導語：小企業(yè)信貸風險環(huán)節(jié)控制對策一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

授信風險控制，歷來是銀行業(yè)歷久彌新的一道難題，尤其是對小企業(yè)授信風險的控制，更是難題中的難題。近幾年來，各地方銀行在這方面進行了積極有益的探索，建立了一系列信貸風險控制制度，明確了小企業(yè)信貸業(yè)務風險控制流程。但是，在實際工作中，小企業(yè)信貸業(yè)務風險控制方面存在的問題仍然不少，風險控制目標并未達到。概括地講主要體現(xiàn)在：業(yè)務培訓工作不到位，小微客戶經(jīng)理業(yè)務素質(zhì)參差不齊；小微信貸業(yè)務流程繁瑣、針對性差；信用評級指標太簡單，信用評級體系可操作性低；對貸后管理重要性缺乏正確認識，貸后管理措施落實不到位，風險預警系統(tǒng)不夠科學等方面。針對上述存在問題，本文根據(jù)近兩年自身授信工作實踐，分別就小企業(yè)貸前、貸中、貸后三個環(huán)節(jié)提出改進和強化管理的對策建議。

一、小企業(yè)信貸貸前調(diào)查中風控管理的建議

防范小企業(yè)信貸風險首先要落實貸前客戶調(diào)查工作。具體地講：

（一）審慎設置銀行準入行業(yè)

銀行小企業(yè)信貸相關部門要根據(jù)經(jīng)濟形勢和當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展情況及產(chǎn)業(yè)特點，依據(jù)財政金融等相關政策和銀行業(yè)的最新規(guī)定，預測銀行業(yè)的發(fā)展走向，明確信貸業(yè)務的準入和退出區(qū)域，以盡可能降低宏觀經(jīng)濟周期對系統(tǒng)運行產(chǎn)生的影響。在經(jīng)濟下行周期中，需要加大弱經(jīng)濟周期的授信支持力度，比如：農(nóng)業(yè)、教育、醫(yī)療以及科技等產(chǎn)業(yè)。同時，對于屬于宏觀調(diào)控和經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整需壓縮的產(chǎn)業(yè)，注意及時提高客戶準入標準，以此來優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)；對于經(jīng)營狀況明顯出現(xiàn)惡化的客戶，為其制定退出計劃。從而達到有效控制銀行信貸風險，推動經(jīng)濟穩(wěn)定健康發(fā)展的目的。

（二）創(chuàng)新小企業(yè)信貸服務方式

1.發(fā)展小企業(yè)集群業(yè)務模式。對于地方銀行來說，發(fā)展小企業(yè)集群批量業(yè)務模式，可以有效降低業(yè)務風險，控制信貸業(yè)務成本。這種融資模式具體的說，就是幾個小企業(yè)經(jīng)過協(xié)商建立聯(lián)盟關系。一般是利用股權(quán)，或是通過協(xié)議達成聯(lián)盟，通過建立這種聯(lián)盟關系，將適度緩解銀企之間的信息不對稱問題，成為聯(lián)盟關系的企業(yè)，可以互相為對方提供幫助，這樣融資成本也得到降低。建立小企業(yè)集群，可以有多種融資模式，比較具有代表性的包括互助擔保模式、團體貸款模式等。凡是屬于集群內(nèi)的成員，既可以共享信息，也可以共擔風險。如果集群中的某一家企業(yè)出現(xiàn)了問題，其他企業(yè)都會伸出援助之手，這樣整個企業(yè)集群的風險承擔能力就會更強。集群企業(yè)中，內(nèi)部資產(chǎn)的變現(xiàn)會比較快捷，這樣如果企業(yè)要進行反擔保，也可以比較方便地進行。2.加強小企業(yè)供應鏈信貸融資。銀行通常以一個核心企業(yè)為中心，將整個供應鏈視作一個融資風險整體來分析，包括供應鏈整體管理方式、核心企業(yè)的經(jīng)營、財務能力以及整體實力等，并將企業(yè)的應收回款作為融資擔保，整體為核心企業(yè)和其上下游企業(yè)提供融資服務，這就是供應鏈融資。這樣一來，接受銀行融資服務的是整個供應鏈，供應鏈上的單個企業(yè)的風險可能是無法控制的，但當風險轉(zhuǎn)化為整體供應鏈的風險，風險就成為可控的了。與供應鏈核心企業(yè)的合作，對于銀行來說是非常有利的。銀行可以充分詳細了解到供應鏈融資的相關信息，對于現(xiàn)金流的掌控力度更大，而且供應鏈上的企業(yè)統(tǒng)一整合了商流、資金流、物流、信息流。在供應鏈融資業(yè)務中，銀行是以整個供應鏈的特點以及核心企業(yè)為基礎設定的信用評級標準，這樣所得到的評價相較于針對單個企業(yè)，就會更全面。

