內(nèi)容摘要：隨著國(guó)有商業(yè)銀行改革的加快和銀行業(yè)對(duì)外資全面開(kāi)放時(shí)間的臨近，我國(guó)中小商業(yè)銀行所面臨的壓力越來(lái)越大。作為金融體系中的制度安排，中小商業(yè)銀行能夠準(zhǔn)確定位并充分發(fā)揮自身的功能至關(guān)重要。本文通過(guò)對(duì)我國(guó)中小商業(yè)銀行的狀況進(jìn)行分析，從金融功能的角度指出了我國(guó)中小商業(yè)銀行發(fā)展的政策建議。

關(guān)鍵詞：金融功能，中小商業(yè)銀行，發(fā)展戰(zhàn)略

2004年，中行和建行相繼完成了股份制改造，工行和農(nóng)行的股份制改造也在加快，國(guó)有商業(yè)銀行的改革帶給中小商業(yè)銀行的壓力越來(lái)越大。隨著我國(guó)銀行業(yè)全面開(kāi)放時(shí)間的臨近，外資銀行對(duì)中國(guó)市場(chǎng)的滲入不斷加速，中小商業(yè)銀行所受的沖擊將是前所未有的。面對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行和外資銀行的雙重夾擊，中小商業(yè)銀行該如何發(fā)展？

我國(guó)中小商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀

在我國(guó)金融體制改革史上，中小商業(yè)銀行是伴隨著改革開(kāi)放產(chǎn)生和成長(zhǎng)起來(lái)的。近幾年國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定快速發(fā)展，為中小商業(yè)銀行的發(fā)展提供了極為有利的外部環(huán)境。中小商業(yè)銀行已經(jīng)成為我國(guó)商業(yè)銀行體系中一支富有活力的生力軍，在諸多方面與國(guó)有銀行相比有著一定的優(yōu)勢(shì)。

產(chǎn)權(quán)制度和公司治理結(jié)構(gòu)中小商業(yè)銀行普遍實(shí)行了產(chǎn)權(quán)多元化，股權(quán)結(jié)構(gòu)主要存在以下幾種形式：一是地方政府控股，城市商業(yè)銀行基本上都由地方政府控股，調(diào)查顯示，20家樣本銀行里，平均只有23.7%的股權(quán)由私有非金融企業(yè)和個(gè)人投資者持有，另外76.3%左右的股權(quán)則集中在包括地方政府、國(guó)有企業(yè)等少數(shù)法人大股東之手，大股東數(shù)量大都在10家以下；二是國(guó)有法人持股，如招商局集團(tuán)持股招商銀行；三是民營(yíng)企業(yè)持股，如民生銀行的第一大股東是新希望投資有限公司。隨著銀行業(yè)對(duì)外資開(kāi)放進(jìn)程的加快，外資股東也出現(xiàn)在中小商業(yè)銀行的股東名單中。

一、咨詢(xún)業(yè)務(wù)的目標(biāo)市場(chǎng)

從總體來(lái)看，我國(guó)商業(yè)銀行開(kāi)展咨詢(xún)(財(cái)務(wù)顧問(wèn))業(yè)務(wù)還處于起步階段，但競(jìng)爭(zhēng)已日趨激烈。出于風(fēng)險(xiǎn)和收益的考慮，不同規(guī)模的銀行應(yīng)有不同的專(zhuān)長(zhǎng)，正所謂“尺有所短，寸有所長(zhǎng)”。例如，對(duì)于大型基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目的融資，由于融資方式的特殊性、操作手段的復(fù)雜性，大型金融機(jī)構(gòu)在這類(lèi)大項(xiàng)目融資方案設(shè)計(jì)中就能夠發(fā)揮突出的作用。因此，如何在競(jìng)爭(zhēng)激烈的市場(chǎng)中占有一席之地，對(duì)于中小商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，目標(biāo)市場(chǎng)的選擇非常重要。

當(dāng)前，國(guó)內(nèi)提供咨詢(xún)(財(cái)務(wù)顧問(wèn))服務(wù)的機(jī)構(gòu)主要有合資投資銀行、國(guó)內(nèi)證券公司、信托投資公司、投資咨詢(xún)公司、金融資產(chǎn)管理公司和商業(yè)銀行等。合資投資銀行的目標(biāo)客戶(hù)主要是國(guó)內(nèi)大型紅籌企業(yè)，主攻業(yè)務(wù)也鎖定在國(guó)際資本市場(chǎng)，一般不做小業(yè)務(wù)；咨詢(xún)公司中比較有實(shí)力的是外企，但其對(duì)國(guó)內(nèi)企業(yè)實(shí)際情況仍有待進(jìn)一步的了解；國(guó)內(nèi)證券公司也擔(dān)任企業(yè)的財(cái)務(wù)顧問(wèn)，但只是在資本市場(chǎng)領(lǐng)域活動(dòng)，缺乏對(duì)中長(zhǎng)期信貸市場(chǎng)的了解，難以為企業(yè)制定全面的金融服務(wù)方案。

與其他機(jī)構(gòu)相比，商業(yè)銀行開(kāi)展咨詢(xún)業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)主要體現(xiàn)在以下幾方面：(1)長(zhǎng)期合作所積累的客戶(hù)資源和信息；(2)遍布全國(guó)的機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)；(3)雄厚的資金實(shí)力；(4)值得信賴(lài)的銀行信譽(yù)等。當(dāng)然，商業(yè)銀行開(kāi)展咨詢(xún)業(yè)務(wù)也有一些劣勢(shì)，比如，無(wú)法直接進(jìn)行與資本運(yùn)作相關(guān)的服務(wù)。

對(duì)中小商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，由于自身規(guī)模小，資金實(shí)力薄弱，無(wú)法像四大國(guó)有銀行或外資銀行那樣單獨(dú)承擔(dān)大項(xiàng)目和大企業(yè)的資金需求以及與之相關(guān)的咨詢(xún)服務(wù)，因此中小商業(yè)銀行應(yīng)選擇中小企業(yè)、個(gè)體戶(hù)、私營(yíng)經(jīng)營(yíng)戶(hù)以及本地居民作為咨詢(xún)服務(wù)的目標(biāo)市場(chǎng)。

當(dāng)前我國(guó)中小企業(yè)的管理能力尤其是財(cái)務(wù)管理能力很弱，管理的規(guī)范化水平普遍不高。隨著中小企業(yè)的發(fā)展壯大，管理瓶頸日益突出，一旦疏通或者沖破了這個(gè)瓶頸，中小企業(yè)的發(fā)展將會(huì)出現(xiàn)驚人的跳躍。正因?yàn)槿绱?，中小企業(yè)對(duì)管理咨詢(xún)服務(wù)的需求是非常迫切的。中小企業(yè)由于不具備規(guī)模經(jīng)濟(jì)的條件，難以負(fù)擔(dān)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)和行業(yè)研究所需要的較大成本，而銀行在這方面具有一定的優(yōu)勢(shì)，尤其是行業(yè)和宏觀經(jīng)濟(jì)研究方面。中小企業(yè)對(duì)管理咨詢(xún)業(yè)務(wù)的需求及其趨勢(shì)是：在短期，管理咨詢(xún)服務(wù)會(huì)相對(duì)集中在財(cái)務(wù)咨詢(xún)方面，融資矛盾在相當(dāng)一段時(shí)間內(nèi)仍然是困擾中小企業(yè)最為突出的問(wèn)題。由于運(yùn)營(yíng)成本高，小企業(yè)會(huì)千方百計(jì)設(shè)法降低成本，如合理避稅、貸款貼息、進(jìn)口設(shè)備減免稅等。在中長(zhǎng)期，中小企業(yè)為了自身的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，一定會(huì)更加注意改善自身管理方面的缺陷，如：戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)理念存在誤區(qū)或缺位；部門(mén)崗位、權(quán)責(zé)分工不明；管理控制、決策支持形同虛設(shè)等。同時(shí)，伴隨著企業(yè)的成長(zhǎng)，中小企業(yè)需要輔導(dǎo)并購(gòu)、上市、發(fā)行債券甚至是海外投融資等服務(wù)。

摘要：隨著我國(guó)促進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展、調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的迫切需要，小微金融越來(lái)越受到金融機(jī)構(gòu)的廣泛關(guān)注。尤其是中小商業(yè)銀行，大多成立了專(zhuān)門(mén)的小微業(yè)務(wù)部門(mén)，利用獨(dú)立的信貸體系大力開(kāi)展小微貸業(yè)務(wù)。然而，中小商業(yè)銀行的小微貸營(yíng)銷(xiāo)策略存在諸多問(wèn)題，導(dǎo)致其不良比率較高。

