導(dǎo)語：如何才能寫好一篇過程審計工作總結(jié)，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

想要做好工作總結(jié)，關(guān)鍵不是描述具體的工作內(nèi)容，而是突出你創(chuàng)造的價值，你可以從挖掘自己的工作價值這個角度去寫。下面小編給大家分享一些審計部個人工作總結(jié)范文，希望能夠幫助大家，歡迎閱讀!

審計部個人工作總結(jié)范文1半年的時間彈指一揮間就毫無聲息的流逝，就在此時才猛然間意識到日子的匆匆。半年的磨刀練陣，從陌生到熟悉，對公司和部門的情況也有了一些了解，對__系統(tǒng)有了初步的認(rèn)識，也意識到了本部門工作的重要性。以下是我上半年的審計工作總結(jié)。

進(jìn)入審計部的半年來，我先后參加了__支公司經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任審計組、__分公司經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任審計組、__分公司工程項目審計組等的審計工作，因為以前一直從事的都是財務(wù)會計工作，雖然部分時間也從事過審計工作，但是__系統(tǒng)的審計工作具有自身的特點，需要學(xué)習(xí)的東西還有很多，通過在審計組中的工作，個人感覺得到了很大的提高，也有了一些心得體會。

由于原來從事財務(wù)工作的時間比較長，對財務(wù)工作的認(rèn)識就是從具體的憑證、帳冊、報表入手，財務(wù)工作的對象和性質(zhì)都比較單一，只是負(fù)責(zé)具體的幾個會計科目及報稅等工作，而審計工作的對象和性質(zhì)與財務(wù)會計不同，看問題的角度發(fā)生了變化，財務(wù)工作是具體的微觀的工作，而審計工作則是宏觀的監(jiān)督和總體的控制。審計工作相對財務(wù)工作而言是換了個角度看問題，是重在發(fā)現(xiàn)問題、解決問題的過程。

就審計工作的性質(zhì)而言，出差在外的情況成了家常便飯，部門的同志工作都很敬業(yè)，有時一出差就是十幾天，為了審計項目的圓滿完成，大家都是加班加點，在對分支公司進(jìn)行審計的過程中都犧牲了雙休日的時間，面對各種各樣的困難，大家知難而進(jìn)，頂著困難干，頂著壓力干，排除外界干擾，達(dá)不到目標(biāo)不罷休，齊心協(xié)力的把工作做到位;遇見問題也是及時與當(dāng)?shù)仡I(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行溝通，積極發(fā)現(xiàn)問題，將問題消滅在萌芽階段。同志們兢兢業(yè)業(yè)的工作態(tài)度和解決問題的細(xì)致耐心也感染著我，大家都對自己的工作高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求，在審計部形成了良好的工作作風(fēng)。

內(nèi)部審計部門是公司現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)中不可或缺的職能部門，是內(nèi)部控制機(jī)制的重要組成部分，同時又是監(jiān)督評價內(nèi)控的主要手段。建立健全內(nèi)審機(jī)制是企業(yè)加快改革和發(fā)展的重要內(nèi)容;是加強(qiáng)風(fēng)險控制、促進(jìn)科學(xué)管理的重要手段;是實現(xiàn)全面、協(xié)調(diào)與可持續(xù)發(fā)展的重要保證。在現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營管理中，隨著內(nèi)外部環(huán)境變化，各種風(fēng)險增多，內(nèi)部審計工作在改進(jìn)風(fēng)險管理和完善企業(yè)治理機(jī)構(gòu)等方面將發(fā)揮更加積極的作用，同時，內(nèi)部審計也被賦予了更多的職責(zé)和使命。

審計部個人工作總結(jié)范文2我于今年年初調(diào)至縣教體局從事教育內(nèi)審工作，在此工作期間，工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真，緊緊圍繞各項工作目標(biāo)，堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的審計工作方針，履行好崗位職責(zé)，在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和同事們的幫助支持下，較好地完成了各項工作任務(wù)，現(xiàn)將在教體局近半年的工作情況總結(jié)如下：

一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì)

為了進(jìn)一步提高自身綜合素質(zhì)，更好地做好本職工作，發(fā)揮內(nèi)審審計工作的重要職能，在實際工作中端正思想，進(jìn)一步堅定信念，自覺抑制不正之風(fēng)，毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力，做一個合格的教育內(nèi)審計人員。

二、強(qiáng)化技能，努力提高工作能力和水平

在日常工作中，我深切體會到，審計工作是一項專業(yè)性和實踐性很強(qiáng)的工作，隨著經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)及審計環(huán)境的飛速變化，對審計工作的要求也愈加嚴(yán)格，加強(qiáng)理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法，為此我認(rèn)真領(lǐng)會精神實質(zhì)，努力掌握審計業(yè)知識和理論知識以提高業(yè)務(wù)技能，提升審計工作能力和水平，提高審計工作質(zhì)量和效率。

三、履行職責(zé)，圓滿完成各項工作任務(wù)

在此從事審計工作以來，共完成了__所學(xué)校的基本收支財務(wù)內(nèi)審，__位校長離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。累計審計資金_____萬元，查處糾正違紀(jì)違規(guī)資金，為學(xué)校挽回經(jīng)濟(jì)損失__萬元，提交審計報告__篇，領(lǐng)導(dǎo)審簽并印發(fā)__篇，提出審計建議或意見__余條，得到局領(lǐng)導(dǎo)及同事的肯定。除了教育系統(tǒng)內(nèi)審項目外，還圓滿地完成了領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時性工作，先后完成了實施國庫集中支付及教育財務(wù)集中核算后的報賬員培訓(xùn)、包片學(xué)校的各類檢查、財務(wù)預(yù)決算的指導(dǎo)服務(wù)等工作。認(rèn)真完成每項工作，不僅學(xué)到了不少知識，也積累了不少經(jīng)驗，對審計工作能力有了一定的提高。

通過審計工作，使我認(rèn)識到審計工作的重要性，進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì)，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強(qiáng)了全局意識，在總結(jié)成績的同時，也認(rèn)識到自己存在的不足，如工作不夠細(xì)致，看待問題不全面，剖析不深刻。在今后的工作中，我將進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力拓展業(yè)務(wù)范圍和能力，不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合能力，以便適應(yīng)更高層次審計監(jiān)督工作的需要，更好地為審計工作發(fā)揮作用。

審計部個人工作總結(jié)范文3在2020年里，我充分發(fā)揮了審計的作用，對于有效地防范風(fēng)險、確保資金安全、規(guī)范內(nèi)部管理，促進(jìn)__財務(wù)管理規(guī)范、協(xié)調(diào)發(fā)展起到了積極作用。我根據(jù)上級審計室2020年度工作計劃，對于本年度完成的工作做如下總結(jié)：

一、進(jìn)一步建立健全了內(nèi)部審計工作的內(nèi)容和工作制度

強(qiáng)化了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，解決了審計工作中遇到的新問題，使審計工作由查錯防弊型向風(fēng)險防范型和管理促進(jìn)型轉(zhuǎn)變。

二、認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)

在具體工作中對__是否按政策規(guī)范收費、對費用的使用及結(jié)算情況、日常公用經(jīng)費的籌措和使用情況等作為一項重要內(nèi)容進(jìn)行了審計，保證審計在落實經(jīng)費保障體制中的作用。

三、對__的財務(wù)收支、經(jīng)費管理工作和食堂伙食費

收支情況做到了一期一審，并及時上報審計工作報告，有效地提高了經(jīng)費使用效益。根據(jù)__經(jīng)濟(jì)活動特點，今年審計的主要內(nèi)容有：

1.對__的各項收入進(jìn)行了審核，內(nèi)審小組認(rèn)為__的所有收入都及時入賬，并納入了__的財務(wù)核算，無隱瞞、截留挪用、轉(zhuǎn)移__收入的情況;

2.對__的各項支出情況，包括員工工資、績效工資、經(jīng)補(bǔ)貼、伙食費等支出情況進(jìn)行審核，重點審計了支出的真實性和合法性，有沒有損失浪費等行為，內(nèi)審認(rèn)為均符合有關(guān)規(guī)定要求，各項支出均屬合理;

3.對于__的資產(chǎn)構(gòu)成情況，經(jīng)審計認(rèn)為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù);固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致;各類往來款項作了相應(yīng)清理;

4、對__的負(fù)債也作了相應(yīng)審計，沒有產(chǎn)生新債，更沒有舉債消費。

四、認(rèn)真貫徹上級內(nèi)審部門的文件精神，及時完成安排的各項工作

1.嚴(yán)格執(zhí)行了年度審計工作計劃，提高了對計劃嚴(yán)肅性的認(rèn)識。

在具體審計工作中堅持原則，實事求是，客觀公正地看待和處理問題;

2.全面審計，突出重點。

對__的財務(wù)審計既以真實性為基礎(chǔ)把基本情況摸清楚，又抓重點問題進(jìn)行深入地分析，爭取了從機(jī)制上和制度上提出解決問題的辦法;

通過審計工作，使我認(rèn)識到審計工作的重要性，進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì)，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強(qiáng)了全局意識。在今后的工作中，我將進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力拓展業(yè)務(wù)范圍和能力，不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合能力，以便適應(yīng)更高層次審計監(jiān)督工作的需要，更好地為審計工作發(fā)揮作用。

審計部個人工作總結(jié)范文4我進(jìn)入公司這個大家庭至今，在這緊張又忙碌的日子里，我學(xué)習(xí)了很多專業(yè)及專業(yè)以外的知識。感謝公司，讓我在這個充滿希望的舞臺上自由的成長與發(fā)揮;感謝領(lǐng)導(dǎo)，是你們的鼓勵與包容讓我感受到了公司這個大家庭的溫暖;感謝同事，是你們無私幫助與關(guān)心，讓我各方面得到了全面的提升。時光匆匆，轉(zhuǎn)眼今年即將過去，回望這大半年來所做的工作，從最初的經(jīng)歷挫折，風(fēng)雨同舟，到后來的辛勤耕耘，初見成果，真的只有經(jīng)歷過的人才能體會。

工程審計在工程項目全過程控制當(dāng)中，是一個非常關(guān)鍵的崗位，為公司在工程上的每一分錢支出把好第一道關(guān)口，是一個涵蓋專業(yè)知識非常廣的工作，又是一項嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的工作，同時專業(yè)性很強(qiáng)，要求具有高度的責(zé)任心與使命感，準(zhǔn)確的算出工程量及預(yù)算成本，完整的編制建筑工程預(yù)算及對合同的執(zhí)行過程管理，才能準(zhǔn)確無誤的完成各類款項的審核工作;所以對于我來說必須時刻保持清晰的頭腦與良好的精神，因為每個工程都是新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。公司工程審計?a href='//xuexila.com/yangsheng/kesou/' target='_blank'>咳嗽比筆?，我感拒]沽Ψ淺4?，技x齙階既肺尬?，又要维持各专覍?dǎo)浼白薌劭刂頻鈉膠?，矢`諏斕嫉謀薏呦攏易齙攪司ぞひ狄擔(dān)∈刂耙擋偈亍O旅揖駝攵怨こ躺蠹乒ぷ髯鲆韻倫芙幔?/p>一、工作紀(jì)律方面

1.做到積極維護(hù)企業(yè)榮譽(yù)，尊敬領(lǐng)導(dǎo)，與同事團(tuán)結(jié)互助，儀表端莊，舉止文明。

2.在履行職責(zé)時勤奮、誠實、客觀、公正、嚴(yán)謹(jǐn)。

3.遵守國家法律法規(guī)及公司的規(guī)章制度。

4.尊重他人，在審核過程中做到有理有據(jù)有節(jié)。

5.保持工作的獨立性和客觀性，不參加有可能影響公正性的工作及活動，不以任何方式與被審核項目的各相關(guān)方有利益往來。

6.慎重地使用在履行職責(zé)過程中所獲得的信息，不利用機(jī)密信息謀取私利，在使用信息時不違反法律法規(guī)、公司規(guī)定。

7.服從主管領(lǐng)導(dǎo)安排，配合、支持其他專業(yè)人員，協(xié)調(diào)一致。

8.善于總結(jié)實踐中的經(jīng)驗教訓(xùn)，不斷學(xué)習(xí)、更新理論知識，以保持和提高工作能力和水平。

二、崗位責(zé)任方面本年度我這個崗位的主要工作有

1.負(fù)責(zé)工程項目的預(yù)算編制工作，做到考慮周全、數(shù)據(jù)嚴(yán)謹(jǐn)合理、價格及時準(zhǔn)確。

2.參與招標(biāo)方面工作，準(zhǔn)確計量計價，為招標(biāo)提供依據(jù)，做到公平、公正，合理降低招標(biāo)項目造價節(jié)約成本，并為合同簽訂鋪墊;

負(fù)責(zé)做好招標(biāo)過程中相關(guān)文件的整理、歸檔并做好相應(yīng)的表格記錄。

3.參與起草及審批合同，維持平等、自愿、公平、誠實守信四個原則。

4.工程款審核工作，按照合同條款，對照預(yù)算嚴(yán)格把關(guān)，為竣工結(jié)算預(yù)留住相應(yīng)的尾款。

5.起草、研討、審核工程聯(lián)系單、簽證單，做到真實、有效。

6.參與隱蔽工程及現(xiàn)場丈量等不規(guī)則工程量的現(xiàn)場監(jiān)督工作。

三、預(yù)算工作方面

主要完成有：__物流園一期工程前期各棟樓的藍(lán)圖預(yù)算、二期在簽訂合同前完成藍(lán)圖預(yù)算，為合同中進(jìn)度付款條款提供依據(jù)。在工作中，能夠積極地完成領(lǐng)導(dǎo)安排的各項工作及參加公司組織的各項活動，通過公司組織的學(xué)習(xí)如何提升員工的自身能力、如何提高團(tuán)隊合作精神、與企業(yè)共命運(yùn)、關(guān)于提高執(zhí)行力等內(nèi)容，使我對自己的工作有了更深的認(rèn)識，團(tuán)隊合作能力也進(jìn)一步加強(qiáng)。

四、工作不足方面

1、計劃做得不到位。

使我的工作比較被動。

2、與同事之間的交流還不夠深切，業(yè)務(wù)能力有待提高。

3、通過在審計部日常工作中發(fā)現(xiàn)，自己掌握的東西不夠全面具體，欠缺很對相應(yīng)的知識，學(xué)習(xí)的主動性還不夠強(qiáng)。

今后，我會提前做好工作計劃，變被動為主動，努力管好自己，認(rèn)真學(xué)習(xí)，積極交流，并將各項工作做得更好。

1.積極遵守公司的各項管理制度，進(jìn)一步加強(qiáng)工作責(zé)任感，更嚴(yán)格的要求自己。

2.做好每個工程的工作計劃安排，認(rèn)真完成相應(yīng)的工作內(nèi)容，努力把每一項工作內(nèi)容做好。

3.利用工作之余認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)的專業(yè)知識，使自己的工作能力不斷提高，對于工作中存在的一些重要問題，及時地向領(lǐng)導(dǎo)匯報，使問題能夠及時有效的解決。

五、20__年工作計劃

項目現(xiàn)在正處于一期項目收尾，二期項目功能改造收尾、E區(qū)正負(fù)零以上工程中旬基本完工。項目收尾階段是竣工決算的重點控制時期，各種爭議的焦點都集中到預(yù)算上來，因為決算的數(shù)額直接關(guān)系到公司的經(jīng)濟(jì)效益;重點工作：

1、收集好相關(guān)資料，參加竣工圖審核，對各種修改按照依據(jù)準(zhǔn)確核對。

2、對照各項依據(jù)嚴(yán)格把關(guān)，工程量細(xì)化仔細(xì)核對。

3、各分包項目的分類決算。

審計部個人工作總結(jié)范文5為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展，財務(wù)審計部建立健全和完善落實了各項財務(wù)規(guī)章制度。為了總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，更好的完成20__年的各項工作任務(wù)，我部就財務(wù)、審計方面的工作作出總結(jié)如下：

一、審計方面的工作

1、根據(jù)市局財務(wù)審計工作會議精神，對財務(wù)審計部工作的提出要求。

(1)繼續(xù)鞏固推行財務(wù)管理模塊，加強(qiáng)財務(wù)人員的管理意識和責(zé)任心，充分發(fā)揮財務(wù)管理的職能作用。在全面實施信息化管理的同時，要求我們財務(wù)人員要利用的時間和精力參與企業(yè)管理，每周必須下各核算的銀行了解業(yè)務(wù)運(yùn)行情況，發(fā)揮主觀能動性，多為經(jīng)營者提供有參考價值的信息和建議，這一要求作為2020年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來考核。

(2)全員樹立財務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想，增強(qiáng)危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢下財務(wù)工作的要求。

2、全面迎接國家審計。

為了迎接國家審計署的全面檢查，根據(jù)市局審計重點，我部門對_月_日的財務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查，并結(jié)合內(nèi)審工作實際，緊緊圍繞銀行的熱點、重點、難點問題開展工作，充分發(fā)揮財務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能，及時為銀行領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)，并對審計將涉及財務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置。

