導(dǎo)語：獨(dú)家原創(chuàng):淺析銀行基層經(jīng)營(yíng)性分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

摘要：隨著銀行規(guī)模的不斷擴(kuò)大，如何有效管理操作風(fēng)險(xiǎn)、減少損失成為金融界最為關(guān)注的問題。因此，巴塞爾監(jiān)管委員會(huì)（BaselCommittee）在2004年正式的《新資本協(xié)議》中把操作風(fēng)險(xiǎn)納入管理框架內(nèi)，對(duì)國(guó)際銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)的度量和管理提出了新的要求。從我國(guó)來看，近幾年由操作風(fēng)險(xiǎn)引起的大案要案頻頻發(fā)生，給我國(guó)造成了嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失，既影響了銀行的社會(huì)形象，也影響了正常的社會(huì)秩序。因此，如何正確認(rèn)識(shí)操作風(fēng)險(xiǎn)，借鑒國(guó)際先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)，吸取管理失敗的教訓(xùn)，建立科學(xué)有效的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平成為我國(guó)銀行亟待解決的問題。

關(guān)鍵詞：風(fēng)險(xiǎn)管理；銀行；分支機(jī)構(gòu)

近年來，隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化速度的不斷加快，銀行經(jīng)營(yíng)規(guī)模和交易范圍不斷擴(kuò)大，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)問題也日益凸現(xiàn)。國(guó)內(nèi)銀行業(yè)面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)不容樂觀，文章對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的定義進(jìn)行闡述，分析引發(fā)我國(guó)銀行分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的原因并提出加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的措施。

1、風(fēng)險(xiǎn)管理表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面

1．1、風(fēng)險(xiǎn)管理體系

2007年本行繼續(xù)致力于建立獨(dú)立、全面、垂直、專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，培育追求“濾掉風(fēng)險(xiǎn)的效益”的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，實(shí)施“優(yōu)質(zhì)行業(yè)、優(yōu)質(zhì)企業(yè)，主流市場(chǎng)、主流客戶”的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，主動(dòng)管理各層面的信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、

1．2、信用風(fēng)險(xiǎn)管理

本行信用風(fēng)險(xiǎn)主要存在于本行貸款組合、投資組合、擔(dān)保、承諾和其他表內(nèi)、表外風(fēng)險(xiǎn)敞口等。

公司貸款風(fēng)險(xiǎn)管理

作開發(fā)的公司客戶信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)系統(tǒng)在全行成功上線。該系統(tǒng)主體部分包括21個(gè)打分卡和一個(gè)PD計(jì)量模型。該系統(tǒng)按照新巴塞爾協(xié)議要求設(shè)計(jì)，在技術(shù)水平、評(píng)級(jí)覆蓋面、觀察測(cè)試時(shí)間等方面均已達(dá)到了銀監(jiān)會(huì)提出的首批實(shí)施新資本協(xié)議的條件，處于國(guó)內(nèi)領(lǐng)先行列。目前，公司客戶評(píng)級(jí)系統(tǒng)已在全行客戶選擇、產(chǎn)品設(shè)計(jì)、單項(xiàng)交易決策、信貸審批授權(quán)、產(chǎn)品定價(jià)和績(jī)效考核中初步發(fā)揮作用。在此基礎(chǔ)上，本行還啟動(dòng)了與BBVA在實(shí)施巴塞爾新資本協(xié)議方面的項(xiàng)目合作，爭(zhēng)取在國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行中第一批實(shí)施巴塞爾新資本協(xié)議。

信貸管理系統(tǒng)解決了三大問題：一是公司授信業(yè)務(wù)信息的共享；二是公司授信業(yè)務(wù)流程的控制；三是公司授信業(yè)務(wù)操作的高效。同時(shí)，該系統(tǒng)為本行已經(jīng)運(yùn)行或正在開發(fā)的組合管理、資產(chǎn)負(fù)債管理、資金轉(zhuǎn)移定價(jià)、內(nèi)部評(píng)級(jí)等一系列管理系統(tǒng)提供了基礎(chǔ)性平臺(tái)，標(biāo)志著本行風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)上了新臺(tái)階。