關(guān)鍵詞：中小商業(yè)銀行；小微貸；營(yíng)銷(xiāo)策略

一、引言

小微企業(yè)融資難是公認(rèn)的世界性難題，尤其是伴隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)進(jìn)入新常態(tài)發(fā)展階段，小微企業(yè)明顯體會(huì)到經(jīng)濟(jì)增速換擋和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整陣痛所帶來(lái)的壓力，融資難題更加突出。在所有的融資渠道中，小微企業(yè)通過(guò)銀行獲得貸款支持占有極其重要的地位，并且相對(duì)于大銀行而言，中小商業(yè)銀行更有必要面向小微企業(yè)進(jìn)行相關(guān)的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型與升級(jí)，以順應(yīng)時(shí)代的發(fā)展，獲得更大的利潤(rùn)空間與發(fā)展空間。

二、營(yíng)銷(xiāo)策略對(duì)于中小商業(yè)銀行小微貸業(yè)務(wù)發(fā)展的重要性

本文所述中小商業(yè)銀行是指除工、農(nóng)、中、建、交五家大型銀行之外的商業(yè)銀行，小微貸業(yè)務(wù)系指商業(yè)銀行向符合小微企業(yè)條件的客戶(hù)提供資金支持的金融業(yè)務(wù)。營(yíng)銷(xiāo)策略是指銀行應(yīng)當(dāng)以顧客需要為出發(fā)點(diǎn)，根據(jù)經(jīng)驗(yàn)獲得顧客需求量以及購(gòu)買(mǎi)力的信息，有計(jì)劃地組織各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，通過(guò)相互協(xié)調(diào)一致的產(chǎn)品、價(jià)格、渠道和促銷(xiāo)策略，為顧客提供滿(mǎn)意的商品和服務(wù)而實(shí)現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)的過(guò)程。對(duì)于中小商業(yè)銀行而言，恰當(dāng)?shù)臓I(yíng)銷(xiāo)策略對(duì)于小微貸業(yè)務(wù)的發(fā)展具有重要意義。

摘要：中小商業(yè)銀行在運(yùn)行過(guò)程中，流動(dòng)性狀況是極為重要的衡量指標(biāo)，科學(xué)高效的流動(dòng)性是保障商業(yè)銀行穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)的重點(diǎn)。與大型規(guī)模的商業(yè)銀行相比，中小商業(yè)銀行的信用度比較低、且規(guī)模比較小，在抗風(fēng)險(xiǎn)能力方面也比較弱，本文通過(guò)對(duì)當(dāng)前中小商業(yè)銀行的流動(dòng)性現(xiàn)狀進(jìn)行分析，從而提出具體的改進(jìn)措施，希望可以為相關(guān)從業(yè)人員提供些許借鑒。

關(guān)鍵詞：中小商業(yè)銀行;流動(dòng)性現(xiàn)狀;改進(jìn)

突進(jìn)銀行屬于比較特殊的企業(yè)，也是經(jīng)營(yíng)貨幣的重要渠道，其業(yè)務(wù)的實(shí)質(zhì)對(duì)中小商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)有著重要的影響。所以，為了最大程度上避免出現(xiàn)資金損失，降低企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，中小商業(yè)銀行必須制定相應(yīng)的機(jī)制，對(duì)銀行的日常運(yùn)行進(jìn)行妥善管理，保障資金能夠維持中小商業(yè)銀行穩(wěn)定運(yùn)行，且能夠抵御風(fēng)險(xiǎn)。近年來(lái)，中小商業(yè)銀行在實(shí)際發(fā)展過(guò)程中，受到客戶(hù)結(jié)構(gòu)以及規(guī)模、業(yè)務(wù)等方面因素的影響較大，其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)也日益突出，管理難度也在不斷增加。隨著貨幣緊縮、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加劇，導(dǎo)致中小商業(yè)銀行的流動(dòng)性管理越來(lái)越艱難，因此，深入分析其現(xiàn)狀，并提出改進(jìn)措施有著重要意義。

1流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理簡(jiǎn)述

1.1資產(chǎn)管理。20世紀(jì)60年代，資產(chǎn)流動(dòng)性管理已成為重要的核心部分，其注重資產(chǎn)期限應(yīng)當(dāng)和負(fù)債匹配。簡(jiǎn)言之，資產(chǎn)管理主要分成三個(gè)階段：首先，商業(yè)銀行的具體資金來(lái)源在于其高度流動(dòng)性，資金在實(shí)際應(yīng)用過(guò)程中應(yīng)當(dāng)發(fā)放短期貸款，保障資金的高度流動(dòng)性。商業(yè)貸款理論是保持商業(yè)銀行的流動(dòng)性制定的重要原則。其次，銀行為了保障資金的流動(dòng)性，注重銀行的資產(chǎn)是否能夠隨時(shí)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)。預(yù)期收入主要指的是銀行的資產(chǎn)流動(dòng)并非受到貸款期限的影響，與借款人實(shí)際預(yù)期收入有著很大影響。當(dāng)借款人預(yù)期收入有一定保障的情況下，雖然期限比較長(zhǎng)，但是也能夠進(jìn)行收回。最后，借款人收入如果不穩(wěn)定，貸款也面臨著極大的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。1.2負(fù)債管理。負(fù)債管理主要指的是銀行應(yīng)以主動(dòng)負(fù)債的方式從而獲取流動(dòng)性，銀行可以采用借入資金的方式保持資產(chǎn)的整體流動(dòng)性。銀行不用儲(chǔ)存收益較低的流動(dòng)性資產(chǎn)，釋放資金，并釋放有盈利性的投資與貸款。負(fù)債管理存在著一定的不足：首先，融資成本有所上升。尤其是商業(yè)銀行一旦出現(xiàn)資金流動(dòng)困難的情況下，信用等級(jí)就會(huì)不斷下降，導(dǎo)致融資成本不斷增加。其次，負(fù)債管理主要來(lái)源于外部資金，外部因素的不可預(yù)估性會(huì)導(dǎo)致銀行的實(shí)際經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)不斷增加。1.3資產(chǎn)負(fù)債綜合管理。資產(chǎn)及負(fù)債都屬于重點(diǎn)，應(yīng)當(dāng)針對(duì)實(shí)際情況，及時(shí)調(diào)整銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)以及存在的差異，在資產(chǎn)負(fù)債利率、期限以及整體流動(dòng)性方面進(jìn)行匹配，從而實(shí)現(xiàn)安全性、盈利性以及流動(dòng)性方面的統(tǒng)一。資產(chǎn)負(fù)債管理是一種相對(duì)科學(xué)先進(jìn)的理論，能夠保障資產(chǎn)以及負(fù)債之間的均衡流動(dòng)性，對(duì)銀行的管理方法、技術(shù)以及理念方面的要求也在不斷提高。

2中小商業(yè)銀行流動(dòng)性管理現(xiàn)狀

摘要：隨著近些年我國(guó)金融領(lǐng)域不斷深化改革，存款保險(xiǎn)制度得到了不斷推行，存款保險(xiǎn)制度是推進(jìn)利率市場(chǎng)化的重要制度保障，為中小商業(yè)銀行的發(fā)展帶來(lái)了深刻的變革。因此本文從中小商業(yè)銀行角度出發(fā)，分析存款保險(xiǎn)制度下利率市場(chǎng)化對(duì)自身產(chǎn)生的正面影響和負(fù)面影響，進(jìn)而為中小商業(yè)銀行的發(fā)展提出一定的借鑒。

