導語：如何才能寫好一篇小額貸款公司章程，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

一、試點要求與工作步驟

小額貸款公司試點工作以科學發(fā)展觀為指導，積極試點、有序推進，建章立制、嚴格準入，明確職責、規(guī)范運行，監(jiān)管有力、防范風險，切實為本市“三農(nóng)”和小企業(yè)提供金融服務。

按照市政府的統(tǒng)一部署，在本市部分符合條件的區(qū)（縣）開展小額貸款公司試點工作，每區(qū)（縣）1～2家，成熟一家，推出一家。在總結試點經(jīng)驗的基礎上，根據(jù)運行效果、市場需求等實際情況，適時擴大試點范圍。

二、準入資格與運營要求

（一）準入資格

小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務的有限責任公司或股份有限公司。小額貸款公司主要發(fā)起人為企業(yè)法人，注冊地且住所在試點區(qū)（縣），管理規(guī)范、信用良好、實力雄厚，凈資產(chǎn)不低于5000萬元、資產(chǎn)負債率不高于70%、連續(xù)三年贏利且利潤總額在1500萬元以上（在崇明縣，小額貸款公司主要發(fā)起人的要求可適當降低）。其他股東原則上為所在試點區(qū)（縣）的投資人。

小額貸款公司的注冊資本來源必須真實合法，全部為實收貨幣資本，一次足額繳納，不得以借貸資金和他人委托資金入股。試點期間，有限責任公司初始注冊資本不得低于2000萬元（崇明縣1000萬元），股份有限公司初始注冊資本不得低于5000萬元（崇明縣2000萬元）。對于規(guī)范經(jīng)營、運行良好且需要補充資本的小額貸款公司，一年后允許增資擴股。

小額貸款公司應具有合理的股權結構。主要發(fā)起人一般不超過兩個，單個主要發(fā)起人及其關聯(lián)方合計持股不得超過20%，兩個主要發(fā)起人及其關聯(lián)方合計持股各不得超過15%，其他單個股東及其關聯(lián)方合計持股不得超過10%，單個股東持股不得低于1%。主要發(fā)起人股權3年內(nèi)不得轉讓、質押，其他股東一年內(nèi)不得轉讓、質押。

申請成為小額貸款公司的高管人員，應具備與其履行職責相適應的金融知識和從業(yè)經(jīng)驗。

（二）運營要求

1.資金來源

小額貸款公司資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構的融入資金，融入資金余額不超過資本凈額的50%。

2.資金運用

小額貸款公司業(yè)務范圍為發(fā)放貸款及相關的咨詢活動，必須在所在區(qū)（縣）經(jīng)營。小額貸款公司發(fā)放貸款應堅持“小額、分散”原則，鼓勵小額貸款公司面向所在區(qū)（縣）的“三農(nóng)”與小企業(yè)提供信貸服務，著力擴大客戶數(shù)量和服務覆蓋面。同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%，50%以上的借款人貸款余額不超過50萬元。小額貸款公司不得向股東及其關聯(lián)方發(fā)放貸款。

小額貸款公司按照市場化原則經(jīng)營，貸款利率上限放開，但不得超過司法部門規(guī)定的上限，下限為中國人民銀行公布的同期同檔次基準利率的0.9倍，具體浮動幅度按照市場原則自主確定。

3.風險內(nèi)控

小額貸款公司應建立發(fā)起人承諾制度，公司股東應與小額貸款公司簽訂承諾書，承諾自覺遵守公司章程，參與管理并承擔風險。

小額貸款公司應按照《公司法》要求健全公司治理結構，明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權責關系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，提高公司治理的有效性。

小額貸款公司應建立健全貸款管理制度，明確貸前調查、貸中審查和貸后檢查，嚴把信貸閘門。小額貸款公司應根據(jù)自身情況建立起審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制度，完善貸款損失準備計提制度，確保資產(chǎn)損失準備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風險。

小額貸款公司應加強內(nèi)部控制，建立健全企業(yè)財務會計制度，真實全面反映企業(yè)業(yè)務和財務活動。同時,建立信息披露制度，定時向公司股東、主管部門、向其提供融資的銀行業(yè)金融機構、有關捐贈機構披露財務、經(jīng)營、融資等信息，必要時向社會公開披露。向小額貸款公司提供融資的銀行業(yè)金融機構應將融資信息及時報送小額貸款公司所在區(qū)（縣）政府，并跟蹤監(jiān)督小額貸款公司融資的使用情況。

三、工作機制與批準程序

（一）工作機制

成立*市小額貸款公司試點工作推進小組（下稱“推進小組”），由市政府分管領導擔任負責人，推進小組成員單位包括市金融辦、人民銀行*分行、*銀監(jiān)局、市工商局、市農(nóng)委、市經(jīng)委、市財政局、市公安局、市政府法制辦。

推進小組的主要職能，一是統(tǒng)籌小額貸款公司試點工作；二是審定小額貸款公司試點區(qū)（縣）；三是協(xié)調解決小額貸款公司試點過程中的有關問題；四是指導區(qū)（縣）政府及相關部門做好小額貸款公司監(jiān)督管理和風險處置工作。

市金融辦為本市小額貸款公司試點工作的主管部門，除承擔推進小組日常工作外，其主要職能為，一是負責受理區(qū)（縣）試點申請；二是負責復審小額貸款公司試點申請等事項；三是負責對小額貸款公司年度分類評價；四是督促區(qū)（縣）政府及相關部門做好對小額貸款公司的日常監(jiān)督管理和風險處置工作。

開展試點的區(qū)（縣）政府的主要職能，一是負責篩選本區(qū)（縣）的試點對象，預審小額貸款公司設立申請；二是對小額貸款公司進行日常監(jiān)管，對其服務“三農(nóng)”和小企業(yè)情況進行測評；三是承擔小額貸款公司試點風險防范與處置責任。

（二）批準程序

1.區(qū)（縣）試點申請及批準

有試點意向的區(qū)（縣）政府向市金融辦遞交試點申請書。試點申請書至少包括以下內(nèi)容：

（1）背景情況介紹。包括區(qū)（縣）經(jīng)濟金融及“三農(nóng)”和小企業(yè)情況；設立小額貸款公司的必要性和可行性。

（2）試點工作方案。內(nèi)容包括試點組織領導，應明確負責小額貸款公司試點申報初審、日常監(jiān)管、服務測評、風險處置的具體部門；符合相關條件及有申報意向的小額貸款公司主要發(fā)起人的基本情況；其他發(fā)起人及股東的基本情況；試點步驟與工作安排；其他需要說明的問題。

（3）風險處置承諾。落實屬地管理責任，對小額貸款公司經(jīng)營情況進行日常監(jiān)管，定期檢查，負責處置小額貸款公司違規(guī)、違法經(jīng)營產(chǎn)生的不穩(wěn)定因素，承諾承擔風險防范與處置責任。

市金融辦審核區(qū)（縣）試點申請書后，報推進小組審定。經(jīng)推進小組審定試點的區(qū)（縣）政府，應對本地區(qū)符合相關條件及有申報意向的小額貸款公司主要發(fā)起人進行篩選，并報推進小組。

2.小額貸款公司試點申請及批準

經(jīng)試點區(qū)（縣）政府篩選的小額貸款公司主要發(fā)起人應向所在區(qū)（縣）政府遞交小額貸款公司設立申請材料，包括：

（1）設立小額貸款公司申請書。內(nèi)容包括小額貸款公司的組織形式、擬定名稱、擬注冊資本、擬注冊地、業(yè)務范圍等。

（2）公司設立方案。內(nèi)容包括小額貸款公司的設立步驟和時間安排；注冊資本、股東名冊及其出資額、出資比例；公司章程草案及管理制度，包括業(yè)務管理制度、財務管理制度、風險監(jiān)控制度、信息披露制度；擬任高管人員簡歷、身份證復印件。

（3）股東基本情況。主要發(fā)起人按規(guī)定提供詳細情況及有關資料。企業(yè)法人投資人必須提交營業(yè)執(zhí)照復印件、經(jīng)審計的財務報表，并滿足無犯罪記錄、無不良信用記錄的條件；自然人投資人須提交身份證復印件、個人簡歷、入股資金來源證明，并滿足有完全民事行為能力、無犯罪記錄和不良信用記錄的條件；其他社會組織須提交相關資格證明材料。

（4）責任承諾書。股東承諾自愿出資入股小額貸款公司，資金來源真實合法；上報申請材料真實、準確、完整；自覺遵守國家、本辦法和本市相關規(guī)定，遵守公司章程。

（5）法律意見書。律師事務所出具法律意見書，內(nèi)容包括小額貸款公司出資人及關聯(lián)情況，公司設立情況，以及是否有重大違法、違規(guī)行為。

（6）營業(yè)場所所有權或使用權的證明文件。

（7）公安、消防部門出具的營業(yè)場所安全、消防設施合格證明。

（8）工商行政管理部門出具的《企業(yè)名稱預先核準通知書》。

（9）依法設立的驗資機構出具的驗資報告。

（10）政府要求的其他材料。

上述部分材料可在預審后提供。

區(qū)（縣）政府在收到小額貸款公司主要發(fā)起人遞交的申請材料的15個工作日內(nèi)，完成預審。

試點區(qū)（縣）政府將通過預審的小額貸款公司設立申請材料和預審意見上報推進小組。推進小組征求有關成員意見后，由市金融辦在15個工作日內(nèi)，做出同意與否的決定。

3.工商登記

小額貸款公司申請人憑市金融辦批準批文，依法向工商行政管理部門辦理登記手續(xù)并領取營業(yè)執(zhí)照。此外，還應在5個工作日內(nèi)向當?shù)毓矙C關、*銀監(jiān)局和人行*分行報送相關資料。

4.變更等事項

小額貸款公司變更、終止等事項，參照小額貸款公司設立的規(guī)定執(zhí)行。

四、監(jiān)督管理與風險處置

（一）監(jiān)督管理

推進小組指導區(qū)（縣）政府做好小額貸款公司日常監(jiān)督管理工作。推進小組各成員單位按照各自職責做好工作。市金融辦負責督促區(qū)（縣）政府開展小額貸款公司日常監(jiān)督管理。

各試點區(qū)（縣）政府按照職能搞好日常監(jiān)督管理。區(qū)（縣）政府應明確具體職能部門，對小額貸款公司的風險管理、內(nèi)部控制、資產(chǎn)質量、資產(chǎn)損失準備充足率、關聯(lián)交易以及是否符合本辦法要求、公司章程等方面實施持續(xù)、動態(tài)監(jiān)管，牽頭進行現(xiàn)場檢查；定期接收小額貸款公司財務、經(jīng)營、融資等信息，并及時向推進小組報告；每季度向推進小組報告小額貸款公司經(jīng)營等基本情況；每年度對小額貸款公司的經(jīng)營業(yè)績、內(nèi)部控制、合規(guī)經(jīng)營等方面進行綜合評價，評價結果提交推進小組。