在國(guó)內(nèi)實(shí)行宏觀調(diào)控政策，美國(guó)發(fā)生次按危機(jī)背景下，本行穩(wěn)健開展有價(jià)證券投資業(yè)務(wù)和代客業(yè)務(wù)。在本幣債券投資以及代客業(yè)務(wù)方面，本行以信用評(píng)級(jí)較高的“雙優(yōu)雙主”企業(yè)作為重點(diǎn)投資對(duì)象和目標(biāo)客戶；在外幣債券投資方面，本行及時(shí)調(diào)整信用類投資，優(yōu)化外幣資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，以降低次按危機(jī)對(duì)本行資產(chǎn)安全造成的不利影響。在美國(guó)次按危機(jī)中，本行進(jìn)一步加強(qiáng)了市場(chǎng)情況監(jiān)控、報(bào)告機(jī)制并建立應(yīng)急機(jī)制，提高了危機(jī)事前、事中處理效率。

1．3、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理

本行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)來源于利率、匯率、股價(jià)及商品價(jià)格等可觀察市場(chǎng)變量的變動(dòng)。在管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，本行采用嚴(yán)格的授權(quán)限額管理制度，將潛在的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)損失控制在可接受的水平內(nèi)，以保證本行收益的穩(wěn)定性。

本行董事會(huì)下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)審核和修訂本行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)政策。本行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)負(fù)責(zé)制定市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策及流程，批準(zhǔn)新產(chǎn)品和風(fēng)險(xiǎn)限額?？傂杏?jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的日常工作，資金資本市場(chǎng)部負(fù)責(zé)執(zhí)行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策、流程，確保風(fēng)險(xiǎn)水平在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)設(shè)定額度內(nèi)。

本行對(duì)交易賬戶的管理，主要依據(jù)止損額度、總量控制、定期估值等手段，有效降低市場(chǎng)不確定性造成損失的可能性。

1．4、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理

本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要源于資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)錯(cuò)配，客戶提前或集中提款，為貸款、交易、投資等提供資金等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)以及司庫的流動(dòng)性資產(chǎn)管理。流動(dòng)性管理采取統(tǒng)一管理、分級(jí)負(fù)責(zé)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)集中管理模式?？傂兴編熳鳛槿辛鲃?dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理者，通過轄內(nèi)市場(chǎng)為分行提供流動(dòng)性資金需求，通過支付市場(chǎng)、公開市場(chǎng)操作、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)回購等工具平補(bǔ)資金缺口、運(yùn)用盈余資金。分行司庫部門接受總行指導(dǎo)，在授權(quán)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)所轄分支機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性管理。

1．5、內(nèi)部控制與操作風(fēng)險(xiǎn)管理

一、內(nèi)部控制

為了確保資產(chǎn)的安全、完整，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、可靠，有效防范各類風(fēng)險(xiǎn)，本行根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和公司章程的相關(guān)規(guī)定，一直本著“內(nèi)控優(yōu)先”的原則不斷完善內(nèi)控體系、制度和程序，從體制、文化和技術(shù)三個(gè)層面入手構(gòu)建由業(yè)務(wù)條線、職能部門和內(nèi)部審計(jì)組成的內(nèi)部控制三道防線，逐步建立起一套較為科學(xué)、完整、嚴(yán)密的內(nèi)部控制體系。

二、操作風(fēng)險(xiǎn)管理

操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。

（1）制度因素。主要包括制度的不完善、滯后性、執(zhí)行不力等。目前，各商業(yè)銀行的制度建設(shè)正朝規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化方向發(fā)展，但由于內(nèi)控制度和各程序設(shè)計(jì)上存在缺陷，許多制度都執(zhí)行不力從而流于形式；制度的滯后性使得制度的建設(shè)跟不上業(yè)務(wù)創(chuàng)新的需要。

