導語：如何才能寫好一篇限額管理論文，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

論文關鍵詞：商業(yè)銀行風險限額經濟資本

一、引言

現代商業(yè)銀行業(yè)務是由多個產品、部門、地區(qū)等維度組成的資產組合，隨著金融市場競爭的不斷加劇，決策者需要在組合層面上判斷業(yè)務與產品的風險與價值，制定正確的經營戰(zhàn)略和業(yè)務決策。風險管理的一項基本原則就是“不要把所有的雞蛋都放在一個籃子里”。各類金融危機的發(fā)生更進一步說明，風險集中度管理上的失控，不僅容易導致銀行遭受難于承受的損失，而且也使得風險十分容易在不同機構、不同地區(qū)之間“傳染”，造成系統(tǒng)性風險。對于超大型商業(yè)銀行，由于其管理層級多，分散風險、控制集中度風險的難度更大，且顯得尤為迫切。近年來，許多國外先進銀行開始應用經濟資本管理方法，設定各類產品和交易的風險敞口設定七限，實行風險限額管理。這些限額之問相互聯系和制約，在風險管理中發(fā)揮著制約、分散和預警作用，形成一個有機的風險限額管理體系。

二、風險限額管理的理念

風險限額是根據風險調整后資本收益率(RAROC)的最大化原則，應用資產組合分析模型設定的風險敞口(EAD)或風險價值(、aR)的最高上限。風險限額代表了銀行在某一項業(yè)務中所能容忍的最大風險，凡在限額以內發(fā)生的非預期損失，都可以通過銀行經濟資本來抵御，超出限額則意味著損失會超過承受能力。限額管理是一種基于風險計量的管理方式，它綜合體現了銀行的經營戰(zhàn)略、政策導向以及資本配置，代表了當今風險管理的專業(yè)化、精細化和系統(tǒng)化發(fā)展方向。與傳統(tǒng)風險管理方式相比，它具有如下特征：

(一)限額管理是對風險的事前管理。在風險管理體系中，各類敞口的限額都是根據對風險變化的預測提前設定的。當某類風險敞口保持在限額以下，說明業(yè)務發(fā)展穩(wěn)健，風險基本可控；當風險敞口逼近限額時，監(jiān)測系統(tǒng)將發(fā)出預警信息，提示風險經理采取防范措施；而風險敞口一旦突破限額，就預示著風險正在顯著上升，風險經理應啟動緊急處理程序?？梢?，限額管理應發(fā)生在資產損失形成之前，屬于“防患于未然”的事前管理。

(二)限額管理是對風險的實時動態(tài)管理。限額管理強調實時動態(tài)監(jiān)控，即在每個時點上，系統(tǒng)都可以根據最新市場變化和業(yè)務數據，計算調整各項限額，并監(jiān)測所有限額的執(zhí)行狀態(tài)。業(yè)務經理和風險經理通過客戶終端，隨時從限額管理系統(tǒng)獲取最新數據，了解所轄業(yè)務的風險狀態(tài)，做出及時、準確的決策。從這個意義上講，限額管理必須依托一個有效的管理信息系統(tǒng)，在暢通發(fā)達的網絡環(huán)境下實現全行范圍的連續(xù)監(jiān)控。

(三)限額管理是對風險和收益的綜合管理。風險限額是對業(yè)務經營規(guī)模施加的一種硬性約束。從短期看，限額管理可能會對業(yè)務拓展形成一定的制約，但長期而言它有利于銀行的持續(xù)、健康發(fā)展。某項業(yè)務的開展在初始階段會給銀行帶來較大的收益增加，但隨著業(yè)務不斷擴張，就會出現邊際收益遞減的現象；而如果業(yè)務規(guī)模突破風險限額，就會使RAROc降到較低水平，甚至出現負值，反而不利于銀行增加實際收益。因此，風險限額不單純是業(yè)務發(fā)展的約束，更為重要的，它是銀行經營策略和風險承受能力的綜合體現。

(四)限額管理是基于資產組合分析的全面風險管理。商業(yè)銀行的限額管理體系建立在風險計量和組合分析的基礎上，不僅涵蓋了信用風險、市場風險、操作風險和流動性風險，同時也貫穿了宏觀、中觀和微觀等各個層面。該體系不僅包括對單筆業(yè)務或某一客戶的交易限額，也包括國家、行業(yè)、區(qū)域、產品等資產組合層面的額度限制。它基于對違約概率(PD)、違約損失率(LGD)、風險敞口(EAD)的準確計算，也通盤考慮了資產風險之間的相關性以及整個銀行的實際資本狀況。從這個意義上講，限額管理體系具有全方位、全流程和全要素的管理功能，是銀行真正實現全面風險管理的重要手段。

三、風險限額管理的基本流程

(一)風險限額設定。風險限額管理模式的基理就是在一定資本約束的條件下，按照組合的風險調整后收益率(RAROC)最大的規(guī)則將貸款限額總量分配到各個債項。風險限額設定是整個限額管理流程的重要基礎，其本身就構成了一項龐大的系統(tǒng)工程。風險限額的設定分成四個階段：首先是全面風險計量，即銀行對各類業(yè)務所包含的信用風險進行量化分析，以確定各類敞口的預期損失(EL)和非預期損失。根據BaselⅡ的要求，信用風險可通過銀行內部評級系統(tǒng)進行計量。第二，利用會計信息系統(tǒng)，對各業(yè)務敞口的收益和成本進行量化分析，其中制定一套合理的成本分攤方案是亟待解決的一項重要任務。第三，運用前文介紹的經濟資本分配和配置模型，對各業(yè)務敞口確定經濟資本的增量和存量。第四，綜合考慮監(jiān)管部門的政策要求以及銀行戰(zhàn)略管理層的風險偏好，最終確定各業(yè)務敞口的風險限額。