（二）風險處置

小額貸款公司應接受社會監(jiān)督，不得進行任何形式的非法集資。

小額貸款公司在經(jīng)營過程中若出現(xiàn)下列情形之一，由所在地的區(qū)（縣）政府責令改正；情節(jié)特別嚴重的，由相關部門依法進行處罰；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

1.未經(jīng)批準設立小額貸款公司的；

2.未經(jīng)批準變更的；

3.資金來源、運用違反相關規(guī)定的；

4.拒絕或阻礙主管部門檢查監(jiān)督的；

5.不按照本辦法規(guī)定上報有關情況的；

6.政府規(guī)定的其他情況。

區(qū)（縣）政府承擔小額貸款公司試點的風險防范與處置責任。

五、扶持措施

試點區(qū)（縣）政府和市政府有關部門可對小額貸款公司制定相應扶持措施。

篇2

公司籌建請示一×××市金融辦:

我公司及八位自然人擬于×××市設立小額貸款公司，具體如下:

一、擬籌建公司的名稱:×××小額貸款有限公司。

二、住所:×××路×××號×××商鋪

三、組織形式:有限責任公司。

四、注冊資本金:人民幣伍仟萬元整。

五、發(fā)起人基本情況及出資比例:略

主出資人為:×××科技發(fā)展有限公司，公司以貨幣形式出資人民幣1200萬元整，占擬設立公司總股份的24%;其他出資人為8位自然人，以貨幣形式出資人民幣3800萬元整，占擬設立公司總股份的76%，其中半數(shù)以上發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所，完全符合設立小額貸款公司的基本條件。

申請人聯(lián)系方式:

1、聯(lián)系人:×××

2、辦公電話:×××

3、手機:×××

4、傳真:×××

5、E-mail:×××

6、通訊地址:×××路×××號×××商鋪

7、郵政編碼:×××

目前各出資人總出資資金人民幣伍仟萬元整已經(jīng)準備就緒，懇請各上級管理部門對我們的工作給予批評指導，準予我們籌建成立小額貸款公司

×××小額貸款有限公司籌建組

(主發(fā)起人企業(yè)公章代)

年月日

公司籌建請示二泰州市人民政府:

為引導和規(guī)范民間融資，積極培育農(nóng)村金融市場，緩解農(nóng)民生產(chǎn)、生活方面的資金需求，促進社會主義新農(nóng)村建設，我市開展了小額貸款組織工作試點。對照省政府辦公廳《關于開展小額貸款組織試點工作的意見(試行)》中的有關要求，靖江市太和具備開展小額貸款組織工作試點的條件，現(xiàn)特具請示懇請批準籌建靖江市太和小額信貸股份有限公司。公司成立后將嚴格按照國家有關法律法規(guī)和公司章程規(guī)范運作。

特此請示，請示復。

二oXX年一月十八日

公司籌建請示三××省食品藥品監(jiān)督管理局：

為了深入貫徹落實“三個代表”重要思想和xx屆五中全會精神，牢固樹立和落實科學發(fā)展觀，順應國家產(chǎn)業(yè)政策調整，促進藥品產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展，解決老百姓看病難、治病貴、藥價虛高的問題，切實降低藥品的價格，滿足廣大消費者的用藥需求，方便群眾購藥，保障人民群眾的用藥安全。經(jīng)調查研究擬在×××路×號成立××××醫(yī)藥有限公司。

企業(yè)名稱：××××醫(yī)藥有限公司

公司地址：××××××路×號

倉庫地址：××××××路×號

法定代表人：×××，身份證號碼：×××××××××××，職稱為藥師;企業(yè)負責人：××××，身份證號碼：×××××××，職稱為藥師;質量負責人：××××，身份證號碼：××××××××，職稱為執(zhí)業(yè)藥師;投資人：×××，身份證號碼：×××××××，職稱為藥師。

營業(yè)面積×××平方米，倉庫面積3000平方米，倉庫層高5米(其中：陰涼庫1700平方米，常溫庫1200平方米，易串味庫100平方米);冷庫50立方米。擬經(jīng)營項目：中成藥、化學原料藥、化學藥制劑、抗生素、生化藥品、生物制品。

經(jīng)營方式：批發(fā)。

懇請領導予以批準為感!

可否，請批復。

篇3

科技小額貸款公司是按照《中華人民共和國公司法》要求，由自然人(黨政群機關、金融機構及國家事業(yè)單位在職人員除外)、企業(yè)法人與其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，面向高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)(園區(qū))內(nèi)企業(yè)，經(jīng)營小額貸款和創(chuàng)業(yè)投資業(yè)務的有限責任公司或股份有限公司。

科技小額貸款公司是自主經(jīng)營、自負盈虧、自擔風險的企業(yè)法人，其合法的經(jīng)營活動受法律保護，不受任何單位和個人干涉?？萍夹☆~貸款公司的股東以其認繳的出資額或認購的股份為限，對公司承擔責任。

二、科技小額貸款公司的設立

各市省級以上(含省級)高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)(園區(qū))均可申請開展科技小額貸款公司試點，無省級以上(含省級)高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)(園區(qū))的市可指定一個規(guī)模較大的省級科技園區(qū)申請試點。每個試點開發(fā)區(qū)(園區(qū))在試點初期可申請設立1家科技小額貸款公司。

科技小額貸款公司的名稱應由行政區(qū)劃、字號、行業(yè)、組織形式依次組成。其中，行政區(qū)劃是指試點市的名稱，行業(yè)為科技小額貸款，組織形式為有限責任公司或股份有限公司。

科技小額貸款公司的股東必須遵紀守法、誠實守信，無各種違法違規(guī)和嚴重失信等不良記錄。有限責任公司應由50個以下股東出資設立，股份有限公司應有2—200名發(fā)起人。

科技小額貸款公司的注冊資本金必須是股東自有合法資金，為認繳資本，以貨幣形式出資。首期到位注冊資本金必須在50％以上，剩余部分按《中華人民共和國公司法》要求按期足額到位。最低注冊資本金南為2億元人民幣，中為15億元人民幣，北為1億元人民幣。

申請設立科技小額貸款公司，由試點開發(fā)區(qū)(園區(qū))管委會通過公開招標方式確定股東后，向所在省轄市金融辦提出籌建和開業(yè)申請，市金融辦會同市科技局審核批準后，再向省金融辦提出籌建和開業(yè)申請，經(jīng)省金融辦會同省科技廳審核批準后，中標股東持省金融辦批準開業(yè)文件到當?shù)毓ど绦姓芾聿块T申請辦理注冊登記手續(xù)，并領取營業(yè)執(zhí)照。

科技小額貸款公司應有符合規(guī)定的章程、管理制度和組織機構，擁有固定的營業(yè)場所，且必須設立在試點開發(fā)區(qū)(園區(qū))內(nèi)。

科技小額貸款公司主要業(yè)務工作人員應不少于6人，遵紀守法，誠實守信，無違法違規(guī)和嚴重失信等不良記錄。其中，主要負責人應有5年以上從事金融工作或創(chuàng)業(yè)投資工作經(jīng)驗，信貸負責人應從事金融業(yè)務工作5年以上，創(chuàng)業(yè)投資負責人應從事創(chuàng)業(yè)投資工作3年以上，財務人員應持有《會計證》并從事會計財務工作3年以上，其他人員應從事相關經(jīng)濟工作3年以上。主要管理和經(jīng)營人員均應參加省金融辦組織的專業(yè)培訓并取得合格證書，持證上崗。

三、科技小額貸款公司的業(yè)務范圍

科技小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，也可通過向不超過兩個銀行業(yè)金融機構融入資金、經(jīng)過批準的股東借款、科技小額貸款公司之間資金調劑拆借等方式，融入不超過資本凈額100％的資金。在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，科技小額貸款公司從銀行業(yè)金融機構獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50％。

科技小額貸款公司的業(yè)務為面向科技型中小企業(yè)發(fā)放貸款、創(chuàng)業(yè)投資及省金融辦批準的其他業(yè)務。鼓勵科技小額貸款公司積極探索適合科技型中小企業(yè)的信貸與投資管理模式。

科技小額貸款公司貸款業(yè)務不得超出所在試點市。其中，用于支持開發(fā)區(qū)(園區(qū))內(nèi)科技型中小企業(yè)的貸款余額之和占全部貸款余額的比重不低于70％，期限在3個月以上的經(jīng)營性貸款余額之和占全部貸款余額的比重不低于70％，小額貸款(具體標準由市金融辦會同當?shù)乜萍疾块T確定，報省金融辦備案)余額之和占全部貸款余額的比重不低于70％，單戶貸款的最高余額不超過資本凈額的5％。在符合國家有關法律法規(guī)的前提下，貸款利率由借貸雙方自主約定。

科技小額貸款公司可以開展創(chuàng)業(yè)投資業(yè)務，即向具有高成長潛力的未上市中小創(chuàng)新型企業(yè)進行股權投資，并為之提供創(chuàng)業(yè)管理服務，以期所投資企業(yè)發(fā)育成熟后，通過權益轉讓獲得資本增值收益?？萍夹☆~貸款公司在開發(fā)區(qū)(園區(qū))內(nèi)的創(chuàng)業(yè)投資金額不得低于其創(chuàng)業(yè)投資總金額的60％；對單個企業(yè)的創(chuàng)業(yè)投資總額不得超過科技小額貸款公司資本凈額的5％，也不得超過被投資企業(yè)資本凈額的10％。創(chuàng)業(yè)投資總金額不得高于科技小額貸款公司資本凈額的30％。

科技小額貸款公司應在當?shù)劂y行業(yè)金融機構開立賬戶，委托辦理現(xiàn)金收付和轉賬業(yè)務，并在業(yè)務發(fā)生后做好相應的賬務處理，不得從事結算業(yè)務。

四、科技小額貸款公司的監(jiān)督管理

省人民政府成立科技小額貸款組織試點工作領導小組，成員單位包括省金融辦、科技廳、發(fā)展改革委、經(jīng)濟和信息化委、財政廳、工商局。領導小組辦公室設在省金融辦，負責科技小額貸款公司的審批和監(jiān)管。各試點開發(fā)區(qū)(園區(qū))所在市人民政府也要成立相應領導小組，市金融辦承擔領導小組辦公室職責。

省科技管理部門協(xié)助省金融辦核定科技小額貸款公司試點地區(qū)、業(yè)務發(fā)展模式、推薦貸款對象和創(chuàng)業(yè)投資對象，以及評估科技小額貸款公司支持科技創(chuàng)新的成效。省發(fā)展改革部門協(xié)助省金融辦做好對科技小額貸款公司的創(chuàng)業(yè)投資管理工作。工商行政管理部門依照相關法律法規(guī)和本指導意見，負責科技小額貸款公司注冊登記管理。財政部門依照相關法律法規(guī)和本指導意見，負責指導和管理科技小額貸款公司財務與會計工作。

科技小額貸款公司財務制度和會計核算辦法參照《省財政廳關于印發(fā)<省農(nóng)村小額貸款公司財務制度(試行)>和<省農(nóng)村小額貸款公司會計核算辦法(試行)>的通知》(財規(guī)〔〕1號)有關規(guī)定執(zhí)行。

