導語：高?；椖匡L險管理控制對策一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

摘要：隨著我國高等教育的不斷普及，許多高校面臨著校舍面積不足、設(shè)施陳舊等問題。為加快基本建設(shè)效率和解決建設(shè)資金短缺等問題，有些高校探索了利用社會資本進行合作建設(shè)的路徑，在緩解高校自身發(fā)展和資金短缺等矛盾的同時，合作模式下的高校基建項目也極易產(chǎn)生相關(guān)風險。本文從高?；ü芾砉ぷ鳛橐暯?，在總結(jié)合作建設(shè)優(yōu)勢的同時，通過細致分析合建項目資金風險、管理風險、施工風險等問題原因，提出風險管控的系列實施路徑及舉措，以達到合作雙贏的目的。

關(guān)鍵詞：高校；基建；合作；風險；控制

高?；窘ㄔO(shè)是促進高校事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的基本保障，是高校辦學規(guī)模和辦學條件的直接體現(xiàn)。目前，隨著我國高等教育事業(yè)規(guī)模的不斷擴大，許多高校的基本建設(shè)滯后于辦學需求，主要體現(xiàn)在校舍面積不足和基礎(chǔ)設(shè)施陳舊等問題。但是，由于高校受限于基建專項資金不足等原因，致使許多高校的基建項目難以順利立項實施，久而久之，基建規(guī)模不足問題就逐漸成為制約高校長足發(fā)展的主要瓶頸。近年來，為破解這項阻礙發(fā)展的短板難題，許多高校在現(xiàn)行法規(guī)政策允許的范圍內(nèi)，積極探索和尋求多元化的建設(shè)資金來源，并通過與校外合作建設(shè)的模式啟動了一批高校基建項目，在彌補高校自身建設(shè)資金不足的同時，也取得了一定的社會經(jīng)濟效益。但在這種合作模式下，許多高校的基建項目也隱含了諸多風險，需要高校具備前瞻思維、樹立底線思維，預設(shè)控制風險防線。

1合作建設(shè)模式的內(nèi)涵及特征

1.1合作建設(shè)模式的內(nèi)涵

近年來，隨著社會經(jīng)濟的快速發(fā)展，社會資本參與公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的熱情越來越高，加之相關(guān)配套的政策制度日趨成熟，在許多基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)領(lǐng)域先后沉淀出一些成熟的合作建設(shè)模式，如廣為行業(yè)熟知的BOT、BT、TOT等PPP合作模式。這些合作模式因其具有應用廣和效果好等特點，長期以來備受融資合作市場的歡迎。但是，由于高校基建類項目尚未在政府部門PPP庫中形成有力的競爭優(yōu)勢，因此，高校為了提高基建項目的建設(shè)效益和效率，時常會選擇上述合作模式以外的另一種合作模式，即“意思自治式”的合作模式。因此，本文所敘述的“合作建設(shè)模式”可以解釋為：“高校經(jīng)與有合作建設(shè)意愿的校外單位，在雙方自愿平等、合作互利的原則上，雙方通過直接約定和實施有關(guān)合作建設(shè)內(nèi)容，最終實現(xiàn)雙方利益共贏的一種合作建設(shè)模式”。

1.2合作建設(shè)模式的特征

意思自治式的合建模式與常規(guī)的PPP模式具有相似性，但它還具有以下突出特征：一是項目管理效率更高。合作建設(shè)模式下的建設(shè)項目主要由是高校和投資方兩家單位參與管理。其中，投資方主要負責牽頭實施，高校做好相關(guān)配合，籌建過程能夠保持項目管理的相對獨立性，有利于提高項目管理運行的效率。二是合作雙方自主合作的空間比較大。合作雙方基于在依法依規(guī)的框架內(nèi)，能就各自利益主張進行充分的事先協(xié)商，雙方的平等性得以全面體現(xiàn)。三是有利于雙方構(gòu)建長期穩(wěn)定的合作機制?？傮w上看，合作模式下的高校合建項目，在解決高校建設(shè)資金不足的問題上提供了有益的探索，多數(shù)合建項目能夠發(fā)揮其應有的社會效益和經(jīng)濟效益。

