導(dǎo)語(yǔ)：農(nóng)商銀行內(nèi)控案防精細(xì)化管理研究一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

近年來，一些農(nóng)商銀行內(nèi)控案防工作不到位，給其經(jīng)營(yíng)帶來不利影響。如何實(shí)現(xiàn)案防關(guān)口前移，確保經(jīng)營(yíng)持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展，已成為農(nóng)商銀行不得不思考的問題。筆者以為，農(nóng)商銀行應(yīng)促進(jìn)合規(guī)銀行建設(shè)，確保長(zhǎng)治久安。

做好內(nèi)控案防工作的舉措

筆者認(rèn)為，農(nóng)商銀行案件防控工作千頭萬緒，但只要找到正確的方式方法，就可以達(dá)到事半功倍的效果。

一是扎牢風(fēng)險(xiǎn)盲區(qū)堵漏網(wǎng)。縱觀農(nóng)商銀行案件風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，主要集中在運(yùn)營(yíng)、信貸、財(cái)務(wù)、人事、招標(biāo)采購(gòu)、網(wǎng)絡(luò)科技等條線，每個(gè)條線都有其薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，要全面梳理、徹底排查、舉一反三，逐個(gè)制定內(nèi)控管理細(xì)則。不管是制度缺位，還是人為造成，該追責(zé)必須追責(zé)，不能查而不究，必須建立持續(xù)跟蹤監(jiān)控機(jī)制，防止問題死灰復(fù)燃。

二是優(yōu)化審計(jì)痕跡管理。過去檢查組往往是幾個(gè)人到同一網(wǎng)點(diǎn)，東翻西看，根本不知道哪個(gè)人查了哪些內(nèi)容，哪些內(nèi)容沒有查，職責(zé)模糊，出了問題誰(shuí)也說不清楚。案件防控必須事前立項(xiàng)、留存底稿、做好記錄，保留圖文、實(shí)物、電子檔案等資料，從而可以有效復(fù)原審計(jì)場(chǎng)景。

三是“種”好業(yè)務(wù)條線案防“責(zé)任田”。信貸、財(cái)務(wù)、運(yùn)營(yíng)、合規(guī)、電子銀行、小微等重要業(yè)務(wù)條線要嚴(yán)格按照規(guī)章制度，建立案防排查項(xiàng)目清單，明確案防排查責(zé)任，量化案防目標(biāo)考核。

抓實(shí)關(guān)鍵點(diǎn)做到慎之又慎

農(nóng)商銀行案防工作既要抓全面，又要抓重點(diǎn);既要研究主要矛盾，又要研究次要矛盾，相關(guān)工作應(yīng)做到慎之又慎。

一是現(xiàn)金管理慎之又慎。農(nóng)商銀行要重點(diǎn)檢查是否建立庫(kù)存現(xiàn)金監(jiān)測(cè)崗;是否執(zhí)行一日三碰庫(kù)制度;是否落實(shí)兩要兩嚴(yán)禁制度(兩要：要全面清點(diǎn)所有鈔箱、內(nèi)庫(kù)現(xiàn)金，要現(xiàn)場(chǎng)打印碰庫(kù)單和會(huì)計(jì)報(bào)表;兩嚴(yán)禁：嚴(yán)禁柜員離崗不交接現(xiàn)金、嚴(yán)禁柜員相互之間碰庫(kù));是否落實(shí)運(yùn)營(yíng)主管按周查庫(kù)制度;是否落實(shí)行長(zhǎng)現(xiàn)場(chǎng)查庫(kù)制度;是否落實(shí)現(xiàn)金管理的其他制度規(guī)定。

二是印章管理慎之又慎。農(nóng)商銀行各網(wǎng)點(diǎn)的行政公章應(yīng)全部由法人行集中保管;明確業(yè)務(wù)專用章只能由部門與網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人共同保管，先審批后使用;網(wǎng)點(diǎn)存(單)折專用章、受理章、清訖章要“專人使用，專人保管，專人負(fù)責(zé)”;停用印章要及時(shí)上交上級(jí)條線管理部門統(tǒng)一管理;嚴(yán)禁在未使用的重要空白憑證、空白業(yè)務(wù)憑條或其他空白紙張上加蓋印章;嚴(yán)禁任何個(gè)人印章交由他人代管、代簽，個(gè)人私章出了問題要承擔(dān)全部責(zé)任。

三是對(duì)賬管理慎之又慎。農(nóng)商銀行對(duì)賬管理包括：郵寄對(duì)賬、網(wǎng)點(diǎn)自提對(duì)賬、網(wǎng)銀對(duì)賬。除按規(guī)章制度對(duì)賬外還要強(qiáng)調(diào)，客戶日均存款余額在10萬以上的，所有對(duì)賬不能由網(wǎng)點(diǎn)自提對(duì)賬，只能由對(duì)賬中心交給第三方郵寄對(duì)賬。

四是授權(quán)管理慎之又慎。農(nóng)商銀行要嚴(yán)格落實(shí)授權(quán)管理制度，特別是在開戶業(yè)務(wù)、跨行交易、大額現(xiàn)金、預(yù)留印鑒卡、賬務(wù)沖正、自助機(jī)具管理、電子產(chǎn)品變更銷戶等操作環(huán)節(jié)上要重點(diǎn)監(jiān)控，認(rèn)真審查客戶證件、資料、印鑒的完整性、真實(shí)性和有效性，準(zhǔn)確錄入相關(guān)信息、正確使用交易碼、憑證等，確保規(guī)范授權(quán)、謹(jǐn)慎授權(quán)。

五是行為管理慎之又慎。農(nóng)商銀行要堅(jiān)決做到“三結(jié)合、三必談、三必查”?！叭Y(jié)合”：系統(tǒng)內(nèi)與系統(tǒng)外信息排查相結(jié)合、線上與線下相結(jié)合、單位與家庭排查相結(jié)合?！叭卣劇保?jiǎn)T工崗位發(fā)生變動(dòng)必談、個(gè)人發(fā)生重大事項(xiàng)必談、發(fā)生追責(zé)之后必談?！叭夭椤保?jiǎn)T工征信和銀行賬戶必查、發(fā)生不良苗頭或不正?，F(xiàn)象必查、發(fā)生系統(tǒng)外違規(guī)事件必查。

總之，內(nèi)控案防是一項(xiàng)綜合性、長(zhǎng)期性工作，只有健全案防長(zhǎng)效機(jī)制，實(shí)現(xiàn)“行為零缺點(diǎn)、機(jī)制零缺陷、執(zhí)行零漏洞”的閉環(huán)管理，才能筑牢案件防控的“銅墻鐵壁”。

作者:梅素益 單位:湖北荊州農(nóng)商銀行