科技小額貸款公司參照商業(yè)銀行貸款五級分類辦法劃分貸款形態(tài)，識別貸款風險，并足額計提貸款風險撥備。

科技小額貸款公司采用全省統(tǒng)一的小額信貸管理系統(tǒng)、會計賬務系統(tǒng)和業(yè)務監(jiān)管系統(tǒng)等，并按省金融辦要求聯(lián)網(wǎng)運行。

科技小額貸款公司接受省有關部門的定期業(yè)務考核，貸款業(yè)務和創(chuàng)業(yè)投資業(yè)務不符合本試點意見規(guī)定的，省科技小額貸款組織試點工作領導小組予以限期整改、停止試點及提交工商行政管理部門給予停業(yè)整頓、吊銷執(zhí)照等處罰。

科技小額貸款公司接受社會監(jiān)督，不得以任何形式吸收或變相吸收公眾存款，不得從事賬外經(jīng)營，不得暴力收貸，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將提交工商行政管理部門給予停業(yè)整頓、吊銷執(zhí)照等處罰。違反法律法規(guī)的，由當?shù)刂鞴懿块T根據(jù)有關法律法規(guī)實施處罰，構成犯罪的，依法追究其刑事責任。

人民銀行南京分行對科技小額貸款公司的利率、資金流向進行跟蹤監(jiān)測，并將科技小額貸款公司納入信貸征信系統(tǒng)?？萍夹☆~貸款公司應定期向所在地人民銀行分支機構報送利率執(zhí)行、信貸收支、資產(chǎn)負債及其他相關統(tǒng)計信息資料。

五、科技小額貸款公司的優(yōu)惠扶持政策

試點期間，科技小額貸款公司原則上可享受農(nóng)村小額貸款公司各項優(yōu)惠扶持政策。其科技貸款業(yè)務經(jīng)省有關部門評估審核，符合相關貼息和風險補償規(guī)定的，可享受有關優(yōu)惠扶持政策。其創(chuàng)業(yè)投資業(yè)務經(jīng)省有關部門評估審核，符合《省政府關于鼓勵和促進科技創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)若干政策的通知》(政發(fā)〔〕53號)和《省政府辦公廳轉發(fā)省發(fā)展改革委關于加快創(chuàng)業(yè)投資發(fā)展若干意見的通知》(政辦發(fā)〔〕141號)等相關規(guī)定的，可享受有關優(yōu)惠扶持政策。各試點開發(fā)區(qū)(園區(qū))也要研究制訂鼓勵科技小額貸款公司發(fā)展的政策扶持措施。

六、科技小額貸款公司的終止

科技小額貸款公司法人資格終止包括解散和破產(chǎn)兩種情況?？萍夹☆~貸款公司可因下列原因解散：

(一)公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn)；

(二)股東大會決議解散；

(三)因公司合并或者分立需要解散；

(四)依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責令關閉或者被撤銷；

(五)人民法院依法宣布公司解散。

科技小額貸款公司解散，依照《中華人民共和國公司法》進行清算和注銷。

科技小額貸款公司被依法宣告破產(chǎn)的，依照有關企業(yè)破產(chǎn)的法律實施破產(chǎn)清算。

篇4

2005年底，我國民間商業(yè)性小額貸款公司在山西、陜西、四川、貴州、內(nèi)蒙古5個省(區(qū))首推試點，在中國近代金融業(yè)發(fā)祥地山西平遙，“晉源泰”、“日升隆”兩家小額貸款有限公司被最先列入了“試驗田”。

由于特殊的歷史背景，運行一年來，被外界稱為“新票號”的“晉源泰”、“日升隆”引起了金融界的極大關注，世行農(nóng)村金融專家、德國金融界以及國內(nèi)專家都紛至沓來。

當滿頭白發(fā)、身著孟加拉傳統(tǒng)服裝的尤努斯，將小額貸款帶入諾貝爾和平獎的燦爛光環(huán)下時，平遙的幾個煤焦老板正忙著洗去一身的煤灰，投身到一場民間的金融實驗中，為在中國一直默默跋涉的小額貸款趟出一條新路。

試驗田試出什么

2005年12月27日，晉源泰小額貸款有限公司掛牌，并于2006年2月13日正式營業(yè)，成為國內(nèi)首家民間小額貸款公司，當時注冊資金1600萬元。而落戶平遙的另一家小額貸款公司“日升隆”注冊資金1700萬元。

在籌建過程中，控制風險的考慮是第一位的。

首先，按照規(guī)定，小額貸款公司只能放貸不能吸收存款，實行市場化利率，以銀行基準利率4倍為上限，原則上不能跨區(qū)域經(jīng)營；其次，發(fā)起人確定為自然人，這是考慮到企業(yè)法人作為經(jīng)濟實體，普遍有銀行貸款，在小額貸款組織與企業(yè)的經(jīng)營管理過程中，容易導致資金界限劃分不清、產(chǎn)權不明。同時，小額貸款組織實行股份制形式組合，其經(jīng)營規(guī)模不大，股東太多，難以形成相對集中意見，因此以3―5人較為妥當。

此外，在資本金風險控制上，要求小額貸款公司注冊資本不得低于1500萬元，資本充足率不得低于8％。在風險補償基金方面，小額貸款公司比照股份制商業(yè)銀行的有關規(guī)定提取呆賬準備金沖銷呆賬。在控制接受委托資金方面，要求單戶委托資金總額不得低于50萬元，但接收單戶委托資金總額不得超過小額貸款公司資本金的30％。在風險投資保證金方面，為吸引委托資金，以小額貸款公司資本金余額的10％作為風險投資保證金，風險投資保證金實行專戶管理。

小額貸款試點公司成立之初，就劃定了一定的運作界限――主要面向“三農(nóng)”，服務地方經(jīng)濟，“三農(nóng)”貸款比例不得低于75%。

“晉源泰”、“日升隆”一落地，便吸引了當?shù)乇姸噢r(nóng)戶和中小企業(yè)，農(nóng)戶中貸款最少的有2000元，最多的不超過10萬元，中小企業(yè)最多一戶貸款80萬元。其貸款用途主要集中在養(yǎng)殖業(yè)、種植業(yè)、農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)、旅游業(yè)、運輸業(yè)等領域。

道虎壁村侯生榮共養(yǎng)110頭豬，去年前半年遇上豬肉價格下滑，資金面臨較大困難，在此情形下，他便向“晉源泰”貸款6萬余元，增加豬肉的品種，后來又貸款3萬余元，現(xiàn)在這位農(nóng)戶的日子好過了，于是提前還款3萬元。

對于運行近一年的結果，晉源泰小額貸款有限公司董事長韓士恭拿出一份公司最新的經(jīng)營狀況簡要分析：截至2006年10月，“晉源泰”累計發(fā)放貸款2630.9萬元，放戶數(shù)389戶，累計收回貸款779.25萬元，收戶數(shù)145戶，貸款余額1851.65萬元，到期貸款收回率100%，利息收回率100%，不良貸款率0%。

“小額信貸公司的成立，不僅有效解決了農(nóng)民和中小企業(yè)貸款難，規(guī)范了民間借貸秩序，還與農(nóng)村信用社形成了良性競爭的態(tài)勢，由此激活并刺激了農(nóng)村金融市場的發(fā)展?！碑?shù)毓賳T評價說。

新“票號”怎樣運作

小額貸款試點公司成立以來，其風險控制能力及運作模式一直是人們關注的焦點。

在“晉源泰”，沒有銀行高高的柜臺、鐵柵欄，只有一些待客的沙發(fā)、茶幾以及類似小儲蓄所對外營業(yè)的幾個窗口，墻上掛著公司章程、員工守則、貸款流程等一系列規(guī)章制度。目前公司共有11人，有商業(yè)銀行退休的專業(yè)人士，有學金融專業(yè)的大學生，現(xiàn)金管理、會計員、信貸員、業(yè)務經(jīng)理等職能設立一應俱全，為了防范風險，還專門成立了由董事長、總經(jīng)理、業(yè)務經(jīng)理、信貸員組成的信貸委員會。

由于“三農(nóng)”的特殊性，使得小額貸款的擔保方式不得不進行創(chuàng)新，以符合農(nóng)戶實際。

平遙縣洪善鎮(zhèn)東山湖村養(yǎng)豬示范戶王慧是小額信貸的受惠者之一。2005年市場豬價大跌，他預計2006年將會上漲，于是向日升隆公司申請貸款購進仔豬。公司馬上派人進村考察，然后分兩筆貸給他10萬元，半年期，利率18％。這筆貸款的擔保人有兩個，一個是洪善鎮(zhèn)鎮(zhèn)長，另一個是縣畜牧局改良站站長。兩位公務員以他們出具的工資單復印件為擔保憑證，經(jīng)過公證，公司即發(fā)放貸款。貸款金額為公務員年收入的1.5倍至3倍。

除了公務員工資擔保，還有公司加農(nóng)戶擔保、村委會擔保、信用戶評定貸款信用、小組聯(lián)保貸款等方式。

公司加農(nóng)戶擔保是農(nóng)副產(chǎn)品加工企業(yè)為種養(yǎng)殖基地的農(nóng)戶所提供的貸款擔保。如，平遙縣種植有6000余畝蘆筍，產(chǎn)品全部出口西歐，但蘆筍種植期有兩年，在此期間，農(nóng)民急需資金投入。貸款公司與蘆筍公司達成協(xié)議，即農(nóng)戶向貸款公司貸款由蘆筍公司擔保，蘆筍公司向農(nóng)戶提供種苗、肥料、農(nóng)藥，農(nóng)戶與蘆筍公司簽訂購銷合同，蘆筍收獲時，優(yōu)先出售給蘆筍公司。村委會擔保貸款是以村委會收取的關聯(lián)企業(yè)土地占用費為其村民提供的擔保。信用戶評定貸款是由村委會和小額貸款公司共同評出信用戶，并在全村進行公示，無不良反映的，小額貸款公司給予5000元以下的貸款。信用小組聯(lián)保貸款是由村委會和小額貸款公司共同對借款人進行貸前審查，由符合發(fā)放條件的若干借款人自行組成信用小組，承諾自我守信，相互監(jiān)督，共擔風險，由小額貸款公司發(fā)放貸款。

韓士恭說，與銀行繁瑣手續(xù)不同的是，前來小額貸款公司辦理貸款業(yè)務的時間最長不超過3天，最短的不超過半小時，而且還少了一些人情債，只要符合公司要求，立即給予貸款。不過令人遺憾的是，前來貸款的農(nóng)戶中60%-70%不符合貸款要求。目前，公司貸款最長期限為1年。