關(guān)鍵詞：存款保險(xiǎn)；利率市場(chǎng)化；中小商業(yè)銀行；市場(chǎng)影響

一、存款保險(xiǎn)制度內(nèi)容與利率市場(chǎng)化的影響

（一）存款保險(xiǎn)制度。存款保險(xiǎn)制度中，是由符合條件的各類(lèi)存款性金融機(jī)構(gòu)合力建立保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，通常是各存款機(jī)構(gòu)作為投保人，按一定存款比例向存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)繳納保險(xiǎn)費(fèi)，當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營(yíng)危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供財(cái)務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款，從而保護(hù)存款人的利益。因此，存款保險(xiǎn)制度可以有效保證存款人的利益，提高資金的安全性，因此在發(fā)展的過(guò)程中存款人更喜歡選擇在有信用的大銀行進(jìn)行存款，以避免銀行的破產(chǎn)，這對(duì)于中小銀行發(fā)展產(chǎn)生了非常嚴(yán)重的影響，但另一方面，存款保險(xiǎn)制度實(shí)施過(guò)程中，存款保險(xiǎn)賠付額度是有上限的，儲(chǔ)戶(hù)需要為自身分散存儲(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)，也為中小商業(yè)銀行攬儲(chǔ)帶來(lái)了一定的契機(jī)。（二）利率市場(chǎng)化的影響。存款保險(xiǎn)制度實(shí)施以后，儲(chǔ)戶(hù)的資金保障得到了支持，不必?fù)?dān)心銀行破產(chǎn)會(huì)造成自身資金的流失，這種情況下，利率的多少對(duì)儲(chǔ)戶(hù)的吸引力明顯提高。國(guó)有大行因?yàn)殚L(zhǎng)期的信用背書(shū)，加上存款產(chǎn)品多樣化，在利率方面有著明顯的優(yōu)勢(shì)，如果墨守成規(guī)，保持穩(wěn)健的操作經(jīng)營(yíng)模式，中小商業(yè)銀行的利率并不是很高，在攬儲(chǔ)方面因?yàn)樾庞玫葐?wèn)題也沒(méi)有足夠的吸引力，容易造成攬儲(chǔ)壓力，無(wú)法按照計(jì)劃完成攬儲(chǔ)，對(duì)商業(yè)銀行的業(yè)績(jī)和整體發(fā)展帶來(lái)負(fù)面影響，而存款保險(xiǎn)制度的存在使得銀行幾乎不會(huì)受到儲(chǔ)戶(hù)的監(jiān)督，因而將大量信貸資產(chǎn)配置于高風(fēng)險(xiǎn)投資之中，以獲取高額的回報(bào)，因此會(huì)提供遠(yuǎn)高于市場(chǎng)的一些高利率產(chǎn)品，在經(jīng)營(yíng)方面存在一定的冒險(xiǎn)，因此，存款保險(xiǎn)制度下的利率市場(chǎng)對(duì)中小商業(yè)銀行的發(fā)展帶來(lái)了深遠(yuǎn)的影響。

二、存款保險(xiǎn)制度下利率市場(chǎng)化背景下中小商業(yè)銀行解決對(duì)策

（一）從創(chuàng)新角度做好金融創(chuàng)新。存款保險(xiǎn)制度利率市場(chǎng)化背景下，利率的高低對(duì)存儲(chǔ)客戶(hù)的影響是非常大的，而對(duì)于存款者來(lái)說(shuō)，其對(duì)獲取利益的關(guān)注度明顯高于風(fēng)險(xiǎn)，因此利率高低是存儲(chǔ)客戶(hù)首選的因素。因此，中小商業(yè)銀行應(yīng)進(jìn)一步做好金融創(chuàng)新工作，找準(zhǔn)政策的切入點(diǎn)，切實(shí)解決存儲(chǔ)著的后顧之憂(yōu)。存款保險(xiǎn)制度下，賠付是有限額的，一般是50萬(wàn)限額，但這一額度對(duì)大額存單來(lái)說(shuō)比較少，因此很多大額存款客戶(hù)都喜歡銀行在金融方面進(jìn)行創(chuàng)新，獲得與限額相同的利率權(quán)利，因此中小商業(yè)銀行應(yīng)切實(shí)把握存儲(chǔ)客戶(hù)的需求，做好金融產(chǎn)品的創(chuàng)新工作，通過(guò)整合銀行內(nèi)部的各種資源，為大額存儲(chǔ)客戶(hù)提供多元化的產(chǎn)品需求，而內(nèi)部通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)控制，會(huì)計(jì)處理，產(chǎn)品研發(fā)等措施，創(chuàng)新多種投資理財(cái)產(chǎn)品，滿(mǎn)足客戶(hù)的多元化需求，通過(guò)這種方式可以實(shí)現(xiàn)內(nèi)部資源有限整合的基礎(chǔ)上，提高銀行攬儲(chǔ)能力。（二）切實(shí)做好金融信息公示工作。中小商業(yè)銀行在政策性、金融產(chǎn)品、內(nèi)部管理層級(jí)等方面存在一定的靈活性，這也是一些大行所不能比的，因此在發(fā)展的過(guò)程中，中小商業(yè)銀行應(yīng)找準(zhǔn)存款保險(xiǎn)制度利率市場(chǎng)化的切入點(diǎn)，通過(guò)金融信息公示和透明度增加的方式來(lái)提高大額存款和儲(chǔ)戶(hù)的吸引力。具體來(lái)說(shuō)，傳統(tǒng)的商業(yè)銀行操作模式中，銀行對(duì)個(gè)人在信息方面是存在不對(duì)稱(chēng)的，突出表現(xiàn)為銀行對(duì)個(gè)人通常進(jìn)行信用調(diào)查，包括信用評(píng)估等，而個(gè)人對(duì)商業(yè)銀行貸款去向，投資項(xiàng)目的具體內(nèi)容不了解也缺乏制衡手段，因此中小商業(yè)銀行應(yīng)積極做好金融信息公示工作，增強(qiáng)金融信息的透明度，讓存儲(chǔ)客戶(hù)了解到資金流的動(dòng)向，而存款保險(xiǎn)制度也實(shí)現(xiàn)了保險(xiǎn)公司可以定期定時(shí)對(duì)商業(yè)銀行的貸款資金流向進(jìn)行紕漏，增加了信息的公示。（三）要切實(shí)提高自身競(jìng)爭(zhēng)力。我國(guó)的銀行體系在金融方面一直處于政府背書(shū)的狀態(tài)，銀行不能倒成為了整個(gè)社會(huì)的共識(shí)，在此背景下，銀行的競(jìng)爭(zhēng)力在一定程度上有所弱化。以中小商業(yè)銀行為例，中小商業(yè)銀行一般在區(qū)域內(nèi)具有很強(qiáng)的影響，是地區(qū)金融體系重要的一部分，深入到區(qū)域的社會(huì)生活的各個(gè)方面，一旦倒閉很容易對(duì)地區(qū)經(jīng)濟(jì)造成影響。存款保險(xiǎn)制度利率市場(chǎng)化打破了銀行不能倒閉的金融現(xiàn)象，有利于激發(fā)中小商業(yè)銀行自身競(jìng)爭(zhēng)力的提升，也解除了地方政府信用背書(shū)的情況，而是將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁到保險(xiǎn)公司，這種情況下中小商業(yè)銀行必然會(huì)自發(fā)的對(duì)內(nèi)部資源進(jìn)行重構(gòu)和調(diào)整，優(yōu)化內(nèi)部資源，提高自身核心的競(jìng)爭(zhēng)力。

【關(guān)鍵字】中小商業(yè)銀行服務(wù)創(chuàng)新必要性

【摘要】銀行業(yè)的激烈競(jìng)爭(zhēng),在某種意義上就是服務(wù)上的競(jìng)爭(zhēng)。在資產(chǎn)、規(guī)模、人才、技術(shù)等方面都處于相對(duì)劣勢(shì)地位的中小商業(yè)銀行,為了生存和發(fā)展,必須堅(jiān)持不懈地推進(jìn)服務(wù)創(chuàng)新,全面提高現(xiàn)代金融服務(wù)的效率和專(zhuān)業(yè)化水準(zhǔn),在競(jìng)爭(zhēng)中實(shí)現(xiàn)新的跨越。

黨的十六大報(bào)告強(qiáng)調(diào):“使金融更好地為經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展服務(wù)”。十屆全國(guó)人大一次會(huì)議《政府工作報(bào)告》指出:“加大金融對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支持力度”、“改善金融服務(wù)”。中國(guó)人民銀行行長(zhǎng)周小川在談到認(rèn)真貫徹落實(shí)“三個(gè)代表”重要思想,全面促進(jìn)中央銀行工作時(shí)說(shuō):“進(jìn)一步改進(jìn)和加強(qiáng)金融服務(wù)。金融業(yè)是服務(wù)行業(yè),金融業(yè)的服務(wù)質(zhì)量、服務(wù)水平關(guān)系到千家萬(wàn)戶(hù),影響到社會(huì)生活的各個(gè)方面?！边@些都反映了金融服務(wù)的重要性。我國(guó)銀行系統(tǒng)有4大國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行、3家政策性銀行、11家全國(guó)性股份制商業(yè)銀行、112家城市商業(yè)銀行、758家城市信用社、35544家農(nóng)村信用社,還有外資營(yíng)業(yè)性金融機(jī)構(gòu)184家。在內(nèi)外交織、愈益激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境下,對(duì)處在競(jìng)爭(zhēng)“夾縫”中,在資產(chǎn)、規(guī)模、人才、技術(shù)等方面都處于相對(duì)劣勢(shì)地位的中小商業(yè)銀行來(lái)說(shuō),為了生存和發(fā)展,必須堅(jiān)持不懈地推進(jìn)服務(wù)創(chuàng)新,全面提高服務(wù)質(zhì)量和專(zhuān)業(yè)化水準(zhǔn),才能在競(jìng)爭(zhēng)中求生存和發(fā)展,在競(jìng)爭(zhēng)中實(shí)現(xiàn)新的跨越。

