導(dǎo)語：國內(nèi)商業(yè)銀行績效因子解析一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

一、績效剖析介紹

績效剖析的目的在于肯定和丈量希冀績效與當(dāng)前績效之間的差距。績效剖析是整個績效改良系統(tǒng)的重要一環(huán)。商業(yè)銀行經(jīng)過績效剖析能夠完成有效的內(nèi)部管理，進(jìn)步運營效率和中心競爭力，有助于我國商業(yè)銀行在面對外資銀行時進(jìn)步生存競爭才能。

隨著中國參加WTO后過渡時期的完畢，商業(yè)銀行的競爭力問題越來越成為學(xué)術(shù)界的研討熱點。關(guān)于商業(yè)銀行競爭力的評價辦法和評價指標(biāo)體系及如何進(jìn)步等等問題，學(xué)者們從不同角度，得出了不同結(jié)論。本文試圖經(jīng)過對中國商業(yè)銀行的研討，剖析商業(yè)銀行理想競爭力的關(guān)鍵影響要素，并對中國現(xiàn)有商業(yè)銀行的競爭力停止評價和排名。

二、文獻(xiàn)綜述

近年來，國內(nèi)外對商業(yè)銀行績效的剖析研討不時深化，從不同角度給出一系列商業(yè)銀行績效的評價指標(biāo)和政策倡議。蔣滿霖、周國霞(2007)采用因子剖析對2001年至2005年間中國五家上市銀行的理想競爭力停止評價，嘗試設(shè)計上市銀行理想競爭力評價指標(biāo)體系，并就進(jìn)步上市銀行的理想競爭力給出政策性倡議。

孫繼國、伍海華(2004)針對入世后中外銀行的競爭表現(xiàn)為績效的競爭，對2002年我國12家商業(yè)銀行之間的差距，以為上市能夠進(jìn)步商業(yè)銀行的績效。

DeMirgueKunt和Huizinga(2000)對80個國度5000多個觀測值計量檢驗發(fā)現(xiàn)，金融開展與金融構(gòu)造的變化對銀行績效有顯著的影響，隨著金融開展水平的進(jìn)步。銀行業(yè)競爭增強、效率改善，銀行績效卻呈降落趨向。

三、因子剖析指標(biāo)

商業(yè)銀行的績效剖析是經(jīng)過對商業(yè)銀行的財務(wù)和非財務(wù)指標(biāo)的定量和定性剖析來考核商業(yè)銀行的運營情況，判別銀行的生存才能和開展?jié)摿?，鑒別銀行的整體運作能否安康的一種剖析辦法。

對銀行績效停止因子剖析，應(yīng)采用以經(jīng)濟(jì)增加值為中心的財務(wù)指標(biāo)的剖析，另外還包括了從員工、客戶、內(nèi)部流程角度動身設(shè)計的財務(wù)和非財務(wù)指標(biāo)，從而構(gòu)成對所以部門所以員工的掩蓋。

從科學(xué)性、系統(tǒng)性、可比性和可操作性等根本指標(biāo)設(shè)計準(zhǔn)繩思索，本文選取四個方面的剖析指標(biāo)：銀行范圍、盈利增長性、平安性和活動性。

銀行范圍是指商業(yè)銀行的市場范圍，選取反映銀行范圍的指標(biāo)有主停業(yè)務(wù)收入(億元)、資本總額(億元)、存款總額(億元)、貸款總額(億元)、職工人數(shù)(人)。

贏利增長性指標(biāo)是指對運營過程中取得利潤的權(quán)衡和運營效益程度的權(quán)衡，反映盈利性的指標(biāo)選取了利潤增長率(％)、資本增長率(％)、存款增長率(％)、貸款增長率(％)、資產(chǎn)利潤率(％)和人均利潤(百萬／人)。

平安性是指商業(yè)銀行在運營中使資產(chǎn)防止遭受風(fēng)險的才能，選取了資產(chǎn)負(fù)債率(％)、貸款損失準(zhǔn)備率(％)、不良貸款率(％)、中心資本充足率(％)和資本充足率(％)。

活動性是銀行及時滿足各種資金需求或者回收資金的才能。適度的活動性是銀行運營的關(guān)鍵，指標(biāo)有存貸比率(％)、存貸比率是貸款額與存款額的比率。

四、因子剖析數(shù)據(jù)結(jié)果

選取我國14家商業(yè)銀行2008年的數(shù)據(jù)，根本數(shù)據(jù)來自各銀行的年報，并經(jīng)過財務(wù)處置得到的。

運用SPSS運用因子剖析的辦法得到相關(guān)系數(shù)矩陣R的特征值及奉獻(xiàn)率，如表1所示。

從表中能夠得到，變量的相關(guān)系數(shù)矩陣R有4大特征根，即7.02、4.72、2.08和1.55。依據(jù)累計奉獻(xiàn)率大于或者等于85％的準(zhǔn)繩，我們選取前4個主成分就能根本完整代表原始變量的一切信息。同時基于過程內(nèi)特征根大于1的準(zhǔn)繩，相應(yīng)提取4個主成重量F1、F2、F3、F4。第一個因子在主停業(yè)務(wù)收入、資本總額、存款總額、貸款總額和職工人數(shù)有較大的載荷，我們稱其為銀行范圍因子；第二個因子在資產(chǎn)利潤率、資產(chǎn)負(fù)債率、不良貸款率、資本充足率和中心資本充足率有較大的載荷，稱其為銀行平安性因子；第三個因子在利潤增長率、存款增長率、貸款增長率、人均利潤和貸款損失準(zhǔn)備金率上有較大的因子載荷，我們稱為銀行運營效益因子；第四個因子在資本增長率和存貸比上有較大載荷，稱其為銀行贏利性因子。

依據(jù)各主成分與指標(biāo)的關(guān)系式計算F1、F2、F3、F4的值，然后分離表1，依照奉獻(xiàn)率加權(quán)計算出各家銀行的因子得分：F=0.413*F1+0.2777*F2+0.1221*F3+0.0911*F4

從表2看出，依據(jù)銀行范圍因子(F1)，四大國有銀行位居前4名，這4家銀行起步較早，受政府扶持較大，并且由于國度控股具有品牌范圍優(yōu)勢；在銀行平安性因子(F2)方面，中信銀行得分最高，而農(nóng)行由于多年對農(nóng)業(yè)和國有企業(yè)停止扶持，背上很多包袱，其不良貸款率較高，資本充足率十分低，由于還沒上市，所以還沒有經(jīng)過國度補貼處理不良貸款的問題；依據(jù)銀行運營效益因子(F3)，恒豐銀行、中信銀行這些起步較晚的小型商業(yè)銀行，其運營效益最好；在銀行贏利性因子(F4)方面，恒豐銀行、工行、建行和中行居前4位，恒豐銀行作為起步最晚的商業(yè)銀行，開展勢頭很好，盈利才能比擬強。

綜合排名前4位的是工商銀行、建立銀行、中國銀行和農(nóng)業(yè)銀行。后四位是光大銀行、深圳開展銀行、華夏銀行和浦發(fā)銀行。從商業(yè)銀行開展歷史看，四大國有商業(yè)銀行的位置目前來看不可動搖，其范圍優(yōu)勢是其他商業(yè)銀行無法比較的。