為了確保資金安全運作，“晉源泰”“日升隆”都設定了“借款人申請―貸前調查―貸款審查簽批―貸后管理”的嚴格貸款流程。先是摸清貸款的用途，比如養(yǎng)牛戶前來貸款，他養(yǎng)多少頭牛，需多少飼料，甚至要弄清養(yǎng)的有多少是公的多少是母的，通過對其資產(chǎn)進行評估，清楚了解貸款戶經(jīng)營的合法合規(guī)性及信用度情況，保證人的資金收入狀況，抵(質)押物的合法性、有效性和流動性。在調查基礎上，審貸小組確認貸與不貸和貸款限額。隨后在放貸期間，信貸員對其進行“跟蹤”，與貸款戶經(jīng)常保持聯(lián)系，掌握貸款戶經(jīng)營狀況。

近一年的試點，他們還沒有發(fā)現(xiàn)貸款戶有改變貸款用途的情況，而且也未出現(xiàn)呆壞賬，即使有個別貸款戶未按時還貸，也會講明原因，及時還款。韓士恭說，農(nóng)戶們雖然缺少實物抵押，但是很講信譽，所以我們要以信用貸款為主，培育市場。

試點存在的難題

民間小額貸款公司的出現(xiàn)，打破了平遙農(nóng)村原有的金融格局，為農(nóng)村信用社培育了潛在競爭對手。相關部門的統(tǒng)計顯示，2006年上半年，平遙縣農(nóng)村信用社存款余額達122858萬元，新增貸款僅6305萬元，而兩家小額公司向農(nóng)戶發(fā)放貸款達2166萬元，占農(nóng)村信用社當年新增貸款的34.35％。小額貸款公司貸款管理方式靈活、便捷，員工責任意識及敬業(yè)精神較強，顯示出明顯的競爭優(yōu)勢。

不過，面對市場需求的日益擴大，韓士恭總是為資金短缺而犯愁。由于小額貸款試點公司被要求不能吸收存款，因此所有貸款只能來自資本金?！皶x源泰”運轉不久，注冊資本1600萬元的資本金僅剩下200多萬元。而注冊資本1700萬元的“日升隆”也在短短4個月時間里放貸1039萬元。為解燃眉之急，8月份，“晉源泰”的四位股東各追加100萬元，注冊資本由開張時的1600萬元擴大到了2000萬元。即使增資了400萬元，但是僅隔三個月后，記者來這里采訪時，韓士恭依然為后續(xù)資金跟不上而發(fā)愁。

與此同時，德國復興銀行、國際金融公司等國內(nèi)外金融機構對他們表示出了極大的興趣，國際金融公司曾三下平遙并表達了投資意向。

困擾他們的不僅是資金短缺，貸款信息來源狹窄、金融人才匱乏等等問題也擺在他們面前。比如僅憑一兩個信貸員如何做到全面掌握當?shù)匦刨J市場情況以及對農(nóng)戶的日常了解等。當然，擁有合法身份是這兩家公司共同的期盼。

對此，有關人士認為，政府應明確監(jiān)管主體，從財政、稅收、工商管理等方面給予試點公司優(yōu)惠政策，以增強小額貸款公司服務“三農(nóng)”經(jīng)濟的信心。對于資金短缺問題，應實現(xiàn)資金來源結構的多樣化，開辟后續(xù)資金來源渠道。一方面增資擴股，盡可能增加自有資金；另一方面，繼續(xù)吸引外資，引進國內(nèi)外戰(zhàn)略投資者，以增強小額貸款公司的發(fā)展后勁，促進貸款資金的良性循環(huán)。同時，樹立戰(zhàn)略的發(fā)展眼光，采取靈活多樣的方式對員工進行業(yè)務素質的強化培訓，大膽建立引進人才的激勵機制。

篇5

關鍵詞：小額貸款；企業(yè)文化

截至2012年9月30日，全國小額貸款公司機構數(shù)量達到5 629家，比2011年同期增加了1 838家，同比增長49.29%。小額貸款公司已經(jīng)成為了我國信貸市場的重要組成部分和補充力量，為解決“三農(nóng)”和中小微企業(yè)融資難題提供了新的解決途徑，有力地支持了區(qū)域經(jīng)濟的發(fā)展。隨著小額貸款行業(yè)的發(fā)展壯大，小額貸款公司的企業(yè)文化建設也逐步得到了重視，諸多小額貸款公司已開始建設具有自身特色的企業(yè)文化，并通過企業(yè)文化的建設推動企業(yè)的發(fā)展。本文擬以劉光明的四層次文化模型為基礎，把位于廣州市的GJ小貸作為研究對象，通過研究其企業(yè)文化建設，探討在日益激烈的市場競爭中，GJ小貸如何適應組織內(nèi)部和外部環(huán)境的變化。

一、文獻綜述

國內(nèi)學者劉光明認為，企業(yè)文化由物質層、行為層、制度層和精神層四層構成。物質文化包括企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品和提供的服務，以及企業(yè)生產(chǎn)環(huán)境、企業(yè)建筑、企業(yè)廣告、產(chǎn)品包裝和設計等，處于企業(yè)文化的表層；行為文化是指企業(yè)員工在生產(chǎn)經(jīng)營、學習娛樂中產(chǎn)生的活動文化，包括企業(yè)經(jīng)營、教育宣傳、人際關系活動、文娛體育活動中產(chǎn)生的文化現(xiàn)象，處于幔層或淺層，是企業(yè)經(jīng)營作風、精神面貌、人際關系的動態(tài)體現(xiàn)，也是企業(yè)精神、企業(yè)價值觀的折射；制度文化主要包括企業(yè)領導體制、企業(yè)組織機構和企業(yè)管理制度三個方面，處于中層；精神文化包括企業(yè)精神、企業(yè)經(jīng)營哲學、企業(yè)道德、企業(yè)價值觀念、企業(yè)風貌等內(nèi)容，是企業(yè)意識形態(tài)的總和，是企業(yè)物質文化、行為文化的升華，是企業(yè)的上層建筑，是企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，長期受一定的社會文化背景、意識形態(tài)影響而形成的一種精神成果和文化觀念，處于核心層。

國內(nèi)小額貸款行業(yè)至今只有7年的發(fā)展時間，還處于起步階段。我國對小額貸款企業(yè)文化研究也還處于起步階段，目前部分國內(nèi)知名學者教授已從不同角度對小額貸款企業(yè)文化提出了自己的研究見解。茅于軾2007年在《談小額貸款的文化》一文中提出：“小額貸款的企業(yè)文化非常重要，一個成功的小額貸款組織應該有一個良好的文化，它表現(xiàn)在平等待人、講禮貌、尊重人”，“它的主要特點是自由和平等，這樣小額貸款就能夠得到廣大群眾的發(fā)自內(nèi)心的擁護?！?他在2008年又在《從小額貸款的文化談捐贈的自愿性》中從“利”和“義”的角度談了小額貸款公司的企業(yè)文化建設，他指出：“小額貸款要帶給農(nóng)民的文化.一方面是要講利；另一方面是要講義?！?其他學者也提出了自己的觀點。如，吳敬在《安徽省小額貸款公司核心競爭力研究》一文中，從小額貸款公司核心競爭力培育方面論述了小額貸款公司企業(yè)文化的建設：“一個完整的創(chuàng)新體系需要小額貸款公司在觀念等方面同步創(chuàng)新。要通過企業(yè)文化建設，形成具有特色的企業(yè)精神。”又如，劉鈺斌在《商業(yè)性小額貸款公司競爭力分析》中，將企業(yè)文化歸結為企業(yè)核心競爭力的一部分。

二、GJ小貸企業(yè)文化建設的探索和研究

1.背景介紹

GJ小貸成立于2012年6月末，注冊資本2億元，為廣州市第一批拿到全市運營牌照的小額貸款公司。公司共有15個股東，其控股股東為位列中國五百強企業(yè)的廣州市某知名國有建筑企業(yè)，擁有公司30%的股份；其余14名股東均為民營企業(yè)或自然人，控制了公司70%的股份。GJ小貸的股權架構充分體現(xiàn)了國家倡導的“以國有資本為主導，引導民營資本參與金融事業(yè)發(fā)展的創(chuàng)新金融模式”，既有國有資本的主導，又有民營資本的參與，也開創(chuàng)了此類小額貸款公司的先河。

GJ小貸在成立后，面對外部經(jīng)濟形勢不佳、銀行大幅度降息降準、同業(yè)競爭空前激烈等諸多不利因素和嚴峻的外部環(huán)境，以企業(yè)文化建設為主線，努力搭建組織架構、全面鋪開營銷渠道、穩(wěn)步開展業(yè)務經(jīng)營，最終運營模式初步成型，在公司開業(yè)當年即實現(xiàn)了盈利。

2.基于四層次理論下的GJ小貸企業(yè)文化建設實踐分析

在成立之后，一方面，面對生存和發(fā)展的壓力，公司不斷拓展業(yè)務；另一方面，為了培育自身的核心競爭力，GJ小貸同步著手開始建設企業(yè)文化。雖然控股股東為知名國企，有著幾十年來沉淀下來的企業(yè)文化和一整套企業(yè)文化建設的模式和思路，但GJ小貸國有民營成分混雜的股權結構和所處的小額貸款這一新興行業(yè)，決定了它必須在實踐中摸索出一套適合自己的企業(yè)文化，并將其貫徹在企業(yè)中，以應對激烈的市場競爭。下面我們將結合劉光明的四層次理論對GJ小貸的企業(yè)文化建設進行詳細剖析。

（1）精神文化

精神文化是企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營中形成的一種意識和文化觀念，是企業(yè)文化的核心和靈魂。本文主要從企業(yè)愿景和企業(yè)價值觀兩個方面對GJ小貸的企業(yè)精神文化層次進行剖析。

①企業(yè)愿景

GJ小貸的企業(yè)愿景是“全面服務小微企業(yè)，成為廣東地區(qū)卓越小額貸款公司”。全面服務小微企業(yè)，是行業(yè)主管部門對小貸公司提出的要求和希望，也是小貸行業(yè)的基本定位；成為廣東地區(qū)卓越小額貸款公司，則是全體股東及員工共同一致、彼此共鳴的內(nèi)心追求，能夠有力地激發(fā)員工的積極性，增強企業(yè)發(fā)展活力。

②企業(yè)價值觀

GJ小貸將其企業(yè)核心價值觀完整歸納為八個字：“學習、誠信、反省、感恩”。

學習。GJ小貸將“學習”二字作為企業(yè)核心價值觀的首要組成部分，大力倡導學習文化，主要是基于兩個方面的考慮：一方面，小額貸款是個新興的行業(yè)，市場上尚未出現(xiàn)成熟的盈利模式和標準化的產(chǎn)品，各種創(chuàng)新的理念、產(chǎn)品都是小額貸款公司潛在的巨大財富。如何快速地接受新知識，并付諸實踐，對小額貸款公司的發(fā)展至關重要；另一方面，取義于“學無止境”“學以致用”。從長遠來看，倡導學習文化，幫助員工樹立終身學習的態(tài)度，能不斷提高員工的業(yè)務素質和個人修養(yǎng)，進而提高工作效率、優(yōu)化產(chǎn)出，促進企業(yè)的良性發(fā)展。