3、財務(wù)的審計、監(jiān)督崗位。

我們?yōu)榧訌?qiáng)銀行財務(wù)工作的審計和監(jiān)督職能，今年面向社會招聘了四位從事財務(wù)工作多年，經(jīng)驗豐富的財務(wù)人員，充實加強(qiáng)財務(wù)的審計、審核及財務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個財務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法，為提高財務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅實的基礎(chǔ)。

4、制定并學(xué)習(xí)了《財務(wù)審計部崗位責(zé)任制考核辦法》。

為了更好地履行領(lǐng)導(dǎo)賦予的職責(zé)，加強(qiáng)銀行財務(wù)管理和稽核檢查力度，規(guī)范集團(tuán)財經(jīng)秩序和調(diào)動廣大財務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感，財務(wù)審計部特制定了《財務(wù)審計部崗位責(zé)任制考核辦法》，通過大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論，積極思考，并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé)。

二、財務(wù)方面的工作

1、增強(qiáng)財務(wù)服務(wù)意識，2020年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強(qiáng)財務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為銀行的各項工作服好務(wù)作為我部的一項重要工作。

2、切實加強(qiáng)財務(wù)管理。

根據(jù)銀行規(guī)范財務(wù)管理、優(yōu)化財務(wù)審核程序、提升財務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財務(wù)審計部將財務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財務(wù)人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理，分級負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財務(wù)審計部主要具體負(fù)責(zé)銀行各類資產(chǎn)的財務(wù)監(jiān)督、財務(wù)分析及財務(wù)報告和各分銀行的財務(wù)管理和財務(wù)內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財務(wù)審計部的職能作用。

3、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)。

一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分銀行明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費用的執(zhí)行情況，按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計，為各分銀行的2020年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分銀行反饋回來的意見適當(dāng)調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分銀行，使各單位對本銀行的預(yù)算有一個全面的了解，增強(qiáng)了預(yù)算的透明度;三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況，不定期的向預(yù)算委員會反饋情況，對于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序，對申請調(diào)整的事項，需經(jīng)過專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好，各分銀行的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng)，為做好20__年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗。

4、強(qiáng)力整頓財經(jīng)秩序。

根據(jù)市局財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪D工作的安排和財務(wù)收支自查工作方案，銀行圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為，促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國家創(chuàng)造和積累的財富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范、推動發(fā)展”為指導(dǎo)思想，嚴(yán)格按照市局的自查要求，認(rèn)真開展財務(wù)自查工作。財務(wù)審計部從嚴(yán)從細(xì)，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列成本費用、收入分配失真和會計核算失真等問題進(jìn)行了自查，并實施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)責(zé)任審計與加強(qiáng)財經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據(jù)時間、性質(zhì)等分門門別類，從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位。通過此次的自查，切實加強(qiáng)了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。

5、加強(qiáng)資金管理的作用。

為了規(guī)范銀行經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序，加強(qiáng)各分銀行的資金管理，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險，提高資金使用效率，促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展。我們按照市局結(jié)算中心要求，對各分銀行的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費用預(yù)算、經(jīng)營費用及財務(wù)費用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。與此同時，為確保各項工作有條不紊的開展，強(qiáng)調(diào)各分銀行要加大催收貨款力度，保證銀行正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。

篇2

審計半年工作總結(jié)

審計科半年工作總結(jié)

200*年度上半年，我局的內(nèi)部審計工作在局領(lǐng)導(dǎo)的重視關(guān)懷和大力支持下，緊密圍繞全局中心工作，確立了“管理+效益+服務(wù)”的內(nèi)審工作理念，加大審計力度，實現(xiàn)“寓監(jiān)督于服務(wù)”的和諧審計。

上半年，審計科在時間緊、任務(wù)重、人員少的情況下，獨立實施財務(wù)收支審計四次，開展專題項目審計四次，配合政府審計部門專項工程審計八次，出據(jù)審計報告五份，提出了《關(guān)于對各直屬局強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督和風(fēng)險控制的幾點意見》的工作方案，及時為各層面管理者經(jīng)營決策提供了可靠的依據(jù)。下面，匯報審計科上半年來圍繞全局工作重心開展的幾項具體工作：

一、參加專業(yè)培訓(xùn)，增長業(yè)務(wù)素質(zhì)，提升工作能力。

審計工作的專業(yè)性決定了從業(yè)人員必須要具備一定水平的專業(yè)知識技能，才能確保高質(zhì)量的完成審計任務(wù)。專業(yè)技能知識的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，是開展好內(nèi)審工作的必要保證。今年2月14日，我科室派出兩人次參加由國家電網(wǎng)公司審計部主辦的為期十天的高級審計人員培訓(xùn)班。培訓(xùn)中了解了國家最新的財務(wù)政策和制度；學(xué)習(xí)了現(xiàn)階段電力行業(yè)內(nèi)審工作最具代表性的審計技術(shù)；見識了審計軟件的開發(fā)應(yīng)用成果。此次培訓(xùn)，極大豐富并積累了審計人員的理論知識和實戰(zhàn)經(jīng)驗，提升了工作能力，開拓了工作思路和方向，對于現(xiàn)實工作具有鮮明的指導(dǎo)意義并為2006年度農(nóng)電系統(tǒng)內(nèi)審工作的開展奠定了良好的基礎(chǔ)。

二、配合政府審計，協(xié)調(diào)內(nèi)外關(guān)系，維護(hù)企業(yè)利益。

2006年以來，XX市審計局繼續(xù)開展對農(nóng)電系統(tǒng)第三期城網(wǎng)建設(shè)與改造工程的竣工決算審計。配合政府審計機(jī)關(guān)開展專項工程審計，依然是我們2006年上半年的重要工作。鑒于該項工作的延續(xù)性，我們在今年的工作中，吸取了上年度的工作經(jīng)驗和教訓(xùn)。第一，審前細(xì)致嚴(yán)格的做好自查自糾工作。在政府審計進(jìn)點前，多次到被審計單位開展審前自查，針對以往審計發(fā)現(xiàn)的問題，逐一對照重點排查，最大限度的糾正和減少存在問題。第二，積極主動地做好審計中的配合服務(wù)工作。政府審計過程中，我們面對工程項目多工作量大、竣工決算時間緊迫，不測因素仍存在等諸多實際情況，主動積極與審計人員保持溝通，消除審計單位對被審計單位意識中的職業(yè)慣性思維和個人情緒色彩，對審計中提出的問題予以合情合理的解釋，及時掌握審計現(xiàn)場發(fā)現(xiàn)的各種變更和其他各種情況，爭取審計過程中查出的問題在審計認(rèn)證之前予以糾正。第三，協(xié)調(diào)內(nèi)外關(guān)系，力爭取得滿意的審計結(jié)果。為了維護(hù)縣局企業(yè)利益，現(xiàn)場查證過程結(jié)束后，代表被審計單位數(shù)次與政府審計部門交換審計意見。對于涉及農(nóng)網(wǎng)政策性問題，陳述理由，堅持原則，據(jù)理力爭，努力取得政府審計部門的認(rèn)同。經(jīng)過我們的一系列工作和努力，農(nóng)電系統(tǒng)各直屬分局在該項目的政府審計中均取得了較為理想的審計結(jié)果，我們的工作同時受到了政府審計機(jī)關(guān)的理解和各直屬局的好評。

三、召開系統(tǒng)會議，創(chuàng)建工作理論，明確中心工作

2006年4月28日，審計科組織各直屬分局審計專責(zé)人召開2006年度的內(nèi)審工作會議，對系統(tǒng)整體內(nèi)審工作做以規(guī)劃部署，提出了“管理+效益+服務(wù)”的和諧審計的工作理念，用以指導(dǎo)農(nóng)電系統(tǒng)內(nèi)部審計實踐工作的開展。

此次會議，通過提倡“和諧審計”的工作理論，更新了審計人員的工作意識，為全系統(tǒng)內(nèi)審中心工作指引了方向，更好地指導(dǎo)全系統(tǒng)內(nèi)審人員開展審計項目，為企業(yè)自身完善服務(wù)，為領(lǐng)導(dǎo)決策服務(wù)。通過依法審計、人性化審計、服務(wù)性審計促使企業(yè)有序發(fā)展、規(guī)范經(jīng)營，不斷提升管理水平增進(jìn)經(jīng)濟(jì)效益。

四、強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督，增強(qiáng)風(fēng)險控制，出臺工作方案

我們總結(jié)2005年度對各直屬分局開展審計項目中暴露出的各種問題，向局領(lǐng)導(dǎo)班子提交了《關(guān)于對各直屬局強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督和風(fēng)險控制的幾點意見》的工作方案，從審計工作的角度提出了加強(qiáng)農(nóng)電系統(tǒng)財務(wù)管理的十四條建議。特別是涉及到對外投資、對外拆借資金、對外捐贈、行政處罰、應(yīng)收債權(quán)等類型的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)都在該方案中拿出了具體的審計意見，目的使市局對于各直屬局財務(wù)管理具有可控性和可操作性，各直屬分局的經(jīng)濟(jì)行為受到較強(qiáng)的約束性。

五、搞好常規(guī)審計，配合中心工作，服務(wù)縣局企業(yè)。

我們把常規(guī)的財務(wù)收支審計工作放在開展各項內(nèi)部審計工作的首位。2006年度，根據(jù)年度工作計劃安排，為配合全系統(tǒng)“爭創(chuàng)一流”的中心工作，分別對XX、XX、XX、XX四個縣局開展了財務(wù)收支審計。今年的財務(wù)收支審計工作特點是：第一，橫向加寬審計范圍，縱向加深審計層次。往年的常規(guī)審計通常針對供電主業(yè)而忽視了對多經(jīng)部門和其他項目的審計。今年我們把審計范圍擴(kuò)大到全部有資金核算的單位和專項資金賬戶，審計范圍囊括了多種經(jīng)營業(yè)及其所屬的各個企業(yè)攤點，低壓維管費專項資金以及單獨收取的農(nóng)電管理費專項資金。在擴(kuò)大審計范圍的同時也不斷挖掘?qū)徲嬌疃龋裱安椴磺宄环胚^”的宗旨，個別業(yè)務(wù)追溯源頭，透過賬面現(xiàn)象分析業(yè)務(wù)本質(zhì)。第二，嚴(yán)格追究“屢審屢犯”的問題，杜絕“審而不計”的現(xiàn)象。在被審計單位，始終存在一些“屢審屢犯”的問題，沒有得到有效地解決。我們在今年的工作中格外注意了對這類問題的整改并提出今后將以崗位問責(zé)的方式追查“屢審屢犯”的根源。

另外，審計工作往往容易產(chǎn)生“審而不計”的現(xiàn)象，重查找，輕整改，形成了審計過后“一了百了”的情況。我們在今年的審計項目中，采用先整改再下達(dá)審計報告的工作方法，有效杜絕了審而不計的現(xiàn)象發(fā)生。具體做法就是在現(xiàn)場審計查證結(jié)束后初步與被審計單位交換意見，要求被審計單位在規(guī)定期限內(nèi)糾正問題，提交整改報告，最終我們再向被審計單位下達(dá)正式的審計報告。

時間在我們緊張而忙碌的工作中匆匆而過，作為企業(yè)的“經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士”我們深感責(zé)任重大，工作的同時也暴露出存在問題和面臨的困難：

1、審計項目多、人員少、時間短，風(fēng)險高；

2、審計人員專業(yè)知識距勝任工作的要求尚有差距，對外協(xié)調(diào)能力和解決問題的能力低；

篇3

工作總結(jié)最好是要根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的意思來展開，把日常工作敘述一下，好的工作方法分享一下，不好的工作方法寫出改進(jìn)措施。親愛的讀者，小編為您準(zhǔn)備了一些審計局個人總結(jié)范文，請笑納!

審計局個人總結(jié)范文1一年來，在企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下，我在審計部經(jīng)理的崗位上，帶領(lǐng)審計部的全體同仁嚴(yán)格按照年初制定的審計計劃，緊緊圍繞企業(yè)提出的"加大核查、審核、監(jiān)管力度，確保各項制度深入落實"這一工作目標(biāo)，積極主動地在企業(yè)內(nèi)部開展了審計工作。經(jīng)過全體同志們的共同努力，取得了一定成績，主要表現(xiàn)在：

一、嚴(yán)格審計的紀(jì)律和制度

審計部是一個新設(shè)部室，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望，同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展，我深知責(zé)任重大。為了使內(nèi)部審計工作在企業(yè)管理中得以順利開展，審計部在成立后的第一次全體會議上，就根據(jù)制定的年度工作計劃，并結(jié)合內(nèi)?a href='//xuexila.com/yangsheng/kesou/' target='_blank'>咳嗽鋇木嚀逡滴衲芰Γ咀偶紉魅犯髯?a href='//xuexila.com/fanwen/gangweizhize/' target='_blank'>崗位職責(zé)，還要堅持分工不分家的原則，進(jìn)行了內(nèi)部分工。并從工作紀(jì)律、工作作風(fēng)、工作態(tài)度、工作形象和工作結(jié)果等五個方面提出了具體的要求。這些基礎(chǔ)工作的進(jìn)行，為我們?nèi)旯ぷ鞯捻樌归_打下了扎實的基礎(chǔ)。

二、積極開展對駐外企業(yè)分部財務(wù)管理的監(jiān)督和評價

__企業(yè)是我企業(yè)至今一家對外獨立開展經(jīng)營業(yè)務(wù)的駐外企業(yè)分部，年生產(chǎn)各種復(fù)合肥近__噸，加上銷售總企業(yè)的肥料，2020年銷售收入已經(jīng)突破了一億元，企業(yè)的資產(chǎn)總額也達(dá)到了__多萬元。但是由于種種原因，該企業(yè)一直沒有建立起完整、嚴(yán)密的內(nèi)部核算管理制度，從而使會計信息的反映帶有很大的不真實性，也企業(yè)的財務(wù)管理帶來了一定的風(fēng)險性。

根據(jù)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的要求，我們在對其會計核算進(jìn)行檢查審核的同時，先后分兩個階段對該企業(yè)的財務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范、核查。第一階段是參照企業(yè)的相關(guān)制度，幫助該企業(yè)制定其內(nèi)部的財務(wù)管理制度，建立健全倉庫管理的工作流程，健全會計核算的賬簿體系，規(guī)范會計核算程序，建立嚴(yán)格的、定期的會計報告制度。第二階段，對規(guī)范后的會計核算制度，實施正常的審計檢查，通過這一系列工作，規(guī)范了該企業(yè)核算制度的同時，也教育了會計人員，增強(qiáng)了他們做好工作的責(zé)任心，起到了很好的效果。

三、嚴(yán)格費用報銷規(guī)定，嚴(yán)格費用審核

今年是我企業(yè)各種費用報銷新規(guī)定出臺的第一年，舊的報銷程序和標(biāo)準(zhǔn)對審計工作影響很大，突出反映在人們的認(rèn)識上。審計是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿，審計人員就是把這個關(guān)口的，將不符合規(guī)定的支出堵在這個關(guān)口之外，是我們審計人員的責(zé)任。

我們從一開始的單純的業(yè)務(wù)費用審核逐步擴(kuò)大到后勤的費用審核、生產(chǎn)車間工資的審核、裝卸費的審核、車間修理費的審核等，基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量，我們利用可利用的一切時間，組織學(xué)習(xí)企業(yè)出臺的新規(guī)定，新同志為了盡快提高自己的技能，主動請教老同志，并對要點及時做好筆記，所作的這一切都為做好這項工作打下了良好的基礎(chǔ)。一年以來，盡管我們對費用的審核量上不斷增大，但基本上沒有出現(xiàn)有問題的審核，從而有效的配合了企業(yè)的財務(wù)管理工作。

四、利用一切可利用的機(jī)會，為領(lǐng)導(dǎo)提供市場監(jiān)管信息

根據(jù)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的安排，今年，我先后到__和省內(nèi)的幾個市場。針對市場反映出的問題，進(jìn)行了核查，并結(jié)合核查進(jìn)行了市場調(diào)研，這也是審計部2020年工作計劃的一項基本內(nèi)容。核查中，我們晝夜兼程，為了把問題核查清楚，把市場調(diào)研準(zhǔn)確，每到一處都積極地與客戶溝通，多方收集市場信息資料，這一切都為我們后期報告的撰寫積累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場走訪，形成了近萬字的報告，把問題找準(zhǔn)了，建議提對了，得到了企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的肯定和客戶、業(yè)務(wù)人員的好評。

五、工業(yè)園區(qū)建設(shè)項目的結(jié)算工作已接近尾聲

根據(jù)工作計劃，并經(jīng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，組織了對工業(yè)園區(qū)建設(shè)項目施工單位報價的核對及園區(qū)設(shè)備計價等工作。園區(qū)項目建設(shè)跨度長、項目多、投資大、施工單位多、資料零散，我們通過努力一一克服了這些困難，截止到10月底這項工作已基本結(jié)束。此項工作的順利開展，既較好的維護(hù)了我們__大企業(yè)的對外形象，也為企業(yè)取得了可觀的經(jīng)濟(jì)效益。