（三）貸前調(diào)查時應做好全面的現(xiàn)場和非現(xiàn)場調(diào)查

1.貸前調(diào)查要強化現(xiàn)場調(diào)查。銀行在進行現(xiàn)場調(diào)查的過程中，需要重點關注的內(nèi)容有二，一是財務資料，二是生產(chǎn)情況。財務資料的調(diào)查，可從財務報表入手，了解企業(yè)的各項財務支出以及資產(chǎn)狀況，同時對貨物的流轉(zhuǎn)情況進行查驗，檢查是否存在成品大量囤積的現(xiàn)象；尤其需要注意企業(yè)的稅務單據(jù)，通過企業(yè)的稅款繳納情況，了解企業(yè)經(jīng)營的狀況。調(diào)查企業(yè)的生產(chǎn)情況，首先需要對企業(yè)的生產(chǎn)流程有一個全面的認識，并且了解各流程環(huán)節(jié)所涉及的技術(shù)和設備，同時還需要關注生產(chǎn)工人的工作環(huán)境和狀況。2.貸前調(diào)查時注重非現(xiàn)場調(diào)查。貸前調(diào)查可以首先運用非現(xiàn)場檢查的方法了解企業(yè)的軟信息，調(diào)查渠道多種多樣，可以通過工商部門、APP軟件、行業(yè)協(xié)會等渠道。調(diào)查者可通過查訪相關政府部門官網(wǎng)確認企業(yè)的年檢信息，對企業(yè)的資信情況以及人際網(wǎng)絡有一個較為全面的認識；通過行業(yè)協(xié)會以及人行查詢企業(yè)主的相關信息，了解企業(yè)主的資產(chǎn)及信用情況；通過靈活運用人行征信、企查查、企信寶以及工商行政網(wǎng)站等工具，全面檢索企業(yè)以及企業(yè)主的資產(chǎn)是否存在被法院查封情況，以及借款人及關聯(lián)企業(yè)全面的信用信息情況，從而了解企業(yè)的實際控制人或是管理人員是否存在惡意逃避銀行債務或是涉賭涉毒等刑事犯罪行為等影響銀行信貸準入的因素。3.貸前調(diào)查后應注重資料的對比分析。加強對調(diào)查所收集資料的對比分析，對來源不同的財務數(shù)據(jù)進行核對，以確認數(shù)據(jù)信息的真實性，從而對企業(yè)的資信狀況有一個全面而客觀的認識，較為全面地了解企業(yè)的經(jīng)營狀況，為授信審核盡可能提供真實詳盡的資料。

（四）加強信貸從業(yè)人員信貸風險識別及防范能力

銀行客戶經(jīng)理是小企業(yè)信貸風險控制的第一責任人，其余信貸審核審批與風險控制人員都分別擔負責任風險控制的重要責任。因此，銀行必需高度重視對信貸從業(yè)人員的培訓，要及時組織他們接受新業(yè)務方面的培訓，學習新操作流程、新信貸專業(yè)知識和新的風險管理方法，逐步提升信貸從業(yè)人員的風險管理水平，強化信貸從業(yè)人員的風控意識，有效開展風險預控工作。在信貸業(yè)務上報前，組織相關工作人員召開預審會、晨會等，為工作人員創(chuàng)建現(xiàn)場學習新信貸政策、操作流程、抵押物標準等知識的良好環(huán)境，讓他們有效進行互動交流，不斷提升自身的知識儲備和適應工作的能力。

