導(dǎo)語：互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展商業(yè)銀行論文一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

一、引言

2013年，我國掀起了一場互聯(lián)網(wǎng)金融的浪潮，互聯(lián)網(wǎng)金融為中小企業(yè)融資提供了新渠道、為網(wǎng)民提供便捷支付、為市場降低交易成本?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的飛速發(fā)展對傳統(tǒng)商業(yè)銀行產(chǎn)生了巨大沖擊。一些高收益率的互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品可以在短時間內(nèi)迅速吸引大量資金，類似余額寶的互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品搶奪了商業(yè)銀行的活期存款來源，存款數(shù)額的減少嚴重影響到商業(yè)銀行的放款、轉(zhuǎn)賬結(jié)算等其他經(jīng)營業(yè)務(wù)進而影響其盈利。互聯(lián)網(wǎng)金融的興起對商業(yè)銀行產(chǎn)生的沖擊動搖了商業(yè)銀行作為金融中介的地位。互聯(lián)網(wǎng)金融是指依托于支付、云計算、社交網(wǎng)絡(luò)以及搜索引擎等互聯(lián)網(wǎng)工具，實現(xiàn)資金融通、支付和信息中介等業(yè)務(wù)的一種新興金融?；ヂ?lián)網(wǎng)金融不是互聯(lián)網(wǎng)和金融業(yè)的簡單結(jié)合，而是在實現(xiàn)安全、移動等網(wǎng)絡(luò)技術(shù)水平上，被用戶熟悉接受后，自然而然為適應(yīng)新的需求而產(chǎn)生的新模式及新業(yè)務(wù)，是傳統(tǒng)金融行業(yè)與互聯(lián)網(wǎng)精神相結(jié)合的新興領(lǐng)域?；ヂ?lián)網(wǎng)金融通過互聯(lián)網(wǎng)、移動互聯(lián)等工具，使得傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)具備透明度更強、參與度更高、協(xié)作性更好、中間成本更低、操作上更便捷等一系列特征。然而，互聯(lián)網(wǎng)金融為大眾提供便捷服務(wù)的同時也帶來了前所未有的風(fēng)險?；ヂ?lián)網(wǎng)金融風(fēng)險與互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)密切相關(guān)，除具有傳統(tǒng)的信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險外，還有其特有的信息泄露風(fēng)險、信譽風(fēng)險、支付風(fēng)險和法律風(fēng)險。這些風(fēng)險的成因不僅來自于金融業(yè)自身的高風(fēng)險性，而且互聯(lián)網(wǎng)與金融的結(jié)合也使得風(fēng)險具有擴大效應(yīng)，同時互聯(lián)網(wǎng)時代金融監(jiān)管難度的加大也使金融風(fēng)險更難控制。因此傳統(tǒng)商業(yè)銀行應(yīng)如何有效控制風(fēng)險、建立風(fēng)險管理內(nèi)部控制體系來從容面對這場金融浪潮值得深思。

二、互聯(lián)網(wǎng)金融快速發(fā)展給商業(yè)銀行帶來的風(fēng)險

（一）商業(yè)銀行面臨的傳統(tǒng)風(fēng)險

商業(yè)銀行面臨的傳統(tǒng)風(fēng)險主要有操作風(fēng)險、信用風(fēng)險、利率風(fēng)險、市場風(fēng)險。操作風(fēng)險和信用風(fēng)險基本來自于銀行內(nèi)部的經(jīng)營操作程序，信用風(fēng)險還有一部分來自于銀行對外投資失敗和貸款客戶的還款能力下降。市場風(fēng)險和利率風(fēng)險主要歸因于銀行外部環(huán)境的變化，是由市場價格、利率、匯率和股票價格的不斷變動給商業(yè)銀行帶來的不確定性風(fēng)險。操作風(fēng)險、信用風(fēng)險、利率風(fēng)險以及市場風(fēng)險等商業(yè)銀行傳統(tǒng)風(fēng)險都可以通過加強內(nèi)部控制的監(jiān)管、規(guī)范銀行員工的操作、嚴格信貸審查、靈活應(yīng)對市場變化來預(yù)防、降低風(fēng)險，經(jīng)過我國商業(yè)銀行近百年的發(fā)展歷程，其應(yīng)對傳統(tǒng)風(fēng)險的內(nèi)部控制體系已相對健全，風(fēng)險管理水平也逐步提高。