審計局個人總結(jié)范文2經(jīng)過了一年的努力，公司各個方面都有了一定的發(fā)展和提升，同時也會發(fā)現(xiàn)新的問題，現(xiàn)將一年的審計工作做如下總結(jié)。

一、加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)，不斷提高自身素質(zhì)

注重審計業(yè)務(wù)理論學(xué)習(xí)，除參加了地區(qū)審計局組織的審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)班的學(xué)習(xí)外，還比較系統(tǒng)的自學(xué)了計算機(jī)ao審計系統(tǒng)、財政改革相關(guān)知識、專項審計調(diào)查報告寫作等內(nèi)容，特別是參加了7月份自治區(qū)審計廳舉辦的“以培代審”固定資產(chǎn)審計調(diào)查。通過學(xué)習(xí)，理論素養(yǎng)得到了進(jìn)一步的提升，理想信念更加堅定，審計工作思路更加開闊。

二、注重黨性鍛煉與修養(yǎng)

自覺遵守“審計人員工作紀(jì)律”，以此來規(guī)范自己的行為;不斷加強(qiáng)黨性修養(yǎng)，牢記“兩個務(wù)必”，自覺地與市委、政府保持高度一致，不說不該說的話，不做不該做的事。在處事為人上，堅持誠實做人，踏實做事。始終以強(qiáng)烈的事業(yè)心和責(zé)任感做好審計工作;在工作關(guān)系處理上，比較注意把握自己的角色定位，自覺地維護(hù)大局，維護(hù)團(tuán)結(jié)。

三、依法審計，求真務(wù)實

在審計工作中，能夠認(rèn)真貫徹執(zhí)行《審計法》賦予的審計權(quán)限，堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點”工作方針，始終能夠做到：科學(xué)審計、文明審計、廉潔審計、客觀公正，對自己分管負(fù)責(zé)的工作能夠盡職盡責(zé)。一是能夠深入審計一線，及時協(xié)調(diào)和解決審計工作中遇到的具體問題和困難，幫助年輕的審計干部盡快成長;二是，對一些熱點、難點、事關(guān)百姓切身利益的審計項目，能夠親自深入到基層進(jìn)行審計調(diào)研、了解，掌握第一手資料;同時，能夠積極配合局長做好各項審計工作，大力弘揚(yáng)“依法、求實、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進(jìn)、奉獻(xiàn)”的審計精神。

另外，對負(fù)責(zé)的婦委會工作也能夠盡心盡力，我局是一個以女同志占大多數(shù)的單位，因此，我局班子歷來很重視、關(guān)心女同志的身體、工作和生活等情況，只要是女同志的節(jié)日，一定會盡力安排。

四、廉潔自律、清廉從審

作為一名審計工作者，能夠充分認(rèn)識到黨風(fēng)廉政建設(shè)是我們審計機(jī)關(guān)的生命線，并深知：其身正、不令則行;其身不正，雖令不從。一年來，注意做到常思貪欲之害，常懷律己之心，常排非分之念，常修為仕之德，堅持把輕名利、遠(yuǎn)是非、正心態(tài)和納言、敏行、輕諾作為自己的行為準(zhǔn)則，時刻做到自重、自省、自警、自勵。堅持以科學(xué)發(fā)展觀指導(dǎo)我們審計工作和反腐倡廉工作，進(jìn)一步強(qiáng)化了依法從審、廉政為民的思想意識，增強(qiáng)了自覺抵御腐朽思想侵蝕的能力。

五、今后努力的方向

在當(dāng)今世界正在發(fā)生著人類有史以來以來最為迅速、最為廣泛、最為深刻的變化，“全球經(jīng)濟(jì)一體化”、“知識經(jīng)濟(jì)”、“電子商務(wù)”、“生物技術(shù)”、“基因工程”、“數(shù)字地球”、“電子政府”、“加入世貿(mào)”、“西部大開發(fā)”等新名詞、新事物不斷涌現(xiàn)，要深刻意識到知識更新之快，要有不學(xué)習(xí)就要落后、不學(xué)習(xí)就趕不上時代的潮流、不學(xué)習(xí)就要被歷史淘汰的危機(jī)感。

因此，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，進(jìn)一步提高審計技術(shù)方法和手段的自主創(chuàng)新能力，不斷提高審計工作的技術(shù)含量和技術(shù)水平，尤其是提高宏觀層面分析問題、解決問題的能力，不斷提高審計質(zhì)量，把審計工作不斷引向深入，用發(fā)展的眼光分析經(jīng)濟(jì)改革中存在的問題，提出科學(xué)可行的審計建議，推動經(jīng)濟(jì)體制改革的步伐。

審計局個人總結(jié)范文3本人于今年調(diào)至企業(yè)分部從事審計工作，在此工作期間，工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真，緊緊圍繞各項工作目標(biāo)，堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的審計工作方針，履行好崗位職責(zé)，在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和同事們的幫助支持下，較好地完成了各項工作任務(wù)，現(xiàn)將在企業(yè)借調(diào)一年期間的工作情況小結(jié)。

一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì)

為了進(jìn)一步提高自身綜合素質(zhì)，更好地做好本職工作，發(fā)揮審計工作的重要職能，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，加強(qiáng)自身的思想道德建設(shè)，在實際工作中端正思想，自覺抑制不正之風(fēng)和貪污敗壞現(xiàn)象的侵襲，毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力，做一個合格的審計人員。

二、強(qiáng)化技能，努力提高工作能力和水平

在日常工作中，我深切體會到，審計工作是一項專業(yè)性和實踐性很強(qiáng)的工作，隨著經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)及審計環(huán)境的飛速變化，對審計工作的要求也愈加嚴(yán)格，加強(qiáng)理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法，為此努力掌握審計業(yè)知識和廣博的理論知識以提高業(yè)務(wù)技能，提升審計工作能力和水平，提高審計工作質(zhì)量和效率。

三、履行職責(zé)，圓滿完成各項工作任務(wù)

在此從事審計工作以來，參加了企業(yè)系統(tǒng)內(nèi)三個電廠的物資專項審計，還實施了對分企業(yè)所屬電廠的資本性支出專項審計、__電廠的內(nèi)控缺陷整改情況監(jiān)督、__電廠熱值差專項審計、__電廠的廠內(nèi)費用及損耗專項審計，出具審計報告10篇，提出審計建議或意見40余條，得到企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)及同事的肯定。

除企業(yè)系統(tǒng)內(nèi)的審計項目外，還圓滿地完成了__電廠的任中審計、股份公司借調(diào)的__電力檢修公司離任審計和__電廠績效審計，每一項審計工作，特別是隨股份企業(yè)去審計，不僅學(xué)到了不少知識，也積累了不少經(jīng)驗，對審計工作能力有了一定的提高。

通過審計工作，使我認(rèn)識到審計工作的重要性，進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì)，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強(qiáng)了全局意識，在總結(jié)成績的同時，也認(rèn)識到自己存在的不足，如還不能充分運(yùn)用中普審計平臺、電子商務(wù)平臺等現(xiàn)代信息系統(tǒng)進(jìn)行審計、不太了解生產(chǎn)方面的知識和流程等，造成審計工作的局限性，在今后的工作中，將進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力拓展業(yè)務(wù)范圍和能力，不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合能力，以便適應(yīng)更高層次審計監(jiān)督工作的需要，更好地為審計工作發(fā)揮作用。

審計局個人總結(jié)范文42020年度在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，審計部嚴(yán)格遵守國家各項法律、法規(guī)，認(rèn)真履行集團(tuán)的《內(nèi)部審計管理制度》。根據(jù)集團(tuán)公司2020年度工作的總體要求和審計計劃，內(nèi)部審計工作以集團(tuán)公司企業(yè)管理年為中心，加強(qiáng)企業(yè)精細(xì)化管理，突出重點，切實履行職責(zé)，較好地完成了全年審計工作計劃和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計任務(wù)，現(xiàn)就2020年度審計工作總結(jié)如下：

一、完成主要工作

2020年共完成審計項目97項，其中年度財務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行情況審計12項，專項經(jīng)營考核審計1項，任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計2項，投資企業(yè)財務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計3項，基建工程項目預(yù)算審計38項，基建工程項目結(jié)算審計41項，為完善集團(tuán)經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟(jì)效益做出了貢獻(xiàn)。

1、預(yù)算執(zhí)行審計與財務(wù)收支審計并軌同行

預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時，針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進(jìn)行符合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝通，針對審計報告的存在問題，提出相關(guān)建議，指導(dǎo)整改。

2、開展專項經(jīng)營考核審計

2020年7月，公司為扭轉(zhuǎn)__汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營考核責(zé)任書。為配合集團(tuán)經(jīng)營管理，審計部精心研讀文件精神，深入企業(yè)了解經(jīng)營情況，與相關(guān)單位反復(fù)磋商，報請主管領(lǐng)導(dǎo)審核，最終確認(rèn)__汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果，維護(hù)公司經(jīng)營考核嚴(yán)肅性，同時也肯定了二級企業(yè)勤奮、積極的經(jīng)營成果。

3、完善投資企業(yè)審計，提供投資評估依據(jù)

為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要，根據(jù)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)安排對投資企業(yè)進(jìn)行審計，對2014年度省深汕、粵深、太壹等三家公司財務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計，深入、綜合評價投資公司的管理效益。特別是太壹公司經(jīng)營合同到期，需對今后一段時間進(jìn)行經(jīng)營預(yù)測，為投資決策提供依據(jù)。

4、加強(qiáng)離任審計，提供人事管理參考

2020年，__原總經(jīng)理、新__湖副總經(jīng)理崗位變動，根據(jù)集團(tuán)公司安排進(jìn)行離任審計，對其任期內(nèi)經(jīng)營目標(biāo)的完成、經(jīng)營、資產(chǎn)管理等進(jìn)行全面評價，為集團(tuán)人事考核提供參考。

5、完善基建工程審計

2020年，基建工程項目多，現(xiàn)場監(jiān)管頻繁、預(yù)結(jié)算審計任務(wù)繁重。工程審計人員深入工程項目現(xiàn)場，開展現(xiàn)場工程監(jiān)督、材料審計等，糾正相關(guān)部門流程方面存在錯誤，做到實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式。

根據(jù)集團(tuán)公司要求，對工程結(jié)算超過百萬的基建項目，引進(jìn)外部腦力與市場信息，公平、公正進(jìn)行工程結(jié)算審核。

二、主要工作體會

1、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)重視，是推動內(nèi)部審計工作的關(guān)鍵

2020年度在集團(tuán)公司主管領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下，克服審計部自有人手不足等困難，成功從二級企業(yè)借調(diào)財務(wù)部長等業(yè)務(wù)能手來支援，二級企業(yè)財務(wù)部長熟悉管理與業(yè)務(wù)流程，給審計工作進(jìn)展帶來一定便利，推動年度審計工作順利完成。

2、加強(qiáng)過程管控，提升內(nèi)審質(zhì)量

質(zhì)量是內(nèi)部審計工作的生命。審計部從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量。

在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面，審計部在審計管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理、審計檔案等方面，制定和完善了管理辦法和實施方案，詳細(xì)規(guī)定審計年度計劃制定、方案設(shè)計、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系，逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系。

在信息化方面，隨著企業(yè)ERP系統(tǒng)上線運(yùn)行，ERP系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計工作。審計人員積極學(xué)習(xí)ERP流程操作、深化ERP審計系統(tǒng)應(yīng)用，著手開展ERP環(huán)境下的項目審計工作。

3、延伸審計項目，合并審計目的，注重審計存在問題整改落實

2020年，由于審計人手不足，我們將預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時，針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進(jìn)行符合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝通，提出相關(guān)建議，指導(dǎo)整改。

三、今后打算

1、堅持學(xué)習(xí)，提高專業(yè)知識與專業(yè)應(yīng)用能力。

針對集團(tuán)公司審計人員與借調(diào)助審人員都是從財務(wù)轉(zhuǎn)崗而來，審計專業(yè)知識相對薄弱，審計技巧、審計溝通等專業(yè)能力有所欠缺，審計人員一邊參加深圳市內(nèi)審協(xié)會組織的相關(guān)培訓(xùn)，一邊和協(xié)會內(nèi)的企業(yè)同行學(xué)習(xí)與交流，在實踐中積極探索，積累經(jīng)驗。堅持不懈學(xué)習(xí)，提高專業(yè)知識與專業(yè)能力，為集團(tuán)審計工作發(fā)展積攢力量。

2、2020年在集團(tuán)公司的領(lǐng)導(dǎo)和支持下，審計工作克服很多困難并取得一些成績，但內(nèi)審工作目前仍局限與財務(wù)、工程審計，管理類審計涉入不多，內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強(qiáng)，根據(jù)審計工作發(fā)展需要不斷審計創(chuàng)新，完善審計方法，豐富審計手段，使審計工作在集團(tuán)內(nèi)部控制、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應(yīng)有作用。

3、協(xié)助相關(guān)部門厘清基建管理流程，完善預(yù)、結(jié)算審核流程，保證基建工程項目管理清晰、透明、合理、公正。

審計局個人總結(jié)范文52020年公司在董事長的領(lǐng)導(dǎo)下，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，按政府“深化改進(jìn)作風(fēng)提高效率”要求，不斷強(qiáng)化大局意識、服務(wù)意識、創(chuàng)新意識，進(jìn)一步解放思想，促進(jìn)公司審計工作創(chuàng)新轉(zhuǎn)型，全面履行審計監(jiān)督職能，圍繞加強(qiáng)管理、提高效益、發(fā)展經(jīng)濟(jì)這一目標(biāo)，開展了一些卓有成效的工作，總結(jié)如下：

一、狠抓內(nèi)審項目落實，項目工作有序推進(jìn)

2020年，公司能過各種途徑，運(yùn)用多種方式，積極支持、推動各區(qū)域的內(nèi)審業(yè)務(wù)工作，在區(qū)各級部門、單位內(nèi)審人員積極努力下，2020年內(nèi)審項目此項工作和有序推進(jìn)，并取得了較快地發(fā)展，至11月中旬已累計完成審計項目__個，查出損失浪費__萬元，增加效益__萬元，提出審計建議被采納1250條。同時集團(tuán)公司下屬各區(qū)域公司和內(nèi)審人員積極爭先創(chuàng)優(yōu)，取得了新佳績，同時各區(qū)域公司還充分調(diào)動審計人員積極性，科學(xué)嚴(yán)密按排審計項目，取得了項目數(shù)量和質(zhì)量的雙優(yōu)。

二、充分發(fā)揮公司職能作用，提升公司社會效益和經(jīng)濟(jì)效益

今年公司注重發(fā)揮內(nèi)審的職能作用，用各種形式促進(jìn)各區(qū)域的信息交流，提升內(nèi)審理念和實務(wù)水平，從而提高內(nèi)審工作效率，公司內(nèi)審重點從以前的強(qiáng)制性審計監(jiān)督到自發(fā)審查和評價單位內(nèi)部的各種潛在風(fēng)險，從被動地發(fā)現(xiàn)和評價單位存在的高風(fēng)險控制區(qū)域，到主動地預(yù)防和控制高風(fēng)險的出現(xiàn)，并建立各種風(fēng)險控制機(jī)制，加上充分運(yùn)用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)手段進(jìn)行舞弊預(yù)測，公司內(nèi)部審計還在遏制腐敗方面發(fā)揮出越來越明顯的作用。

公司還針對全集團(tuán)區(qū)域公司眾多，但各區(qū)域管理水平參差不齊，內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)“土洋結(jié)合”這一特點，利用這些公司現(xiàn)代企業(yè)治理機(jī)制較完備，內(nèi)部控制制度較完善的長處，充分發(fā)揮重點企業(yè)公司的引領(lǐng)作用，召集各區(qū)域公司如開研討會互動交流形式，針對本年通脹高企、信貨緊縮、銀根收緊宏觀條件下遇到的原材料價格波動對企業(yè)成本風(fēng)險的不可控因素，通過成本審計、內(nèi)部指導(dǎo)方式尋求對策，成效比較顯著，取得了較好的經(jīng)濟(jì)效益，并將這些經(jīng)驗以信息交流方式內(nèi)審信息平臺，得到了各企業(yè)內(nèi)審人員的好評。

三、努力提高內(nèi)審人員素質(zhì)，積極組織并鼓勵內(nèi)審人員參加各類培訓(xùn)和考試

今年集團(tuán)按照河北省內(nèi)審協(xié)會的要求，對已取得內(nèi)審資格證書的人員，組織了后續(xù)教育培訓(xùn)，對未取得崗位資料證書的人員，則鼓勵他們積極參加市會組織的考前培訓(xùn)和資格考試，全年共有三十幾人次參加了各類內(nèi)審培訓(xùn)。分會同時還鼓勵廣大內(nèi)審人員參加CIA資格考試，由于宣傳到位，廣大內(nèi)審人員對CIA資格考試有了深入地了解，及時到市內(nèi)審協(xié)會報名，五人參加CIA報名。