誠信。小額貸款公司的主營業(yè)務為信貸，其業(yè)務開展的根本就是誠信。且作為沒有金融從業(yè)資格證卻以信貸經(jīng)營為主業(yè)的特殊行業(yè)，上級部門對小額貸款公司的監(jiān)管十分嚴格，各地監(jiān)管部門都對小額貸款公司劃出了“三不”的紅線：不非法吸儲，不賬外經(jīng)營，不暴力收貸。一旦違規(guī)經(jīng)營，小額貸款公司將受到嚴重的處罰甚至吊銷牌照。GJ小貸將誠信視為企業(yè)生存發(fā)展的根本，要求員工秉承誠信文化，對股東、客戶、同事、合作方都要誠實相待、以信取人，在公司內(nèi)部以制度的形式強調誠信的重要性，并對各種不誠信的行為進行明確而嚴厲的處罰。

反省。取義于“吾日三省乎吾身”。企業(yè)或個人在實踐過程中難免會疏漏或失誤，但只要能找出問題或錯誤的關鍵，并吸取教訓，加以修正，便能不斷提高。GJ小貸把反省作為企業(yè)文化中一個重要的組成部分，要求員工養(yǎng)成自我反省的習慣，在日常生活工作中不斷調整、提高自己，在工作中經(jīng)常進行總結、溝通和改進，最終實現(xiàn)個人工作能力的提高，促進企業(yè)的不斷成長。

感恩。感恩是中西方傳統(tǒng)文化的重要組成部分，也是企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展中必不可少的因素。GJ小貸作為新興行業(yè)由國有民營資本結合而組成的公司，樹立了感恩文化，將感恩作為員工激勵的一個重要組成部分，通過感恩文化的灌輸、以各式各樣的活動的形式，讓全體員工認識到感恩的必要性，也通過感恩文化的宣貫，使得員工恪盡職守。

圍繞企業(yè)核心價值觀延伸，GJ小貸提出了四個方面的價值理念：

一是經(jīng)營理念：專業(yè)、高效、服務、創(chuàng)新；

二是管理理念：注重管理的每個細節(jié)，追求持續(xù)改進；

三是服務理念：提高客戶滿意度，造就客戶忠誠度；

四是發(fā)展理念：協(xié)調企業(yè)發(fā)展速度與發(fā)展質量，保持公司與員工同步成長。

（2）制度文化

制度文化是企業(yè)中人與物、人與企業(yè)運營制度的結合部分，是企業(yè)為實現(xiàn)自身目標而對員工行為給予一定限制的文化。GJ小貸制度文化主要由企業(yè)領導體制、企業(yè)組織架構和企業(yè)管理制度等三方面組成。

①企業(yè)領導體制

這是企業(yè)制度文化的核心內(nèi)容。GJ小貸嚴格遵循公司法的規(guī)定，建立了統(tǒng)一、協(xié)調、通暢的企業(yè)領導體制。由全體股東組成股東會，并按規(guī)定設置董事會、監(jiān)事會，由董事會聘任高管團隊。在公司章程中明確規(guī)定股東會、董事會、監(jiān)事會和總經(jīng)理職責，權責清晰分明，股東不參與企業(yè)具體經(jīng)營，董事會對重大事項進行決策，總經(jīng)理則主持公司日常經(jīng)營。

②企業(yè)組織架構

GJ小貸采用扁平化的組織架構，意在提高管理幅度和管理效率，減少管理層次。這種架構設置，既充分發(fā)揮了管理者的潛能，又有效增強了架構靈活性和民主度，有利于加強內(nèi)部溝通，調動員工的創(chuàng)造性，能夠更加迅速地對包括客戶需求在內(nèi)的環(huán)境變化作出反應。

③企業(yè)管理制度

GJ小貸在企業(yè)內(nèi)部控制、業(yè)務管理、人員管理、薪酬管理、績效考核等各個方面制定了17項制度，已基本形成了完備科學的現(xiàn)代企業(yè)制度。在制度執(zhí)行過程中，GJ小貸有意識地引導員工共同營造企業(yè)制度文化，強調員工在制度規(guī)范內(nèi)自我管理、自我約束，將制度管理與人文管理有機結合，促使企業(yè)制度為員工接受并自覺遵守，營造一種良好的制度文化氛圍。

（3）行為文化

行為文化是指企業(yè)員工在生產(chǎn)經(jīng)營、學習娛樂中產(chǎn)生的文化現(xiàn)象，包括在企業(yè)經(jīng)營、教育宣傳、人際關系、文娛體育活動中產(chǎn)生的行為文化。GJ小貸企業(yè)行為可分為企業(yè)家行為、企業(yè)模范人物行為、企業(yè)員工群體行為。

①企業(yè)家行為

GJ小貸很好地體現(xiàn)了國有平臺、民營機制和外企管理的有機結合，公司董事長睿智穩(wěn)健、富有戰(zhàn)略眼光和領導魅力。公司高管團隊由職業(yè)經(jīng)理人組成，他們精通業(yè)務并富有執(zhí)行力和創(chuàng)新力，始終強調“學習、誠信、反省、感恩”的核心價值觀，能為GJ小貸制定宏觀性的、預見性的、創(chuàng)新性的決策；對待每一經(jīng)營目標，始終堅持“專業(yè)、高效、服務、創(chuàng)新”的經(jīng)營理念，一以貫之，直至達成目標。

②企業(yè)模范人物行為

GJ小貸注重模范群體的培養(yǎng)，成立以來先后多次舉辦禮儀培訓及業(yè)務學習，培育提升員工業(yè)務素質和個人修養(yǎng)，并在年終評選出在崗位工作中表現(xiàn)出色的先進個人，給予物質和精神嘉獎。同時，GJ小貸還注重運用模范效應，營造比學趕超、爭先創(chuàng)優(yōu)的良好氛圍，號召全體員工學習先進，爭當模范，激發(fā)員工進取心。

③企業(yè)員工群體行為

GJ小貸注重通過形式各樣的集體學習或群體活動等，提升員工的創(chuàng)新能力和業(yè)務能力，增強員工的向心力和凝聚力，培養(yǎng)員工積極向上、勇往直前的工作精神，為企業(yè)發(fā)展作貢獻。例如，每周和每月定期召開例會，號召員工為企業(yè)發(fā)展集思廣益；每周組織一次羽毛球活動，并定期組織外出活動；慶祝員工生日，營造良好的向心力和凝聚力；定期安排培訓和學習，為員工充電。

（4）物質文化

物質文化是由員工創(chuàng)造的產(chǎn)品和各種物質設施構成的器物文化，是一種以物質形態(tài)為主要研究對象的表層企業(yè)文化。GJ小貸物質文化主要包括企業(yè)標志、經(jīng)營產(chǎn)品或服務、企業(yè)環(huán)境。

①企業(yè)標志

GJ小貸實施了一套完整的VI體系，設計了獨特鮮明、內(nèi)涵深刻的公司LOGO，公司內(nèi)部無論是名片、內(nèi)頁、胸章、員工卡、辦公文件、手提袋、信箋還是紙杯，都有統(tǒng)一的設計。統(tǒng)一鮮明的VI系統(tǒng)，有力樹立了公司鮮明獨特的企業(yè)形象，展示公司企業(yè)文化。

②經(jīng)營產(chǎn)品或服務

GJ小貸針對不同客戶需求，根據(jù)實際設置了聯(lián)銀貸、市場貸、工程貸、快速貸、物業(yè)貸等五大類貸款業(yè)務，并在經(jīng)營運作中，始終堅持以“誠實守信”作為企業(yè)實現(xiàn)利潤的前提，堅持用最優(yōu)質的產(chǎn)品、最貼心的服務為客戶創(chuàng)造最大價值，令客戶滿意。

③企業(yè)環(huán)境

GJ小貸內(nèi)部環(huán)境裝修及空間的安排布局充分體現(xiàn)人性化。公司設有面積超過100平方米的員工之家，放置了報紙、圖書、投影和健身器材等各種休閑娛樂設施供員工緩解壓力。此外，公司整體采用大辦公室格局，除高管團隊有獨立辦公室外，其余員工均在一個寬敞空間辦公，人與人之間僅用辦公屏風隔開。這種布局有利于員工之間的相互交流和溝通，營造活潑積極的工作氛圍。

三、GJ小貸未來企業(yè)文化建設的設想與計劃

GJ小貸未來企業(yè)文化建設應全面抓好精神層、制度層、行為層和物質層等四個層次的建設，最終將企業(yè)文化與企業(yè)發(fā)展本身緊密結合、互相促進。

1.完善價值理念，提升企業(yè)精神

GJ小貸要在現(xiàn)有“學習、誠信、反省、感恩”的核心價值觀的基礎上，結合行業(yè)發(fā)展，繼續(xù)延伸完善經(jīng)營理念、管理理念、服務理念、發(fā)展理念等價值理念，進一步提煉優(yōu)秀的企業(yè)精神。

2.完善規(guī)章制度，保障理念落實

GJ小貸要在制度層面進一步推動企業(yè)文化的建設，確保價值理念的落實。一是通過完善薪酬制度，確保薪酬水平保持行業(yè)競爭力，激勵員工盡職盡責地努力工作；同時設立相應考評機制，根據(jù)企業(yè)價值理念思路，將個人經(jīng)營業(yè)績納入考核，以考評和獎罰保障企業(yè)文化理念的落實。二是通過完善培訓制度，提高員工素質，發(fā)掘員工潛能，促使員工提高工作效率、實現(xiàn)自我價值；建立企業(yè)文化培訓制度，通過各種培訓活動推進企業(yè)精神文化和價值理念的貫徹落實。最終將企業(yè)文化從精神層面推進到制度層面，有效保障企業(yè)精神文化的落實。

3.完善行為模式，促進制度推行

在制度的保障下，GJ小貸要在行為層面有意識地提出員工共同工作中的行為和習慣的標準，讓員工形成共識和自覺意識，促使員工言行舉止、工作習慣向制度文化規(guī)范方向和標準轉化，增強企業(yè)行為文化，進而促進制度的貫徹。具體來說，GJ小貸應從儀表儀容、崗位紀律、工作程序、待人接物、安全環(huán)衛(wèi)、素質修養(yǎng)等幾個方面作出標準要求。重點規(guī)范以下五項行為：一是溝通原則，大方、自信、友好、周全；二是忌諱事項，與顧客溝通忌諱過于注重外表、左右顧盼、歧視和不尊重、偏離主題、粗魯溝通；三是電話禮儀；四是員工自身行為，友好禮貌，相互尊重；五是禁止條款，禁止作出使客戶厭煩的行為、閑談工作之外事情、疏懶行為、索取回扣、泄露商業(yè)秘密。最終使得員工對企業(yè)產(chǎn)生歸屬感和榮譽感，員工個人行為與企業(yè)文化倡導的行為統(tǒng)一，實現(xiàn)員工與企業(yè)共同發(fā)展。