(二)風險限額監(jiān)測。銀行總行在風險限額后，需要對限額執(zhí)行情況實施連續(xù)監(jiān)測，限額監(jiān)測是為了檢查銀行的經營活動是否服從于限額，是否存在突破限額的現象。為監(jiān)測貸款限額的執(zhí)行情況和貸款經濟資本占用變化情況，設置單筆業(yè)務的貸款限額和經濟資本限額監(jiān)測指標?？傂酗L險監(jiān)控部按月對監(jiān)測指標變化情況進行監(jiān)測，通過內部評級系統(tǒng)和授信業(yè)務風險監(jiān)測系統(tǒng)有關監(jiān)測信息。當實際新增貸款余額超過新增貸款限額的理想額度時，或貸款實際占用經濟資本超過該業(yè)務經濟資本限額的理想額度時，對貸款限額按旬進行監(jiān)測。此時，信貸經營部門應對資產組合結構情況進行分析，甄別出潛在突破風險限額的行業(yè)，及時調整營銷重點。

(三)風險限額預警。根據經濟資本配置要求，商業(yè)銀行需要針對設定的各類敞口理想額度和限制額度(即風險限額)，建立監(jiān)測預警機制。當實際交易額超過理想額度時，系統(tǒng)發(fā)出藍色預警信號；當實際交易額超過風險限額時，系統(tǒng)發(fā)出紅色預警信號。當行業(yè)出現預警信號時，風險監(jiān)控部應對出現預警信號的業(yè)務單元進行差別化分析，向總行有關信貸經營管理部門、審批部門及一級分行發(fā)出預警提示書，同時抄報首席風險。

(四)風險限額控制總行相關部門及一級分行在收到預警提示書后，根據不同的預警信號在單筆信貸業(yè)務的審批及貸款發(fā)放兩個環(huán)節(jié)分別采取先核準后審批、暫停審批、先核準后發(fā)放等相應的措施，在核準時應把分行貸款經濟資本占用系數是否下降作為考慮因素，促使分行進行結構調整。確保信貸投放在行業(yè)限額內。對于限額執(zhí)行情況，應定期在風險報告中加以分析描述。對超限額的處置程序和管理職責必須做明確規(guī)定，并根據超限擷的程度決定是否上報5風險管理部門要結合業(yè)務特點，制定超限額后的風險緩釋措施，定期進行返叵檢測?

(五)風險限額調整。風險限額的調整分定期調整和不定期調整兩種，定期調整是指在限額執(zhí)行的中期，總行風險管理部在對國家宏觀調控政策、產業(yè)及行業(yè)風險變化、限額執(zhí)行情況等進行分析的基礎上，酌情提出調整行業(yè)限額的建議報營彳亍風控委審議。不定期調整是指總行信貸經營管理部門根據市場變化和業(yè)務發(fā)展的需要，有充分理由認為需要調整某業(yè)務單元的風險限額，以書面形式向總行風險管理部提出調整限額的建議，風險管理部在進行風險評估和測算后，提出調險限額的意見，報總行風控委審議或報首席風險官簽批。

四、風險限額管理的組織框架

風險限額管理工作由總行風險管理部牽頭，總行資產負債管理部、計劃財務部、信貸審批部、風險監(jiān)控部及公司業(yè)務部、機構業(yè)務部、集團客戶部等經營和管理部門分工負責。

(一)風險管理部門職責：負責組織設計、優(yōu)化行業(yè)風險評級和風險限額管理模型；負責風險評級和風險限額的計量；負責組織各相關部門對系統(tǒng)計算的評級結果和風險限額進行論證和調整，并上報有權審批機構審批；負責擬定貸款風險限額管理的有關政策和制度；負責將審定后的風險限額錄入內部評級系統(tǒng)；負責行業(yè)經濟資本占用比例變化的監(jiān)測；負責對信貸經營管理部門調險限額的需求進行審核并報有權審批機構審批。

(二)對公信貸經營管理部門職責、對公信貸經營管理部門包括總行公司業(yè)務部、總行機構業(yè)務部和集團客戶部。對公信貸經營管理部門負責參與風險評級及風險限額計量模型的優(yōu)化，提供風險評級及風險限額計量所需要的相關資料；負責參與風險限額管理的研究和討論，提出對評級結果、風險限額及相關配套政策的意見和建議；負責落實指令性風險限額管理的有關政策和調控措施；負責根據市場變化和業(yè)務發(fā)展的需要提指令性風險限額調整的意見；負責指導和督促分行執(zhí)行風險限額管理，在行業(yè)限額內優(yōu)化信貸資源配置。

(三)信貸審批部門職責。負責參與風險評級及風險限額計量模型的優(yōu)化，提供風險評級及風險限額計量所需要的相關資料；負責參與風險限額管理的研究和討論，根據審批情況提對評級結果、風險限額及相關配套政策的意見和建議；負責落實風險限額管理的相關風險政策和預控措施。