四、注重內(nèi)審理論交流，能過開展項目評比考核，論文課題撰寫促進(jìn)內(nèi)審項目質(zhì)量提高

為進(jìn)一步提高內(nèi)部審計工作質(zhì)量，上半年我們組織了集團(tuán)年度度內(nèi)審項目評選，同時還組織了各單位撰寫內(nèi)審課題論文，通過上述活動，一批程序規(guī)范、工作嚴(yán)謹(jǐn)、成效突出的優(yōu)秀內(nèi)審項目受到了表彰。此外，公司有關(guān)人員從工作實踐中，積極采集各種素材，撰寫內(nèi)審信息。

篇4

關(guān)鍵詞：審計信息系統(tǒng) ERP系統(tǒng) 深化應(yīng)用

一、引言

目前，隨著審計對象信息化在電網(wǎng)企業(yè)的不斷發(fā)展，各相關(guān)業(yè)務(wù)流程、信息和控制在ERP系統(tǒng)中緊密結(jié)合，互相滲透。開展全面審計，必須通過審計信息系統(tǒng)對審計對象相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和資料進(jìn)行連續(xù)調(diào)集、整理和分析，加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部控制和審計風(fēng)險管理，實現(xiàn)對公司經(jīng)營管理監(jiān)督的全覆蓋。不斷創(chuàng)新審計理念與審計實踐相結(jié)合，細(xì)分和優(yōu)化審計資源，拓寬審計業(yè)務(wù)平臺，是審計信息系統(tǒng)深化應(yīng)用的價值所在。近年來，國家電網(wǎng)公司提出了“大力推進(jìn)審計創(chuàng)新”的工作要求。L公司作為國家電網(wǎng)公司的全資子公司，圍繞深入推進(jìn)智能電網(wǎng)和“三集五大” 建設(shè)目標(biāo)和要求，加大審計信息系統(tǒng)推廣實施與深化應(yīng)用力度，充分利用綜合管理系統(tǒng)、ERP業(yè)務(wù)審計系統(tǒng)等計算機(jī)軟件輔助審計工作，實現(xiàn)了審計關(guān)口前移，變事后審計為源頭審計和過程審計，增強(qiáng)了審計工作的實效性和穿透力。

二、L公司深化應(yīng)用審計信息系統(tǒng)的策略、目標(biāo)及指標(biāo)

（一）工作策略

L公司在近年努力嘗試與不斷探索中，堅持以下四項工作策略，通過審計手段信息化促進(jìn)審計資源集約化和工作標(biāo)準(zhǔn)化。（1）組織保障。成立專門的組織機(jī)構(gòu)或信息化工作小組，明確每個成員的管理范圍及工作職責(zé)，為此項工作提供有力的組織保障。（2）制度建設(shè)。通過制定完善的制度體系，使各項工作有章可循，實現(xiàn)管理的規(guī)范化和有序化。（3）過程控制。在系統(tǒng)深化應(yīng)用過程中，加強(qiáng)管理控制與業(yè)務(wù)督導(dǎo)，確保流程的標(biāo)準(zhǔn)化與過程的精益化。（4）管理考核。通過各種考核手段加強(qiáng)審計信息系統(tǒng)的深化應(yīng)用，進(jìn)一步促進(jìn)管理水平的提升。

（二）應(yīng)用目標(biāo)

公司的審計信息系統(tǒng)包括ERP業(yè)務(wù)審計系統(tǒng)、審計綜合管理系統(tǒng)和審計門戶三個方面。L公司審計信息系統(tǒng)深化應(yīng)用工作范圍實現(xiàn)全覆蓋，包括所屬全資子公司、控股子公司、分公司，以及公司具有實際控制權(quán)的事業(yè)單位和關(guān)聯(lián)企業(yè)。公司確定的深化應(yīng)用的目標(biāo)為：（1）以深化應(yīng)用審計信息系統(tǒng)為契機(jī)，全力推進(jìn)審計創(chuàng)新，借助信息化手段，提高計算機(jī)輔助審計的全面性，為審計工作轉(zhuǎn)型提供技術(shù)支撐。（2）順利實現(xiàn)審計監(jiān)督和管理的關(guān)口前移，加快實現(xiàn)離線審計向在線審計、事后審計向?qū)崟r審計、常規(guī)審計向風(fēng)險審計的轉(zhuǎn)變。

（三）指標(biāo)體系及目標(biāo)值

L公司根據(jù)審計信息系統(tǒng)深化應(yīng)用內(nèi)容，結(jié)合工作重點，并考慮到指標(biāo)體系當(dāng)中數(shù)據(jù)來源的準(zhǔn)確性，制定了審計信息系統(tǒng)深化應(yīng)用工作指標(biāo)體系和目標(biāo)值（見下表）。

三、審計信息系統(tǒng)深化應(yīng)用的主要做法

（一）建立、健全制度體系

為確保審計信息系統(tǒng)深化應(yīng)用的順利、全面、高質(zhì)實施，L公司制定了《審計信息系統(tǒng)管理辦法》、《審計信息系統(tǒng)應(yīng)用考核指標(biāo)》和《ERP業(yè)務(wù)審計系統(tǒng)運(yùn)維管理辦法》等一系列規(guī)章制度，同時將上一年度的審計信息化工作總結(jié)及本年度工作方案，在年初以公司文件形式下發(fā)所屬各單位，實現(xiàn)了管理的規(guī)范化和有序化，也為審計信息系統(tǒng)進(jìn)一步完善提升奠定了管理基礎(chǔ)。

（二）制定具體的工作步驟

具體工作步驟如下：（1）審計計劃階段，將項目計劃完整錄入審計綜合管理系統(tǒng)計劃管理模塊內(nèi)，并完成審批流程和啟動程序。（2）審計準(zhǔn)備階段，將審前調(diào)查報告、實施方案、審計通知書等內(nèi)容錄入審計綜合管理系統(tǒng)項目管理模塊內(nèi)，并組織審計組成員利用ERP業(yè)務(wù)審計系統(tǒng)進(jìn)行遠(yuǎn)程審前調(diào)研，對被審計單位業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)多角度、全方位分析，快速鎖定審計方向、把握審計重點，提高審計質(zhì)量和效率。（3）審計實施階段，審計記錄與底稿在綜合管理系統(tǒng)項目管理模塊內(nèi)在線形成，并利用系統(tǒng)功能進(jìn)行三級復(fù)核與監(jiān)督。同時充分利用ERP業(yè)務(wù)審計系統(tǒng)核實線索、查清問題，并積極提出系統(tǒng)功能優(yōu)化建議。（4）審計報告階段，利用審計綜合管理系統(tǒng)遠(yuǎn)程交互功能，對審計報告開展復(fù)核與征求意見，及時下發(fā)審計決定。（5）整改與后續(xù)管理階段，后續(xù)審計以及被審計單位問題整改均在審計綜合管理系統(tǒng)項目管理模塊內(nèi)在線進(jìn)行。項目結(jié)束后，將審計資料轉(zhuǎn)入審計綜合管理系統(tǒng)成果管理模塊。（6）依據(jù)《審計信息系統(tǒng)深化應(yīng)用考核指標(biāo)》，公司審計部對各單位系統(tǒng)深化應(yīng)用工作進(jìn)行考核。

（三）規(guī)范工作流程

1.成立系統(tǒng)深化應(yīng)用工作組。為了加強(qiáng)審計信息系統(tǒng)深化應(yīng)用，L公司成立了審計部信息化工作小組，明確了信息化工作小組中每個成員的管理范圍及工作職責(zé)。同時要求各基層單位審計部門也要指定專人負(fù)責(zé)此項工作。合理的機(jī)構(gòu)設(shè)置及明確的職責(zé)分工為工作提供了有力的組織保障。

2.強(qiáng)化技能培訓(xùn)，確保審計人員熟練操作。針對審計人員在系統(tǒng)應(yīng)用過程中遇到的各種實際問題和困難，L公司加強(qiáng)了系統(tǒng)培訓(xùn)，確保了系統(tǒng)深化應(yīng)用工作的順利完成。一是充分發(fā)揮各單位關(guān)鍵用戶“以點帶面”的作用，在日常工作中對其他審計人員進(jìn)行系統(tǒng)功能指導(dǎo)。二是在開展的大型審計項目中，邀請省公司運(yùn)維人員及系統(tǒng)開發(fā)公司的技術(shù)人員到現(xiàn)場，實施技術(shù)支持與保障。三是每季度定期集中對所有審計人員開展ERP業(yè)務(wù)審計系統(tǒng)實際操作與應(yīng)用技巧培訓(xùn)，每次集中培訓(xùn)后均進(jìn)行嚴(yán)格的考試及考核，并將結(jié)果計入審計人員培訓(xùn)檔案中。

3.確保系統(tǒng)數(shù)據(jù)及時、全面和準(zhǔn)確。2012年初，L公司先后下發(fā)了《審計信息系統(tǒng)管理辦法》、《審計信息化工作方案》等制度文件，明確各項要求、職責(zé)，督促各單位所有審計項目必須全部在線開展，實現(xiàn)了審計項目在線管理的規(guī)范化和有序化，為下一步深化應(yīng)用工作奠定了管理基礎(chǔ)。同時根據(jù)實際情況，總結(jié)工作規(guī)律、完善管理制度，使審計項目在線管理工作在制度保障下順利進(jìn)行。目前公司的審計項目全部納入綜合管理系統(tǒng)在線運(yùn)行。

4.運(yùn)維機(jī)制與安全策略同時保障。首先，審計部安排專人負(fù)責(zé)系統(tǒng)運(yùn)行，及時解決出現(xiàn)的問題。所有系統(tǒng)操作，嚴(yán)格按照“雙體系建設(shè)”要求履行程序，確保系統(tǒng)運(yùn)行可靠安全。其次，建立運(yùn)維保障機(jī)制，確保深化應(yīng)用工作的順利進(jìn)行。制定了《ERP業(yè)務(wù)審計系統(tǒng)運(yùn)維管理辦法》，明確了系統(tǒng)運(yùn)維流程、職責(zé)與分工。每個所屬單位均設(shè)立系統(tǒng)管理員，負(fù)責(zé)ERP業(yè)務(wù)審計系統(tǒng)的日常運(yùn)維與技術(shù)支持溝通聯(lián)系。同時設(shè)立了審計信息系統(tǒng)運(yùn)維專線，保證了系統(tǒng)運(yùn)維的及時性。另外，注重系統(tǒng)的安全性。采用審計系統(tǒng)用戶――審計系統(tǒng)角色――ERP用戶相對應(yīng)的權(quán)限策略（見下頁圖），即每個審計人員均有自己唯一獨立的審計用戶，在審計系統(tǒng)中有對應(yīng)自己審計用戶的審計角色，每個審計角色又與ERP用戶一一對應(yīng)。所涉及系統(tǒng)用戶均為實名用戶，在關(guān)聯(lián)系統(tǒng)中各項操作可追溯，做到責(zé)任到人，確保整個系統(tǒng)的信息安全。

5.全面推廣與集中應(yīng)用相互結(jié)合。組織審計人員，深化應(yīng)用ERP業(yè)務(wù)審計系統(tǒng)各模塊，確保所有功能能用、會用，并深入分析各模塊間關(guān)系，輔助審計人員開展審計工作。2011年L公司ERP業(yè)務(wù)審計系統(tǒng)正式上線后，立即開展系統(tǒng)深化應(yīng)用工作，在各地市供電公司各項任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計和工程審計項目中，集中深化應(yīng)用ERP業(yè)務(wù)審計系統(tǒng)。通過全面推廣與集中應(yīng)用相結(jié)合的工作方式，使審計人員快速熟練掌握系統(tǒng)各模塊的基本操作和查詢技巧，同時又提升了審計質(zhì)量和效率。

6.總結(jié)經(jīng)驗與完善提升同步開展。加強(qiáng)系統(tǒng)深化應(yīng)用的同時，更加注重工作經(jīng)驗的總結(jié)。公司要求所屬單位每個季度都要上報審計系統(tǒng)深化應(yīng)用工作總結(jié)。公司本部每個審計項目開展完畢后，也都及時進(jìn)行系統(tǒng)應(yīng)用總結(jié)，不斷總結(jié)經(jīng)驗，強(qiáng)化了審計人員對系統(tǒng)的熟悉程度，又促進(jìn)了深化應(yīng)用工作的發(fā)展，也對系統(tǒng)提出了各種優(yōu)化建議。

7.實施績效考核。2012年，L公司下發(fā)了《審計部綜合業(yè)績考核管理辦法》和《審計信息系統(tǒng)深化應(yīng)用考核指標(biāo)》，全面開展考核評價，促使系統(tǒng)深化應(yīng)用工作落到實處。

（四）采用多種形式和手段，力促系統(tǒng)深化應(yīng)用

1.嚴(yán)格落實考核機(jī)制。公司按照制定的《審計信息系統(tǒng)應(yīng)用考核指標(biāo)》，對所屬單位深化應(yīng)用工作嚴(yán)格考核，將其作為年終評先評優(yōu)打分內(nèi)容的主要構(gòu)成，充分調(diào)動審計人員積極性和主動性。另外，將系統(tǒng)深化應(yīng)用工作作為審計創(chuàng)新管理的主要內(nèi)容，納入對所屬單位年度綜合業(yè)績考核體系中，審計部會同績效考核部門對相關(guān)單位工作結(jié)果進(jìn)行考核評價。

2.完善督辦和問責(zé)機(jī)制。公司審計部會同公司其他部門和單位，對系統(tǒng)深化應(yīng)用過程中遇到的各種問題和困難，及時督促落實。為確保工作落到實處，L公司建立“雙向問責(zé)”機(jī)制，一是所屬單位系統(tǒng)深化應(yīng)用工作不力的，要追究相關(guān)單位及人員責(zé)任。二是審計部及相關(guān)責(zé)任部門督辦協(xié)調(diào)不力的，也要予以問責(zé)。

3.建立例會制度，推進(jìn)系統(tǒng)深化應(yīng)用工作。公司將系統(tǒng)深化應(yīng)用納入常態(tài)管理，根據(jù)工作進(jìn)展情況，適時召開信息化協(xié)調(diào)會，交流和通報系統(tǒng)深化應(yīng)用情況，不斷完善各項規(guī)章制度和考核指標(biāo)，組織專家和關(guān)鍵用戶對系統(tǒng)深化應(yīng)用過程中的各種問題進(jìn)行深入剖析，提出建設(shè)性意見，推動系統(tǒng)功能不斷完善。

四、深化應(yīng)用的具體結(jié)果

L公司通過深化應(yīng)用審計信息系統(tǒng)，取得了如下效果：（1）審計效率大幅提高。借助于ERP業(yè)務(wù)審計系統(tǒng)深化應(yīng)用，使得審計工作關(guān)口前移，審計工作的實效性和穿透力得到大幅提升。（2）審計質(zhì)量明顯提升。利用ERP業(yè)務(wù)審計系統(tǒng)各項實用功能，對被審計單位業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)多角度、全方位分析，快速鎖定審計方向、把握審計重點。例如，2011年，對某市公司開展任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計中，對發(fā)行數(shù)據(jù)進(jìn)行峰谷平電量匹配性比較檢索時，發(fā)現(xiàn)某房產(chǎn)水泥廠峰段退電量、谷段發(fā)行電量，該戶總電費為零。經(jīng)對某市公司發(fā)行情況進(jìn)行全面復(fù)核，發(fā)現(xiàn)2010年11、12月期間，采取削峰填谷方式累計多發(fā)行電量5 200萬千瓦時，影響企業(yè)多項考核指標(biāo)。（3）審計標(biāo)準(zhǔn)日漸規(guī)范。L公司通過審計綜合管理系統(tǒng)對所有審計項目實施在線管理，統(tǒng)一了工作標(biāo)準(zhǔn)流程，實現(xiàn)了審計項目全生命周期閉環(huán)管理。（4）審計領(lǐng)域不斷拓寬。各單位深化應(yīng)用審計信息系統(tǒng)，因地制宜地開展了具有特色的專項審計或?qū)徲嬚{(diào)查，使審計范圍延伸到更加廣泛的企業(yè)經(jīng)營管理領(lǐng)域。（5）審計成果初顯成效。充分利用審計綜合管理系統(tǒng)項目管理模塊功能，與被審計單位在線交互，督促審計問題整改，促進(jìn)了審計成果的轉(zhuǎn)化應(yīng)用。

篇5

按照《國務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)的若干意見》要求，區(qū)環(huán)保局把工業(yè)園區(qū)的東龍拉鏈廠確定為循環(huán)經(jīng)濟(jì)的試點之一。8月初，單位正式啟動了對東龍拉鏈廠廠內(nèi)循環(huán)經(jīng)濟(jì)的審計，成立了專門的審計小組。審計小組通過宣傳使得企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層和員工對循環(huán)經(jīng)濟(jì)審計工作有了較清晰的認(rèn)識，取得了企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層的認(rèn)可和支持，在企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層和員工的積極配合和協(xié)助下完成的對東龍拉鏈廠廠內(nèi)循環(huán)經(jīng)濟(jì)的審計工作，提出和篩選了多項循環(huán)經(jīng)濟(jì)方案，并且對各個已篩選出的方案的可行性做出了完整的分析。