（二）互聯(lián)網(wǎng)金融快速發(fā)展給商業(yè)銀行帶來的風(fēng)險

與商業(yè)銀行面臨的傳統(tǒng)風(fēng)險不同的是，互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展給商業(yè)銀行帶來法律風(fēng)險、信息泄露風(fēng)險、信用風(fēng)險、支付風(fēng)險等。1.法律風(fēng)險。由于互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展迅速，與互聯(lián)網(wǎng)金融相關(guān)的法律法規(guī)還不完善，用于規(guī)范電子商務(wù)銀行的法規(guī)更是少之又少。2006年，中國人民銀行的《電子銀行業(yè)務(wù)管理辦法》是我國目前唯一關(guān)于電子銀行監(jiān)管的法規(guī)。辦法第一條指出：為加強電子銀行業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，保障客戶及銀行的合法權(quán)益，促進電子銀行業(yè)務(wù)的健康有序發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國外資金融機構(gòu)管理條例》等法律法規(guī)，制定本辦法。該辦法所指電子銀行業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行等銀行業(yè)金融機構(gòu)利用面向社會公眾開放的通訊通道或開放型公眾網(wǎng)絡(luò)，以及銀行為特定自助服務(wù)設(shè)施或客戶建立的專用網(wǎng)絡(luò)，向客戶提供的銀行服務(wù)，電子銀行業(yè)務(wù)包括利用計算機和互聯(lián)網(wǎng)開展的銀行業(yè)務(wù)（簡稱網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)），利用電話等聲訊設(shè)備和電信網(wǎng)絡(luò)開展的銀行業(yè)務(wù)（簡稱電話銀行業(yè)務(wù)），利用移動電話和無線網(wǎng)絡(luò)開展的銀行業(yè)務(wù)（簡稱手機銀行業(yè)務(wù)），以及其他利用電子服務(wù)設(shè)備和網(wǎng)絡(luò)，由客戶通過自助服務(wù)方式完成金融交易的銀行業(yè)務(wù)。該辦法第六條指出，金融機構(gòu)應(yīng)根據(jù)電子銀行業(yè)務(wù)特性，建立健全電子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險管理體系和內(nèi)部控制體系，設(shè)立相應(yīng)的管理機構(gòu)，明確電子銀行業(yè)務(wù)管理的責(zé)任，有效地識別、評估、監(jiān)測和控制電子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險。據(jù)2014年《中國互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)發(fā)展狀況統(tǒng)計報告》的統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，截至2013年12月，中國網(wǎng)民規(guī)模達6.18億，互聯(lián)網(wǎng)普及率為45.8%。龐大的網(wǎng)民數(shù)量以及互聯(lián)網(wǎng)金融的迅猛發(fā)展使得互聯(lián)網(wǎng)金融糾紛發(fā)生的概率大大增加。在支付領(lǐng)域，各種支付轉(zhuǎn)移的信息為洗錢提供了便利的通道，融資領(lǐng)域、理財領(lǐng)域存在爆發(fā)的風(fēng)險或者潛在的風(fēng)險，所以從監(jiān)管來看國內(nèi)對商業(yè)銀行的監(jiān)管體系已經(jīng)比較成熟，但是對網(wǎng)絡(luò)金融存在一定的空白，這就導(dǎo)致網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險的聚集，不利于整個金融體系的穩(wěn)定，也給電子銀行帶來法律風(fēng)險。2.信息泄露風(fēng)險。互聯(lián)網(wǎng)金融的運作依賴于大數(shù)據(jù)的龐大信息量，通過分析客戶的個人信息得出客戶的偏好、負債、還款能力等，進而針對客戶設(shè)計出合適的金融產(chǎn)品。然而，互聯(lián)網(wǎng)金融的安全管理機制還不健全，用戶、消費者、儲戶、企業(yè)等的個人信息安全無法得到保證?；ヂ?lián)網(wǎng)是個開放、互動的平臺，其信息具有透明、公開的特點，一旦發(fā)生信息泄露事件必將威脅到大量網(wǎng)民、企業(yè)、銀行的利益。2014年3月27日，有網(wǎng)友曝出通過“谷歌”搜索引擎，輸入特定關(guān)鍵字可以查看到大量支付寶用戶的詳細信息，包括轉(zhuǎn)賬信息、收付款賬戶、額度、用途等，該事件爆發(fā)后，馬上引起了“隱私泄露”恐慌。因此，商業(yè)銀行在建立自己的電商公司時，應(yīng)特別關(guān)注信息安全問題，保障銀行本身及客戶的信息安全。3.信用風(fēng)險?；ヂ?lián)網(wǎng)金融本質(zhì)上已脫離傳統(tǒng)的金融媒介，是依托于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的金融創(chuàng)新，但是其本質(zhì)仍然離不開金融，金融是互聯(lián)網(wǎng)金融的核心，因此互聯(lián)網(wǎng)金融同樣存在信用風(fēng)險，傳統(tǒng)金融工具所具有的風(fēng)險也都存在于互聯(lián)網(wǎng)風(fēng)險中。當前活躍于公眾視野的各大互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品以其高收益率掩蓋了自身的信用擔(dān)保問題，網(wǎng)上理財產(chǎn)品的高收益率吸引來的資金額度巨大，托管銀行和金融企業(yè)都無法為如此巨大的資金做信用擔(dān)保，投資者的資金安全讓人堪憂，更無從談起融資者承諾的高收益。網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)方式的虛擬性可以使交易、支付雙方在不見面的情況下就可以通過網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)生交易，對交易雙方的身份、真實性驗證具有很大難度，增大了網(wǎng)絡(luò)信用風(fēng)險。因此，商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系應(yīng)從評估潛在的信用風(fēng)險入手，實現(xiàn)事前發(fā)現(xiàn)信用風(fēng)險、事中控制風(fēng)險、事后及時反饋的一整套風(fēng)險控制系統(tǒng)。4.支付風(fēng)險。網(wǎng)上支付作為電子商務(wù)的中心環(huán)節(jié)存在著重大的潛在風(fēng)險，網(wǎng)上支付是采用先進的技術(shù)通過數(shù)字流轉(zhuǎn)來完成信息傳輸?shù)模畔?shù)字化后數(shù)據(jù)傳輸過程中信息丟失、重復(fù)、錯序、篡改等安全性問題飽受網(wǎng)民的質(zhì)疑。網(wǎng)上支付的工作環(huán)境是基于一個開放的系統(tǒng)平臺之中，交易雙方的身份有網(wǎng)絡(luò)的遮蓋而難以透明、虛擬的網(wǎng)絡(luò)更增加了電子支付的風(fēng)險。如若電商公司的電子信息技術(shù)不夠成熟，非常容易為黑客等不法分子提供可乘之機。同時，也存在有網(wǎng)民用虛假的信用卡行駛詐騙行為，或者采用虛假個人信息進行詐騙。