(四)風險監(jiān)控部職責：負責參與風險評級及風險限額計量模型的優(yōu)化，提供風險評級及風險限額計量所需要的相關資料；負責參與風險限額管理的研究和討論，根據風險監(jiān)控情況提對評級結果、風險限額及相關配套政策的意見和建議；負責對風險限額的監(jiān)測和預警，并及時預警信號。

(五)資產負債管理部、計劃財務部門職責。負責參與風險評級及風險限額計量模型的優(yōu)化，提供風險評級及風險限額計量所需要的相關資料；負責參與風險限額管理的研究和討論；負責綜合經營計劃與風險限額的銜接。

五、風險限額管理的體系構建

目前我國商業(yè)銀行越來越重視風險管理，但行之有效的管理手段不多，真正掌握的核心技術也較少。實踐表明，風險限額管理具備較強的系統(tǒng)性、及時性和可操作性，是一項適用于現代金融體系特點的風險控制手段。我們應該加快引進和國外該領域的成熟技術，結合本國銀行的具體情況，扎扎實實地開展這方面的研究、設計和探索工作。根據國際先進銀行的經驗，實施風險限額管理一般需要經過2～3年時間，其間大致分為三個階段。

啟動階段。風險限額管理涉及銀行的所有業(yè)務條線，對全行經營管理將產生重大影響，因此，董事會和高管層必須對此做出戰(zhàn)略決策。尤其是長期以來，我國商業(yè)銀行習慣于粗放式經營模式，偏重業(yè)務擴張，輕視風險控制，對限額管理理念在短時間恐怕難以接受，所以需要最高決策層下決心，方能有效地推動。決策者應對實施限額管理的戰(zhàn)略意義形成共識，對工程實施難度做出充分估計，做好戰(zhàn)略部署，集中優(yōu)勢資源，積極穩(wěn)妥地推進工程建設。啟動階段的前提規(guī)劃至關重要，可考慮聘請國外咨詢公司協助完成規(guī)劃，并由銀行專家進行充分論證。

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論文關鍵詞：采用BT模式進行公路工程項目建設的探討

BT是英文buildtransfer的縮寫，中文的狹義解釋是建設移交，廣義解釋代表一個完整的投資過程，即項目融資、建設、移交的全過程。通俗地說，BT投資是一種“交鑰匙工程”，政府通過特許協議，社會投資人投資、建設，建設完成以后“交鑰匙”，政府再回購，回購時考慮投資人的合理收益。google_protectAndRun("render_ads.js::google_render_ad"， google_handleError， google_render_ad);

目前采用 BT模式籌集建設資金成了項目融資的一種新模式。 1、BT模式產生的背景隨著我國經濟建設的高速發(fā)展及國家宏觀調控政策的實施，基礎設施投資尤其是公路工程建設資金的銀根壓縮受到前所未有的沖擊，如何籌集建設資金成了制約公路建設的關鍵。原有的投資融資格局存在重大的缺陷，金融資本、產業(yè)資本、建設企業(yè)及其關聯市場在很大程度上被人為阻隔，資金缺乏有效的封閉管理，風險和收益分擔不對稱，金融機構、開發(fā)商、建設企業(yè)不能形成以項目為核心的有機循環(huán)閉合體項目管理論文，優(yōu)勢不能相補，資源沒有得到合理流動與運用。2、BT模式的運作政府根據當地社會和經濟發(fā)展需要對項目進行立項，完成項目建議書、可行性研究、籌劃報批等前期工作，將項目融資和建設的特許權轉讓給投資方（依法注冊成立的國有或私有建筑企業(yè)），銀行或其他金融機構根據項目未來的收益情況對投資方的經濟等實力情況為項目提供融資貸款，政府與投資方簽訂BT投資合同，投資方組建BT項目公司，投資方在建設期間行使業(yè)主職能，對項目進行融資、建設、并承擔建設期間的風險。項目竣工后，按BT合同，投資方將完工驗收合格的項目移交給政府，政府按約定總價（或計量總價加上合理回報）按比例分期償還投資方的融資和建設費用。政府在BT投資全過程中行使監(jiān)管，保證BT投資項目的順利融資、建設、移交。投資方是否具有與項目規(guī)模相適應的實力，是BT項目能否順利建設和移交的關鍵論文提綱怎么寫。

3、實施BT模式的依據3.1 根據《中華人民共和國政府采購法》第二條“政府采購是指各級國家機關、事業(yè)單位和團體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為?！?.2 根據《中華人民共和國政府公路法》第一章第四條“國家鼓勵引導國內外經濟組織依法投資建設，經營公路。”3.3根據中華人民共和國建設部[2003]30號《關于關于培育發(fā)展工程總承包和工程項目管理企業(yè)的指導意見》第四章第七條“鼓勵有投融資能力的工程總承包企業(yè)，對具備條件的工程項目，根據業(yè)主的要求按照建設—轉讓（BT） 、建設——經營——轉讓（BOT） 、建設—擁有——經營（BOO） 、建設——擁有 ——經營——轉讓（BOOT）等方式組織實施。”4、廣東順德公路BT工程案例中國中鐵順德公路BT工程項目——廣東省佛山市一環(huán)南拓暨順德區(qū)快速干線項目，是佛山市順德區(qū)政府與中國中鐵股份有限公司適應改革發(fā)展要求，借鑒國內外成功經驗，采用BT工程總承包模式建設的廣東省2010年亞運會重點配套工程。該項目2007年開工建設，2008年超額完成了施工產值保4（億元）爭5（億元）的投資目標。盡管工期緊、壓力大、施工環(huán)境復雜，但項目開工至今，整個項目施工管段沒有發(fā)生一起大的安全責任事故，也沒有出現任何擾民事件。