（2）內(nèi)部的人員因素。包括員工的思想道德素質(zhì)、員工的業(yè)務(wù)能力、越權(quán)和濫用職權(quán)行為、關(guān)鍵人員流失等。人是操作風(fēng)險(xiǎn)防范的主體，在操作風(fēng)險(xiǎn)的控制過程中發(fā)揮著不可或缺的作用。同時(shí)隨著我國(guó)法律制度的不斷健全和完善，銀行和內(nèi)部員工之間的勞資和法律糾紛，員工因意外傷害而要求賠償?shù)氖吕膊粩喑霈F(xiàn)，增加了操作風(fēng)險(xiǎn)的損失。

（3）系統(tǒng)因素。包括軟件、硬件設(shè)備、操作系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)等。目前，銀行都實(shí)現(xiàn)了網(wǎng)絡(luò)化，這樣系統(tǒng)的評(píng)估與升級(jí)、系統(tǒng)日常維護(hù)、系統(tǒng)安全保護(hù)就顯得尤為重要，一旦出現(xiàn)失誤，就會(huì)產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)。在業(yè)務(wù)處理過程中，由于網(wǎng)絡(luò)故障，可能會(huì)出現(xiàn)存款重復(fù)入款、取款未下賬等。如果被不法分子利用將錢取走將使銀行蒙受無謂的損失。

（4）有關(guān)的社會(huì)因素。主要包括外部欺詐、搶劫、黑客攻擊、盜竊以及地震、經(jīng)濟(jì)蕭條、戰(zhàn)爭(zhēng)等不可抗因素。從短期來看，操作風(fēng)險(xiǎn)主要來自內(nèi)部欺詐和外部欺詐，在銀行的實(shí)踐中可以看出，由于內(nèi)部和外部欺詐所產(chǎn)生的損失額占到全部損失的70%，損失頻度和強(qiáng)度均高于其他類型；從長(zhǎng)期來看，隨著銀行業(yè)電子化程度不斷提高，黑客攻擊等技術(shù)性因素產(chǎn)生的操作風(fēng)險(xiǎn)越來越多。

2、基層經(jīng)營(yíng)性分支機(jī)構(gòu)存在的操作風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)商業(yè)銀行而言，應(yīng)形成基于個(gè)人負(fù)責(zé)制基礎(chǔ)上的集體決策制。強(qiáng)調(diào)全面風(fēng)險(xiǎn)管理就必須意識(shí)到，一般員工或高管人員都必須基于個(gè)人對(duì)其行為負(fù)責(zé)的微觀基礎(chǔ)之上，風(fēng)險(xiǎn)管理框架本身，必須能夠甄別和獎(jiǎng)勵(lì)善于應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)獲得收益的高管和員工，懲罰那些過度冒險(xiǎn)或者厭惡風(fēng)險(xiǎn)的人，惟其如此，金融機(jī)構(gòu)內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)文化才是良性的。

從世界先進(jìn)國(guó)家的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)看，支付帳戶與貸幣經(jīng)營(yíng)系統(tǒng)的分離是銀行業(yè)發(fā)展到一定階段社會(huì)分工的結(jié)果，也是監(jiān)控商業(yè)銀行資金流動(dòng)，防范與化解金融風(fēng)險(xiǎn)的有效措施。為了實(shí)現(xiàn)支付發(fā)行與支付經(jīng)營(yíng)，結(jié)算資金與信貸資金的雙重分離和貸幣資金在銀行體內(nèi)的雙重良性循環(huán)，使支付清算制度真正服務(wù)于社會(huì)資金周轉(zhuǎn)，應(yīng)當(dāng)正確認(rèn)識(shí)以下幾個(gè)關(guān)系：