二、小企業(yè)信貸業(yè)務貸中審查審批的建議

（一）完善小企業(yè)信用評價體系

根據(jù)財務、客戶、流程、企業(yè)發(fā)展等多角度評價銀行授信企業(yè)的信用情況，不但能幫助銀行了解企業(yè)的短期償債能力、經(jīng)營情況以及將來的發(fā)展問題，也能有效控制貸款風險。1.財務方面。在評價客戶資信情況時，不應只重視賬面財物情況，而應該運用定量評價指標，對企業(yè)盈利能力、償還債務能力，以及企業(yè)納稅情況、業(yè)務往來信譽度等進行綜合評價。2.客戶方面。在評估企業(yè)信用情況時，必須分析企業(yè)產(chǎn)品在市場當中的拓展情況、未來發(fā)展狀態(tài)，分析客戶是否對產(chǎn)品認可、產(chǎn)品在市場當中的占有率、客戶維護程度、市場銷售業(yè)績等指標。3.流程方面。必須關注企業(yè)各個工作環(huán)節(jié)的運行情況，按照整個行業(yè)的發(fā)展趨勢，有效分析預估企業(yè)在將來償還資金的能力，不但要評估應收賬款周轉(zhuǎn)率、盈利能力等方面的定性指標，也需要選用評估技術(shù)能力等方面的定量指標，以高效地開展評價工作。4.企業(yè)發(fā)展問題。在評價企業(yè)未來發(fā)展方面的情況時，不僅要選用資本積累率、銷售增長率開展評估工作，也應該研究企業(yè)發(fā)展情況，了解企業(yè)管理方的管理水平以及個人素養(yǎng)。銀行必須運用定性指標以及定量指標同時開展評價工作。定性指標當中涉及到了企業(yè)發(fā)展階段、管理人員素養(yǎng)、政策變化情況，而定量指標當中涵蓋銷售增長率、資本周轉(zhuǎn)率等。銀行必須有效開展信用評價工作，按照實際情況對于系統(tǒng)、各個要素、評價指標進行調(diào)整，才能有效開展評價工作，提升自身風險預控能力。此外，銀行針對小企業(yè)評價信用等級過程中，應該和工商部門、行業(yè)協(xié)會、稅務部門、電力部門建立良好關系，才能夠獲得更多有效信息，而且應該和信用評級機構(gòu)積極進行互動溝通，依據(jù)外部評級結(jié)論構(gòu)建評估模型，只有針對這些企業(yè)開展定量分析工作，才會有效預控不良貸款出現(xiàn)。

（二）強化對小企業(yè)信貸業(yè)務審查審批權(quán)限的管理

在實踐中各個銀行所執(zhí)行的審批和評定標準都各有不同，為了盡可能地減少信貸風險，一般情況下，一些商業(yè)銀行都會組織專門的評定委員會進行管理。也可實行獨立審批人制度，根據(jù)額度大小給予審批人不同權(quán)限。除此之外，可根據(jù)金融產(chǎn)品特點建立小企業(yè)貸款分級分權(quán)限審批制度，如將信用風險較小的“核心上下游信用及擔保貸款”“簡押快貸”“政采快貸”“房抵優(yōu)客”等小企業(yè)信貸產(chǎn)品業(yè)務下放審批權(quán)限至分行，但信用風險相對較大的小企業(yè)普通流動資金貸款、“快押貸”“政采貸”等業(yè)務權(quán)限上收至上級行授信審查部進行審查審批。由此既可提高小企業(yè)信貸業(yè)務審查審批效率，提升了小微企業(yè)金融服務便利度，又加強了對小企業(yè)信貸金融風險的控制管理，更好地依據(jù)小微企業(yè)信貸業(yè)務特點平衡了“便利度”與“防風險”。

（三）利用大數(shù)據(jù)建立篩選機制

為了掌握信貸業(yè)務管理的主動權(quán)，銀行應當采取主動方式，對各個行業(yè)中的小企業(yè)客戶進行比對和篩選，提高風險控制力。在對小企業(yè)進行篩選以及對其信貸業(yè)務風險進行評估時，銀行可以應用大數(shù)據(jù)技術(shù)，因為大數(shù)據(jù)技術(shù)針對的是海量數(shù)據(jù)，相比傳統(tǒng)數(shù)據(jù)庫，大數(shù)據(jù)技術(shù)對于信息的獲取、存儲、分析能力更強。如果能夠與掌握海量數(shù)據(jù)的互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)平臺合作，就可以得到更全面的信息，如我國的眾盟、九次方等信用平臺中包括了小企業(yè)的基本信息、發(fā)展歷程、股東結(jié)構(gòu)變化、供應鏈上下游企業(yè)情況、企業(yè)競爭對手情況、貸款情況、融資要求、投資情況、納稅情況、環(huán)保處罰情況、訴訟和執(zhí)行情況等多方面的信息，銀行如果能夠掌握這些信息，在分析小企業(yè)的償貸能力和信用等級時，就有了更多依據(jù)。