篇3

關鍵詞：整形外科 科研管理 持續(xù)發(fā)展

中國醫(yī)學科學院整形外科醫(yī)院是集醫(yī)療、教學、科研于一體的整形外科三級甲等?？漆t(yī)院。經過近60年的發(fā)展，整形外科醫(yī)院逐漸形成設有普通整形外科、現代整形美容外科以及十余個特色中心的?？漆t(yī)院，在國內、外享有較高的聲譽。近10年來，醫(yī)院先后承擔國家自然科學基金會、衛(wèi)計委等重點課題100多項。醫(yī)院注重醫(yī)療與科研的協調發(fā)展，在以出生缺陷疾病研究、創(chuàng)傷畸形修復研究為重點的、結合三維數字化技術及干細胞、組織工程技術等多學科參與、跨學科交匯的臨床應用轉化研究體系做出了較大貢獻，對提高整形外科醫(yī)院科研水平，促進醫(yī)藥事業(yè)的發(fā)展，完善醫(yī)療體系的建設，促進整形外科的傳承和發(fā)展，具有十分重大意義。與其他外科學科相比，由于?？频奶匦?，整形外科科學研究顯得明顯不足?，F在以2010-2014年期間的課題中標情況、情況、科技成果獲獎以及專利授權情況（所有數據都有中標通知、中獎通知和頁為依據）為模本，來了解醫(yī)院整體科研實力。如何更好地保持整形外科?？铺厣?，把握醫(yī)院科研發(fā)展的未來趨勢，值得科研管理部門深思和探討。

一、醫(yī)院科研產出情況分析

2010-2014年科研基金中標情況分析。從表1可以得出：整形外科醫(yī)院在2010年至2014年期間分別承擔課題10項、11項、19項、26項、22項；對應的資助金額也從2010年的498萬元上升到2014年的1122萬元，相對增長率達到125%。即從整體上講，整形外科醫(yī)院各年的中標課題數和資助金額呈平穩(wěn)增長態(tài)勢。

2014年的資助金額數相對上年增長速度最快，然而，課題中標數卻比2013年有所減少。課題中標數由2010年的10項，逐年增長，最高是2013年，達到了26項。

但從平均每個項目的資助金額來講，2010年到2014年期間，平均資助金額在19-51萬之間。由于2014年整形外科醫(yī)院中標衛(wèi)計委公益行業(yè)專項課題1項，且資助金額達到672萬元，致使全年資助金額和平均每個項目的資助金額在歷年中最高。

2010-2014中標課題來源及其經費情況。整形外科醫(yī)院中標課題的主要來源包括國家自然科學基金課題、北京市（北京市科委、北京市衛(wèi)生局）、醫(yī)科院、省部委（教育部、人事部）的課題。具體見表2所示。從2010-2014期間中標課題來源的整體情況來看，整形外科醫(yī)院在此期間國家自然科學基金、北京市、醫(yī)科院項目的中標課題數總體差不多；各類來源的項目資助金額總體上北京市和國家自然科學基金課題為主力，且呈較穩(wěn)態(tài)勢；項目資助金額最少的是省部委的課題。醫(yī)科院課題的中標數和資助金額數在近三年，呈穩(wěn)步上升的趨勢 ；其他來源的課題中標數與資助金額表現不穩(wěn)定。

2010-2014年課題投中標分析-以國家自然基金為例。因為北京市科委、衛(wèi)生局、各省部委、醫(yī)科院的課題都是限額申報，只有國家自然基金和北京市自然基金是自由申請，故而，以國家自然基金為例較能全面反映整形外科醫(yī)院申請項目的情況，具體情況見表3所示。從表3中可以看出，整形外科醫(yī)院的國家自然科學基金課題的投中標數均呈現上升趨勢，投標數上升趨勢明顯。另外，除2011年的中標數從2010年的5項降到了3項以外，在2012-2014年期間，國家自然科學基金課題的中標數呈現相對平穩(wěn)趨勢。中標率分別為0.28、O.14、O.21、0.22、0.13。作為國家級科研經費重要渠道之一的國家自然科學研究基金，因其支持基礎研究或應用基礎研究，開展創(chuàng)新性科學研究，培養(yǎng)科學技術人才，成為醫(yī)院高度重視并給予政策鼓勵的項目之一[1]。

2010-2014年情況。在醫(yī)學領域，科技論文的發(fā)表是衡量醫(yī)院科研水平的重要

標志[2]，因此，分析情況也能體現整形外科醫(yī)院的科研狀況，具體情況見表4。從表4中可以看出，2010-2014年以核心期刊和被SCI收錄的論文為主， 總數呈平穩(wěn)增長的趨勢，平均每年為272篇；被SCI收錄的論文總數也呈平穩(wěn)增長的趨勢，平均每年為77篇，以2014年為最高，達到90篇。

2010-2014年科技成果與專利情況?？蒲谐晒强茖W技術工作者在從事與各科學技術

領域，科技知識的產生、發(fā)展、傳播和應用密切相關的全部有計劃的活動時取得的具有一定學術意義、技術水平或實際應用價值的成功結果[3]，專利和成果都是檢驗科技工作績效的重要指標[4]，2010-2014年整形外科醫(yī)院的科技成果與專利的情況詳見表5，從表中可以看出：2010-2014年期間，只有1項科技成果獎，專利50項，數量不多，這兩個方面是醫(yī)院科研工作中非常薄弱的地方，需要重點加以關注，亟待加強推動。