一是正確認(rèn)識(shí)支付清算權(quán)與支付經(jīng)營(yíng)權(quán)的關(guān)系，堅(jiān)定改革的信念。支付帳戶與支付經(jīng)營(yíng)系統(tǒng)分離的實(shí)質(zhì)是支付清算權(quán)與支付經(jīng)營(yíng)權(quán)分離。就我國(guó)的現(xiàn)實(shí)情況看，在允許銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的條件下，兩權(quán)分離是必然的選擇。

二是正確認(rèn)識(shí)支付清算制度改革與國(guó)有商業(yè)銀行改革的關(guān)系，抓住改革的時(shí)機(jī)。有人認(rèn)為，與經(jīng)濟(jì)和金融相比，支付清算體系的建設(shè)和發(fā)展是第二位的，理由是我國(guó)正處在新、舊體制的交替過程中，金融體制尚未定型，支付帳戶的最終形式將隨金融體制的最終形成而確定。這種理由值得磋商。相反，正因?yàn)榻鹑隗w制改革進(jìn)入攻堅(jiān)階段，應(yīng)當(dāng)盡快實(shí)現(xiàn)支付帳戶與支付經(jīng)營(yíng)系統(tǒng)的分離，建立獨(dú)立、安全、高效運(yùn)行的支付帳戶。

設(shè)立專門的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)總攬銀行風(fēng)險(xiǎn)控制，形成順暢有效的匯報(bào)路線。商業(yè)銀行應(yīng)在風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)下設(shè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等專業(yè)管理委員會(huì)，在操作風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下協(xié)調(diào)管理操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)要加強(qiáng)部門之間的溝通協(xié)作，定期不定期召開操作風(fēng)險(xiǎn)管理聯(lián)席會(huì)議，分析內(nèi)外部操作風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)暴露程度，研究制定防范措施。

一般來說，操作風(fēng)險(xiǎn)與日常業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)密切相關(guān)，因此需要分散在不同業(yè)務(wù)部門進(jìn)行控制和管理，需要在業(yè)務(wù)部門設(shè)立專職的操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理崗位。它既要對(duì)本部門負(fù)責(zé)，又要向上一級(jí)操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)，從而形成一個(gè)以操作風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)為中心，橫向拓展到相關(guān)部門，縱向延伸到基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的操作風(fēng)險(xiǎn)全面管理體系。操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理可實(shí)行派駐制或下管一級(jí)。操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的職責(zé)是：充分識(shí)別本部門所涉及的業(yè)務(wù)線操作風(fēng)險(xiǎn)損失類型，全面評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)暴露程度，實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，及時(shí)預(yù)警。

3、加強(qiáng)銀行基層經(jīng)營(yíng)性分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

3．1、全面加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)

內(nèi)部控制制度是有針對(duì)性的管理操作風(fēng)險(xiǎn)的有力工具，有效且能保證嚴(yán)格執(zhí)行的內(nèi)部控制制度是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的核心。

1、加強(qiáng)內(nèi)控管理文化建設(shè)。內(nèi)控管理文化包括銀行員工的風(fēng)險(xiǎn)觀、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理職業(yè)道德等。銀行內(nèi)部控制管理要求員工具有一定行為規(guī)范和道德水準(zhǔn)，內(nèi)部控制管理文化建設(shè)就是通過調(diào)動(dòng)每位員工的積極性、主動(dòng)性和創(chuàng)造性，在全行樹立全員內(nèi)控意識(shí)，持續(xù)不斷地對(duì)全體員工進(jìn)行內(nèi)部控制培訓(xùn)，確保全體員工都具有內(nèi)控管理觀念、意識(shí)和行為規(guī)范，通過約束員工行為來達(dá)到業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)部控制的目的。