2合作模式下高?；椖康娘L險及成因

由于合作項目具有建設(shè)成本高、投資規(guī)模大、建設(shè)周期長、受環(huán)境影響大等特點，因此，任何因素都有可能給項目帶來風險問題[1]。如何識別高校合建項目所存在的各種風險，減少合作期間的矛盾糾紛，把運行風險降到最低，應是高校在籌劃合作建設(shè)類項目時需要研判的重點。

2.1基建項目的資金風險

項目融資是一種具有生命力的融資手段[2]。合作企業(yè)方的資金實力決定著高校合建項目是否能夠順利竣工的關(guān)鍵性因素。但在市場經(jīng)濟大潮中，各類企業(yè)魚龍混雜，企業(yè)信譽與綜合實力參差不齊，作為以教書樹人為主業(yè)的高校方，在校企合作的前期籌劃過程中，很難準確識別出符合自身合作條件的合作企業(yè)。在工程建設(shè)中，建設(shè)資金無疑是最基本、最重要的保證。資金短缺是導致項目工期拖延、停滯甚至工程爛尾的主要因素。其原因主要有：一是投資企業(yè)方對項目所需資金投入預估不足。高校建筑往往自身體量偏大、建設(shè)資金相對投入較高，以普通十萬平米的大型項目為例，按照近年來每平方米建筑成本均價計算，每個項目的建筑施工成本費就達數(shù)億元人民幣以上。除此之外，還有項目所需的電力增容、暖氣并網(wǎng)、給排水管網(wǎng)、環(huán)保技術(shù)和手續(xù)辦理等其他配套費用。而投資方則多數(shù)是建筑行業(yè)領(lǐng)域以外的其他業(yè)態(tài)企業(yè)，其本身對建筑項目不甚了解，因此在項目資金投入上，容易把握不準或超出投資金額預期。二是企業(yè)自身綜合實力不強。近年來，高校合作類項目備受社會資本的青睞，不少嗅覺靈敏的企業(yè)，經(jīng)不住高?；椖渴找娣€(wěn)定性的誘惑，在沒有正確評估自身實力的前提下，便積極主動與當?shù)馗咝＿M行意向洽談。三是缺少政府部門的把關(guān)過程，也是出現(xiàn)資金投資風險的一大誘因。

2.2基建項目的管理風險

科學嚴謹?shù)幕ü芾硎谴_?；椖宽樌⒐さ闹匾Ｕ?，關(guān)乎工程質(zhì)量、工程進度、安全文明、資料整編等全流程事項的成效。在以投資方為主導的管理模式下，工程建設(shè)管理容易出現(xiàn)以下問題：一是工程項目手續(xù)失范。項目投資方常以追求時間效益為第一，在辦理規(guī)劃、環(huán)評、核準、審圖、設(shè)計等程序手續(xù)時，手法比較粗放，項目資料的關(guān)聯(lián)性和準確性無法得到保證，有時還存在先施工后補手續(xù)等現(xiàn)象，為后期辦理竣工驗收、項目備案和不動產(chǎn)登記手續(xù)預埋了障礙。二是合同管理風險。合作模式下的合同包括高校與投資方的合作合同、高校與施工方等業(yè)務單位的合同、投資方與有關(guān)業(yè)務單位的合同等三大類合同。三類合同相互關(guān)聯(lián)，互相制約。在雙方履約過程中，如果投資方的資金鏈出現(xiàn)斷裂，不能如約向高校專用賬戶提供項目資金，則會直接影響高校方與施工單位之間的合同履約問題，導致高校方不能及時向施工單位支付施工進度款，從而可能引起一系列的合同工糾紛情況。三是招標采購風險。通常情況下，基建項目的采購招標事項必須按照國家行業(yè)法規(guī)和地方單位的規(guī)章制度執(zhí)行，但在限額標準條件以外，投資方會采取更為靈活的采購形式，如詢價、邀請招標、單一來源等，可能會影響到項目的綜合效益水平。分析上述原因主要有：一是項目管理團隊不穩(wěn)定。項目工程部的經(jīng)理、技術(shù)員、資料員等一般是由投資方臨時組成的管理隊伍，工作具有臨時性和階段性，人員流動性高，導致管理人員的工作責任心表現(xiàn)不高。有的技術(shù)人員缺乏扎實的專業(yè)背景和工作經(jīng)驗，難以負擔起建設(shè)工程質(zhì)量、工期、投資計劃和投資效益的責任，造成管理效益低下。二是合作雙方在主體與權(quán)責事項上含糊不清、權(quán)責不明。全責不清容易拉高在后期審計、資產(chǎn)評估、債務清算、司法裁決等事項上的認定成本。