一、國(guó)內(nèi)金融業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)日益激烈

1.國(guó)有商業(yè)銀行仍占據(jù)著壟斷地位的絕對(duì)優(yōu)勢(shì)。至目前,4家國(guó)有商業(yè)銀行(到2004年8月26日,中國(guó)銀行已改為中國(guó)銀行股份有限公司)仍然擁有強(qiáng)大的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)、公眾信任、基礎(chǔ)設(shè)施、整體創(chuàng)新等方面的優(yōu)勢(shì),它們的資產(chǎn)規(guī)模、機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)、人員隊(duì)伍、科技設(shè)備、業(yè)務(wù)總量、服務(wù)覆蓋面等,仍繼續(xù)占據(jù)著絕對(duì)優(yōu)勢(shì)和主導(dǎo)地位。4家銀行的貸款、資產(chǎn)占我國(guó)銀行類(lèi)機(jī)構(gòu)總貸款、資產(chǎn)均在60%左右,如2001年四大國(guó)有商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到79259億元,占商業(yè)銀行資產(chǎn)總額的64.32%;從存貸款份額上看,國(guó)有商業(yè)銀行存款份額比重達(dá)到63.73%;貸款份額比重達(dá)到61.3%,遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)國(guó)內(nèi)其他金融機(jī)構(gòu)。因此,在相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)期內(nèi),國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行壟斷性?xún)?yōu)勢(shì)無(wú)可動(dòng)搖,一般的中小商業(yè)銀行難于與國(guó)有商業(yè)銀行的整體雄厚實(shí)力抗衡和挑戰(zhàn),要在愈益激烈的競(jìng)爭(zhēng)“夾縫”中,求生存、謀發(fā)展,不斷進(jìn)行服務(wù)創(chuàng)新,提高服務(wù)質(zhì)量、服務(wù)水平,品牌,樹(shù)優(yōu)勢(shì),找出路,就成為必然的選擇。

2.大型股份制商業(yè)銀行的迅速崛起,使中小商業(yè)銀行面臨的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)進(jìn)一步加劇。我國(guó)股份制商業(yè)銀行已達(dá)11家。1992年資產(chǎn)總額2645億元,到2003年6月末,已增到32785億元,擁有資產(chǎn)總額占我國(guó)銀行類(lèi)機(jī)構(gòu)總資產(chǎn)的比例已經(jīng)達(dá)到15%。近幾年來(lái),不少股份制商業(yè)銀行由于不斷推進(jìn)服務(wù)創(chuàng)新,資產(chǎn)規(guī)模不斷擴(kuò)大,有效地提升了自身的競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力。如招商銀行到2003年上半年,資產(chǎn)總額已由成立時(shí)(1986年)的1802.8億元月(人民幣)快速增長(zhǎng)至4358.34億元。在2003年度全球1000家大銀行排名榜中,該行從2002年度的第273名一舉躍升至第187名。興業(yè)銀行,總資產(chǎn)也由成立時(shí)(1988年)的355.8億元增至2158億元,近三年平均年增長(zhǎng)56%。近幾年來(lái),股份制商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模在不斷擴(kuò)大,已有4家成功上市(深發(fā)展、浦發(fā)銀行、民生銀行、招商銀行)。這些無(wú)不意味著,中小商業(yè)銀行面臨的同業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng),正呈不斷升溫、加壓的態(tài)勢(shì)。

摘要：中小商業(yè)銀行是我國(guó)金融體系的重要組成部分，中小商業(yè)銀行在推動(dòng)我國(guó)金融發(fā)展，優(yōu)化金融市場(chǎng)發(fā)揮著重要的作用。目前我國(guó)中小商業(yè)銀行的生產(chǎn)空間日益狹窄，盈利有限，因此對(duì)我國(guó)中小商業(yè)銀行生存空間進(jìn)行分析具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。論文從我國(guó)中小商業(yè)銀行生存空間現(xiàn)狀出發(fā)，分析、我國(guó)中小商業(yè)銀行生存發(fā)展中存在的問(wèn)題，這些問(wèn)題主要包括：發(fā)展不均衡，受?chē)?guó)家政策干預(yù)較大；金融產(chǎn)品單調(diào)，利潤(rùn)空間較??；風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題突出。提出完善中小商業(yè)銀行管理政策，規(guī)劃其發(fā)展路徑；加強(qiáng)金融產(chǎn)品創(chuàng)新，提高自身盈利能力；加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理能力的具體措施，提高中小商業(yè)銀行實(shí)際管理水平。

關(guān)鍵詞：中小商業(yè)銀行；生存空間；發(fā)展

一、我國(guó)中小商業(yè)銀行生存空間現(xiàn)狀

中小商業(yè)銀行是針對(duì)大型銀行的一種稱(chēng)呼，是在我國(guó)五大商業(yè)銀行以外的銀行，這些銀行統(tǒng)稱(chēng)中小商業(yè)銀行。在我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展過(guò)程當(dāng)中，中小商業(yè)銀行是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然結(jié)構(gòu)，也是優(yōu)化銀行管理體系，推進(jìn)金融改革的重要前提條件。我國(guó)中小商業(yè)銀行經(jīng)歷了一段時(shí)間發(fā)展過(guò)程，逐步形成了自身的管理體系。目前我國(guó)中小商業(yè)銀行生存空間并不樂(lè)觀，根據(jù)有關(guān)金融機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)，截至2015年12月末，中小商業(yè)銀行不良貸款“雙升”，不良貸款率為1.33%，較年初上升0.15個(gè)百分點(diǎn)，不良貸款余額為720億元，較年初增加156億元。數(shù)據(jù)表明，中小商業(yè)銀行凈利潤(rùn)增速放緩，信用風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)上升。另外隨著我國(guó)金融改革的進(jìn)一步深入，國(guó)外大型金融機(jī)構(gòu)紛紛進(jìn)入我國(guó)，這樣進(jìn)一步加劇了金融行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)，使中小商業(yè)銀行的生存空間更加狹小。

二、我國(guó)中小商業(yè)銀行生存發(fā)展中存在的問(wèn)題

(一)發(fā)展不均衡，受?chē)?guó)家政策干預(yù)較大

近年來(lái)，我國(guó)中小商業(yè)銀行作為金融市場(chǎng)的重要組成部分，在社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮了重要的作用。但是，中小商業(yè)銀行的發(fā)展依舊面臨許多問(wèn)題。由于金融銀行業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中占有重要作用，政府一直對(duì)中小商業(yè)銀行采取高賦稅制度，并且對(duì)其進(jìn)行嚴(yán)格的財(cái)務(wù)管理，因此，中小商業(yè)銀行的面對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)顯得無(wú)能為力。對(duì)中小商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，銀監(jiān)會(huì)對(duì)中小商業(yè)銀行的采用監(jiān)管指標(biāo)，事實(shí)上是難以達(dá)到的。而在對(duì)中小商業(yè)銀行進(jìn)行高標(biāo)準(zhǔn)要求的同時(shí)，政府對(duì)于中小商業(yè)銀行的扶持程度也遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于國(guó)有銀行。政府對(duì)于中小商業(yè)銀行的重視程度不夠，使得原本起步晚，底子薄的中小銀行發(fā)展速度更為緩慢。國(guó)有商業(yè)銀行可以通過(guò)發(fā)行債券等方式來(lái)增強(qiáng)銀行資金的流動(dòng)性，而小型商業(yè)銀行只能靠留存盈利和增資擴(kuò)股。當(dāng)國(guó)有銀行在面臨財(cái)務(wù)危機(jī)時(shí)，政府的隱性擔(dān)保使其能保證客戶(hù)的信任度，從而化解財(cái)務(wù)危機(jī)，而中小商業(yè)銀行則可能被認(rèn)為是不良資產(chǎn)的創(chuàng)造體，很可能破產(chǎn)倒閉。