（1）企業(yè)排污評價

東龍拉鏈廠的主要污染物有工藝廢水（主要來源于漂染車間）、生活污水、鍋爐產(chǎn)生的污染氣體和廢渣以及經(jīng)壓濾機(jī)壓濾含重金屬的污泥。年排放污水量約13萬t，二氧化硫排放量4t,污泥480t,爐渣方。企業(yè)非常重視環(huán)保設(shè)施的建設(shè)，已有比較完善的環(huán)保設(shè)施。公司在廢水治理方面

較為突出，排放廢水達(dá)到國家綜合廢水排放一級標(biāo)準(zhǔn)。監(jiān)測結(jié)果表明，公司排放污水水質(zhì)較好，回用潛力大。能耗分析顯示，公司在節(jié)能降耗方面亦有較好的發(fā)展?jié)摿Α?/p>

（2）已實施的清潔生產(chǎn)方案成果

東龍公司擁有國際上先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備，生產(chǎn)”ycc”牌尼龍、塑鋼、金屬等高品質(zhì)拉鏈系列產(chǎn)品，擁有英國ukas國際質(zhì)量體系認(rèn)證和iso9001質(zhì)量體系認(rèn)證的ycc品牌拉鏈，產(chǎn)品的各項性能指標(biāo)均大大超出規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，并處于穩(wěn)定狀態(tài)，是同行業(yè)中首家通過iso9002質(zhì)量認(rèn)證和英國ukas國際質(zhì)量體系認(rèn)證的企業(yè)，嚴(yán)格的質(zhì)量檢測確保了東龍產(chǎn)品的信譽(yù)，由此，公司獲得了上海市質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局頒發(fā)的上海市計量合格確認(rèn)證書（—），現(xiàn)在正全面推行iso14000環(huán)境管理體系。以公司發(fā)展為契機(jī)，該廠在循環(huán)經(jīng)濟(jì)方面已實施并取得顯著成效的主要成果簡述如下：

l原料煤分區(qū)集中貯存，管理有序，基本無流失和混雜現(xiàn)象；

l廠房布局整齊合理，機(jī)器設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)率有所提高，維修保養(yǎng)及時，基本做到無生產(chǎn)設(shè)備事故發(fā)生；

l污染治理設(shè)施較齊全，運(yùn)行良好，廢氣和廢渣均可達(dá)標(biāo)排放；

l車間各工序操作規(guī)章制度齊全，員工持證上崗，并嚴(yán)格按照規(guī)準(zhǔn)進(jìn)行生產(chǎn)操作；

l全廠實行“無泄漏崗位”管理和工藝指標(biāo)考核制度，同時進(jìn)行清潔生產(chǎn)評比活動；

l實行嚴(yán)格的產(chǎn)品質(zhì)量管理體系，產(chǎn)品的各項性能指標(biāo)均大大超出規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)；

l公司積極開展節(jié)能工作，充分利用漂染廢水的余熱加熱漂染工藝用水，在降低工藝用水加熱成本的同時實現(xiàn)了廢水的降溫，利于后續(xù)的生化處理，在節(jié)能降耗方面做出了一定的成績，利于循環(huán)經(jīng)濟(jì)的深入開展；

l將生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的大量廢鐵屑用于漂染廢水的處理，實現(xiàn)了固體廢棄物的再利用，在開展以廢治廢方面做了大量工作。

（3）持續(xù)開展循環(huán)經(jīng)濟(jì)

公司生產(chǎn)工藝非常復(fù)雜，開展循環(huán)經(jīng)濟(jì)的潛力非常巨大。循環(huán)經(jīng)濟(jì)工作的深入開展，將取得極大的環(huán)境效益與經(jīng)濟(jì)效益。企業(yè)一直將節(jié)能降耗作為降低生產(chǎn)成本的頭等大事考慮，目前正醞釀鍋爐的改造與污水回用方案的制定。本次審計工作的實施，為企業(yè)在該方面的努力提供了理論與技術(shù)支持，極大地推動了企業(yè)在節(jié)能降耗工作方面的開展進(jìn)程，利于企業(yè)持續(xù)開展循環(huán)經(jīng)濟(jì)工作。具體體現(xiàn)在以下幾個方面：

l污水回用方案已基本成形，深度處理工藝已確立；

l鍋爐改造方案已經(jīng)經(jīng)過論證，篩選出了最佳改造方案；

l企業(yè)計劃開展排放污水回用工藝用水的研究，實現(xiàn)生產(chǎn)廢水的零排放。

l企業(yè)計劃開展應(yīng)用爐渣進(jìn)行煙氣脫硫的研究，進(jìn)一步提高爐渣的利用效率；

總之，東龍公司已節(jié)能降耗方面已經(jīng)做了相關(guān)的努力，并取得了喜人的成果。在鞏固己取得的成果基礎(chǔ)上，公司以本次審計工作為契機(jī)，保證按計劃繼續(xù)實施本輪審計提出的方案；以節(jié)能降耗為核心，以新工藝、新技術(shù)、新設(shè)備為手段，開展污水的回用與鍋爐的改造工作，為進(jìn)一步提高企業(yè)生產(chǎn)水平，降低生產(chǎn)成本而努力。

（4）開展本次審計工作的意義

本次審計工作的順利開展，確立了東龍公司作為開展循環(huán)經(jīng)濟(jì)的試點模范作用。節(jié)能降耗減污的核心思想決定了開展循環(huán)經(jīng)濟(jì)審計工作的重點應(yīng)集中在能源消耗與污水排放兩方面。東龍公司是一家既燃煤又排放污水的大企業(yè)，這使得本次審計工作具有廣泛的代表性。因此審計工作取得的成果利于向其它企事業(yè)推廣，利于循環(huán)經(jīng)濟(jì)從企業(yè)內(nèi)部的“小循環(huán)”層次向工業(yè)園區(qū)內(nèi)部各企業(yè)之間的“中循環(huán)”以及工業(yè)園區(qū)之間的大循環(huán)層次的漸進(jìn)式開展。

循環(huán)經(jīng)濟(jì)審計小組

篇6

一、機(jī)關(guān)建設(shè)工作

（一）繼續(xù)抓好勤政廉政工作，牢固樹立審計機(jī)關(guān)清正廉潔的良好形象。今年以來，全局上下把狠抓黨風(fēng)廉政建設(shè)、機(jī)關(guān)工作作風(fēng)建設(shè)看作是審計工作的生命線，結(jié)合“雙評”工作，召開“雙評”工作推進(jìn)會，同各業(yè)務(wù)股股長簽定“廉政責(zé)任狀”，進(jìn)一步規(guī)范和管理審計隊伍，并在審計“十不準(zhǔn)”的基礎(chǔ)上制定了具體的考核、檢查、回訪措施，同時聽取被審計單位的反映，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)有違反機(jī)關(guān)紀(jì)律的現(xiàn)象，將按照責(zé)任狀要求進(jìn)行嚴(yán)肅處理。由于制度針對性、可操作性強(qiáng)，從上半年檢查的情況看，情況良好，沒有發(fā)現(xiàn)一例違紀(jì)事件，也沒有發(fā)現(xiàn)一例被審計單位舉報事件，收到了預(yù)期效果。

（二）完善機(jī)關(guān)各項內(nèi)控制度，通過制度來規(guī)范和約束審計人員的行政行為，確保審計質(zhì)量。今年以來，我們結(jié)合工作實際，先后制定和完善了一系列質(zhì)量控制制度，把審計機(jī)關(guān)全方位的工作都納入制度的管理和約束范圍，使審計人員工作目標(biāo)更加明確、工作責(zé)任更加重大、工作紀(jì)律更加清楚，從根本上保證了審計工作質(zhì)量。

（三）以“民”為本，心系政府富民、親民工程。今年，通過積極開展黨員先進(jìn)性教育活動，不斷增強(qiáng)“群眾”觀念和“服務(wù)”意識，我局繼續(xù)貫徹落實市委關(guān)于支持、扶持養(yǎng)牛戶的要求，加大對養(yǎng)牛大戶的幫扶力度，局黨組書記、局長倪金亭同志身體力行，親自協(xié)調(diào)聯(lián)系、布置具體工作，今年以來就先后二次到現(xiàn)場慰問和檢查指導(dǎo)。我們在幫扶方式上除給予一定的現(xiàn)金支持外，還集中精力幫助其協(xié)調(diào)各方面關(guān)系。同時，把去年修的路面及時進(jìn)行維護(hù)，使老百姓有一個整潔的生活環(huán)境，真正將人民群眾的利益作為全局工作的出發(fā)點和落腳點，切實為人民群眾辦實事、辦好事。

二、審計業(yè)務(wù)工作

（一）審計計劃完成情況

20*年，我局年初確定審計項目32項，其中：上級指令性計劃15項，自定項目17項；調(diào)增15項(當(dāng)?shù)厥形M織部委托經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計)；另外糧食風(fēng)險基金調(diào)查1項，共計48項。已發(fā)出審計通知書并實施審計18項，已完成審計單位11項（戶），完成計劃的22.91%，其中：上級指令性計劃2項，完成計劃的13.33%；完成自定項目8項，完成計劃25%；提交審計工作報告、信息82篇，被上級審計機(jī)關(guān)采用12篇；查出違規(guī)資金102萬元；管理不規(guī)范資金129萬元；應(yīng)上交財政資金6萬元，已入庫金額1萬元。應(yīng)歸還原渠道資金29萬元，應(yīng)調(diào)帳處理金額42萬元，應(yīng)自行糾正金額129萬元。

（二）審計工作措施

1．進(jìn)一步深化本級預(yù)算執(zhí)行和鎮(zhèn)級財政決算審計工作。堅持以真實性為基礎(chǔ)，加強(qiáng)對財政資金的監(jiān)督，規(guī)范財政收支行為，強(qiáng)化稅收征管，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，促進(jìn)財政資金合理、有效使用，減少損失浪費。我局今年的同級財政審計，在上級審計機(jī)關(guān)和*市委、市政府統(tǒng)籌指揮下，完成了突出真實性審計，摸清財政收支家底這個基本任務(wù)，同時加大延伸力度，確保了對重大問題審深審?fù)福_(dá)到上級審計機(jī)關(guān)及當(dāng)?shù)厥形?、市政府的要求?/p>

2．完善工作機(jī)制，責(zé)任包干，落實責(zé)任追究制。局機(jī)關(guān)對全局重點任務(wù)實行了領(lǐng)導(dǎo)班子成員包干責(zé)任制，人人肩上有擔(dān)子，誰出了問題誰負(fù)責(zé)。班子成員抓審計組主審，實行審計質(zhì)量主審負(fù)責(zé)制。局里規(guī)定，主審人員要增強(qiáng)風(fēng)險意識和責(zé)任意識，對審計案件要全面負(fù)責(zé)，凡因質(zhì)量問題和執(zhí)法過錯受到追究的，主審要承擔(dān)全部責(zé)任，分管領(lǐng)導(dǎo)承擔(dān)分管責(zé)任。進(jìn)一步明確了工作責(zé)任，落實了行政執(zhí)法人員過錯追究制度。

3．穩(wěn)步推進(jìn)，逐步開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。緊緊圍繞經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計要“積極穩(wěn)妥，量力而行，提高質(zhì)量，防范風(fēng)險”的二十字方針，解放思想，與時俱進(jìn)，不斷探索，走出了一條與市情相符的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的新路子。主動爭取市委、市政府的理解和支持，從建立健全制度著手，逐步規(guī)范審計操作，擬定了《*市領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計評價及審計結(jié)果運(yùn)用暫行辦法》、《*市經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作重大事項決定制度》、《*市經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計結(jié)果運(yùn)用制度》、《*市審計結(jié)果公告暫行辦法》、《*市領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計責(zé)任追究制度》，逐步規(guī)范審計工作，確保審計質(zhì)量，預(yù)防和降低了審計風(fēng)險。到本季止，已完成了市委組織部交辦的8項經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項目，審計實事求是，劃清并正確評價了被審計人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，對審計發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)問題依法進(jìn)行了處理。

4．務(wù)實創(chuàng)新，積極推進(jìn)審計信息化建設(shè)。上半年我局的上級審計計劃項目及自定的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項目均采用審計輔助作業(yè)軟件開展審計工作，提高了審計效率，并規(guī)范了審計案卷的歸檔，在預(yù)算執(zhí)行審計和稅收征管審計中，積極運(yùn)用財政輔助審計軟件和地稅審計作業(yè)軟件，較好地規(guī)避了審計風(fēng)險，推進(jìn)了預(yù)算執(zhí)行審計和稅收征管審計由靜態(tài)向資金動態(tài)過程的審計轉(zhuǎn)變，取得了顯著成效。另外，我局還投入兩萬多元購置一臺筆記本電腦、一臺投影機(jī)和兩臺數(shù)碼相機(jī)等辦公設(shè)備，應(yīng)用于日常審計業(yè)務(wù)、審計學(xué)習(xí)和與被審計單位交換意見中，為進(jìn)一步提升我局的審計工作質(zhì)量奠定堅實的基礎(chǔ)。

5．建立宣傳調(diào)研機(jī)制，不僅要“埋頭苦干”，更要提升提煉。局機(jī)關(guān)制定了《信息宣傳工作考核獎勵辦法》，鼓勵審計人員從光干不說中解脫出來，開展調(diào)查研究，撰寫審計信息，提煉審計成果，提升審計為黨委政府服務(wù)的水平。今年，隨著審計工作重點和審計觀念的轉(zhuǎn)變，信息宣傳工作的重點也要轉(zhuǎn)變，主要是把以往信息以報道為主轉(zhuǎn)變到以審計業(yè)務(wù)調(diào)研為主，要提高信息質(zhì)量，提高審計形象。

三、下步工作打算

一是集中精力、統(tǒng)籌安排，做好審計署5號令、6號令和《財政違法行為處罰處分條例》的學(xué)習(xí)宣傳及培訓(xùn)工作，為提高審計質(zhì)量打好基礎(chǔ)。

二是進(jìn)一步加強(qiáng)審計執(zhí)法力度，全面貫徹《審計法》、《審計實施條例》等法律、法規(guī)，加大對案件移交工作的力度和違紀(jì)問題的披露。

三是在增加審計信息數(shù)量的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)調(diào)查研究，關(guān)注社會熱點、難點問題，提升審計報告、信息層次和水平。

四是加強(qiáng)對內(nèi)審工作、社會審計的指導(dǎo)和監(jiān)督力度，為審計體系整體作用的發(fā)揮做出努力。

篇7

走過2012年，再回首，思考亦多，感慨亦多，收獲亦多，我非常感謝中心給了我這個成長的平臺，十分感激各位領(lǐng)導(dǎo)和同事給予我的悉心關(guān)懷和指導(dǎo)，讓我在不斷的磨練中慢慢的提升自己的能力和素質(zhì)。為了總結(jié)經(jīng)驗，發(fā)揚(yáng)成績，克服不足，現(xiàn)將個人2012年度工作做如下簡要回顧和總結(jié)：

一、2012年度參加的審計項目

（一）整體情況

2012年，除完成非現(xiàn)場預(yù)警信息排查，所轄分行非現(xiàn)場分析報告等日常工作外，我本人參加的審計項目共計28項。

在參加的20項離任審計中，我撰寫了5份離任審計報告，擔(dān)任公司業(yè)務(wù)小組組長。

在參加的7項專項審計中，我撰寫了樂收銀業(yè)務(wù)專項審計大連分報告，并在沈陽分行內(nèi)控有效性檢查中擔(dān)任公司條線小組長，并撰寫了公司條線檢查總結(jié)。

在參加的總行公司銀行部牽頭組織的不規(guī)范經(jīng)營工作推動與輔導(dǎo)工作中，8天時間共計覆蓋六家分行，我負(fù)責(zé)小組工作日志和分行總結(jié)的撰寫，在檢查結(jié)束次日便完成了8份工作日志和5份分行總結(jié)，同時準(zhǔn)備了一份向行領(lǐng)導(dǎo)匯報的總結(jié)ppt。

（二）審計成效

在各項工作開展過程中，我本人充分利用非現(xiàn)場監(jiān)控手段，時刻保持對風(fēng)險業(yè)務(wù)的敏感性，對風(fēng)險類事件進(jìn)行及時了解、跟蹤與反饋。

第一、在2012年的各項審計工作中，共計發(fā)現(xiàn)重要缺陷16個，內(nèi)容涵蓋小微授信資料真實性、樂收銀商戶審批準(zhǔn)入、對公授信貸前調(diào)查、信貸資金流入房地產(chǎn)市場等方面。

第二、離任審計過程中，結(jié)合之前非現(xiàn)場排查信息，發(fā)現(xiàn)存在個別小微受托支付資金歸集使用的情況，為后期通過非現(xiàn)場方式開展全面小微授信資金歸集使用項目提供了有效線索，并根據(jù)關(guān)于非現(xiàn)場排查情況及現(xiàn)場結(jié)果，撰寫了《關(guān)于商貸通業(yè)務(wù)信貸資料虛假及受托支付資金歸集使用現(xiàn)象》的重大事項報告。