2、建立有效的法人治理結(jié)構(gòu)和合理的組織架構(gòu)，從制度上保證內(nèi)控效率。有效的法人治理結(jié)構(gòu)和合理的組織架構(gòu)是商業(yè)銀行內(nèi)控制度發(fā)揮效率的制度保證。要從根本上強(qiáng)化商業(yè)銀行的內(nèi)控制度建設(shè)，產(chǎn)權(quán)制度改革是一個(gè)核心問題。對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)行股份制改造，實(shí)現(xiàn)股權(quán)多元化，可以改變目前產(chǎn)權(quán)不清、職責(zé)不明的狀況，建立一個(gè)目標(biāo)明確、權(quán)責(zé)利相對(duì)應(yīng)的有效制衡的法人治理結(jié)構(gòu)。合理的組織架構(gòu)對(duì)內(nèi)部控制的效果也起著至關(guān)重要的作用。商業(yè)銀行應(yīng)按決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)、監(jiān)督反饋系統(tǒng)相互制衡的原則設(shè)置銀行的組織結(jié)構(gòu)，選用合理的組織管理形式。在橫向上做到權(quán)利制衡，各部門之間在合理分工、職責(zé)分明的基礎(chǔ)之上做到既相對(duì)獨(dú)立又相互牽制；在縱向上做到減少管理層次，精簡(jiǎn)機(jī)構(gòu)，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)下級(jí)機(jī)構(gòu)的控制。

3、積極開展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)，建立獨(dú)立、權(quán)威的內(nèi)部監(jiān)督制度，確保內(nèi)部監(jiān)管的連續(xù)性。內(nèi)部控制評(píng)價(jià)是商業(yè)銀行對(duì)分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制制度建設(shè)及其執(zhí)行情況和執(zhí)行效果進(jìn)行全面檢查、測(cè)試與考核過程，是對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行更高層次監(jiān)督的審計(jì)活動(dòng)。它與監(jiān)督檢查相輔相成。商業(yè)銀行要保證內(nèi)部控制體系運(yùn)轉(zhuǎn)有效，必須對(duì)其進(jìn)行連續(xù)的監(jiān)管。通過設(shè)立只對(duì)最高決策層負(fù)責(zé)的地位獨(dú)立、監(jiān)督權(quán)威的內(nèi)部審計(jì)部門，由內(nèi)審部門獨(dú)立行使綜合性內(nèi)部監(jiān)督職能并對(duì)內(nèi)控制度的有效性和符合性進(jìn)行評(píng)價(jià)。建立健全合理有序的內(nèi)部審計(jì)檢查制度和非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)制度，加大監(jiān)督檢查的頻率和力度，對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)控制度的總體有效性進(jìn)行連續(xù)性監(jiān)管，推進(jìn)銀行業(yè)內(nèi)控體系的建立與完善。

3．2、建立和完善操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系

這是商業(yè)銀行防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的一項(xiàng)基礎(chǔ)工作，也是我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基本要求。

1、梳理商業(yè)銀行的組織架構(gòu)。

2、專設(shè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門。

3、建立科學(xué)的決策機(jī)制。

3．3、選取恰當(dāng)?shù)牟僮黠L(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法

風(fēng)險(xiǎn)量化﹑模型化是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)發(fā)展趨勢(shì)。信用風(fēng)險(xiǎn)﹑市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)都已經(jīng)發(fā)展了成熟的量化模型，而操作風(fēng)險(xiǎn)由于發(fā)生范圍廣﹑損失資料難以收集﹑損失程度難以確定等原因使得量化技術(shù)發(fā)展緩慢。2004年4月26日新巴塞爾協(xié)議要求商業(yè)銀行為操作風(fēng)險(xiǎn)配置相應(yīng)的資本金，并提出了三種計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)資本的方法：基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級(jí)計(jì)量法。

3.4、如何基層經(jīng)營(yíng)性分支機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險(xiǎn)