一、文獻(xiàn)回顧

我國(guó)中小商業(yè)銀行作為現(xiàn)代銀行金融業(yè)中的重要組成部分，對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展起著重要作用，因而理解中小商業(yè)銀行的概念，認(rèn)識(shí)到其作用，了解中小商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀是研究財(cái)務(wù)危機(jī)預(yù)警機(jī)制的前提。國(guó)內(nèi)理論基本將我國(guó)中小商業(yè)銀行定義為除五大國(guó)有商業(yè)銀行以外的股份制商業(yè)銀行與城市商業(yè)銀行（含城市信用社和農(nóng)村信用社）等。厘清中小商業(yè)銀行的概念，能進(jìn)一步研究中小商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理模式問(wèn)題，姚鳳（2015）提出我國(guó)中小商業(yè)銀行相對(duì)于國(guó)有銀行有其弱勢(shì)，這是我國(guó)特殊的歷史原因造成的。中小商業(yè)銀行市場(chǎng)份額較少，底子薄嚴(yán)限制了中小商業(yè)銀行的盈利水平。并且由于我國(guó)獨(dú)特的政策因素，國(guó)家機(jī)關(guān)對(duì)于中小商業(yè)銀行的監(jiān)管較為嚴(yán)格，政府的扶持力量不夠，導(dǎo)致中小商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力不足。劉爽（2016）認(rèn)為我國(guó)中小商業(yè)銀行的管理理念較為落后，管理制度存在缺陷，未能根據(jù)自身發(fā)展的實(shí)際情況進(jìn)行戰(zhàn)略制定。在國(guó)外理論中，MyrnaR.Berríos(2013)研究銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)與金融績(jī)效的關(guān)系，以及風(fēng)險(xiǎn)貸款對(duì)銀行盈利能力和流動(dòng)性的影響。初步研究結(jié)果表明，不審慎的貸款和凈利息收益率之間存在負(fù)相關(guān)的關(guān)系。Prof.RekhaArunkumar和Dr.G.Kotreshwar(2003)認(rèn)為信用風(fēng)險(xiǎn)，即借款人償還貸款的債務(wù)，仍然是最重要的風(fēng)險(xiǎn)管理。信貸風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì)甚至體現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)資本的組成上，銀行必須防范各種風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)估計(jì)，信貸風(fēng)險(xiǎn)占70%，其余的30%是共享的另一個(gè)主要風(fēng)險(xiǎn)，即市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（變化的市場(chǎng)價(jià)格和操作風(fēng)險(xiǎn)，即內(nèi)部控制失敗等）。吳曉光(2011)同樣從技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，及操作風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)方面來(lái)研究互聯(lián)網(wǎng)金融下商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。吳曉光認(rèn)為網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)的首要要求安全是受限于操作技術(shù)和安全技術(shù)的發(fā)展。而中小企業(yè)信用體系不完善、企業(yè)管理制度存在缺陷等一系列問(wèn)題仍然存在。這就導(dǎo)致商業(yè)銀行在互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境下存在信用風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題。

二、對(duì)中小商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的理論分析

（一）中小商業(yè)銀行財(cái)務(wù)危機(jī)概念。中小商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)危機(jī)是指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中由于債務(wù)數(shù)額巨大，經(jīng)營(yíng)收入減少，存在大量呆壞賬，資產(chǎn)出現(xiàn)嚴(yán)重減值損失，導(dǎo)致銀行盈利能力嚴(yán)重下滑，最終造成財(cái)務(wù)虧損或資不抵債的現(xiàn)象。銀行的財(cái)務(wù)危機(jī)不僅影響了銀行的經(jīng)營(yíng)水平，更有甚者，嚴(yán)重的財(cái)務(wù)危機(jī)會(huì)導(dǎo)致銀行破產(chǎn)倒閉。（二）中小商業(yè)銀行財(cái)務(wù)危機(jī)形成的原因。1.內(nèi)部原因。中小商業(yè)銀行由于自身實(shí)力不強(qiáng)，對(duì)政府的依賴(lài)性較強(qiáng)。因而其發(fā)展同樣存在國(guó)有銀行發(fā)展的常見(jiàn)弊端，中小銀行效率高，反應(yīng)靈活的優(yōu)勢(shì)不能顯現(xiàn)出來(lái)。并且中小商業(yè)銀行片面依靠存貸款業(yè)務(wù)，盈利水平不高，難與國(guó)有銀行競(jìng)爭(zhēng)。業(yè)務(wù)費(fèi)用管理不合理，導(dǎo)致財(cái)務(wù)信息失真，財(cái)務(wù)管理的控制力被削弱。中小商業(yè)銀行由于起步晚，底子弱，應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)能力不足，因此風(fēng)險(xiǎn)管理水平有待提高。2.外部原因。我國(guó)正處于社會(huì)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型期，金融體系尚在完善中，由于社受經(jīng)濟(jì)不景氣、經(jīng)營(yíng)者去債務(wù)化等因素影響，市場(chǎng)需求增速放緩，中小商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)受到影響。金融稅務(wù)制度還有不完善的地方，中小商業(yè)銀行的稅務(wù)負(fù)擔(dān)過(guò)重，削弱了中小商業(yè)銀行對(duì)國(guó)有銀行的競(jìng)爭(zhēng)力。對(duì)金融行業(yè)的監(jiān)管不嚴(yán)密，我國(guó)由于金融業(yè)的發(fā)展尚未完善，完備的金融監(jiān)管體系尚未確立，對(duì)金融業(yè)的監(jiān)管存在滯后性，缺乏嚴(yán)密性等問(wèn)題。國(guó)有商業(yè)銀行處于絕對(duì)壟斷地位，中小商業(yè)銀行難以與國(guó)有銀行進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)。中小商業(yè)銀行呈現(xiàn)兩極分化的趨勢(shì)，發(fā)展進(jìn)入瓶頸階段。外資銀行的進(jìn)入擠壓了中小商業(yè)銀行的生存空間。（三）中小商業(yè)銀行財(cái)務(wù)危機(jī)的表現(xiàn)。一是商業(yè)銀行不斷擴(kuò)大負(fù)債規(guī)模，增加投資導(dǎo)致費(fèi)用增加，而營(yíng)業(yè)收入未增加或增加幅度不足，從而導(dǎo)致銀行虧損。二是商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量出現(xiàn)問(wèn)題，對(duì)危機(jī)撥備計(jì)提不足，并且資本不足以彌補(bǔ)資產(chǎn)損失，從而導(dǎo)致資不抵債。商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)危機(jī)是銀行未能對(duì)財(cái)務(wù)危機(jī)進(jìn)行有效的控制而造成的。

三、中小商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的建設(shè)