第三、在濟(jì)南分行擔(dān)保公司保證金被扣劃事件發(fā)生后，根據(jù)事件成因分析事件蘊(yùn)含的潛在風(fēng)險，從司法實踐、物權(quán)法和擔(dān)保法相關(guān)角度出發(fā)撰寫了管理建議書上報總行。

第四、在青島分行楊軍離任審計過程中，針對抵押土地上在建工程未一并抵押的情況，從授信審批法律依據(jù)不足、房地未同時抵押存在的風(fēng)險、政府承諾效力、貸后監(jiān)控措施幾個角度出發(fā)撰寫風(fēng)險提示。

第五、切實履行好對分行的監(jiān)管職責(zé)，對重大事項即時上報，在所轄分行未主動報告情況下，對鐸瑞汽車銷售有限責(zé)任公司和鐸瑞煤炭銷售有限責(zé)任公司的銀承墊款事件進(jìn)行了即時匯報與跟蹤。

二、加強(qiáng)自身要求，切實做好日常綜合工作

在處室工作中，除全力做好各項審計項目之外，我主要側(cè)重做好處室的部分文字工作，以強(qiáng)化自身寫作能力的鍛煉與提升。2012年上半年我一直負(fù)責(zé)處室周報工作，并撰寫了非現(xiàn)場處2012年上半年工作總結(jié)和2012年度工作總結(jié)，并撰寫了“以特別之為，深入踐行六個提升”的非現(xiàn)場處優(yōu)秀團(tuán)隊事跡材料。我本人撰寫審計創(chuàng)新論文正在進(jìn)行論文印刷成書工作。

三、存在的不足

篇8

強(qiáng)化理論和業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)。堅持一邊工作一邊學(xué)習(xí)，不斷提高自身綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)水平，認(rèn)真學(xué)習(xí)工作業(yè)務(wù)知識，并結(jié)合自己在實際工作中存在的不足有針對性地進(jìn)行學(xué)習(xí)，明確統(tǒng)計員的工作職責(zé)。下面給大家分享關(guān)于優(yōu)秀的財務(wù)經(jīng)理年終工作總結(jié)范文，方便大家學(xué)習(xí)。

優(yōu)秀的財務(wù)經(jīng)理年終工作總結(jié)范文1本人在__年的一年來，在公司領(lǐng)導(dǎo)和部門主管安排下，從事了會計主管、財務(wù)主管等財務(wù)相關(guān)工作，做為公司一名資深員工和老財務(wù)工作者，以飽滿的熱情投入到工作中，以立足本職服務(wù)公司為己任，愛崗敬業(yè)，忠于職守，團(tuán)結(jié)同志，講究和諧，為新員工做了好表率和模范帶頭作用。

1—10月本人主要從事會計主管一職，從事了日常的帳務(wù)處理、融資資料的收集、編制和財務(wù)數(shù)據(jù)的分析等系列工作，在深圳公司的稅收籌劃和繳納上，本著不違犯國家財經(jīng)政策和公司財務(wù)規(guī)章的情況下，想公司所想，合理避稅，為公司節(jié)省稅務(wù)支出，在費用控制上，本人也是嚴(yán)格履行職責(zé)，恪守誠信，在費用的`控制上嚴(yán)格把關(guān)，把會計監(jiān)督、控制工作到實處。

在對新員工的傳幫代上，本人配合公司人才戰(zhàn)略規(guī)劃，以通過日常工作來培養(yǎng)和培訓(xùn)，鍛煉和培訓(xùn)新員工的會計工作技能，并以身作則傳授良好的工作作風(fēng)、工作態(tài)度和職業(yè)道德，言傳身教，以靈活機(jī)動的方式把會計工作技巧和經(jīng)驗以及成本費用的核算控制理念灌輸給新員工，做好公司會計承前啟后的工作。

11—12月是公司領(lǐng)導(dǎo)安排從事財務(wù)主管一職，主要負(fù)責(zé)內(nèi)審工作，本人對深圳、廣州、惠州的帳務(wù)處理和原始憑證進(jìn)行了審核和檢查，抽查了物業(yè)公司的明細(xì)收費情況，了解物業(yè)公司收費員的收費流程，對工作中發(fā)現(xiàn)在小問題也即時和相關(guān)人員進(jìn)行了溝通建議，發(fā)現(xiàn)的一時難以解決的問題也在內(nèi)審報告上對公司領(lǐng)導(dǎo)做了匯報，一定程度上防范了財務(wù)風(fēng)險。

一直以來，做為一個財務(wù)工作者，對國家相關(guān)的財經(jīng)、稅收政策都很關(guān)注，對本行業(yè)出臺的相關(guān)法規(guī)和準(zhǔn)則也時常學(xué)習(xí)，努力提高自己的業(yè)務(wù)水平和專業(yè)素質(zhì)，始終保持著為公司的利益負(fù)責(zé)對自己的職業(yè)生涯負(fù)責(zé)的態(tài)度，堅持原則，信守職責(zé)，積極工作，為保障公司實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益的最大化，作出自己的貢獻(xiàn)。

__年即將過去，新的一年又將來到，本人要保持著良好的工作態(tài)度和積極性，為公司的蓬勃發(fā)展做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)!

優(yōu)秀的財務(wù)經(jīng)理年終工作總結(jié)范文2一、主要工作情況：

1.強(qiáng)化理論和業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)。

堅持一邊工作一邊學(xué)習(xí)，不斷提高自身綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)水平，認(rèn)真學(xué)習(xí)工作業(yè)務(wù)知識，并結(jié)合自己在實際工作中存在的不足有針對性地進(jìn)行學(xué)習(xí)，明確統(tǒng)計員的工作職責(zé)。

2.在工作以來，我始終堅持嚴(yán)格要求自己，勤奮努力，時刻牢記在自己平凡而普通的工作崗位上，努力做好本職工作。

在具體工作中，我努力做好領(lǐng)導(dǎo)交給的每一個工作，分清輕重緩急，科學(xué)安排時間，按時、按質(zhì)、按量完成任務(wù)。

3.每天及時、準(zhǔn)確地按地泵提供的銷售數(shù)據(jù)編制銷售日報表，登記臺賬，根據(jù)實際發(fā)生情況向中燃燃料油報送日運(yùn)行動態(tài)表及相關(guān)明細(xì)報表，并做好統(tǒng)計結(jié)算工作。

4.每月底與財務(wù)核對發(fā)票開具數(shù)量及對與中燃燃料油的銷售數(shù)量結(jié)算，提供數(shù)據(jù)依據(jù)。

編制銷售月報表等，并存檔。

5、年底將部分?jǐn)?shù)據(jù)用表格的形式進(jìn)行匯總與分析。

二、存在不足

1.在工作中，雖然我不斷加強(qiáng)理論知識的學(xué)習(xí)，努力使自己在各方面走向熟練，但由于自身學(xué)識、能力、思想、心理素質(zhì)等的局限，導(dǎo)致在平時的工作中比較死板，工作起來束手束腳，對工作中的一些問題沒有全面的理解與把握。

2.由于學(xué)習(xí)新知識、掌握新東西不夠，雖然領(lǐng)導(dǎo)交辦的事基本都能完成，但自己不會主動牽著工作走，很被動，而且缺乏工作經(jīng)驗，獨立工作能力不足。

在工作中不夠大膽，總是在不斷學(xué)習(xí)的過程中改變工作方法，而不能在創(chuàng)新中去實踐，去推廣。

三、20_的工作計劃

1、努力完成本職工作之余，學(xué)習(xí)更多有關(guān)財務(wù)、統(tǒng)計方面的知識，以提升自己專業(yè)學(xué)識。

2、積極參加一些和專業(yè)有關(guān)的培訓(xùn)，有效提高對統(tǒng)計數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，并做好數(shù)據(jù)的登記、上報與分析。

3、在原有的各種統(tǒng)計報表基礎(chǔ)上，對一些沒有實際意義的表格進(jìn)行改進(jìn)，并對統(tǒng)計數(shù)字的準(zhǔn)確性進(jìn)行加強(qiáng)。

今后工作中我將努力奮斗，無論自己手頭的工作有多忙，都服從公司領(lǐng)導(dǎo)的工作安排，遇到工作困難，及時與領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)系匯報，并尋找更好解決問題的辦法，繼續(xù)鞏固現(xiàn)有成績，針對自身的不足加以改進(jìn)，爭取做的更好。

優(yōu)秀的財務(wù)經(jīng)理年終工作總結(jié)范文3時間飛逝，又到年末了。回顧20_年的財務(wù)工作，財務(wù)部在酒店老總的直接領(lǐng)導(dǎo)及集團(tuán)財資管理處的指導(dǎo)下，認(rèn)真遵守財務(wù)管理相關(guān)條例，按集團(tuán)財資管理處要求實事求是，嚴(yán)以律己，圓滿完成了20_年酒店的財務(wù)核算工作及各項經(jīng)營指標(biāo)的完成。積極有效地為酒店的正常經(jīng)營提供了有力的數(shù)據(jù)保證。促進(jìn)了經(jīng)營的順利完成，為經(jīng)營管理提供了依據(jù)。主要有以下幾個方面：

一、會計基礎(chǔ)工作方面

為了確保財務(wù)核算在單位的各項工作中發(fā)揮準(zhǔn)確的指導(dǎo)作用，我們在遵守財務(wù)制度的前提下，認(rèn)真履行財務(wù)工作要求，正確地發(fā)揮會計工作的重要性?？偨Y(jié)各方面工作的特點，制定財務(wù)工作計劃，扎實地做好財務(wù)基礎(chǔ)工作，年初以來，我們把會計基礎(chǔ)學(xué)習(xí)及集團(tuán)下達(dá)的各項計劃、制度相結(jié)合，真實有效地把會計核算、會計檔案管理等幾項重要基礎(chǔ)工作放到了重要工作日程上來，并按照每月份工作計劃，組織本部門人員按月對會計憑證進(jìn)行了裝訂歸檔，按時完成了憑證的裝訂工作。嚴(yán)格按照會計基礎(chǔ)工作達(dá)標(biāo)的要求，認(rèn)真登記各類賬簿及臺帳，部門內(nèi)部、部門之間及時對帳，做到帳帳相符、帳實相符。

二、會計管理方面

1、資產(chǎn)管理：我們在按會計制度要求進(jìn)行資產(chǎn)管理的基礎(chǔ)

上，更加有條不紊地堅持集團(tuán)的各項制度，嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)財資管理處部下發(fā)的資產(chǎn)管理辦法及內(nèi)部資產(chǎn)調(diào)撥程序。認(rèn)真設(shè)置整體資產(chǎn)賬簿，對帳外資產(chǎn)設(shè)置備查登記，要求各部門建立資產(chǎn)管理卡片建全在用資產(chǎn)臺帳，并將責(zé)任落實到個人，堅持每月盤點制度，在人員辦理辭職手續(xù)時，認(rèn)真對其所經(jīng)營的資產(chǎn)進(jìn)行審核，做到萬無一失。

2、債權(quán)債務(wù)管理：對酒店債權(quán)債務(wù)認(rèn)真清理，每月及時催促營銷部收回各項應(yīng)收款項。

3、監(jiān)督職能：加大監(jiān)控力度，主要表現(xiàn)在如下幾個方面：

(1)財務(wù)監(jiān)控從第一環(huán)節(jié)做起，即從前臺收銀到日夜審、出納，每個環(huán)節(jié)緊密銜接，相互監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)問題，及時上報。

(2)對日常采購價格進(jìn)行監(jiān)督，制定了每月原材料采購及定價制度(菜價、肉價、干調(diào)、冰鮮)，酒水及物料購入均采用簽訂合同的方式議定價格。對供應(yīng)商的進(jìn)貨價格進(jìn)行嚴(yán)格控制，同時加強(qiáng)采購的審批報帳環(huán)節(jié)及程序管理，從而及時控制和掌握了購進(jìn)物品的質(zhì)量與價格，及時了解市場情況及動態(tài)。

(3)加強(qiáng)客房部成本控制：要求客房部加強(qiáng)對回收物品及客房酒水的管理，對未用的一次性用品及時回收，建立二次回收臺帳。

4、貨幣資金管理：財務(wù)部嚴(yán)格遵守集團(tuán)財務(wù)規(guī)定，由會計人員監(jiān)督，定期對出納庫存現(xiàn)金進(jìn)行抽盤，并由日審定期對前臺收銀員庫存現(xiàn)金進(jìn)行抽盤，現(xiàn)金收支能嚴(yán)格遵守財務(wù)制度，做到現(xiàn)金管理無差錯。

三、對內(nèi)、對外協(xié)調(diào)方面

1、對內(nèi)：協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)班子控制成本費用開支：

一、編制費用預(yù)算，為各部門確定費用使用上限，督促各部門從一點一滴節(jié)省費用開支;

二、合理制定經(jīng)營部門收入、成本、毛利率各項經(jīng)營指標(biāo)，及時準(zhǔn)確地向各級領(lǐng)導(dǎo)提供所需要的經(jīng)營數(shù)據(jù)資料，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供了依據(jù)。對本部門所屬的收銀員認(rèn)真教育，督促其盡力配合經(jīng)營部門的工作。

2、對外：及時了解稅收及各項法規(guī)新動向，主動咨詢稅收疑難問題。

3、及時填制酒店的納稅申報表，按時申報納稅，遇到問題及時與集團(tuán)財資管理處進(jìn)行溝通并解決。

4、按時參加集團(tuán)召開的季度例會，根據(jù)集團(tuán)財資管理處召開的財務(wù)工作會議的工作布署，及時安排對往來的清理及固定資產(chǎn)的管理工作。

5、積極配合集團(tuán)財資管理處及法規(guī)審核處的聯(lián)合檢查工作，做好各項解釋工作。

6、對收據(jù)及發(fā)票的領(lǐng)、用、存進(jìn)行登記，并認(rèn)真復(fù)核管理。

7、參加集團(tuán)組織的會計人員繼續(xù)教育的培訓(xùn)，不斷提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)，更好的為企業(yè)服務(wù)。

20_年是“十二五”的第一年，也是酒店發(fā)展的關(guān)鍵一年，我們將已嶄新的面貌迎接一年的工作，在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，結(jié)合三星標(biāo)準(zhǔn)，圍繞“竭盡全力為酒店前勤服務(wù)，保證酒店正常運(yùn)轉(zhuǎn)”的宗旨，齊心協(xié)力，團(tuán)結(jié)一致，為酒店的美好明天共同努力。在20_年，財務(wù)部將：

1、20_年財務(wù)預(yù)算計劃工作。

根據(jù)集團(tuán)公司及酒店領(lǐng)導(dǎo)班子的工作要求，結(jié)合市場情況，在反復(fù)研究歷史資料的基礎(chǔ)上，綜合衡，統(tǒng)籌兼顧，本著計劃指標(biāo)積極開拓穩(wěn)妥的原則，編制酒店20_年財務(wù)預(yù)算。并且，根據(jù)集團(tuán)公司下達(dá)的20_年任務(wù)指標(biāo)，層層分解落實，下達(dá)到各部門。同時，為了保證任務(wù)指標(biāo)的順利完成，財務(wù)部對各部門的計劃任務(wù)進(jìn)行逐月檢查和分析，及時發(fā)現(xiàn)各部門計劃任務(wù)指標(biāo)執(zhí)行中存在的問題，為公司領(lǐng)導(dǎo)制定經(jīng)營決策提供重要依據(jù)。

2、20_年財務(wù)決算工作。

財務(wù)部將根據(jù)會計決算工作的要求，高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求、齊心協(xié)力，認(rèn)真保質(zhì)保量地完成會計決算幾十個報表的編制及上報工作，并對會計報表編寫詳細(xì)的報表說明，認(rèn)真完成會計決算工作任務(wù)。

優(yōu)秀的財務(wù)經(jīng)理年終工作總結(jié)范文4我校在2011年中，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的作用，對于有效地防范風(fēng)險、確保資金安全、規(guī)范內(nèi)部管理，促進(jìn)學(xué)校財務(wù)管理規(guī)范、協(xié)調(diào)發(fā)展起到了用心作用。我校內(nèi)部審計小組根據(jù)教育局審計室2011年度年初工作計劃和學(xué)校內(nèi)部審計計劃，在本年度完成了以下工作：

主要工作資料：

一、進(jìn)一步建立健全了內(nèi)部審計工作的資料和工作制度;強(qiáng)化了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，解決了審計工作中遇到的新問題，使審計工作由查錯防弊型向風(fēng)險防范型和管理促進(jìn)型轉(zhuǎn)變。

二、認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)，及時了解對農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障的各項政策。在具體工作中對學(xué)校是否按政策規(guī)范收費、對作業(yè)本費的使用及結(jié)算狀況、日常公用經(jīng)費的籌措和使用狀況等作為一項重要資料進(jìn)行了審計，保證內(nèi)部審計在落實本校教育經(jīng)費保障體制中的作用。

三、對學(xué)校的財務(wù)收支、經(jīng)費管理工作和食堂伙食費收支狀況做到了一期一審，并及時上報審計工作報告，有效地提高了教育經(jīng)費使用效益。根據(jù)學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動特點，今年我校內(nèi)部審計的主要資料有：