三、小企業(yè)信貸風險貸后監(jiān)控管理的建議

（一）以不同方式加大貸后檢查力度

1.平日管理與專項核查相結(jié)合。貸款資金下發(fā)以后，必須加強資金的后續(xù)管理，要把平時的監(jiān)督管理與專項核查有機結(jié)合，形成嚴格的貸后管理核查制度。一方面，銀行應該積極觀察經(jīng)濟整體發(fā)展狀態(tài)，有效預控風險出現(xiàn)；另一方面，銀行要實時了解企業(yè)運營發(fā)展狀態(tài)、產(chǎn)品對外銷售狀態(tài)、生產(chǎn)材料售價變化狀態(tài)、貸款資金運用等情況；了解企業(yè)獲取的貸款資金是否存入到了其他銀行；企業(yè)開展的運營活動是否遵從了各項法規(guī)；法定代表人是否出現(xiàn)變化，高層管理人員流動情況；企業(yè)在行業(yè)內(nèi)競爭對手的運營狀態(tài)、企業(yè)合作方的運營狀態(tài)；企業(yè)提供的抵押物在價值方面是否出現(xiàn)了變化以及具體變化情況；擔保方在信用等級方面是否出現(xiàn)了變化，擔保物資在價格方面的變更情況等。根據(jù)平時管理與專項核查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時采取有效應對措施，有效防控信貸風險。2.重視間隔期的檢查工作。銀行下發(fā)了貸款資金以后，應該針對企業(yè)的信用情況設定不同的檢查間隔期：區(qū)分基本滿足各項條件的企業(yè)；資信等級較高的企業(yè)；信用情況較好、等級高的企業(yè)分別確定長短不同的間隔檢查期。對于運營方面已經(jīng)出現(xiàn)問題的企業(yè)，必須實時關注其運作發(fā)展狀態(tài)以及資產(chǎn)變化狀態(tài)；對于不能及時償還利息、本金，并且擔保與信用證超過有效期墊付的企業(yè)，必須及時進行調(diào)查，尋找出現(xiàn)上述問題的原因，并制定出有效應對方案。

（二）建立有效的風險預警機制

從理論上講，銀行面向小企業(yè)辦理貸款業(yè)務時，構(gòu)建了貸款前評價模型，能夠評價企業(yè)信用等級、合規(guī)性、重大風險、風險預控方案、風險管理建議，有效預防性信貸風險出現(xiàn)。銀行下發(fā)貸款資金以后，啟用預警跟蹤系統(tǒng)，能夠?qū)崟r觀察運作資金的變化狀態(tài)，也能夠有效評估風險。然而，在實際工作中，銀行只針對建立了對公賬戶的企業(yè)開展了后期跟蹤管理工作，其原因在于，大部分小企業(yè)只是設置了個人賬戶，以至于銀行不能有效匯總收集更多數(shù)據(jù)，無法真正了解小企業(yè)運作狀態(tài)。因而，必須建立科學完善的風險預警系統(tǒng)，同時運用大數(shù)據(jù)面向建立了個人賬戶以及對公賬戶的企業(yè)進行監(jiān)管，要構(gòu)建風險預警、風險處置小組，依據(jù)企業(yè)所處行業(yè)發(fā)展情況、企業(yè)內(nèi)部運營情況分析企業(yè)自身管理程序、工作流程等方面的問題，有效評估涉及到的運營、財務、信用方面的風險，及時制定出有效應對風險的方案，確定控制目標。

（三）組合運用信貸風險化解方法

如果小企業(yè)所貸的款項已經(jīng)形成了不良貸款，為提高不良資產(chǎn)處置質(zhì)量，銀行除了按照規(guī)定程序進行催收或是提起訴訟外，還可采取多種措施化解風險。比如：建成幾個不良資產(chǎn)的資產(chǎn)包，進行出售；將資產(chǎn)委托給資產(chǎn)管理公司，由專業(yè)機構(gòu)對其進行盤活；也可以采用債轉(zhuǎn)股的方式，將不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為企業(yè)的股權(quán)，以得到一定的股權(quán)收益，降低資產(chǎn)糾紛的發(fā)生概率。在進行債轉(zhuǎn)股的過程中，銀行也可以參與到產(chǎn)生不良貸款的企業(yè)治理中，直接參與企業(yè)經(jīng)營，幫助其盡量度過經(jīng)營危機；也可將不良資產(chǎn)證券化，銀行可以將不良貸款轉(zhuǎn)讓給SPV（即特殊載體），由SPV將不良貸款資產(chǎn)池作為質(zhì)押，將其未來可能實現(xiàn)的現(xiàn)金流作為償付來源，然后進行資產(chǎn)證券化。這種不良貸款的處理方式，銀行由于資產(chǎn)集中而導致的風險能夠適度分散，緩解銀行的不良貸款壓力。綜上所述，從銀行小企業(yè)授信工作的整體過程來講，只要我們扎實認真做好“貸前調(diào)查、貸中審查、貸后管理”這三個環(huán)節(jié)的管理工作，必將有效強化小企業(yè)信貸風險控制，促進銀行小企業(yè)信貸工作的健康發(fā)展。

作者：高小宇