改變國(guó)有商業(yè)銀行兩權(quán)合一的既成事實(shí)，即使中央銀行修成了“安全、穩(wěn)定、高效運(yùn)行”的支付清算之“路”，也難以改變我國(guó)支付環(huán)境分割的局面，難以對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)行有效的監(jiān)管。進(jìn)行支付清算權(quán)與貸幣經(jīng)營(yíng)權(quán)的分離會(huì)遇到很大的阻力，因此，必須有堅(jiān)定的信念和足夠的信心克服各種阻力，并要認(rèn)真細(xì)致地研究?jī)蓹?quán)分離的方法、措施和步驟。

支付帳戶對(duì)商業(yè)銀行的過分依賴將難以避免個(gè)別銀行的風(fēng)險(xiǎn)演變?yōu)橄到y(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。因此，支付清算體系的改革不僅僅是解決商業(yè)銀行的內(nèi)部清算問題和公平競(jìng)爭(zhēng)問題，而且是與整個(gè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)的支付流通穩(wěn)定的戰(zhàn)略問題，支付清算制度改革應(yīng)當(dāng)優(yōu)先于國(guó)有商業(yè)銀行改革。

對(duì)我國(guó)銀行來說，標(biāo)準(zhǔn)法既克服了基本指標(biāo)法的缺陷，同時(shí)還不像高級(jí)計(jì)量法那樣條件苛刻。比較適合自身的業(yè)務(wù)情況，如業(yè)務(wù)范圍、規(guī)模、業(yè)務(wù)類別等，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)衡量有較強(qiáng)的針對(duì)性，因此我國(guó)當(dāng)前應(yīng)采用該方法。各商業(yè)銀行根據(jù)自身情況，將自己的業(yè)務(wù)劃分為8個(gè)產(chǎn)品線，對(duì)于不同產(chǎn)品線的資本要求系數(shù)，可以根據(jù)各銀行的具體情況適當(dāng)調(diào)整，逐步向標(biāo)準(zhǔn)化方向發(fā)展，為將來采用精確度更強(qiáng)﹑靈敏度更高的計(jì)量方法做準(zhǔn)備。同時(shí)，為了使該方法更適用，我國(guó)銀行當(dāng)前應(yīng)從以下幾方面加強(qiáng)管理：第一，建立操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件檔案，對(duì)損失事件發(fā)生的頻率、規(guī)律、嚴(yán)重性和其他相關(guān)信息定期追蹤記錄，為操作風(fēng)險(xiǎn)量化提供依據(jù)；第二，建立包括若干年數(shù)據(jù)的操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)庫，積累損失數(shù)據(jù)；第三，招聘具有豐富的操作風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量經(jīng)驗(yàn)的員工，收集和測(cè)量操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)；第四，建立嚴(yán)格的執(zhí)行程序，經(jīng)常對(duì)損失率﹑風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)和大小進(jìn)行有效性檢驗(yàn)，保證內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的精確性和適用性。

結(jié)束語

盡管同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)愈發(fā)激烈，傳統(tǒng)存貸業(yè)務(wù)壓力加大，但公司、個(gè)人等客戶對(duì)銀行有了更多的金融服務(wù)需求。大型優(yōu)質(zhì)客戶對(duì)網(wǎng)銀、現(xiàn)金管理、公司理財(cái)、投資銀行等業(yè)務(wù)需求在迅速膨脹，希望銀行提供綜合金融服務(wù)解決方案。個(gè)人客戶對(duì)銀行服務(wù)需求也呈多元化局面，需要借助銀行金融產(chǎn)品銷售的渠道優(yōu)勢(shì)，購買基金、保險(xiǎn)、債券等諸多產(chǎn)品，還對(duì)銀行理財(cái)產(chǎn)品、財(cái)富管理等有著廣闊的需求空間。此外、基金托管、企業(yè)年金等業(yè)務(wù)正步入快速成長(zhǎng)期。這些都是銀行發(fā)展的新機(jī)遇。銀行將在投資銀行、資產(chǎn)托管、融資顧問、財(cái)富管理、私人銀行、銀行卡等業(yè)務(wù)上全面提速，提升非利息收入業(yè)務(wù)的服務(wù)能力和盈利能力。

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