一、天津自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)環(huán)境

（一）天津自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)肩負(fù)兩大國(guó)家戰(zhàn)略天津自貿(mào)區(qū)服務(wù)于京津冀協(xié)同發(fā)展和“一帶一路”國(guó)家發(fā)展戰(zhàn)略，充分發(fā)揮金融租賃和行政管理體制改革先行先試的優(yōu)勢(shì)，為國(guó)家試制度，為地方謀發(fā)展，把自貿(mào)區(qū)建設(shè)成為自主創(chuàng)新的新高地、轉(zhuǎn)型升級(jí)的新引擎、開(kāi)放經(jīng)濟(jì)的新動(dòng)力、企業(yè)協(xié)同的新平臺(tái)和“一帶一路”的新支點(diǎn)。（二）天津在京津冀協(xié)同發(fā)展中的定位是“全國(guó)先進(jìn)制造研發(fā)基地、國(guó)際航運(yùn)核心區(qū)、金融創(chuàng)新示范區(qū)、改革開(kāi)放先行區(qū)”核心任務(wù)是制度創(chuàng)新，基本要求是可復(fù)制、可推廣。天津是中蒙俄經(jīng)濟(jì)走廊主要節(jié)點(diǎn)、“海絲路”戰(zhàn)略支點(diǎn)、“一帶一路”交匯點(diǎn)、亞歐大陸橋最近的東部起點(diǎn)，區(qū)位優(yōu)勢(shì)獨(dú)特，橋頭堡作用明顯。天津?qū)l(fā)揮港口航運(yùn)優(yōu)勢(shì)，打造“津新歐”、“津蒙俄”等運(yùn)輸通道，建設(shè)綜合交通樞紐。發(fā)揮先行先試優(yōu)勢(shì)，利用自貿(mào)區(qū)建設(shè)契機(jī)，探索新的投資與貿(mào)易規(guī)則。發(fā)揮制造研發(fā)優(yōu)勢(shì)，推動(dòng)天津產(chǎn)品和服務(wù)走出去、富余產(chǎn)能轉(zhuǎn)出去、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)帶出去。發(fā)揮金融創(chuàng)新優(yōu)勢(shì)，做大做強(qiáng)融資租賃、商業(yè)保理等新型金融業(yè)態(tài)，提升金融區(qū)域服務(wù)功能。發(fā)揮海洋經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)，在港口航運(yùn)、海工裝備、海水淡化、海洋旅游等領(lǐng)域加強(qiáng)合作。天津?qū)⒎e極融入“一帶一路”戰(zhàn)略，充分利用自貿(mào)區(qū)平臺(tái)，加強(qiáng)與俄羅斯的經(jīng)貿(mào)、物流、港口、產(chǎn)業(yè)、能源等領(lǐng)域合作，拓寬中俄、津俄交流合作之路。（三）四個(gè)優(yōu)勢(shì)，四個(gè)提升天津在推進(jìn)京津冀協(xié)同發(fā)展上重點(diǎn)是發(fā)揮好四個(gè)優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)四個(gè)提升，即發(fā)揮產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)優(yōu)勢(shì)，提升先進(jìn)制造業(yè)輻射帶動(dòng)能力；發(fā)揮港口優(yōu)勢(shì)，提升國(guó)際航運(yùn)和物流樞紐功能；發(fā)揮金融創(chuàng)新優(yōu)勢(shì)，提升為區(qū)域?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)服務(wù)能力；發(fā)揮政策環(huán)境優(yōu)勢(shì)，提升“先行先試”示范效應(yīng)。以“五通”，即政策溝通、設(shè)施聯(lián)通、貿(mào)易暢通、資金融通、民心相通為主要內(nèi)容，全方位推進(jìn)務(wù)實(shí)合作，打造政治互信、經(jīng)濟(jì)融合、文化包容的利益共同體、責(zé)任共同體和命運(yùn)共同體，共建“一帶一路”。（四）全國(guó)自貿(mào)區(qū)首個(gè)國(guó)稅、地稅聯(lián)合辦稅實(shí)現(xiàn)了國(guó)稅、地稅事務(wù)一口受理、一窗統(tǒng)辦，有效解決了納稅人往返跑、重復(fù)找、重復(fù)排隊(duì)、重復(fù)報(bào)送資料的問(wèn)題，極大減輕企業(yè)辦稅的負(fù)擔(dān)。通過(guò)國(guó)稅、地稅合作執(zhí)法，降低征納成本，凸顯自貿(mào)區(qū)、雙創(chuàng)特區(qū)簡(jiǎn)政放權(quán)、服務(wù)投資便利化的特性，順應(yīng)了企業(yè)和納稅人的新期待。同時(shí)，郵政管理部門(mén)首次作為法定駐區(qū)機(jī)構(gòu)被寫(xiě)入《中國(guó)（天津）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)條例》，鼓勵(lì)開(kāi)展直郵進(jìn)口和保稅進(jìn)口業(yè)務(wù)，落實(shí)跨境電子商務(wù)零售進(jìn)口稅收相關(guān)政策，提升跨境電子商務(wù)涉稅訂單通關(guān)效率。（五）雙創(chuàng)特區(qū)具有“體制、政策、服務(wù)”三大特色自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)的體制特色。全面落實(shí)負(fù)面清單管理、建設(shè)國(guó)家貿(mào)易“單一窗口”、擴(kuò)大服務(wù)業(yè)開(kāi)放等一系列投資和貿(mào)易便利化措施，著力推進(jìn)跨境投融資、資本賬戶(hù)可兌換、加大知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)等方面的制度創(chuàng)新，為創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)提供與國(guó)際通行規(guī)則相銜接的制度環(huán)境。自創(chuàng)區(qū)的政策特色。充分利用國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)政策，率先構(gòu)筑有利于創(chuàng)新和創(chuàng)業(yè)融合互動(dòng)的政策體系和激勵(lì)機(jī)制，從資金獎(jiǎng)勵(lì)、房租補(bǔ)貼、融資擔(dān)保、人才落戶(hù)等方面全方位助力企業(yè)發(fā)展、人才創(chuàng)新。“企業(yè)動(dòng)嘴、政府跑腿”的服務(wù)特色。實(shí)行服務(wù)專(zhuān)員制度，通過(guò)政府公共服務(wù)加購(gòu)買(mǎi)服務(wù)的方式，向企業(yè)提供設(shè)立代辦、財(cái)稅咨詢(xún)、融資對(duì)接等各類(lèi)專(zhuān)業(yè)化服務(wù)，最大可能地為創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)者降低成本、提供便利。（六）簡(jiǎn)政放權(quán)、放管結(jié)合、優(yōu)化服務(wù)“三管齊下”，圍繞減少行政權(quán)、弱化審批權(quán)、規(guī)范決策權(quán)、強(qiáng)化監(jiān)督權(quán)、監(jiān)督執(zhí)法權(quán)，切實(shí)加大改革創(chuàng)新力度深度推進(jìn)“十個(gè)一”改革，即：“一份清單管邊界、一顆印章管審批、一個(gè)部門(mén)管市場(chǎng)、一支隊(duì)伍管執(zhí)法、一個(gè)平臺(tái)管信用、一份單卡管通關(guān)、一套體系管廉政、一個(gè)號(hào)碼管服務(wù)、一份表格管檢查、一張綠卡管引才”。以牽絆發(fā)展的“痛點(diǎn)”“堵點(diǎn)”和“盲點(diǎn)”為突破口，找準(zhǔn)“穴位”、瞄準(zhǔn)要害打出“組合拳”，以“十個(gè)一”改革為核心，開(kāi)啟了一輪力度空前的自我革命，有力促進(jìn)市場(chǎng)活力迸發(fā)。最終達(dá)到自由貿(mào)易區(qū)的核心特征：一是貨物進(jìn)出自由；二是投資自由；三是金融自由。自貿(mào)區(qū)金融改革的核心，就是圍繞金融為實(shí)體經(jīng)濟(jì)服務(wù)、促進(jìn)貿(mào)易和投資便利化的目標(biāo)，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，創(chuàng)新金融制度。