4.完善物質文化，保證行為識別

物質文化是外部了解企業(yè)文化最直接的媒介。GJ小貸要通過進一步完善物質文化，向外部傳達企業(yè)文化，幫助企業(yè)樹立正面形象，吸引客戶；同時也要通過物質文化的完善，提高員工工作的熱情和積極性，促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。重點應進一步完善員工服裝、辦公環(huán)境和辦公用品等三個方面的設計，應充分考慮實用性，并結合企業(yè)VI系統(tǒng)進行個性化設計。

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一、支持做大做強，助推民企提升發(fā)展

1、鼓勵組建集團。鼓勵生物、物聯(lián)網(wǎng)、新能源、新材料、節(jié)能環(huán)保、高端裝備制造、新能源汽車、現(xiàn)代服務業(yè)、海洋產(chǎn)業(yè)等戰(zhàn)略性新興行業(yè)的企業(yè)組建集團，母公司最低注冊資本放寬到1000萬元，控股子公司數(shù)量放寬到3個，母子公司合并注冊資本放寬到3000萬元。

2、支持民企重組。企業(yè)可以吸收合并、新設合并、存續(xù)分立、解散分立等多種形式進行合并分立。企業(yè)可自主選擇合并分立的公司類型，自主約定注冊資本、實收資本和出資份額。企業(yè)可以同時辦理新設、變更和注銷登記以及多個登記事項變更和分公司隸屬關系變更登記。

3、支持民企上市。推行非上市股份有限公司上市培育期專人聯(lián)系輔導制度，公司章程可以按照《上市公司章程指引》進行修改或備案。公司領導班子可以設立獨立董事及董事會秘書等職務，為民營企業(yè)上市提供便利。

4、推進商標戰(zhàn)略。制定馳著名商標、地理標志證明商標、集體商標梯次培育計劃，充實完善各級品牌培育庫，優(yōu)先將符合條件的民營企業(yè)列入名單。深入開展馳著名商標企業(yè)回訪服務活動，增強企業(yè)發(fā)展后勁，支持做大品牌經(jīng)濟。

二、放寬準入條件，優(yōu)化民企發(fā)展環(huán)境

5、下放登記權限。對注冊資本1000萬元以下的民營企業(yè)，以及注冊資本1000萬元以上但屬招商引資引進的民營企業(yè)，可由公司所在地工商分局登記注冊，為民營企業(yè)就近登記提供便利。

6、放寬準入限制。凡在母公司經(jīng)營范圍中有“含下屬分支機構的經(jīng)營范圍”的，其分支機構的經(jīng)營范圍可超過母公司經(jīng)營范圍。對同一經(jīng)營場地需重復辦理營業(yè)執(zhí)照的，經(jīng)屬地工商所實地調查該場地已無原企業(yè)的，在準入系統(tǒng)中作好警示，可在原場地新發(fā)營業(yè)執(zhí)照。允許未逾期出資的企業(yè)變更出資方式。

7、實行特色服務。全面推行網(wǎng)上登記，開設咨詢專窗，開通綠色通道，根據(jù)需要提供延時服務、跟蹤服務、全程服務、上門服務等特色化服務項目，運用輔導、提示、協(xié)調等行政指導方式，為企業(yè)提供規(guī)范、便捷的準入服務，積極助推民營企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新。

三、盤活股權債權，拓寬民企融資渠道

8、鼓勵多種出資。允許企業(yè)以其持有的境內(nèi)有限責任公司或者股份有限公司的股權出資，既可新設公司，也可向已設立的公司增資。支持企業(yè)以知識產(chǎn)權出資，企業(yè)以商標專用權、專利權、非專利技術等知識產(chǎn)權出資的，非貨幣出資金額最高可達注冊資本的70%。

9、擴大債權出資。除了以公司經(jīng)營中產(chǎn)生的合同之債出資外，還可以“經(jīng)人民法院生效裁判確認的債權”和“公司破產(chǎn)重組或者和解期間，列入人民法院批準的重整計劃或者裁定認可的和解協(xié)議的債權”兩類新的債權出資。簡化登記程序，取消審計環(huán)節(jié)。降低股東表決權要求，以債權向有限責任公司出資的，只要代表三分之二以上表決權的股東通過。

10、開放信用查詢。向金融機構開放工商信用評價結果查詢，為企業(yè)與金融單位牽線搭橋，緩解民營企業(yè)融資貸款難。將小額貸款公司使用的借款合同納入格式合同備案范圍，保護企業(yè)利益。

四、減輕費用負擔，緩解民企發(fā)展壓力

11、減免相關費用。注冊資本300萬元以下的第一產(chǎn)業(yè)企業(yè)（農(nóng)、林、牧、漁業(yè)）、注冊資本500萬元以下的第二產(chǎn)業(yè)企業(yè)（采礦業(yè)、制造業(yè)、電力、燃氣和水的生產(chǎn)和供應業(yè)、建筑業(yè)）和注冊資本200萬元以下的第三產(chǎn)業(yè)企業(yè)，均免收注冊（變更）登記費、補（換）營業(yè)執(zhí)照工本費、年檢費。此外，對個體工商戶、農(nóng)民專業(yè)合作社直接免征注冊（變更）登記費、補（換）營業(yè)執(zhí)照工本費。免收所有分支機構企業(yè)、個人獨資企業(yè)以及在上一年度辦理過變更登記的企業(yè)年檢費。

12、暫免吊銷執(zhí)照。對于超過六個月未開業(yè)的新設企業(yè)和連續(xù)停業(yè)六個月以上的現(xiàn)有企業(yè)，只要企業(yè)及時提出書面申請且有正當理由的，暫不吊銷營業(yè)執(zhí)照。

13、深化行政指導。推進基層行政服務指導工作，重點做好民營企業(yè)生存狀態(tài)分析、政策運用指導等服務。對除危害公共安全、食品安全、生產(chǎn)安全、環(huán)境安全等以外的一般性違法行為，未造成直接危害后果或無主觀惡意，事后能夠及時消除違法狀態(tài)的民營企業(yè)，一般先進行提示、警示、告誡，責令改正，拒不改正的再依法處罰。

五、加強培訓維權，服務民企持續(xù)發(fā)展

14、構建護權機制。充實知識產(chǎn)權保護網(wǎng)絡體系，豐富知名民營企業(yè)品牌維權信息庫，完善護企維權的企業(yè)工商協(xié)作聯(lián)動機制，特別加大對注冊商標專用權、商業(yè)秘密、知名商號、知名商品保護力度。開展上門指導、聯(lián)手打假、聯(lián)合保護等多種形式的服務。聯(lián)合協(xié)會組織為民營企業(yè)提供義務法律援助，共同做好維權工作。

15、加強信用建設。加強信用管理示范企業(yè)、信用建設示范行業(yè)和守合同重信用企業(yè)培育，引導和改進企業(yè)信用管理的理念和方法，幫助企業(yè)積累信用資產(chǎn)，服務企業(yè)管理轉型，增強抵御風險能力。

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關鍵詞：甘肅??；科技金融；科技型中小企業(yè)；金融服務平臺

中圖分類號：F830.31 文獻標識碼：B 文章編號：1674-0017-2016（12）-0058-04

一、科技型中小企業(yè)金融服務平臺的內(nèi)涵

現(xiàn)實生活中，我們經(jīng)常會看到“平臺”這個詞語在報刊文獻中出現(xiàn)，例如中外合作交流平臺、政府融資平臺等。隨著計算機的發(fā)展和信息技術的不斷提高，平臺的概念不斷延伸，人們對平臺的理解也更為廣泛。平臺既可以是提供各類服務的物理場所，例如各類園區(qū)、學校、集市等；也可以是提供各類服務的虛擬中介組織或空間，例如地方政府融資平臺、電商網(wǎng)站等。從經(jīng)濟學角度觀察研究，平臺就是各類市場的載體，是各類交易市場的具體顯化。平臺通過向參與主體提供各類有效服務，來吸引參與者的加入。同時，通過向參與主體收取合適的服務費用來實現(xiàn)平臺的自身發(fā)展。平臺的本質在于聚集各類資源和要素，通過制定一定的規(guī)則約束各類參與主體，進而實現(xiàn)資源和要素有效利用的最大化。

隨著科技金融的發(fā)展，科技型中小企業(yè)金融服務平臺也在繁榮發(fā)展。通過總結各類文獻和平臺案例，可以將科技型中小企業(yè)金融服務平臺界定為集科技金融需求者、科技金融供給者、科技金融中介機構及政府共同參與，運用信息網(wǎng)絡技術，為科技型中小企業(yè)提供金融服務的網(wǎng)絡化服務體系。該平臺通過運用大數(shù)據(jù)、云計算等信息技術手段實現(xiàn)各類科技金融資源的聚集整合，制定一系列規(guī)則實現(xiàn)科技金融資源的有效傳遞和利用，通過各類參與主體的在線協(xié)作互動，實現(xiàn)科技金融產(chǎn)品與金融服務的創(chuàng)新。

二、科技型中小企業(yè)金融服務平臺的運行模式

目前，全國已有幾十家平臺為科技型中小企業(yè)提供金融服務。根據(jù)在平臺建設過程中政府管理運營參與程度的不同，本文將各個平臺劃分為三類：政府主導型、政府參與型和市場主導型。

政府主導型金融服務平臺一般是由政府出資建設，政府科技部門等職能部門組織管理運營，典型代表有蘇州市科技金融服務平臺等。通常來說，政府主導型金融服務平臺一般具有以下幾個特點：第一，依托政府。通常情況下，政府主導型的金融服務平臺一般都是政府出資設立、組織管理運營，并受政府指導監(jiān)督，是政府職能的延伸。第二，在業(yè)務管理方面，政府通常賦予平臺固定職責服務企業(yè)，進而促進政府職能的實現(xiàn)。但是，通常情況下，平臺的專業(yè)化服務能力受到一定程度的限制。第三，該類金融服務平臺的發(fā)展需要政府大量的資金支持和政策支持，會增加地方政府的財政支出。第四，該類服務平臺一般都是公益平臺，沒有穩(wěn)定的盈利收入，后續(xù)發(fā)展需要市場化改制，以提高平臺運行效率。

政府參與型金融服務平臺一般是由政府下屬企業(yè)出資或者下屬企業(yè)與其他企業(yè)共同出資成立，獨立法人主體管理運營，以四川盈創(chuàng)動力為代表。該平臺通過構建龐大的數(shù)據(jù)庫進行資源整合重組，同時構建屬于自己的中小企業(yè)信用體系，提升自己的專業(yè)化服務水準。政府參與型服務平臺既能夠保障平臺的公益性，也能夠兼具市場性。政府一方面可以設立平臺專項建設資金來保障平臺的運營管理，另一方面可以促進平臺進行市場化運作，向服務主體收取服務費來獲得后續(xù)發(fā)展資金。這種平臺模式非常適合科技金融發(fā)展相對滯后的地區(qū)。但是如何尋求公益性和盈利性之間的平衡點則是運營主體所需關注的焦點。