1、對學(xué)校的各項收入進(jìn)行了審核，內(nèi)審小組認(rèn)為學(xué)校的所有收入都及時入賬，并納入了學(xué)校的財務(wù)核算，無隱瞞、截留挪用、轉(zhuǎn)移學(xué)校收入的狀況。

2、對學(xué)校的各項支出狀況，包括教師工資、績效工資、經(jīng)補(bǔ)貼、伙食費等支出狀況進(jìn)行審核，重點審計了支出的真實性和合法性，有沒有損失浪費等行為，內(nèi)審認(rèn)為均貼合有關(guān)規(guī)定要求。

各項支出均屬合理。

3、對于學(xué)校的資產(chǎn)構(gòu)成狀況，經(jīng)審計認(rèn)為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù);

固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致;各類往來款項作了相應(yīng)清理。

4、對學(xué)校的負(fù)債也作了相應(yīng)審計，學(xué)校從_年后沒有產(chǎn)生新債，更沒有舉債消費。

5、對學(xué)校收費狀況進(jìn)行了重點審計，未發(fā)現(xiàn)亂收費現(xiàn)象，學(xué)校收費合理，只按規(guī)定收取了相應(yīng)的生活費，且按月收取，用規(guī)定收據(jù)一月一開，并做到了收前公示。

并對學(xué)生生活費給予了補(bǔ)助。

四、認(rèn)真貫徹上級內(nèi)審部門的文件精神，及時完成了教育局安排的各項工作。

優(yōu)秀的財務(wù)經(jīng)理年終工作總結(jié)范文51998年畢業(yè)于東北財經(jīng)大學(xué)財務(wù)會計專業(yè)，1999年透過全國會計師職稱資格考試并取得了相應(yīng)的職稱證書，_年透過國際acca資格認(rèn)證考試，_年透過遼寧省財經(jīng)類職稱外語考試，_年9月至今在東北大學(xué)工商管理學(xué)院攻讀mba。

一、財務(wù)管理工作

1998年5月調(diào)至沈陽市__開發(fā)中心做財務(wù)工作，同年8月成立沈陽__公司，擔(dān)任財務(wù)部經(jīng)理。當(dāng)時新紀(jì)公司的財務(wù)人員在三好街辦公，而生產(chǎn)基地在外地，工作溝通相當(dāng)不方便，為了保證公司的生產(chǎn)正常進(jìn)行，公司領(lǐng)導(dǎo)決定將財務(wù)部搬到生產(chǎn)基地辦公，于1999年8月10日搬到生產(chǎn)基地辦公。

本人業(yè)務(wù)潛力的提高與沈陽__公司的成長是同步的。公司成立伊始，財務(wù)人員少、資金嚴(yán)重不足，整個生產(chǎn)車間正在進(jìn)行改良，產(chǎn)品在進(jìn)行試生產(chǎn)階段，項目不能適應(yīng)規(guī)模生產(chǎn)，限制了企業(yè)的發(fā)展，當(dāng)時整天都在想怎樣才能將銀行的貸款及早到位，幫忙企業(yè)運(yùn)作起來，在領(lǐng)導(dǎo)的多方努力下，最后在1999年6月將第一筆貸款撥到公司的帳戶上。當(dāng)時領(lǐng)導(dǎo)的一句話我至今仍記憶如初“領(lǐng)導(dǎo)說：趙會計，這但是一千萬哪，我說，就是一個億，支出也要按照財務(wù)的規(guī)定去支出?！边@說明我們借款的錢來之不易，在支出方面必須要花得得當(dāng)，盡可能的減少支出，給領(lǐng)導(dǎo)做一個好參謀。

建廠初期，財務(wù)規(guī)模很小，雖然注冊資金1000萬元，但貨幣資金到位的只有102萬元。由于注冊資本股東單位多次變更，直至到_年12月份，透過會計師事務(wù)所的驗資及評估，確認(rèn)了股東單位的出資額及所占比例，這使財務(wù)工作的管理得到了進(jìn)一步的規(guī)范，6年來公司從小規(guī)模企業(yè)發(fā)展到總資產(chǎn)達(dá)6797萬元中型企業(yè)。從籌集資金到項目開發(fā);從固定資產(chǎn)改良到購買土地、新建廠房;從運(yùn)營資本管理到產(chǎn)品生產(chǎn)、市場開發(fā)、產(chǎn)品銷售、回收資金;從審計檢查到財務(wù)決算;從對外報表到國家大企業(yè)工委的企業(yè)基礎(chǔ)材料的編制，在本人的帶領(lǐng)下，財務(wù)做了超多的工作，個性是，沈陽__公司被沈陽市國家稅務(wù)局評選為“_年度優(yōu)秀a級納稅戶”的284家企業(yè)之一。

二、業(yè)務(wù)方面

篇9

學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀活動進(jìn)入整改階段以來，我處牢牢把握“學(xué)習(xí)實踐活動的關(guān)鍵是要取得實效”這一原則，突出重點，狠抓落實，堅持邊整邊改，以落實整改行動來彰顯學(xué)習(xí)實踐活動的成效?，F(xiàn)將第三階段活動總結(jié)如下：

一、認(rèn)真制定整改方案

以分析檢查報告為依據(jù)，全處人員圍繞制定、貫徹整改落實方案，積極建言獻(xiàn)策，努力轉(zhuǎn)變作風(fēng)、改進(jìn)工作,認(rèn)真制定整改落實方案。整改落實方案注重可操作性，整改措施目標(biāo)化、具體化，明確責(zé)任、明確措施。對查擺出來的突出問題和需要完善的制度，按輕重緩急和難易程度，分別提出整改落實的目標(biāo)和要求，使整改落實工作有章可循。在統(tǒng)一認(rèn)識、深入調(diào)研、分析檢查的基礎(chǔ)上，及時制定和完善有利于促進(jìn)內(nèi)審工作發(fā)展以及搞好學(xué)校審計工作的各項措施，把創(chuàng)新內(nèi)審工作,提高內(nèi)審工作效率作為整改落實的一個重要內(nèi)容。

整改方案制定后,采取會議和網(wǎng)上公示的方式向擬參加滿意度測評人員通報，接受大家的監(jiān)督。及時召開整改階段動員會，安排部署整改工作?！罢奶岣唢@成效”是本階段的主要工作目標(biāo)，做好整改提高工作的動員部署，是搞好整改的基礎(chǔ)。

二、解決整改方案中的突出問題

針對存在的突出問題，我處堅持邊整邊改，主要的做法及成效是：

1、繼續(xù)抓好科學(xué)發(fā)展觀的理論學(xué)習(xí)。

組織大家認(rèn)真學(xué)習(xí)科學(xué)發(fā)展觀的重要思想，通過學(xué)習(xí)，大家思想認(rèn)識有了很大的提高，對科學(xué)發(fā)展觀的理論體系、科學(xué)內(nèi)涵、精神實質(zhì)和根本要求等有了更深刻的理解，增強(qiáng)了全處人員貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀的自覺性。

2、更加明確了內(nèi)審工作的目標(biāo)定位。

長期以來，學(xué)校內(nèi)審工作一直扮演著“經(jīng)濟(jì)警察”的角色，而忽視了內(nèi)審工作“免疫預(yù)防”的功能。通過這次學(xué)習(xí)，大家結(jié)合學(xué)校內(nèi)審工作的實際，主動將內(nèi)審工作和科學(xué)發(fā)展觀聯(lián)系起來，認(rèn)為：學(xué)校內(nèi)審工作的靈魂就是要促進(jìn)學(xué)校教學(xué)、科研工作健康安全的科學(xué)發(fā)展，保證學(xué)校經(jīng)濟(jì)的規(guī)范運(yùn)行。為此，必須在工作中將審計的關(guān)口前移，不僅要發(fā)揮審計監(jiān)督的作用，更要發(fā)揮審計“預(yù)防、診斷、治療”的“免疫”功能，將審計監(jiān)督職能貫穿在學(xué)校各項經(jīng)濟(jì)活動的事前、事中及事后的全過程。

3、對內(nèi)審工作的重點工作領(lǐng)域有了進(jìn)一步的認(rèn)識。

學(xué)校內(nèi)審工作什么是重點，如何突出內(nèi)審工作的重點進(jìn)行審計是我們一直關(guān)注的問題，通過本次科學(xué)發(fā)展觀的學(xué)習(xí)，我們有了更深刻的認(rèn)識。大家認(rèn)為：學(xué)校內(nèi)審工作的重點，應(yīng)該與學(xué)校改革和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)聯(lián)系起來，只有這樣，才能真正體現(xiàn)內(nèi)審的監(jiān)督服務(wù)職能，確保學(xué)校各項工作的順利完成。學(xué)?！笆晃濉卑l(fā)展規(guī)劃明確了我校的發(fā)展目標(biāo)，就是要把我校建設(shè)成為“綜合性有特色的教學(xué)研究型大學(xué)”，在這一目標(biāo)中，涉及諸多方面的工作，但重點工作就是要把學(xué)校的教學(xué)、科研搞上去，提升學(xué)校服務(wù)社會的能力，為社會經(jīng)濟(jì)服務(wù)。為實現(xiàn)這一目標(biāo)，就要有一個良好的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行環(huán)境，內(nèi)審工作必須圍繞這一重點，對教學(xué)科研必須的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、重大設(shè)備采購、“211工程”建設(shè)等重點項目經(jīng)費實施重點審計，確保經(jīng)費的安全，確保各建設(shè)項目的順利完成。

4、責(zé)任意識進(jìn)一步加強(qiáng)。

通過學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀活動，責(zé)任意識得到了進(jìn)一步加強(qiáng)，內(nèi)審工作是學(xué)校工作不可或缺的重要組成部分，我們應(yīng)該清醒地認(rèn)識到：我們必須要轉(zhuǎn)變審計理念，要有較強(qiáng)的責(zé)任意識，要在學(xué)校各項經(jīng)濟(jì)工作中，主動發(fā)揮服務(wù)與監(jiān)督并重的保障作用，在審計過程中要為被審計部門、被審計人員提供必要的服務(wù)和咨詢，通過開展“參與式”的內(nèi)部審計，體現(xiàn)科學(xué)發(fā)展觀“以人為本”的重要思想，充分發(fā)揮內(nèi)審工作“免疫”功能的作用，促進(jìn)學(xué)校的黨風(fēng)廉政建設(shè)。在審計工作中堅持內(nèi)審工作規(guī)定的獨立、客觀、公正的要求，重視審計結(jié)果的落實，并通過后續(xù)審計的方式，督促他們盡快改正，使審計意見和建議落到實處。

三、今后內(nèi)審工作的努力方向

1、進(jìn)一步解放思想，堅持理論學(xué)習(xí)不放松

正確的理論是指導(dǎo)一切工作的明燈，科學(xué)發(fā)展觀是指導(dǎo)我國今后一段時間發(fā)展的重要理論，也是指導(dǎo)各項工作的理論武器。今后我們將繼續(xù)堅持學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀，更加深刻地領(lǐng)會其深奧的科學(xué)內(nèi)涵，進(jìn)一步解放思想，并且做到貫徹落實的方法措施得力，以正確的理論來指導(dǎo)我們的審計工作，把我校的審計工作做得更扎實。

2、強(qiáng)化咨詢服務(wù)職能，堅持為學(xué)校中心工作服務(wù)不放松

學(xué)校內(nèi)審工作必須始終圍繞學(xué)校教學(xué)科研兩個中心不放松，牢固樹立為教學(xué)科研服務(wù)的意識，在發(fā)揮“預(yù)防、診斷、治療”相結(jié)合的“免疫”功能的基礎(chǔ)上，發(fā)揮服務(wù)與監(jiān)督并重的保障作用，強(qiáng)調(diào)在審計過程中要為被審計部門、被審計人員提供必要的咨詢服務(wù)，以便確保學(xué)校各項規(guī)章制度的有效執(zhí)行，確保學(xué)校教學(xué)科研任務(wù)的順利完成，保障學(xué)校各項經(jīng)濟(jì)活動正常有序的進(jìn)行，確保學(xué)校資 金的安全完整。

3、構(gòu)建內(nèi)審工作新模式，堅持改革創(chuàng)新不放松

任何一項工作必須隨著其環(huán)境、任務(wù)的變化而變化，學(xué)校內(nèi)審工作也不例外。隨著學(xué)校事業(yè)的發(fā)展，審計模式必須要改革創(chuàng)新，審計人員必須要改變觀念，審計手段和方法必須要現(xiàn)代化。今后我們將通過建立審計監(jiān)督常規(guī)機(jī)制，科學(xué)配置審計人員，通過信息化的手段提升審計效率和質(zhì)量，切實把握“突出重點”的方針等途徑，構(gòu)建內(nèi)審工作新模式，以便適應(yīng)新形勢、新情況下的學(xué)校內(nèi)審工作，只有這樣，才能把學(xué)校內(nèi)審工作做得更好，才能真正發(fā)揮學(xué)校內(nèi)審工作服務(wù)監(jiān)督的作用。

篇10

一、計劃管理創(chuàng)新

審計項目計劃是指審計機(jī)關(guān)根據(jù)法律、法規(guī)和國家其他有關(guān)規(guī)定，按照上級審計機(jī)關(guān)和本級人民政府的要求，為完成審計目標(biāo)，對一定時期的審計任務(wù)和具體審計項目作出的統(tǒng)一安排。審計項目計劃管理，是指審計機(jī)關(guān)編制、協(xié)調(diào)和調(diào)整審計項目計劃。檢查、考核審計項目計劃執(zhí)行情況。省廳審計項目計劃管理實行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級負(fù)責(zé)制。省廳派出發(fā)展統(tǒng)計審計處是審計項目計劃的管理部門，負(fù)責(zé)全省統(tǒng)一組織的審計項目計劃和省本級審計項目計劃制定、下達(dá)、調(diào)整，以及執(zhí)行情況的督辦落實、檢查、考核和統(tǒng)計；負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督全省審計項目計劃管理工作。為了強(qiáng)化審計計劃管理，省廳制定了《審計項目計劃管理辦法》、《審計項目計劃進(jìn)度控制及考核辦法》和《審計項目工作量管理辦法》，對計劃立項原則、方法、組織、編制、流程及要求進(jìn)行了明確規(guī)定，有力地推進(jìn)了審計計劃管理的改進(jìn)和創(chuàng)新。

1.明晰審計計劃管理的總體思路

緊緊圍繞促進(jìn)黨和國家政策措施的貫徹落實，維護(hù)人民群眾根本利益，圍繞全省經(jīng)濟(jì)社會“科學(xué)發(fā)展、富民強(qiáng)省”戰(zhàn)略目標(biāo)，圍繞各級黨委、政府工作中心，圍繞推進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和政府審計重心，加強(qiáng)社會需求和項目的可行性論證，深入審計項目立項調(diào)研，有效整合利用審計資源，科學(xué)合理地制定審計項目規(guī)劃和計劃。搞好年度審計項目計劃與審計工作發(fā)展規(guī)劃之間的銜接，探索編制重大項目滾動計劃。建立和完善計劃執(zhí)行情況和審計項目工作量考核制度。

2.拓寬和研究審計計劃立項的來源信息

除了接受來自上級和本級黨委政府及相關(guān)部門的立項信息外，在當(dāng)前環(huán)境下，還應(yīng)關(guān)注：一是網(wǎng)絡(luò)、媒體的信息；二是法律、政策，它們會傳遞出改革的方向和政策走向等信息，法規(guī)、政策不僅是審計處理、評價的依據(jù)。同樣也是立項的依據(jù)。三是電子數(shù)據(jù)信息，隨著聯(lián)網(wǎng)審計平臺和數(shù)據(jù)式審計的不斷展開，數(shù)據(jù)會告訴你怎么立項。四是社會層面的信息，包括專家層面、普通老百姓層面，他們反饋的信息代表了社會對審計的需求。同時，加強(qiáng)對各方信息匯聚、分析、研究，去粗取精，去偽存真；借助信息分析系統(tǒng)或軟件，建立項目信息庫、數(shù)據(jù)疑點庫、備選項目庫等。近年來，省廳在項目選擇上，始終遵循著審計立項的針對性、重要性、連貫性、可行性與有效性的原則，圍繞審計目標(biāo)和工作重點安排審計項目。如陜西民生工程，主要包括文化教育、就業(yè)和再就業(yè)、公共衛(wèi)生、社會保障、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施、公益性文體設(shè)施、城鄉(xiāng)社區(qū)服務(wù)體系建設(shè)等。

3.注重審計項目的可行性論證

計劃管理部門提出項目建議并經(jīng)廳領(lǐng)導(dǎo)班子初步確定審計項目以后，集中一定的時間進(jìn)行調(diào)查走訪，參考審計信息資源庫進(jìn)行審計項目的可行性論證，重點就審計時機(jī)是否成熟，有關(guān)法律法規(guī)是否適用，被審計單位是否具備審計條件，審計人員素質(zhì)能力、審計技術(shù)方法、審計信息、審計經(jīng)費等審計資源是否滿足審計需要目標(biāo)，以及存在哪些審計風(fēng)險等進(jìn)行詳盡的論證，并將審計項目概況、論證過程及論證結(jié)果編制成規(guī)范格式的審計項目說明書。廳領(lǐng)導(dǎo)班子根據(jù)審計項目說明書，對初步確定的審計項目進(jìn)行評估，研究決定年度自定市計項目計劃草案。