二、天津自貿(mào)區(qū)建設(shè)給中小商業(yè)銀行帶來(lái)的機(jī)遇

天津自貿(mào)區(qū)建設(shè)可謂繼1980年建立深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)后又一重大改革舉措，必將激發(fā)金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新激情和活力，為中小商業(yè)銀行邁入第二輪高速發(fā)展創(chuàng)造極佳發(fā)展機(jī)遇。（一）全球經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)新板塊“一帶一路”涉及65國(guó)，總?cè)丝诩s44億，經(jīng)濟(jì)總量約21兆美元，都處于工業(yè)化、城市化發(fā)展的重要階段；大批中國(guó)大陸的企業(yè)將走向“一帶一路”沿線(xiàn)各地，銀行可加快布局?；A(chǔ)設(shè)施投資?！耙粠б宦贰睉?zhàn)略為新興市場(chǎng)或發(fā)展中經(jīng)濟(jì)體，迫切需要解決交通、電力、信息等基礎(chǔ)設(shè)施嚴(yán)重不足的難題；一大批跨境鐵路、公路、海上航線(xiàn)、空中航線(xiàn)、油氣管道、輸電線(xiàn)路、通訊光纜和互聯(lián)網(wǎng)等大型基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)將啟動(dòng)。沿線(xiàn)貿(mào)易投資催生融資需求。“一帶一路”的全面實(shí)施和經(jīng)貿(mào)合作區(qū)的落地實(shí)施，將催生大量跨境投資、貿(mào)易結(jié)算、貨幣流通等需求。全球資金配置促“一帶一路”區(qū)域內(nèi)融資?！耙粠б宦贰眳^(qū)內(nèi)資金難以滿(mǎn)足其投資增長(zhǎng)的需求，銀行可以發(fā)揮在全球主要金融中心機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)和經(jīng)驗(yàn)的優(yōu)勢(shì)，通過(guò)區(qū)內(nèi)、區(qū)外的連動(dòng)，牽頭為大專(zhuān)案籌資。同時(shí)，區(qū)域內(nèi)銀行業(yè)可利用服務(wù)客戶(hù)的優(yōu)勢(shì)，與客戶(hù)形成良性互動(dòng)，通過(guò)加強(qiáng)國(guó)內(nèi)行與區(qū)內(nèi)沿線(xiàn)國(guó)、區(qū)外國(guó)家的業(yè)務(wù)連動(dòng)，客戶(hù)走到哪里，金融服務(wù)就跟到哪里。（二）國(guó)際貨幣基金組織（IMF）正式將人民幣納入特別提款在新的SDR貨幣籃子中，成為新籃子中第三大貨幣人民幣國(guó)際化將進(jìn)一步推動(dòng)中國(guó)金融改革步伐的加快，促進(jìn)中國(guó)金融業(yè)的對(duì)外開(kāi)放，對(duì)本國(guó)企業(yè)和居民帶來(lái)各種便利。加大金融改革力度、推動(dòng)利率市場(chǎng)化、加快匯率改革步伐、促進(jìn)人民幣自由兌換，并在國(guó)際金融市場(chǎng)積極發(fā)揮自身作用。特別是“一帶一路”、亞投行戰(zhàn)略的提出，打破了現(xiàn)有的國(guó)際金融格局，爭(zhēng)取更多更好的發(fā)展機(jī)會(huì)。（三）市場(chǎng)地域廣大，可充分利用境內(nèi)外兩個(gè)市場(chǎng)、兩種資源自貿(mào)區(qū)建設(shè)無(wú)疑為中小商業(yè)銀行擺脫約束限制挺進(jìn)國(guó)際市場(chǎng)創(chuàng)造了絕佳機(jī)會(huì)。新業(yè)務(wù)的拓展，必將改寫(xiě)中小商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表，重新塑造商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)設(shè)置架構(gòu)、業(yè)務(wù)模式、盈利重心，成為中小商業(yè)銀行盈利的新的增長(zhǎng)點(diǎn)，并提升中小商業(yè)銀行的國(guó)際形象，推進(jìn)天津國(guó)際金融中心建設(shè)的聯(lián)動(dòng)發(fā)展。（四）有利于中小商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的拓展自貿(mào)區(qū)建設(shè)在機(jī)構(gòu)設(shè)置方面可以說(shuō)是大大“松綁”，允許將區(qū)內(nèi)現(xiàn)有銀行網(wǎng)點(diǎn)升格為分行或支行；而且，在區(qū)內(nèi)增設(shè)或升格的銀行分支機(jī)構(gòu)不受年度新增網(wǎng)點(diǎn)計(jì)劃限制，準(zhǔn)入事項(xiàng)由事前審批改為事后報(bào)告，簡(jiǎn)化了準(zhǔn)入方式，為中小商業(yè)銀行進(jìn)入自貿(mào)區(qū)發(fā)展提供了機(jī)遇和便利條件。（五）業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍進(jìn)一步擴(kuò)展中小商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)范圍局限于存、貸、匯、中間業(yè)務(wù)，國(guó)際業(yè)務(wù)所占比重都不高，創(chuàng)新金融產(chǎn)品的推出又受到極為嚴(yán)格的審批。自貿(mào)區(qū)建設(shè)鼓勵(lì)和支持區(qū)內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)展跨境融資業(yè)務(wù)。包括但不限于大宗商品貿(mào)易融資、全供應(yīng)鏈貿(mào)易融資、離岸船舶融資、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)金融支持、跨境現(xiàn)金管理、訂單融資、福費(fèi)廷、外保內(nèi)貸、商業(yè)票據(jù)、外匯資金等。支持區(qū)內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)推進(jìn)跨境投資金融服務(wù)，包括但不限于跨境并購(gòu)貸款和項(xiàng)目貸款、內(nèi)保外貸、跨境資產(chǎn)管理和財(cái)富管理業(yè)務(wù)、房地產(chǎn)信托投資基金等，通過(guò)專(zhuān)業(yè)化的跨境融資和服務(wù)平臺(tái)，延長(zhǎng)客戶(hù)價(jià)值鏈，創(chuàng)造銀企雙贏。（六）有利于加快中小商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新進(jìn)程目前中小商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)基本上處于同質(zhì)狀態(tài)，經(jīng)營(yíng)模式同質(zhì)、經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品同質(zhì)、甚至經(jīng)營(yíng)客戶(hù)也基本雷同，業(yè)務(wù)創(chuàng)新受到很大限制。在自貿(mào)區(qū)內(nèi)擴(kuò)大人民幣跨境使用，允許先行先試?yán)适袌?chǎng)化，資本項(xiàng)目可兌換；鼓勵(lì)金融市場(chǎng)產(chǎn)品創(chuàng)新，鼓勵(lì)發(fā)展跨境融資業(yè)務(wù)、離岸銀行業(yè)務(wù)、金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)方價(jià)格實(shí)行市場(chǎng)化定價(jià)等；鼓勵(lì)總部經(jīng)濟(jì)集聚，改變?cè)谌A跨國(guó)公司總部的行政色彩為實(shí)體性的資金營(yíng)運(yùn)機(jī)構(gòu)。為中小商業(yè)銀行創(chuàng)新業(yè)務(wù)領(lǐng)域和范圍、創(chuàng)新經(jīng)營(yíng)模式和渠道、創(chuàng)新業(yè)務(wù)產(chǎn)品和客戶(hù)群體等都將產(chǎn)生積極的推動(dòng)作用。（七）有利于降低中小商業(yè)銀行資金營(yíng)運(yùn)成本，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)張?jiān)谧再Q(mào)區(qū)內(nèi)的國(guó)內(nèi)中小商業(yè)銀行極有可能發(fā)展成為全能性銀行，可以同時(shí)開(kāi)展存貸款、發(fā)行債務(wù)憑證、離岸金融業(yè)務(wù)、跨境投資并購(gòu)以及財(cái)富管理等。多種業(yè)務(wù)的綜合經(jīng)營(yíng)有利于降低管理成本和資金營(yíng)運(yùn)成本，實(shí)現(xiàn)客戶(hù)信息共享和產(chǎn)品共同營(yíng)銷(xiāo)。中小商業(yè)銀行持有的外匯資金不需要經(jīng)過(guò)國(guó)內(nèi)的結(jié)售匯環(huán)節(jié)就可直接運(yùn)用，便于將持有的人民幣資金直接進(jìn)行境外投資等。低成本資金、資金轉(zhuǎn)換的便捷性及投資經(jīng)營(yíng)的直通性更能夠吸引客戶(hù)、擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)擴(kuò)張。（八）“互聯(lián)網(wǎng)+”成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)創(chuàng)新發(fā)展的重要驅(qū)動(dòng)力量、中堅(jiān)力量和經(jīng)濟(jì)最大的增長(zhǎng)點(diǎn)；互聯(lián)網(wǎng)金融作為“互聯(lián)網(wǎng)+”普惠金融正式升級(jí)為國(guó)家重點(diǎn)戰(zhàn)略?！耙痪W(wǎng)一融”更加融通民生、融通民心，服務(wù)領(lǐng)域更加寬泛。

三、天津自貿(mào)區(qū)建設(shè)給中小商業(yè)銀行帶來(lái)的挑戰(zhàn)

自貿(mào)區(qū)建設(shè)給中小商業(yè)銀行帶來(lái)蓬勃發(fā)展的機(jī)遇和美好愿景，也是嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。（一）對(duì)自貿(mào)區(qū)內(nèi)金融業(yè)務(wù)和管理缺乏經(jīng)驗(yàn)自貿(mào)區(qū)實(shí)行境內(nèi)關(guān)外政策，進(jìn)入自貿(mào)區(qū)發(fā)展意味著進(jìn)入一個(gè)全新的市場(chǎng)領(lǐng)域。雖然一些商業(yè)銀在境外設(shè)立了分支機(jī)構(gòu)開(kāi)展業(yè)務(wù)，在境內(nèi)也辦理了一些國(guó)際業(yè)務(wù)，但畢竟其業(yè)務(wù)規(guī)模非常小，在整個(gè)業(yè)務(wù)中占比非常小，如何面對(duì)全新的國(guó)際金融市場(chǎng)展業(yè)仍然是中小商業(yè)銀行一個(gè)嶄新的課題。（二）同業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)更為激烈據(jù)目前看，進(jìn)入自貿(mào)區(qū)的中資銀行占優(yōu)，從發(fā)展趨勢(shì)看，越來(lái)越多的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入自貿(mào)區(qū)發(fā)展。允許符合條件的外資銀行在區(qū)內(nèi)設(shè)立子行、分行、專(zhuān)營(yíng)機(jī)構(gòu)和中外合資銀行，允許外資銀行分行從事人民幣業(yè)務(wù)；同時(shí)支持符合條件的民營(yíng)資本在區(qū)內(nèi)設(shè)立自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的民營(yíng)銀行、金融租賃公司和消費(fèi)金融公司等金融機(jī)構(gòu)；同業(yè)之間的激烈競(jìng)爭(zhēng)不言而喻。（三）利率市場(chǎng)化下的經(jīng)營(yíng)策略、技術(shù)極為不適應(yīng)利率市場(chǎng)化必經(jīng)之路，中小商業(yè)銀行資金價(jià)格管制下的資金運(yùn)作經(jīng)營(yíng)，而對(duì)于如何對(duì)資產(chǎn)定價(jià)、對(duì)存款定價(jià)，如何進(jìn)行現(xiàn)金流管理、開(kāi)展財(cái)富管理則顯得比較陌生。而利率市場(chǎng)化，直接觸動(dòng)了資金價(jià)格，觸動(dòng)了銀行經(jīng)營(yíng)的神經(jīng)。中小商業(yè)銀行還不完全具備利率市場(chǎng)化下的風(fēng)險(xiǎn)控制能力和資產(chǎn)定價(jià)能力。（四）利率市場(chǎng)化導(dǎo)致存貸款利差縮小目前中小商業(yè)銀行的盈利模式還是主要依靠存貸款。而壟斷定價(jià)保障了銀行能夠獲得穩(wěn)定且比較大的存貸款利差所帶來(lái)的豐厚收益，其盈利能力非常強(qiáng)，這是中央銀行保護(hù)的結(jié)果，實(shí)現(xiàn)利率市場(chǎng)化，將不復(fù)存在，盈利狀況將會(huì)有很大變化。（五）業(yè)務(wù)種類(lèi)、流程與操作規(guī)程存在巨大差距支撐商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)主要是“鐵、公、基”等大客戶(hù)業(yè)務(wù)，都是一些穩(wěn)定且長(zhǎng)期的大額貸款。自貿(mào)區(qū)的金融業(yè)務(wù)應(yīng)該主要是與貿(mào)易、物流相關(guān)，而中小商業(yè)銀行對(duì)貿(mào)易金融、物流金融并不十分熟悉。對(duì)自貿(mào)區(qū)內(nèi)的核心主要業(yè)務(wù)———離岸金融業(yè)務(wù)也沒(méi)有太多的經(jīng)驗(yàn)。雖然只有少數(shù)銀行獲得中央銀行核準(zhǔn)的離岸銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)許可證，開(kāi)展的業(yè)務(wù)范圍和業(yè)務(wù)量都不大，積累的經(jīng)驗(yàn)還不足以駕馭此項(xiàng)業(yè)務(wù)。為了防止熱錢(qián)通過(guò)自貿(mào)區(qū)沖擊境內(nèi)市場(chǎng)，自貿(mào)區(qū)業(yè)務(wù)的相關(guān)創(chuàng)新金融業(yè)務(wù)實(shí)行了“分賬管理”，可如何進(jìn)行“分賬管理”，是銀行面臨的一個(gè)技術(shù)問(wèn)題．也是一個(gè)經(jīng)營(yíng)策略問(wèn)題。