市場主導型金融服務平臺是在市場經(jīng)濟發(fā)展到一定階段，在科技金融發(fā)達地區(qū)由市場化民間企業(yè)出資成立并管理運營的中介服務機構，以浙江全球網(wǎng)為代表。該類平臺是在綜合了科技型中小企業(yè)的發(fā)展價值和經(jīng)營風險的基礎上，運用各類金融工具，進行金融業(yè)務模式創(chuàng)新，并以現(xiàn)代信息技術為手段，實現(xiàn)各類資本、技術、人才等資源的有效對接。該類平臺發(fā)揮了市場在資源配置中的基礎性作用，使平臺成為真正的市場主體，是政府職能手段的有效補充。市場主導型金融服務平臺通常會呈現(xiàn)出以下幾個特點：第一，該類平臺通常具有較強的專業(yè)化服務能力，能夠提供科技型中小企業(yè)所不具有的行業(yè)服務，具有至少一項稀缺的且具有市場競爭力的核心能力。第二，擁有許多的專業(yè)化人才。該類平臺一般會擁有行業(yè)領域里高素質的專業(yè)化人才，能夠為科技型中小企業(yè)提供各類金融服務。同時平臺會注重人才的培養(yǎng)與激勵，也注重自身的學習和發(fā)展。第三，市場化運營。該類平全是市場化運營，具有自己的業(yè)務模式、盈利收入和發(fā)展規(guī)劃。但是這類平臺一般可復制性較低，都有自己獨特的特點，政府的參與力度有限。

科技型中小企業(yè)在種子期、初創(chuàng)期風險較高，金融機構為其提供金融服務的意愿較低，此時，政府設立的引導基金就起著關鍵作用。因此，處于成長初期的科技型中小企業(yè)更容易從政府主導的金融服務平臺上獲得資金支持。同時該類平臺注重融資公平性，這對急需資金的科技型中小企業(yè)尤為重要。但該類平臺一般只向本轄區(qū)的科技型企業(yè)提供金融服務。同時，由于行政干預較多，企業(yè)容易受地方政府財政政策和稅收的影響，這樣不利于企業(yè)的健康成長。市場主導型金融服務平臺市場化運作程度高，融資效率和融資便利比政府主導型高。但是由于追逐利潤和規(guī)避風險，該類平臺的融資公平性較差。政府參與型的金融服務平臺則能夠兼顧融資公平性和平臺的市場化運作。

三、甘肅省科技型中小企業(yè)金融服務平臺的結構模型

經(jīng)過上述分析，鑒于甘肅省目前科技金融發(fā)展滯后的現(xiàn)狀，完全依靠市場是不切實際的，還需要更多依靠政府的力量。因此，甘C省應該構建一個由政府引導、政府和市場化企業(yè)共同出資、獨立法人運營管理、多方參與共建的共享共建型的互聯(lián)網(wǎng)金融服務平臺。該平臺的運營將以市場化運作為主，充分發(fā)揮市場的力量，政府作為輔助力量來引導、指導、輔導平臺的建設發(fā)展。同時，政府需要制定相關財政、稅收、金融政策來引導民間資本通過平臺流向科技產(chǎn)業(yè)，進而優(yōu)化金融資源配置。

在總結各個區(qū)域金融服務平臺的基礎上，本文提出了甘肅省科技型中小企業(yè)金融服務平臺的結構模型（見下圖），該平臺以信息資源服務平臺為基礎，征信服務平臺、增值服務平臺、擔保服務平臺為保障，投融資服務平臺為主體。

信息資源服務平臺是以各類政策信息、科技信息、金融信息、中小企業(yè)信息和平臺內(nèi)部發(fā)生的業(yè)務信息等為基礎，運用大數(shù)據(jù)、云計算等技術手段對這些信息進行整合重組，供平臺各參與者使用。信息資源服務平臺包含門戶網(wǎng)站、企業(yè)信息服務平臺、金融機構信息服務平臺、政務信息服務平臺等。

信息資源服務平臺的功能主要通過信息收集、信息分析重組、信息輸出三個流程來實現(xiàn)的。以企業(yè)信息資源服務平臺為例，企業(yè)通過企業(yè)信息服務平臺注冊成為平臺的會員，通過平臺提供的信息輸入模塊向平臺提供自己的基本資料（營業(yè)執(zhí)照、法人代表、公司章程、企業(yè)性質、業(yè)務范圍等）、最近3年及最近一期的財務報表、信用狀況、相關產(chǎn)業(yè)信息、相關優(yōu)惠政策、已有的技術專利等信息，經(jīng)過平臺工作人員審核后，進入到信息管理系統(tǒng)。信息管理系統(tǒng)對收錄到系統(tǒng)的信息，運用大數(shù)據(jù)技術，對信息進行重組整合。經(jīng)過系統(tǒng)分析重組整合后，平臺將企業(yè)有效的信息儲存到相關數(shù)據(jù)庫中，供金融機構、政府等有關機構查詢，同時也將數(shù)據(jù)和信息與其他平臺互動、溝通和交流。

在信息錄入的過程中，企業(yè)要保證其提供的信息是真實有效的。而且一旦企業(yè)的信息發(fā)生較大的變動時，企業(yè)應及時更新其在系統(tǒng)中的信息。當平臺發(fā)現(xiàn)企業(yè)提供的信息是虛假的，應給予企業(yè)警告或處罰，并規(guī)定其在一定的時間內(nèi)改正。行為嚴重的，應禁止企業(yè)加入平臺，并給予通報批評。同理，其他信息資源服務子平臺也采取類似的運作原理。

征信服務平臺采用大數(shù)據(jù)算法，運用數(shù)據(jù)挖掘技術對采集到的企業(yè)數(shù)據(jù)進行整合重組，建立統(tǒng)一的征信模型來對企業(yè)做信用評估，因此可以保證企業(yè)信用評估的標準性、可比性和通用性。本平臺通過與有關政府部門、金融機構、擔保機構、信用評級機構、證券公司等進行業(yè)務合作，從這些機構采集到企業(yè)的數(shù)據(jù)，結合企業(yè)在本平臺的數(shù)據(jù)，構造征信服務平臺的數(shù)據(jù)中心，因此企業(yè)的信息會更加全面，信用評估會更加準確。同時，本平臺在信息數(shù)據(jù)采集時，設定了嚴格的把關機制和糾錯反饋機制，從而保障了信息數(shù)據(jù)的真實有效。

投融資服務平臺可以分為股權融資服務平臺和債權融資服務平臺。股權融資服務平臺主要包括政府創(chuàng)業(yè)引導基金、風險投資基金、天使投資基金、私募股權投資基金、眾籌平臺等。針對科技型中小企業(yè)各個成長階段的特點及資金需求，平臺對各類基金和企業(yè)進行撮合，促進企業(yè)的發(fā)展。此外，平臺可以與甘肅省股權交易中心進行業(yè)務合作，選取優(yōu)質的企業(yè)，向股權交易中心推薦，促使企業(yè)在甘肅省股權交易中心進行掛牌，經(jīng)過一段時間的發(fā)展壯大，最終能夠實現(xiàn)企業(yè)進入新三板、創(chuàng)業(yè)板甚至是主板市場進行融資。

平臺通過與轄區(qū)內(nèi)的銀行、融資租賃公司、小額貸款公司等金融機構進行業(yè)務合作，來搭建債權融資服務平臺。債權融資服務平臺包括銀行金融機構、小額貸款公司、融資租賃公司、統(tǒng)借統(tǒng)還平臺及P2P融資平臺。為推進債權融資服務水平的提升，平臺可以加強和推進各金融機構之間的業(yè)務交流和業(yè)務合作，從而創(chuàng)新出新的金融業(yè)務模式，為科技型中小企業(yè)提供更好的金融服務。此外，平臺在發(fā)展P2P業(yè)務引導民間資本進入到科技產(chǎn)業(yè)的同時，要注重運用大數(shù)據(jù)、云計算等技術手段來防范和化解風險，同時還要保證業(yè)務合法合規(guī)。

增值服務平臺和擔保服務平臺主要是為企業(yè)提供法律、財務等增值服務和擔保服務的，在此不再論述。

四、甘肅省科技型中小企業(yè)金融服務平臺的建設對策

甘肅省科技型中小企業(yè)金融服務平臺的建設、運營和發(fā)展不是一蹴而就的，而是一個長期的系統(tǒng)性工程。為了能夠實現(xiàn)轄區(qū)內(nèi)科技金融資源集聚、科技金融供需無縫對接，有效打破科技型中小企業(yè)的融資困境，促進科技型中小企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展以及保障金融服務平臺各項工作穩(wěn)步向前推進，需要有關政府部門和平臺運營公司采取有效的保障措施。

（一）政府政策引導各金融機構加大對科技型企業(yè)的資金投放，大力引進各類中小金融機構。針對當前科技融資障礙仍然較多，科技金融產(chǎn)品難以覆蓋企業(yè)全生命周期的問題，應該引導各金融機構加大對科技型企業(yè)各個生命周期的資金投放。政府可以以平臺為依托，設立科技產(chǎn)品風險專項補償基金以及完善科技貸款的獎勵機制，降低金融機構的風險，提高其積極性。還可以利用財政資金設立政策性小微金融機構如政策性小額貸款公司、政策性小銀行、政策性擔保機構，彌補市場化機構因為利潤最大化原則忽視初創(chuàng)期企業(yè)的情況，給予初創(chuàng)期科技型企業(yè)有力的資金支持。

（二）大力加強科技金融產(chǎn)品合作創(chuàng)新。由于科技型中小企業(yè)獨特的經(jīng)營模式、產(chǎn)品特點等，當前金融機構的融資產(chǎn)品已經(jīng)不適應科技企業(yè)的融資特點。融資產(chǎn)品的創(chuàng)新是發(fā)展科技型中小企業(yè)融資業(yè)務的內(nèi)在需求。針對當前存在的科技金融創(chuàng)新不足問題，探索科技金融創(chuàng)新機制，這里的科技金融創(chuàng)新是指金融產(chǎn)品的創(chuàng)新。而進行金融產(chǎn)品創(chuàng)新，離不開市場各主體的密切合作。平臺應利用各機構集成效應的優(yōu)勢、信息共享機制以及良好的信用環(huán)境，促進各類金融機構的產(chǎn)品創(chuàng)新。

（三）廣泛引進投資機構和中介服務機構，共同打造投融資生態(tài)鏈條。通過有關政府部門的組織和協(xié)調，平臺可以廣泛引進實力強、專業(yè)化程度高的投資機構和中介服務機構。同時，通過與各類專業(yè)機構合作，如知識產(chǎn)權評估機構、律師事務所等，共同打造科技型中小企業(yè)的金融服務生態(tài)鏈條。

