/p>

在“兩呆”貸款中這部分貸款占相當(dāng)大的比重。這些貸款往往都是上面一聲令下，下面一哄而起，不顧客觀實(shí)際，盲目適應(yīng)政治形勢(shì)的要求，或者在行政干預(yù)的情況下發(fā)放的貸款。如20兩年大辦鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的時(shí)候，盲目上馬，攤子鋪得很大，遇到國(guó)家信貸緊縮的形勢(shì)，又上了馬走不動(dòng)，不是缺原料，就是缺資金，或者做虧損賠錢買賣，最終走向關(guān)停倒閉。一些鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府在企業(yè)的管理上指導(dǎo)思想不明確，行政干預(yù)嚴(yán)重，不是從發(fā)展商品經(jīng)濟(jì)，振興農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，改變農(nóng)村落后面貌出發(fā)，而是單純追求自身利益，千方百計(jì)向企業(yè)攤派、伸手，致使一些企業(yè)雖然有利潤(rùn)，但無積累，生產(chǎn)不斷萎縮，甚至倒閉。還有的鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府把企業(yè)視為己有，任意調(diào)遣指揮，往往是鄉(xiāng)鎮(zhèn)干部換一次，企業(yè)干部調(diào)一批，更換頻繁，使得一些企業(yè)管理干部對(duì)銀行貸款不能持正確的認(rèn)識(shí)，把銀行支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展的信貸資金隨意擠占挪用，認(rèn)為貸款越多越好，根本不考慮歸還，有的甚至公然抵制歸還貸款，把虧損企業(yè)和關(guān)停企業(yè)占用貸款的資產(chǎn)拍賣歸為小集體所有。

三、結(jié)算環(huán)節(jié)上的漏洞使銀行監(jiān)督失控

近幾年來，一些企業(yè)利用銀行結(jié)算制度的改革，挖空心思鉆空子，不講起碼的商業(yè)道德，把通過銀行貸款支持取得的經(jīng)營(yíng)收入存入本縣或外縣其他金融機(jī)構(gòu)，使銀行不能按期扣收貸款，形成貸款資金長(zhǎng)期占用難以收回。有的關(guān)停企業(yè)也有債權(quán)收回和變賣資產(chǎn)的收入，同樣由于多頭開戶處于“體外循環(huán)”。

四、銀行自身執(zhí)行制度不嚴(yán)，項(xiàng)目考察欠周密，催收不力是其主要原因

前些年銀行在執(zhí)行信貸制度方面該堅(jiān)持的沒有堅(jiān)特，應(yīng)履行的沒有履行，有的放了關(guān)系、人情貸款；在支持項(xiàng)目上，沒有認(rèn)真地論證、評(píng)估、調(diào)查，對(duì)企業(yè)底子不清，經(jīng)營(yíng)狀況不了解，發(fā)放冒險(xiǎn)貸款；還有些項(xiàng)目受行政干預(yù)放了長(zhǎng)官意志款。放款職責(zé)不清，收放脫節(jié)，這種信貸管理上有章不循、有職無責(zé)狀況，使一些企業(yè)用貸款彌補(bǔ)虧損，拿貸款填了關(guān)停企業(yè)的“黑窟窿”，既慫恿了企業(yè)盲目經(jīng)營(yíng)和虛假盈利，又使國(guó)家信貸資金遭受損失。

五、煤炭行業(yè)的無序開采導(dǎo)致鄉(xiāng)鎮(zhèn)煤礦在競(jìng)爭(zhēng)中缺乏后勁

近幾年來日益增多的個(gè)體煤礦對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)煤礦形成強(qiáng)有力的沖擊。這些企業(yè)大多無證經(jīng)營(yíng)，偷稅漏稅，可以少繳或者不繳各種費(fèi)用，并且成本小、盈利快、經(jīng)營(yíng)靈活，而鄉(xiāng)鎮(zhèn)煤炭企業(yè)屬集體企業(yè)，必須合法經(jīng)營(yíng)，面對(duì)日益增多的收費(fèi)項(xiàng)目不堪重負(fù)，盈利甚微或者賠錢經(jīng)營(yíng)，最終倒閉。

在盤活煤炭企業(yè)催收貸款中，××行進(jìn)行過許多新的嘗試，做出不懈努力，但從近幾年清收效果看往往事倍功半，不盡人意，造成清收難的主要原因有以下4個(gè)方面：

一是地方保護(hù)主義的層層阻力。政府部門尤其鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府很難擺正歸還貸款與增強(qiáng)農(nóng)業(yè)后動(dòng)的位置。資金需求時(shí)急著找銀行，歸還貸款時(shí)處處躲銀行。有的新官不理舊賬；有的口頭上支持、行動(dòng)上推諉，對(duì)收回企業(yè)上交的承包費(fèi)胡支亂用，貸款分文不還；有的抱著拖欠國(guó)家信貸資金不理不睬的態(tài)度，不支持、不配合，甚至阻撓銀行工作，導(dǎo)致貸款無法落實(shí)和清收。

二是貸款信用方式的自身缺陷。該行煤炭企業(yè)貸款中的“兩呆”貸款全部屬于以前發(fā)放的信用貸款。這種貸款屬于特定歷史條件的產(chǎn)物，由于時(shí)間過長(zhǎng)，按照民法通則中的時(shí)效原則，嚴(yán)格來說已失去法律時(shí)效。同時(shí)，信用貸款方式不利于《商業(yè)銀行法》關(guān)于對(duì)破產(chǎn)企業(yè)貸款債務(wù)優(yōu)先追償權(quán)的實(shí)現(xiàn)。

三是清收工作的疲軟形成的不適應(yīng)。長(zhǎng)期以來干部職工普遍存在著程度不同的畏難情緒，對(duì)這部分資金的清收感到無從下手。企業(yè)還貸能力的底子不清，心中無數(shù)，整個(gè)盤活工作缺乏部署上的周密性和工作上的連續(xù)性，使之處于放任自流的狀態(tài)。

四是開展依法收貸工作帶來的負(fù)面效應(yīng)。在依法收貸過程中不能做到有始有終，工作時(shí)斷時(shí)續(xù)，時(shí)緊時(shí)松。重起訴，輕執(zhí)行，裁定執(zhí)行的貸款不了了之，失去了法律的嚴(yán)肅性。貸戶對(duì)銀行正常清收工作感到也就那么回事，不理不睬。

以上問題的存在，有待于我們盡快制定辦法，采取切實(shí)的對(duì)策加以解決。