2.3基建項目的施工風險

合建項目進入施工環(huán)節(jié)后，主要容易出現(xiàn)以下問題：一是施工進度難以控制。合建項目類工期安排通常較為緊張，易出現(xiàn)盲目趕工和無序施工狀況。此外，如出現(xiàn)工程項目變更、工程技術(shù)人員變動或資金短缺等情況，都會直接或間接影響工期進度。二是施工質(zhì)量難以全面控制。合建項目的產(chǎn)權(quán)屬性屬于高校，高校方理應對項目施工質(zhì)量進行全程控制，但在實際工作當中，高校方往往主要依賴于工程監(jiān)理單位。三是安全文明施工風險。合作模式下的基建項目具有明顯的趨利性，因此合建項目多存在于現(xiàn)有的、成熟的大學校園里進行，其形式主要有改擴建或局部新建兩種。施工生產(chǎn)的流動性決定了生產(chǎn)設(shè)施的臨時性，作業(yè)環(huán)境的多變性，人員和機械設(shè)備的流動性，施工生產(chǎn)過程的復雜性等都會容易造成施工現(xiàn)場安全事故的發(fā)生[3]。上述問題的主要原因是工程管理主體責任不明確，投資方占據(jù)業(yè)務上的話語權(quán)高于高校方。從管理體制的形式看，項目部由高校和投資方兩方人員共同組成，所有業(yè)務單位都應向項目部負責。但是，除了工程監(jiān)理單位是由高校方直接選定外，其余設(shè)計、施工等單位均會向投資方傾斜意見。其次，由于高校方的技術(shù)業(yè)力量和人員班底相對薄弱，投資方在施工工藝、變更預算、建材選取、工程量計算等方面的話語權(quán)會也重于高校方。雙方在施工層面的權(quán)重不均衡，則容易出現(xiàn)施工進度、施工質(zhì)量和安全文明施工等系列隱患問題。

3合建基建項目的風險控制對策

3.1選定綜合實力強的合作方

資金短缺風險是影響合建項目順利竣工的重要因素，遴選一家綜合實力強、企業(yè)信譽好的企業(yè)是規(guī)避資金短缺風險的關(guān)鍵舉措。高校一般要注意做好以下環(huán)節(jié)：一是做好合作信息的推廣，構(gòu)建項目競爭機制。高校要通過專業(yè)的融資或投資項目平臺將擬建項目的信息進行公布，并提出擬招募合作方應具備的基本門檻條件。合理做好合建項目信息的推廣，能夠擴大項目的知曉度，有利于吸引更多有實力的企業(yè)慕名參與，有利于構(gòu)建項目的競爭機制，避免最終形成人情式合作方、關(guān)系式合作方和招呼式合作方。二是通過公平競爭的談判形式，遴選排序出相關(guān)入圍企業(yè)。高校方要在符合報名條件的企業(yè)中，在公平競爭的原則下，使用競爭性談判等方式，以“一把尺子”的談判內(nèi)容標準，通過充分交流合作意愿，初選出入圍意向合作單位。三是做好實地調(diào)研考察，最終確定合作方。要善于使用專業(yè)第三方企業(yè)評估機構(gòu)，對合作方進行全面的合作風險評估，以預防因合作方實力不足而潛在的合作隱患。