三、商業(yè)銀行依托內(nèi)部控制體系完善應(yīng)對

互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險的對策為順應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展趨勢，增強市場競爭力，商業(yè)銀行也紛紛推出了自己的電子商務(wù)銀行，中信銀行在2010年8月推出B2B電子商務(wù)，是國內(nèi)首次針對B2B電子商務(wù)客戶提供資金監(jiān)管、支付結(jié)算和資金融通功能于一體的電子商務(wù)解決方案；交通銀行于2011年底也推出了自有的電子商城平臺——交博匯，提供在線理財、在線融資、公共繳費、企業(yè)收款、行業(yè)資訊等眾多服務(wù)功能；建設(shè)銀行于2012年推出了“善融商務(wù)”，提供從支付結(jié)算、托管、擔(dān)保到融資服務(wù)的全方位服務(wù)；農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、華夏銀行也都紛紛建立了自己的電子商務(wù)銀行。然而，互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展帶給商業(yè)銀行的不僅有挑戰(zhàn)還有風(fēng)險，除具有商業(yè)銀行經(jīng)營過程中的操作風(fēng)險、利率風(fēng)險、市場風(fēng)險、信用風(fēng)險等還帶來了法律風(fēng)險、信息泄露風(fēng)險、信譽風(fēng)險、支付風(fēng)險等一系列新的風(fēng)險。應(yīng)對商業(yè)銀行傳統(tǒng)風(fēng)險的內(nèi)部控制體系已經(jīng)不能滿足新形勢下互聯(lián)網(wǎng)金融帶來的風(fēng)險。傳統(tǒng)的商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系包括風(fēng)險與資本管理委員會、獨立的審計委員會以及內(nèi)部控制評審委員會，各個內(nèi)部控制部門相互獨立、相互制衡。風(fēng)險管理的內(nèi)部控制流程包括風(fēng)險管理環(huán)境分析、風(fēng)險管理目標設(shè)定、風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對、風(fēng)險控制活動、風(fēng)險及管理信息披露。傳統(tǒng)的內(nèi)部控制體系對風(fēng)險監(jiān)控的程序復(fù)雜、耗時長，難以適應(yīng)電子銀行業(yè)務(wù)信息傳遞迅速、服務(wù)便捷、風(fēng)險爆發(fā)快速的特點，因此，商業(yè)銀行在發(fā)展電子商務(wù)銀行時，應(yīng)依據(jù)互聯(lián)網(wǎng)金融的特點適度調(diào)整內(nèi)部控制程序，提高風(fēng)險防范水平，創(chuàng)新內(nèi)控風(fēng)險管理體系，有效識別、評價、控制風(fēng)險。