二、結果與討論

通過對2010-2014年科研產出分析，可以看出整形外科醫(yī)院科研產出基本處于持續(xù)增長的狀態(tài)，但科技成果申請工作呈現“休眠”期。如何在緊緊圍繞整形外科這個專科特色，繼續(xù)保持科研產出數量穩(wěn)中有升，實現科技成果“零突破”呢？醫(yī)學科技進步是促進國民健康的重要手段。探索新的診療技術和方法，提高醫(yī)療質量，是形成和發(fā)展優(yōu)勢特色學科的主要途徑[5]。而在管理上究竟還需要做哪些舉措來帶動和改進？

（一）?？铺厣碌目蒲袪顩r及管理

重醫(yī)療，輕科研。整形外科醫(yī)院的科研人員絕大多數為臨床醫(yī)生，均承擔著繁重的臨床工作，造成臨床工作和科研工作之間時間上的矛盾[6]，再加上醫(yī)院重視醫(yī)療質量效率指標和業(yè)務收入，科研意識薄弱[7]，缺乏科研的自覺性，對科研有畏難情緒。再者，整形外科不在國家重點支持的十大疾病領域之內，經過多年研究積累，若想在科研上有所創(chuàng)新，只能在出生缺陷疾病、創(chuàng)傷畸形修復等方面結合現在新興的技術手段進行研究，有時，臨床醫(yī)生在創(chuàng)新點上難以把握，隧難有科研產出產生。雖然每年科研人員投入了大量精力申報，但中標率卻始終難盡人意[8]，致使科研工作陷入惡性循環(huán)，科研產出數量有限，日久對科研工作就失去了信心。

科研管理在基礎服務的基礎上，加以引導?？蒲泄芾沓袚鴮蒲蟹较颉⑷蝿仗岢鲋笇У呢熑?，科研管理能力體現在制定科研規(guī)劃、組織項目申報，落實科研成果轉化，科研評價、科研交流等過程[9]?？蒲泄芾聿块T針對整形外科醫(yī)院的科研現況，在做好基礎服務工作之外，還定期聘請資深專家以講座、研討、一對一指導等形式進行科研設計、統(tǒng)計學、方法學等方面的輔導，幫助科研人員提高撰寫申請書的質量，促進相關科研人員的合作與溝通，從而獲得更多的科研資源。注重對科研骨干實行分層次使用，各司其職，各盡其長[10]。如鼓勵科研骨干積極申報國家自然科學基金、北京市各類科學基金項目，引導他們在SCI收錄期刊和“中華”系列雜志發(fā)表文章。對35周歲以下的科研人員，則積極引導他們申報各類青年基金，進一步提高科研人員水平，促進科研人才逐漸成長。我們將繼續(xù)落實醫(yī)院現有政策和制度，大力推行科研項目管理，加強過程管理質量，引入PDCA循環(huán)，對科研項目實施動態(tài)管理，保證科研項目能在合同約定的期限內高質量地順利完成 [11.12]，力爭使科研工作進入良性循環(huán)發(fā)展之中。

（二）加大科研條件和獎勵投入，搭建科研基礎平臺

為進一步調動醫(yī)院科研人員的積極性和創(chuàng)造性，鼓勵和獎勵在科研工作中取得突出成績的人員，對于中標的院外基金項目予以5%的獎勵，而對國家自然基金的獎勵提高到10%，并給予50%的基金配套；對發(fā)表的論文論著、授權專利，也制定了相應的獎勵政策。再者，科學研究是一項需要人員、設備、經費和環(huán)境等多因素支持的復雜性智力勞動，沒有經費支持的科學研究可謂步履維艱、寸步難行[13]。醫(yī)院依托院外基金項目配套經費，不斷改進和完善研究中心基礎設施、儀器設備和動物室改建，搭建科研基礎平臺，使研究中心基本能滿足醫(yī)院的研究需要。持續(xù)增加院所基金項目投入，尤其著重青年基金項目的資助，為醫(yī)院做好科研人才儲備。鞏固和發(fā)展院所?？铺厣珒?yōu)勢，為支持更多成熟的科研設想和項目，拿出更高水平的項目向院外基金任務競標，爭取更多的科研經費奠定了基礎。

（三）加強學術交流，促進科研人才的快速成長

醫(yī)院堅持“人才興院”的主導思想，通過“優(yōu)青計劃”將一批政治素質好、組織能力強、專業(yè)基礎知識扎實、自覺遵守科學道德規(guī)范、立志獻身醫(yī)院建設的優(yōu)秀青年人才送到國外學習，醫(yī)院每年資助12萬/人，歸國后，再通過“ 優(yōu)青接力計劃”以10萬/項，資助科研項目，使他們加速成為各個學科領域的學術和技術帶頭人。為了鼓勵科研人員參加學術交流，開闊視野，醫(yī)院每年給予副高級以上技術職稱人員學術交流經費（副教授0.8萬元/年，教授1萬元/年），鼓勵他們以整形外科龍頭地位的超前思維來提高我們的學術水平。同時鼓勵中青年專家走上國際講臺，向國內外同行展示醫(yī)院技術創(chuàng)新理念和方法，順便擴大醫(yī)院在國內外的學術影響。并且，還不定期邀請國內外著名專家學者來醫(yī)院院講學，舉辦學術講座或座談，使科研人員相互交流，共同提高。