近年來(lái)，外資中小商業(yè)銀行正加快在中國(guó)的業(yè)務(wù)拓展，其中資金業(yè)務(wù)的發(fā)展是重中之重。外資銀行也正在申請(qǐng)各類(lèi)金融衍生產(chǎn)品的許可證、優(yōu)化組織結(jié)構(gòu)等。這些銀行在(巴塞爾新資本協(xié)議、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知以及其他金融同業(yè)經(jīng)驗(yàn)的指引下，正在逐步形成一套比較規(guī)范、有效的操作風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。然而，在金融創(chuàng)新的浪潮下，各種金融衍生產(chǎn)品層出不窮，交易頻率和復(fù)雜度日益增高，大大增加了銀行交易中操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率。上世紀(jì)90年代至今，國(guó)內(nèi)外銀行因?yàn)椴僮黠L(fēng)險(xiǎn)管理上的缺陷，導(dǎo)致重大損失的案例不勝枚舉。比如美國(guó)信孚銀行、法國(guó)巴林銀行、日本大和銀行、英國(guó)國(guó)民西敏寺銀行、愛(ài)爾蘭聯(lián)合銀行、澳大利亞國(guó)民銀行、法國(guó)興業(yè)銀行、福州市商業(yè)銀行馬江支行、農(nóng)業(yè)銀行包頭市匯通支行、建設(shè)銀行吉林省分行等操作風(fēng)險(xiǎn)事件引發(fā)的重大損失案例俯拾皆是。2011年9月l5日，瑞士銀行曝出交易員奎庫(kù)•阿多博利進(jìn)行了“未授權(quán)交易”，導(dǎo)致該行蒙受高達(dá)23''''I''''L美元損失。這些重大案件的發(fā)生，再一次不得不讓人警覺(jué)，建立良好的操作風(fēng)險(xiǎn)管理制度，是銀行保證穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)，也是其內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的重要任務(wù)。操作風(fēng)險(xiǎn)管理的理論研究

1．操作風(fēng)險(xiǎn)的定義法國(guó)巴林銀行倒閉案的發(fā)生引起了西方國(guó)家對(duì)這一操作風(fēng)險(xiǎn)的重視，國(guó)內(nèi)外學(xué)術(shù)界、金融專(zhuān)家以及專(zhuān)業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的定義、成因、分類(lèi)、度量和管理方法等方面，都提出了頗有建樹(shù)的理論研究。1997年4月，巴塞爾委員會(huì)在有效銀行監(jiān)管的核心原則中，首次提出操作風(fēng)險(xiǎn)這一概念以來(lái)，學(xué)界、金融界對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的定義在不斷深化，大致可分為3種：第一種，是從廣義的角度定義操作風(fēng)險(xiǎn)。這種定義將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)之外的其他所有風(fēng)險(xiǎn)都看作操作風(fēng)險(xiǎn)。它將操作風(fēng)險(xiǎn)從市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)中剝離出來(lái)，承認(rèn)了前者不同于后兩者。但這種間接定義的方式過(guò)于簡(jiǎn)單，沒(méi)有揭示出操作風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)，在實(shí)際操作中難以對(duì)其進(jìn)行識(shí)別和度量，因此，這種定義方式并不是十分科學(xué)。第二種，是從狹義的角度定義操作風(fēng)險(xiǎn)。這種方法認(rèn)為只有發(fā)生在銀行運(yùn)營(yíng)部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)才是操作風(fēng)險(xiǎn)，包括后臺(tái)部門(mén)的交易、控制及操作系統(tǒng)上的失誤或故障。這種定義方法涵蓋范圍很小，僅局限在運(yùn)營(yíng)的角度，如果發(fā)生內(nèi)部人員欺詐、產(chǎn)品缺陷或不當(dāng)銷(xiāo)售等，就難以控制，產(chǎn)生了風(fēng)險(xiǎn)控制上的盲區(qū)。因此，這種定義方式有失偏頗，在現(xiàn)實(shí)研究中不予采用。第三種，是介于前兩者觀點(diǎn)之間，成為戰(zhàn)略性定義法。這種方法對(duì)可控事件以及由于外部因素而難以控制的事件(如監(jiān)管當(dāng)局、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手等)予以區(qū)分，將可控事件定義為操作風(fēng)險(xiǎn)。這樣的劃分使操作風(fēng)險(xiǎn)便于銀行的識(shí)別和監(jiān)管，被金融界廣泛地接受和認(rèn)可。

2．操作風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)巴塞爾委員會(huì)著重于導(dǎo)致?lián)p失事件的緣由入手，將操作風(fēng)險(xiǎn)事件劃分為“內(nèi)部欺詐”、“外部欺詐”、“就業(yè)政策和工作場(chǎng)所安全”、“客戶(hù)、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)操作”、“實(shí)物資產(chǎn)損壞”、“業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)錯(cuò)誤”、“執(zhí)行、交割和流程管理”7個(gè)方面分類(lèi)，u并將事件內(nèi)容進(jìn)行了定義明確，同時(shí)又羅列了二級(jí)目錄和更為詳細(xì)的第三級(jí)目錄，進(jìn)一步明確了操作風(fēng)險(xiǎn)的誘因，為各銀行監(jiān)管操作風(fēng)險(xiǎn)提供了可以查證的依據(jù)。商業(yè)銀行在實(shí)際操作中，可以根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)狀況和內(nèi)部流程結(jié)合此表格，制定出適用的操作風(fēng)險(xiǎn)防范制度。

3．操作風(fēng)險(xiǎn)的特征隨著金融活動(dòng)的日益活躍和復(fù)雜，操作風(fēng)險(xiǎn)也呈現(xiàn)出日益上升的趨勢(shì)。操作風(fēng)險(xiǎn)也顯現(xiàn)出不同于信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的特征，即內(nèi)生性、風(fēng)險(xiǎn)和收益不對(duì)稱(chēng)性、復(fù)雜多樣性、高損失性。

4．與其他風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)雖有不同點(diǎn)，但也存在密不可分的聯(lián)系。比如一筆貸款發(fā)生壞賬，是因?yàn)樾刨J員并未認(rèn)真盡職地對(duì)客戶(hù)進(jìn)行征信調(diào)查造成評(píng)級(jí)不當(dāng)，從而引發(fā)了信用風(fēng)險(xiǎn)，但是，這也可看作是由于操作風(fēng)險(xiǎn)而衍生的。所以，從操作風(fēng)險(xiǎn)的角度出發(fā)，對(duì)銀行每一項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所進(jìn)行的監(jiān)管制度，也是從銀行的整體角度出發(fā)，對(duì)3種風(fēng)險(xiǎn)的統(tǒng)一防范和管理的組織體系。

二、某外資商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀與分析