（四）加強對企業(yè)的資本市場上市需求調查、上市輔導、后續(xù)服務。針對企業(yè)的上市需求調查、上市輔導、上市后續(xù)跟進制度不完善的問題，應該積極對科技企業(yè)展開上市需求調查，開展上門服務。在得到企業(yè)的上市要求之后，平臺通過聯(lián)絡各金融機構、咨詢機構對企業(yè)進行上市輔導。在企業(yè)成功上市之后，要定期對企業(yè)資本市場融資狀況展開調研，監(jiān)督企業(yè)按照資本市場規(guī)則進行企業(yè)運作。

參考文獻

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The Study on the Construction of the Financial Service Platform for Scientific and Technic SMEs in Gansu Province

FAN Shengshen

（Lanzhou Provincial Sub-branch PBC， Lanzhou Gansu 730000）

篇8

關鍵詞 投資項目 財務管理 對策建議

在復雜多變的宏觀環(huán)境下，企業(yè)通過投資為股東或其他利益相關者創(chuàng)造價值。發(fā)揮財務管理在整個投資過程中的重要作用，包括投資前經(jīng)濟效益評價，投資過程中的財務控制和監(jiān)督，以及投資退出階段的風險收益平衡，在合理的基礎上強化重大投資項目的財務管理具有非常重要的理論意義與實際意義。

一、強化投資項目財務管理的必要性

（一）為決策方案提供依據(jù)

投資決策前，從財務戰(zhàn)略目標出發(fā)評價投資方案的經(jīng)濟效益，估計投資方案相關的現(xiàn)金流量，計算投資方案的各項價值指標，如凈現(xiàn)值、內(nèi)含報酬率、現(xiàn)值指數(shù)等，有利于判斷投資方案在財務上的可行性，為高層決策機構篩選符合企業(yè)戰(zhàn)略目標的投資方案提供決策依據(jù)。

例如，某公司的投資項目涉及醫(yī)療健康、清潔技術、機器人和智能制造等高科技領域，投資成本高、周期長、風險大，財務人員必須充分參與投資項目的投資前調查，從成本、損益到現(xiàn)金流量等方面進行全面計算，對項目進行盈虧平衡分析、稅前稅后凈現(xiàn)值計算以及項目盈利能力靜態(tài)指標的計算與分析，對投資項目進行基本的財務評價，在投資項目的可行性報告中出具財務審核意見。

（二）有利于投資后財務監(jiān)督與服務

項目投資后財務管理是投資的一個非常重要的環(huán)節(jié)，關系到投資增值的核心。投資后財務管理有利于投資公司通過產(chǎn)權關系對投資項目的重大經(jīng)營活動進行控制、監(jiān)督和服務，引導被投資企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展目標與投資公司的整體發(fā)展目標一致。

例如，投資項目的投資對象一般為具有增長潛力的創(chuàng)新型中小企業(yè)，財務管理制度不健全，內(nèi)部管理不規(guī)范，投資公司財務人員要從“投資”到“管控”， 從“被動”到“主動”，幫助被投資企業(yè)建立健全財務制度，規(guī)范內(nèi)部流程，從“內(nèi)部規(guī)范”到“外部整合”，實現(xiàn)投資企業(yè)價值增長，達到合作共贏。

（三）優(yōu)選投資項目退出點

投資成功與否的關鍵評判指標是投資效益和資本增值，強化項目財務管理有助于量化項目盈利能力。一方面強化項目財務管理能夠及時匯總最新財務數(shù)據(jù)，通過投資報酬率、平均凈資產(chǎn)報酬率等盈利指標的計算，為高層決策者選擇理想的投資退出點提供財務依據(jù)；另一方面從企業(yè)整體戰(zhàn)略出發(fā)，強化項目退出階段財務管理也是確保企業(yè)現(xiàn)金流量平衡的關鍵，通過規(guī)劃回籠資金，順利進入下一輪投資計劃，實現(xiàn)投資的良性循環(huán)和增值，進而優(yōu)化投資結構，控制投資總量，從而優(yōu)化企業(yè)整體財務狀況。

二、投資項目財務管理存在的問題

（一）投資收益和風險的評估缺乏財務可行性

投資前需要系統(tǒng)地判斷投資收益和風險，對投資項目進行盡職調查和各種評審，防止盲目投資或者投資規(guī)模不當，造成承受過高的投資風險。投資經(jīng)理往往缺乏系統(tǒng)的財務管理知識，財務人員前期參與深度不夠，難以對以下關鍵的盡職調查要素進行評估：投資項目財務制度健全性，財務指標預測（投資項目規(guī)模指標、盈利指標、財務健康指標等），對外融資需求，稅務風險，股權分配等。

（二）投資項目內(nèi)控不完善，財務管理任務艱巨

股權投資的過程中，投資企業(yè)與被投資項目相互保持獨立性，投資企業(yè)不直接干預被投資項目的生產(chǎn)經(jīng)營和日常管理，投資項目財務管理難度較大。

財務制度的不健全性、缺乏規(guī)范化標準化的財務信息管理體系，財務人員的綜合素質不高，不利于建立健全投資項目的內(nèi)部控制及有效運行，不利于投資的安全運作和管理，不利于投資項目運作風險的有效防范和控制。

（三）財務管理滯后，投資收益平衡點難以把握

投資項目只有做到有進有退，才能回籠資金抓住新的投資機會，而投資項目財務數(shù)據(jù)庫建設滯后，財務基礎數(shù)據(jù)不健全，無法定期更新被投資企業(yè)的靜態(tài)、動態(tài)財務狀況，難以掌握被投資項目的發(fā)展趨勢及風險預警，信息的不對稱造成錯失投資退出最佳時機，使投資收益受損。

（四）投資項目財務預算管理存在困境

財務預算管理是針對投資目標采取的管理和控制的手段，可以有效控制風險、平衡資源。

被投資企業(yè)對預算管理認識不足，預算目標執(zhí)行力度不到位，預算管理得不到有效開展，嚴重影響投資項目財務預算目標的實現(xiàn)。例如，被投資企業(yè)未站在戰(zhàn)略高度重視全面預算管理，不利于增加股東價值等戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)；被投資企業(yè)往往認為全面預算管理耗時費力，未安排專業(yè)的人員對預算執(zhí)行情況進行定期和不定期的監(jiān)督，不利于及時采取風險防范措施；預算編制方法不合理，主觀性強，全面預算管理的編制缺乏科學性，不利于被投資企業(yè)的預算差異分析，降低了投資企業(yè)對被投資企業(yè)的管理效率和效果。

（五）財務人員缺乏投資后增值服務理念

投資公司除了投給企業(yè)資金還要輸出增值服務，被投資企業(yè)財務管理能力薄弱，關聯(lián)交易多，缺乏資本市場的運作經(jīng)驗，需要專業(yè)化的財務服務和融資平臺的支持，而投資企業(yè)的財務管理人員缺乏投資增值服務的理念，無法提供良好的財務增值服務。

三、加強投資項目財務管理的對策建議

（一）完善被投資企業(yè)公司治理和組織架構

投資企業(yè)應在具有最高決策權的機構爭取一席之位，致力于健全公司治理制度，完善公司治理結構，使股東會、董事會、監(jiān)事會和管理層能達到獨立運作、有效制衡、相互合作、協(xié)調運轉，并建立合理的激勵、約束機制，達到科學、高效地決策、執(zhí)行和監(jiān)督。例如，通過董事會或股東會決議對符合企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展目標的公司章程和基本規(guī)章制度進行表決；董事會或股東會對被投資企業(yè)的“三重一大”事項（即重大問題決策、重要干部任免、重大項目投資決策、大額資金使用）行使表決權，確保投資項目內(nèi)部控制的建立健全及有效運行；充分發(fā)揮監(jiān)事會對投資項目的財務、內(nèi)部控制、風險管理等的監(jiān)督作用，對重大事務發(fā)表客觀、公正的意見，從而達到優(yōu)化公司治理和完善監(jiān)督機制的作用，以實現(xiàn)公司及股東權益的最大化。

（二）推行投資項目全面預算管理

全面預算管理有利于被投資企業(yè)明確經(jīng)營中的問題和風險，有利于投資企業(yè)監(jiān)控投資項目的目標實現(xiàn)程度。

投資企業(yè)應對投資項目采取全面預算管理，要求被投資企業(yè)編制年度預算，細化投資目標，制定相應的財務指標和考核體系，形成年度經(jīng)營目標，而年度經(jīng)營目標必須經(jīng)董事會、股東會決議通過。投資企業(yè)財務人員通過獲取被投資企業(yè)相關財務指標的執(zhí)行狀況、預算分析，宏觀分析投資項目的財務狀況和經(jīng)營成果，為進一步優(yōu)化資源配置和實施戰(zhàn)略目標提供有力支持。

（三）實行財務總監(jiān)委派制度

委派專職的財務總監(jiān)加強對被投資企業(yè)的財務管理和會計進行監(jiān)督，保障投資資金使用的合理性、合法性和安全性；對被投資企業(yè)投資、融資、擔保、抵押等重大財務活動進行監(jiān)督，對存在的重大問題提出整改建議；做好項目投后財務分析報表，建立并完善投資項目財務數(shù)據(jù)庫，定期匯報投資項目的財務狀況，履行財務監(jiān)督職能。

（四）提供良好的財務增值服務

增值服務日益成為投資企業(yè)的核心競爭力，財務管理人員應建立“資金+管理+服務”的財務增值服務模式，協(xié)助被投資企業(yè)投資理財，規(guī)避風險，提高收益，如利用自身金融網(wǎng)絡及良好信譽，協(xié)助被投資企業(yè)再融資，吸引新投資伙伴，協(xié)助企業(yè)以提供擔保形式向銀行貸款，協(xié)助企業(yè)進行重組、并購以及制定上市計劃等，從而實現(xiàn)投資項目的順利退出。

（五）加強投資項目財務管理團隊建設

高素質且管理得當?shù)呢攧展芾韴F隊是影響投資的重要因素，投資項目的財務管理人員既要具備扎實的專業(yè)知識，又要有豐富的實踐經(jīng)驗和高度的風險意識。

首先，財務管理人員要建立健全投資的財務分析制度，對投資項目的宏觀和微觀環(huán)境進行完整、有效的分析和考察，為高層決策者做出客觀、科學、具有前瞻性的投資決策提供依據(jù)。其次，在投后管理階段，財務人員應運用專業(yè)知識控制投資成本和運營成本，監(jiān)督投資項目的安全有效運行，防控投資項目的主要風險點。最后，投資退出、分配收益階段，財務管理人員需要具備公司戰(zhàn)略、經(jīng)營管理、財務金融等多方面的綜合專業(yè)知識，在相關投資、融資過程中解決一系列實際操作問題，確保投資收益實現(xiàn)預期目標。

四、結語

財務管理貫穿投資項目立項、實施和退出的全過程，對有效規(guī)范投資項目的內(nèi)部管理和科學監(jiān)督投資項目經(jīng)營發(fā)展起著非常重要的作用，投資企業(yè)應充分重視投資項目的財務管理，提高財務管理的質量，達到投資風險和收益的平衡，實現(xiàn)投資企業(yè)和被投資企業(yè)的合作共贏。

（作者單位為常州市鴻泰科技小額貸款有限公司）

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