（四）加強科研項目過程管控，實現科技成果“零突破”

根據基金項目管理辦法，課題中標后，隨即進入立項管理，課題負責人全權負責項目研究所有事宜，按任務書計劃開始研究工作。科研管理部門將與之相關的課題負責人職責、事務性工作程序、原始記錄本下發(fā)給他們，并對他們進行在研項目事務性工作培訓。同時加強科研項目的動態(tài)管理、過程管理，加強對項目的督查力度，通過督查，及時掌握項目進展情況，協助項目組順利實施項目，并及時總結階段性的研究成果，做好科研成果的儲備[14]。同時，科研管理部門要提醒課題負責人對技術類、能夠形成產業(yè)化的成果，要先申請專利，再發(fā)表文章；對于基礎研究類、不能成產業(yè)化的成果，可發(fā)表文章[15]。對完成較好的科研項目，則重點加以關注，引導他們按照科技成果申報要求做好科研產出的積累和推廣應用，為科技成果申報打下基礎。爭取實現科技成果的“零突破”。

總之，針對整形外科醫(yī)院的專科特色，科研管理工作要改變過去單純的“上傳下達”簡單被動的局面，在管理中因勢利導、有的放矢，為科研人員提供盡可能便利的工作環(huán)境和條件，積極探索新的管理體制和監(jiān)督手段，為推動整形外科醫(yī)院的科研工作順利向前發(fā)展而努力。

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篇4

論文摘要：戰(zhàn)后，日本企業(yè)經歷數次經濟危機的沖擊而依然具有強大的競爭力，與日本企業(yè)在發(fā)展中形成的科學的企業(yè)倫理有密不可分的聯系。其主要內容是:以“人”為中心的人本主義;以“忠”為主線的集體主義;以“和”為特征的和美主義;以“責”為取向的責任主義。對中國企業(yè)的啟示是:堅持以人為本，堅持社會價值為最高取向，堅持誠信的基本規(guī)范，保持企業(yè)倫理建設的中國特色。

    “企業(yè)倫理，是指企業(yè)內部成員所形成的某種倫理觀念、歷史傳統(tǒng)、共同價值準則、道德規(guī)范和生活觀念等，也就是增強企業(yè)的內聚力、向心力、創(chuàng)造力的各種意識形態(tài)的總和，以及滲透在員工勞動行為中的行為動機、道德心理和道德意識等?！睉?zhàn)后，日本企業(yè)經歷數次經濟危機的沖擊而依然具有強大的競爭力，與日本企業(yè)在發(fā)展中形成的科學的企業(yè)倫理有密不可分的聯系。對日本的企業(yè)倫理思想進行認真分析、借鑒，對中國企業(yè)的倫理道德建設具有非常重要的意義。

    一、日本的企業(yè)倫理思想

    (一)以“人”為中心的人本主義

    今天的知名日本企業(yè)，在成立之初普遍面臨著人才匾乏的問題，為了吸引和留住人才，日本企業(yè)樹立了以員工為本的管理理念，也就是以“人”為中心的人本主義。伴隨著這一理念的確立，日本企業(yè)走上了成功之路。這些企業(yè)的成功，為其它企業(yè)樹立了榜樣，言傳身教之下，其它日本企業(yè)紛紛效法，普遍把人本主義作為一項基本的理念，這一理念漸漸轉化為日本企業(yè)的首要倫理規(guī)范。

    日本企業(yè)普遍認為，企業(yè)的經營和管理歸根到底是人的問題，而人是最寶貴、最值得尊重的要素。松下電器的創(chuàng)始人松下幸之助曾形象地說，“人才資源就如同寶石的原礦石一樣，原先并不起眼，但經過磨制就會成為發(fā)光的寶石?！卑凑账恼f法，每個人事實上都具有優(yōu)秀的品質，企業(yè)應該善于從平凡的人身上發(fā)現和發(fā)掘這種優(yōu)秀品質。松下的這種人才哲學是松下企業(yè)倫理的思想基礎，同時又不斷豐富著松下的企業(yè)倫理。

    日本民族也是一個具有悠久儒家傳統(tǒng)的民族，儒家文化講究“合”，強調一統(tǒng)，這造就了日本民族的合作精神和團體意識。企業(yè)家們把這種團隊精神應用到企業(yè)管理上，在實際工作中從各方面切實做到肯定、認可、關心、支持員工，激發(fā)員工的主人翁責任感;同時員工與企業(yè)間保持著較為深厚的血緣關系，對企業(yè)堅守忠誠、有著很強的歸屬感。這種雙向力使得日本企業(yè)成為真正充滿活力的有機整體。日本企業(yè)為了保持員工隊伍的穩(wěn)定和企業(yè)的凝聚力，在制度方面，通過終身雇用制、年功序列制、企業(yè)工會制、企業(yè)風險分擔等一系列的制度，減少職工在職業(yè)、職務、收人等方面的不安全感，提高職工的合作精神和團體意識;在內部管理上，講究方法，如:采取不過分表揚個人成績，不過分追究個人責任等手段，加強集體管理和集體效益;在績效考核上，注重對員工所在的團隊的考評與獎懲，很少將指標細化到員工個人。日本企業(yè)和員工結成的這種同舟共濟關系使企業(yè)和員工變成了利益整體，員工和企業(yè)在這個利益整體中同成長、共進步，也正是這種倫理思想的滲透、感染和激勵，使日本企業(yè)成為生機勃勃的市場主體。