3.2嚴謹制定雙方合作建設(shè)協(xié)議

科學嚴謹?shù)暮献鲄f(xié)議是確保項目順利實施的關(guān)鍵，合作協(xié)議即是合作雙方真實意愿的體現(xiàn)，也是約束合作雙方行為的重要法律文書，當項目建設(shè)發(fā)生風險時，合作建設(shè)協(xié)議便是雙方維護各自利益的重要法律依據(jù)。因此，高校方應約定清楚以下問題：一是項目投資規(guī)模。主要包括高?；椖客顿Y建設(shè)規(guī)模、交房標準、施工時間。二是明確雙方責任與義務。三是約定雙方的收益方式。四是約定項目運行劃分方式。約定清楚雙方水電暖氣的功能劃分等，避免在運行期間出現(xiàn)因分界不清而引發(fā)的相關(guān)糾紛問題。

3.3做好合建項目的施工管理

做好合建項目的施工管理工作是合作雙方的共同責任，是確保投資效益收益的重要基礎(chǔ)。一是做好合建項目的組織與管理。高校方要選派業(yè)務能力強、作風正派的管理人員和技術(shù)人員參與到合建項目管理團隊；要構(gòu)建職責清晰的項目管理機制，科學分配雙方的職權(quán)比重，形成互為補充，相互協(xié)同的合作局面。二是嚴格把握項目實施單位的入選關(guān)。高校要發(fā)揮業(yè)主的優(yōu)勢地位，通過招標或其他競爭方式選擇設(shè)計、咨詢、施工承包和供貨單位。另外，施工質(zhì)量與施工承包企業(yè)的實力息息相關(guān)，以筆者所在單位的項目為例，由于施工企業(yè)實力雄厚，其施工的項目先后獲得石家莊市興石杯(市優(yōu))工程和河北省安濟杯（省優(yōu)）工程榮譽稱號。三是嚴格控制施工進度與施工質(zhì)量。施工過程中，有關(guān)各方要樹立和堅持基本的工程管理原則，并注意分析影響施工方工程進度的組織風險、資源風險、技術(shù)風險等。高校方同時應注重對工程質(zhì)量的全面控制，并充分利用好工程監(jiān)理企業(yè)對校方直接負責的機制，系統(tǒng)有效地應用質(zhì)量管理和質(zhì)量控制的基本方法，嚴格落實項目各參與方的質(zhì)量職責，有效預防和正確處理可能發(fā)生的工程質(zhì)量事故，實現(xiàn)合建項目的質(zhì)量目標。

3.4提高高校自身防范風險的能力

高校基建項目具有系統(tǒng)性和綜合性的特點，除了易發(fā)生上述風險以外，還有可能受政策法規(guī)、經(jīng)濟形勢、企業(yè)自身等變化因素的影響，從而產(chǎn)生或衍生出其他風險因素。這就要求高校首先要科學制定符合發(fā)展規(guī)律的基建規(guī)劃，增強科學決策能力。其次要提高學校運用法治思維和法治方式的能力，隨時做好應對項目風險的準備。第三，通過建立健全基建項目管理規(guī)章制度，確保項目運行能夠?qū)崿F(xiàn)有序化、規(guī)范化，降低風險發(fā)生概率。最后，高校管理干部要主動適應社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展新形勢的要求，提高領(lǐng)導藝術(shù)和創(chuàng)新工作方法，切實增強在合作建設(shè)過程中處理矛盾糾紛的能力。

4結(jié)語

高校利用合建方式開展基建項目，在提升學校辦學硬件水平、改善校園環(huán)境、提升服務質(zhì)量等方面發(fā)揮了極為重要的作用。一些優(yōu)質(zhì)企業(yè)和熱衷于教育事業(yè)的企業(yè)家也紛紛投身教育產(chǎn)業(yè)，為高等教育事業(yè)發(fā)展做出了有益的貢獻。但在經(jīng)濟社會發(fā)展面臨內(nèi)外部變化和經(jīng)濟下行壓力的背景下，高校應積極提升防范合作風險意識和處理解決風險的能力，從而為高校的可持續(xù)健康發(fā)展提供有效保障。

參考文獻

[1]謝偉.工程施工中的風險控制和管理[J].西部探礦工程,2003,70(9):38-41

[2]葉通賢.高等學校貸款風險的控制與化解研究[D].重慶:西南大學,2010.

[3]胡波.淺談如何加強施工現(xiàn)場的本質(zhì)化安全管理[J].科技資訊,2009(24):51.

作者：郭曉波 單位：河北師范大學匯華學院