（一）加強互聯(lián)網(wǎng)金融核心技術(shù)，構(gòu)建主動型的風(fēng)險管理模式

互聯(lián)網(wǎng)金融時代，信息技術(shù)是一切工作的核心，擁有先進的技術(shù)是保障商業(yè)銀行風(fēng)險識別與控制的前提條件，也是保障銀行及客戶信息安全的前提，信息泄露風(fēng)險、支付風(fēng)險、信用風(fēng)險的監(jiān)控都依賴于強大的互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，互聯(lián)網(wǎng)金融時代數(shù)據(jù)信息安全的重要性不言而喻，一旦發(fā)生數(shù)據(jù)信息泄露事件，銀行損失的將不僅是客戶資源還有自身的信譽。商業(yè)銀行在構(gòu)建自己的電商公司時應(yīng)同步建立信息技術(shù)管理與研發(fā)部門，部門內(nèi)部不僅應(yīng)有熟練的技術(shù)人員，還應(yīng)有風(fēng)險管理人員，將技術(shù)研發(fā)與風(fēng)險識別、風(fēng)險控制相結(jié)合，加強信息網(wǎng)絡(luò)安全管理，對重要的客戶信息及數(shù)據(jù)進行加密處理，增強銀行信息系統(tǒng)防御黑客攻擊、過濾非法數(shù)據(jù)侵入的功能，在開發(fā)核心技術(shù)的同時將風(fēng)險水平降到最低。

（二）精簡風(fēng)險管理體系，提高風(fēng)險控制效率

商業(yè)銀行開設(shè)電子商務(wù)銀行應(yīng)在建立健全網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險管理體系的基礎(chǔ)上，精簡內(nèi)部控制風(fēng)險管理體系的程序，提高風(fēng)險識別、評價、控制的效率。風(fēng)險管理體系包括風(fēng)險目標設(shè)定、風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險控制、風(fēng)險反饋。首先，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)銀行對風(fēng)險的承受能力、銀行盈利目標、風(fēng)險識別能力、客戶信息的數(shù)量、互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)等因素確定風(fēng)險管理目標。風(fēng)險識別從最基本的嚴格審查客戶身份信息、數(shù)據(jù)信息及舉債能力入手，建立一整套高效可行的審查程序，對已經(jīng)通過信息審查的客戶及銀行接手項目還應(yīng)進行不定時的后續(xù)檢查，實時監(jiān)測、排除風(fēng)險因素。銀行可以采用成本效益分析法、權(quán)衡分析法、風(fēng)險效益分析法、統(tǒng)計型評價法、綜合分析法等對風(fēng)險進行評估，以確定風(fēng)險的大小值、銀行損失的范圍或獲益的可能性，從而綜合評定金融產(chǎn)品的可行性。風(fēng)險控制和風(fēng)險反饋是在風(fēng)險發(fā)生時的應(yīng)急處理及事后的總結(jié)反饋。建立機動靈活的風(fēng)險處理系統(tǒng)，當風(fēng)險突然爆發(fā)時可以迅速作出反應(yīng)，在最佳時間內(nèi)控制風(fēng)險的擴散、將風(fēng)險損失降到最低。

（三）加強人才培養(yǎng)以適應(yīng)商業(yè)銀行

互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展建立互聯(lián)網(wǎng)金融與風(fēng)險管理的復(fù)合型人才培養(yǎng)工程，為互聯(lián)網(wǎng)金融模式的創(chuàng)新與發(fā)展儲備人才?，F(xiàn)階段，商業(yè)銀行所需的人才不僅僅是金融方面的專業(yè)人才，更需要懂得網(wǎng)絡(luò)金融與互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的復(fù)合型人才，商業(yè)銀行應(yīng)定期組織員工進行互聯(lián)網(wǎng)金融及信息技術(shù)的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提高員工的信息技術(shù)整體素質(zhì)與風(fēng)險防范意識。

作者:杜聰聰單位:廣西師范學(xué)院