    (二)以“忠”為主線的集體主義

    受儒家、佛家思想浸甚久的日本文化有著濃厚的忠孝觀念。日本人的忠孝觀念使其在企業(yè)中自覺地忠于上級，服從上級，當然，這并不是因為上級的人格魅力，也不是因為上級的強制命令，而是由于其效忠對象的地位及其命令對于實現集體目標是至關重要的。對集體的效忠使日本具有強烈的集體主義觀念，在日本人看來，集體的目標是最高的，個人及子集團的目標必須嚴格服從于集體目標，當集體有著明確而系統(tǒng)的目標，并且該目標對所有人都有意義時，個人與集體的同一化將會變得最為強烈，人們將用關涉到集體目標的強有力和持續(xù)不斷的行為來實現對集體的忠誠。對員工忠孝觀念的培養(yǎng)，貫穿于日本企業(yè)成立和成長的全過程。企業(yè)在發(fā)展中會引導員工形成“命運共同體”意識，強調職工與企業(yè)共存共榮。日本企業(yè)文化中所表現的集團生活制度，就建筑在忠孝文化上面，企業(yè)一般都會抓住各種機會向職工灌輸個人與企業(yè)休戚相關的思想，培養(yǎng)他們忠誠于企業(yè)的意識。企業(yè)會讓它的員工相信，任何個人對他所屬的團體都負有重大責任，個人對集體應負的責任是沒有止境的，集體中的每一個成員，不論其表現如何，都必須承擔整個集體的榮辱毀譽，員工們唯有團結一致，工作才能產生最好的效果。這種群體力量和效應，又反作用于企業(yè)，形成良性互動。個人忠于企業(yè)，從企業(yè)中獲得利益，企業(yè)給員工以照顧，換取企業(yè)的發(fā)展和利潤，這種命運共同體思想，是日本企業(yè)倫理的顯著特征。

    (三)以“和”為特征的和美主義

    科學建立在對規(guī)律的正確認識上，日本企業(yè)之所以具有強大的競爭力，就在于它能夠對市場規(guī)律、經濟規(guī)律、發(fā)展規(guī)律進行準確把握，在對規(guī)律的把握中實現企業(yè)內部、企業(yè)之間以及企業(yè)與社會之間的和諧。

    在員工之間的關系上，員工們相信集體的效用，認為只有通過團隊的力量才能把自身的價值發(fā)揮到最大，員工與員工之間形成了團結、互助、互幫、互促的人文氛圍;在員工與企業(yè)的關系上，企業(yè)確立了以“人”為中心的人本主義理念，員工們則有著強烈的以“忠”為主體的集體主義觀念，兩種觀念的互動將員工與企業(yè)捆綁成一個利益整體，雙方為了實現整體利益最大化而齊心協力;企業(yè)視誠信為立企之本，格守基本的倫理規(guī)范，用有形的規(guī)則和無形的道德共同規(guī)制企業(yè)與企業(yè)間的經濟行為，企業(yè)之間有失誠信的案例鮮有發(fā)生;在企業(yè)與社會的關系上，日本企業(yè)普遍重視對社會的回饋，力所能及地奉獻社會，自覺地將企業(yè)使命與履行社會責任結合起來。許多企業(yè)都有向慈善機構捐助的傳統(tǒng)，他們將慈善捐助作為回饋社會的直接方式，將提供更優(yōu)質的服務作為對社會的最好回報。另外，日本企業(yè)普遍重視環(huán)保，積極開發(fā)清潔、節(jié)能、高效的產品，努力實現對資源的循環(huán)利用，實現了企業(yè)與社會的和諧共進。團結互助的員工關系，互相尊重的勞資關系，誠信為繩的企業(yè)關系，積極奉獻的社企關系，構成了日本企業(yè)的和美圖景。

    (四)以“責”為取向的責任主義

    履行社會責任是日本企業(yè)倫理的重要方面，主要包括以下幾個方面:維護和實現股東、員工、社會三方面的利益;為消費者提供最好的產品和服務;最大限度地促進所在地區(qū)和國家的社會繁榮;遵紀守法，保證經營的公開和透明性;把企業(yè)發(fā)展同造福人類、保護環(huán)境、建立循環(huán)經濟統(tǒng)一起來。

    日本現代企業(yè)之父澀澤榮一對日本企業(yè)社會責任觀的樹立有著奠基性的影響。澀澤總結自己的成功經驗，寫出《論語與算盤》一書，在書中，澀澤顛覆了傳統(tǒng)觀念中“義”與“利”相對立的觀點，認為商人只要取之有道，其“求利”行為就不會違背先賢古師的圣訓。為此，他提出了“士魂商才”的概念，認為一個人既應有“士”的操守、道德和理想，也應有“商”的才干和能力，只有士魂而無商才，充其量是紙上談兵的說客，但是離開道德的商才又是吝音、奸詐的商才，不是真正的商才。所以，很多企業(yè)都把產業(yè)報國、履行社會責任作為自己的使命。無論是本土的還是設立在海外的日本企業(yè)，都把企業(yè)的價值訴求放在奉獻社會，實現企業(yè)與社會的和諧共贏上。正是由于日本企業(yè)的這種定位，才為企業(yè)的發(fā)展營造了良好的環(huán)境和氛圍，更好地促進了企業(yè)的持續(xù)發(fā)展。