4.完善審計項目計劃的編制要素

以增強(qiáng)審計項目計劃編制的科學(xué)性為目標(biāo)，本著詳細(xì)、準(zhǔn)確的原則對現(xiàn)有審計項目計劃編制要素進(jìn)一步加以完善。所有審計項目均要明確項目名稱、性質(zhì)、規(guī)模、隸屬關(guān)系、財政和財務(wù)收支狀況、所屬單位、地域、立項背景(立項原因)、市計目標(biāo)、內(nèi)容、重點、范圍、審計的性質(zhì)、審計的組織方式，還要明確是否結(jié)合經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、是否開展績效審計、是否實行審計公告以及審計擬用工作量、審計完成時限等內(nèi)容。對于行業(yè)審計項目，還要明確該行業(yè)的總體規(guī)模(數(shù)量)、分布地域、所管理使用的專項種類和資金規(guī)模、該行業(yè)的性質(zhì)、特點，各級審計對象具體情況等。

5.加強(qiáng)審計項目工作量和審計成本控制

探索完善更加科學(xué)的審計項目工作量測算、復(fù)核、審批辦法，加強(qiáng)對工作量的審核和審計成本控制。審計項目計劃確定之后，各業(yè)務(wù)審計項目的性質(zhì)、審計目標(biāo)要求、被市計單位具體情況、審計組成員素質(zhì)及分工情況，參考以前年度實施同類項目的實際工作量等按照廳機(jī)關(guān)審計項目工作量管理辦法的規(guī)定，合理測算審計實施階段工作量，經(jīng)派出發(fā)展統(tǒng)計審計處匯總審核后報廳長辦公會或廳黨組會審批，印發(fā)各業(yè)務(wù)處。審計組實施審計時，其項目工作量原則上應(yīng)控制在項目工作量以內(nèi)。對實施過程中因特殊情況需調(diào)整工作量的，寫明原因，經(jīng)派發(fā)發(fā)展統(tǒng)計審計處審核后，報主管副廳長或廳長審批。

6.加強(qiáng)項目計劃進(jìn)度控制與管理

按照“ABC”管理方法和審計重要性的原則，省廳對市計項目進(jìn)行了科學(xué)合理分類，主要分為大、中、小型，其中又各自分為A、B、C類。根據(jù)審計項目類型，確定審計頻率和工作時限(主要是指審計組在審計現(xiàn)場結(jié)束后完成審計報告征求意見稿、審核工作，征求被審計單位意見，研究、核實被審計單位意見，修改審計報告，提交審理稽核等作業(yè)程序的進(jìn)度安排)。同時，要求審計業(yè)務(wù)處建立項目進(jìn)度臺賬，完善相關(guān)指標(biāo)，及時登記審計項目進(jìn)度情況。計劃管理部門在編制年度審計項目計劃時，明確各審計項目現(xiàn)場實施時限，并對業(yè)務(wù)實施的審計項目進(jìn)度進(jìn)行日常登記、雙月通報和半年、年度考評。

二、審計現(xiàn)場管理創(chuàng)新

審計現(xiàn)場管理是對現(xiàn)場的審計人員、審計行為、審計過程及其審審結(jié)果進(jìn)行組織、控制、協(xié)調(diào)、溝通、資源配置和督查的一種審計管理活動。是審計業(yè)務(wù)管理的核心一為此，省廳對審計現(xiàn)場管理非常重視，從審計流程和具體的工作運(yùn)行方面制定了一系列法規(guī)制度。為強(qiáng)化審計現(xiàn)場管理，實現(xiàn)審計現(xiàn)場管理的精細(xì)化和規(guī)范化提供了法規(guī)支持。

1.審計現(xiàn)場組織管理

組織管理就是通過建立組織結(jié)構(gòu)，規(guī)定職務(wù)或職位。明確責(zé)權(quán)關(guān)系，以使組織中的成員互相協(xié)作配合、共同勞動，有效實現(xiàn)組織目標(biāo)的過程。審計現(xiàn)場組織與協(xié)調(diào)管理的關(guān)鍵是要充分發(fā)揮審計組長的核心作用，切實做好組織領(lǐng)導(dǎo)和現(xiàn)場協(xié)調(diào)及其合理分工，督促落實，指導(dǎo)其他審計組成員審計檢查、收集證據(jù)、溝通協(xié)調(diào)等工作。根據(jù)省廳《審計組現(xiàn)場協(xié)調(diào)和例會制度》，審計現(xiàn)場協(xié)調(diào)和例會每周至少召開一次，并作書面會議記錄，按照《AO／OA交互和數(shù)據(jù)包報送辦法》要求，及時向?qū)徲嫻芾硐到y(tǒng)上傳。審計組主要從以下四個方面加強(qiáng)了現(xiàn)場協(xié)調(diào)：(1)溝通審計情況。審計組成員應(yīng)及時匯報本周審計

進(jìn)展情況和審計發(fā)現(xiàn)的問題，審計組長應(yīng)全面了解和掌握審計組各成員審計情況和工作進(jìn)展。(2)完善審計方案。審計組成員對審計實施過程中存在的問題及不足要進(jìn)行充分討論，提出改進(jìn)的意見和建議，完善審計實施方案。(3)安排審計任務(wù)。在分析審計情況和完善審計實施方案基礎(chǔ)上，研究安排下周審計任務(wù)。(4)協(xié)調(diào)審計工作。根據(jù)市計工作需要，與被審計單位、其他相關(guān)部門和單位、廳內(nèi)相關(guān)處室協(xié)議審計工作。

2.審計現(xiàn)場信息管理

根據(jù)省廳《計算機(jī)審計工作試行辦法》、《利用計算機(jī)信息系統(tǒng)實施審計監(jiān)督暫行辦法》和《AO／OA交互和數(shù)據(jù)包報送辦法》等規(guī)定，審計組在現(xiàn)場信息與技術(shù)管理中，主要加強(qiáng)了以下工作：一是加強(qiáng)對獲取開發(fā)審計信：鼠的能力與?效率的管理，注重獲取與開發(fā)審計信息的途徑與渠道管理，按照專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、現(xiàn)代化手段快速準(zhǔn)備獲取審計信息；二是加強(qiáng)儲存與處理審計信息管理，把審計信息的儲存與處理技術(shù)、方法作為重點內(nèi)容進(jìn)行管理：三是加強(qiáng)反饋審計信息管理，突出審計信息反饋的能力與效率，使得審計信息能夠有效地為審計現(xiàn)場管理服務(wù)：四是加強(qiáng)審計信息載體的管理，要求對審計現(xiàn)場全過程的各種工作進(jìn)行記載，對審計信息依賴的載體等文件資料按照檔案管理的要求實行分類保管。五是通過利用科學(xué)有效的技術(shù)方法快捷地完成審計工作。不斷引入、拓展和推廣使用現(xiàn)代市計方法與技術(shù)等。在審計管理中，充分發(fā)揮OA和AO系統(tǒng)在審計工作中的重要作用。

3.審計現(xiàn)場技術(shù)管理

為加強(qiáng)審計現(xiàn)場考核管理，省廳專門制定了《審計組現(xiàn)場總結(jié)會及審計組成員成果登記辦法》，要求加強(qiáng)審計現(xiàn)場的總結(jié)與考核。(1)方案執(zhí)行。審計實施過程是否依據(jù)審計項目實施方案進(jìn)行，組織方式及人員分工的合理性、有效性，實施方案的調(diào)整及執(zhí)行情況等。(2)審計質(zhì)量。審計過程各個環(huán)節(jié)質(zhì)量是否達(dá)到規(guī)范要求。審計發(fā)現(xiàn)問題的真實性、準(zhǔn)確性、完整性及補(bǔ)救措施的制定、實施情況等。(3)市計成果。審計查出的主要問題，包括信息利用點、案件線索、綜合報告資料等，需要進(jìn)一步分析、整理及反映的思路和要點及其績效審計開展情況。(4)計算機(jī)應(yīng)用。計算機(jī)審計和其他審計軟件的運(yùn)用情況以及數(shù)據(jù)包報送情況。(5)總結(jié)改進(jìn)。分析取得的成績及存在的不足，總結(jié)成功的經(jīng)驗，查找存在的問題，研究制定整改完善措施情況。同時，審計組成員個人要填報現(xiàn)場審計成果登記表和市計組執(zhí)行廉政紀(jì)律情況登記表，在現(xiàn)場總結(jié)時對審計發(fā)現(xiàn)問題、撰寫信息情況及執(zhí)行廉政紀(jì)律情況進(jìn)行登記，并由審計組長復(fù)核，業(yè)務(wù)處長審定，記錄在案，存檔備查。

4.審計現(xiàn)場考核管理

根據(jù)省廳《審計項目進(jìn)度控制及考核辦法》等相關(guān)制度規(guī)定要求，在現(xiàn)場審計中，審計組長為全面掌控審計現(xiàn)場進(jìn)度，必須根據(jù)審計目標(biāo)、審計規(guī)模和工作量，科學(xué)合理統(tǒng)籌安排各個審計事項的具體進(jìn)度表。并對可能追加的程序留出必要的時間，以使得現(xiàn)場審計在整體上服從項目的總體安排。審計組長在分派任務(wù)時。對各個具體審計項目的難易程度、復(fù)雜程度做到心中有數(shù)，以此來決定所需要的人力和時間。有些具體審計事項存在相互聯(lián)系，在進(jìn)度安排上也盡可能做到同步，平行推進(jìn)，以便相互印證。按照省廳《勞動紀(jì)律管理》、《審計紀(jì)律八項規(guī)定》與《補(bǔ)充規(guī)定》、《審計組廉政責(zé)任規(guī)定》及其相關(guān)制度，我們在市計現(xiàn)場作作業(yè)中，注重定期開展現(xiàn)場教育，并在開展紀(jì)律的同時加強(qiáng)對前一階段的紀(jì)律執(zhí)行情況進(jìn)行逐一檢查，在每個審計組設(shè)有廉政監(jiān)督員。并建立了紀(jì)檢監(jiān)察部門的巡查制度，實時跟蹤檢查違反廉政規(guī)定和工作紀(jì)律的行為。

三、審理稽核創(chuàng)新

省廳依據(jù)分權(quán)制衡、流程重組等理論，設(shè)立了審理稽核部門，由專職專人、專門機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)審理稽核工作。在經(jīng)過實踐和總結(jié)的基礎(chǔ)上，制定了《審理工作暫行辦法》、《稽核及后評估制度》，對審理、稽核及后評估的范圍、內(nèi)容、組織實施、操作規(guī)程及要求做了明確規(guī)定，完善了審理稽核機(jī)制。下面對對審理與稽核工作的重點內(nèi)容進(jìn)行閘述。

(一)審理工作的重點

1.審計實施方案的審理。一是審計實施方案的編制。審計實施方案是否在未進(jìn)行審前調(diào)查或?qū)徢罢{(diào)查不深人的情況下編制；審計的重點內(nèi)容編制是否突出：審計人員的組織分工是否恰當(dāng)；審計實施過程中，遇有需要調(diào)整市計實施方案的有關(guān)事項時，是否進(jìn)行了調(diào)整。二是審計實施方案的針對性和可操作性。審計實施方案是否符合審計工作方案的要求，是否在審計目標(biāo)、內(nèi)容與重點、重要審計事項的審計步驟和方法等方面進(jìn)行了細(xì)化；審計實施方案是否結(jié)合審前調(diào)查情況，做到目標(biāo)具體，重點突出，分工明確，有較強(qiáng)的可操作性。

2.審計實施過程的審理。重點審查審計實施方案中確定的內(nèi)容和重點是否按照規(guī)定的分工、方法和步驟得到有效落實；審計事項的查證過程和結(jié)果是否真實、完整地記錄；記載的被審計單位違反國家規(guī)定的財政財務(wù)收支行為以及對審計結(jié)論有重要影響的審計事項，是否按要求完整地編制了審計工作底稿；審計工作底稿中記錄的違法違規(guī)問題是否全部寫入市計組的審計報告，有無隱瞞、遺漏問題。

3.審計查出違規(guī)違紀(jì)問題事實的審理。一是關(guān)注反映的主要問題事實是否清楚，或_者只反映淺層次的內(nèi)容，忽視了深層次的內(nèi)容。審計取證是否充分。二是引用定性、處理依據(jù)的法規(guī)是否恰當(dāng)，有無引用，大效、廢止的法規(guī)，問題的定性是否準(zhǔn)確，是否涵蓋了問題的全部內(nèi)容。三是同類項目審計報告中對同類問題的定性及處理的一致性。四是關(guān)注被審計單位的答復(fù)意見。被審計單位答復(fù)意見若存在異議，審計組是否對此作出必要的說明和論證，是否存在應(yīng)采納而未采納的問題。

4，審計過程各類重要信息采用情況的審計。主要關(guān)注業(yè)務(wù)部門是否存在將審計問題消化在審計過程中，對審計發(fā)現(xiàn)的重要問題不予反映，影響審計質(zhì)量。因此，在審閱檔案資料時。細(xì)心關(guān)注審計證據(jù)、記錄、工作底稿是否將一些重要問題未在審計報告中反映，一些重要審計內(nèi)容是否有審計記錄，一些重要的審計技術(shù)方法是否運(yùn)用。

5.審計評價及審計建議的審計。審計機(jī)關(guān)出具的審計報告具有法律效力。因此，對審計報告中審計事項的評價力求嚴(yán)謹(jǐn)、有依據(jù)。防止將被審計單位的工作總結(jié)，與審計內(nèi)容關(guān)系不大的事項在審計報告中反映。審計報告提出的審計建議要有針對性，可操作性，同時，特別火注在審計過程中查出的問題不在審計報告問題中反映，或只在審計建議中反映的行為。

(二)稽核工作的重點

審計項目稽核在某種意義上講，是對審計工作的進(jìn)一步深化和延伸，它涵蓋的內(nèi)容與范圍更加寬泛，不僅對審計質(zhì)量本身進(jìn)行稽核檢查，而且還要對市計執(zhí)法行為(包括工作紀(jì)律與廉政制度執(zhí)行)及其相關(guān)審計活動進(jìn)行“再監(jiān)督”，并且對其進(jìn)行后評估，出具評估報告，提出整改意見，是強(qiáng)化審計，提升審計工作水平的重要環(huán)節(jié)。

1.稽核項目的選擇。主要考慮：審計項目實施過程中

出現(xiàn)了重大失誤的項目：項目規(guī)模龐大、內(nèi)容復(fù)雜或帶有探索性的審計項目；將來可能成為審計方向或主要審計業(yè)務(wù)的項目；社會關(guān)注、風(fēng)險較高的審計項目；審計結(jié)果公開后產(chǎn)生重大社會影響的審計項目等。還要考慮被審計單位對審計決定有異論，未按要求落實審計決定的項目：在審理復(fù)核及審計業(yè)務(wù)會議時認(rèn)為審計質(zhì)量存在問題較多的審計項目：被舉報的有違反廉政規(guī)定和審計工作紀(jì)律的審計項目。除了考慮上述因素外，還要采取隨機(jī)抽樣辦法進(jìn)行稽核項目的選擇，選擇比例為完成審計項目的5％左右，強(qiáng)化對審計監(jiān)督的“再監(jiān)督”。

2.審計業(yè)務(wù)制度執(zhí)行情況。通過對審計機(jī)關(guān)各項業(yè)務(wù)管理制度執(zhí)行情況的檢查，評價審計質(zhì)量各管理環(huán)節(jié)存在的問題及制度方面存在的漏洞，從而提升審計稽核質(zhì)量及管理水平。如審計工作量的核定是否符合實際；審計計劃的制定是否圍繞政府工作中心和審計重點；審計目標(biāo)是否到達(dá)了審計項目總體質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)；審計進(jìn)度與影響審計質(zhì)量的關(guān)鍵環(huán)節(jié)是否得到了有效控制；審計項目現(xiàn)場總結(jié)制度是否得到有效實施；審計公告制度執(zhí)行的程序是否合規(guī)，公告的內(nèi)容是否符合實際；廉政紀(jì)律制度是否執(zhí)行，是否存在不廉潔的行為以及群眾舉報線索。

3.審計項目的組織管理。一個審計項目的組織實施，需要審計組成員的共同努力才能很好的完成。特別是大型和行業(yè)審計項目的組織實施尤為重要，關(guān)系到審計項目質(zhì)量和審計成功的關(guān)鍵。通過對審計項目組織管理的檢查，評價審計項目質(zhì)量管理組織體系設(shè)置是否科學(xué)、高效，審計質(zhì)量管理人員是否在關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重點部位上盡職盡責(zé)，是否充分發(fā)揮了質(zhì)量管理的作用。審計質(zhì)量管理的方法是否得到合理的使用，實際效果是否到達(dá)預(yù)期的目標(biāo)。