    二、日本企業(yè)倫理對中國企業(yè)的啟示

    (一)堅持以人為本，讓員工與企業(yè)共同發(fā)展

    日本企業(yè)家把“人”作為企業(yè)經營管理的基礎，在他們看來，企業(yè)越是競爭得激烈，人的因素就越顯得重要?！叭恕痹谒麄兊慕洜I理念中被歸結為最重要的資源。例如，大金工業(yè)株式會社在遭受1997年亞洲金融危機嚴重沖擊、企業(yè)經營形勢日益嚴峻的情況下，一直堅持“力爭做一個能夠保證雇用的公司”這一宗旨，通過限額招工、內部轉崗、員工再培訓等措施，穩(wěn)定了員工隊伍，實現了企業(yè)和員工的和衷共濟。日本企業(yè)普遍注重對員工的感情投資，并把這種投資潛移默化在對員工的人文關懷中。每當員工取得出色的成績時，領導都會給予慶祝;每當員工個人或家庭生活發(fā)生困難時，領導和企業(yè)都會出面幫忙解決。通過人文關懷，給員工營造家的氛圍，讓員工覺得企業(yè)就是自己的家，這樣就使員工自然而然地融人企業(yè)的整個團隊中。

    中國企業(yè)，不論是民營的還是國有的，都存在不同程度的官本位思想，企業(yè)的生產、經營、決策都自覺不自覺地以“領導”為中心，職工的主人翁地位能否得到尊重，主要取決于領導的民主意識和民主作風。在企業(yè)改制，或受到外部大經濟環(huán)境沖擊的背景下，不尊重員工權利的行為時有發(fā)生，雇主和員工之間有失誠信的案例并不鮮見。近年來，有的企業(yè)也從現代企業(yè)管理的角度，引人先進的管理方法、管理制度，但是，這只是條例和制度的照搬，是低層次的引進，僅僅是搞好企業(yè)建設的外殼，有的甚至只是為宣傳或應付上級的需要而進行的作秀。老子曾經說過，“將欲取之，必固與之”，員工沒有感受到企業(yè)的“真心”，也就不會報企業(yè)以“實意”，只要企業(yè)沒有真正地做到以人為本，員工對企業(yè)的主觀認同就遠遠不能得到充分調動。

    (二)以社會效益最大化為企業(yè)的最高價值取向

    社會是企業(yè)成長的土壤。從原料采購、產品生產再到商品銷售，企業(yè)的每一個運營環(huán)節(jié)都與社會息息相關。企業(yè)在經營的過程中，如果能夠本著對社會負責任的態(tài)度，高質量、高效率地生產產品，將服務社會、造福大眾作為企業(yè)的最高價值取向，那么，社會和消費者就會以愉悅的心態(tài)接納企業(yè)，為企業(yè)的進一步成長提供更多的心理支持，企業(yè)也就擁有了更大的市場潛力，企業(yè)與社會將在這一過程中雙向得利;相反，如果企業(yè)在發(fā)展中只注重眼前的短暫效益，就勢必會造成涸澤而漁、殺雞取卵的短線行為，與此相伴而生的，是環(huán)境污染、生態(tài)破壞等負面現象。

    改革開放以來，中國企業(yè)走過很長一段以高投人、高消耗為特征的粗放型發(fā)展道路，這固然保證了各地經濟的快速增長，但更嚴重的后果是，這些企業(yè)寅吃卯糧，過早地消耗掉了企業(yè)在后期發(fā)展中才消耗的資源，超出了社會的可承受程度，這條道路，既不符合發(fā)展的規(guī)律，又危及人民的切身利益。但是，這條道路在很多人的心中是一個很難繞過去的情結，“先破壞后補救，先污染后治理”的發(fā)展模式在口頭上被大加批判，在現實中卻大行其道。特別在GDP崇拜沒有被完全摒棄的背景下，地方相關職能部門對企業(yè)環(huán)境指標大開綠燈，而失去正確價值取向的企業(yè)，為了企業(yè)的一己之利，毫無節(jié)制地向社會索取各種優(yōu)質資源，排出的卻是對環(huán)境起破壞作用的廢物。這些企業(yè)，一旦遇到社會危機、經濟結構調整、產業(yè)結構升級等變動，都會被毫不客氣地淘汰。中國企業(yè)要避免目光短淺所帶來的尷尬，在企業(yè)的價值取向上，應該自覺主動地把實現社會效益最大化作為最高價值取向，在對社會的奉獻中實現企業(yè)的價值，這才是企業(yè)長久發(fā)展的立企之道。

    (三)確立誠信的基本倫理規(guī)范

    市場經濟不僅是法制經濟，也是誠信經濟。市場經濟呼喚誠信，市場經濟的競爭性、信用性、契約性和國際性等都需要誠信的支持。在現代市場經濟中，企業(yè)通過參與市場競爭，占有市場份額，獲取商業(yè)利潤，但并不是所有的企業(yè)都能獲得成功。企業(yè)有興盛與衰落、成功與失敗，原因有多種多樣，但有一條可以肯定，凡是效率高、效益好，搞得比較成功的企業(yè)，都是信譽比較好的企業(yè)。日本的知名企業(yè)，十分重視商業(yè)信譽，把商品的品牌，企業(yè)的聲譽視為生命。這其中不乏有技術先進、品質優(yōu)良、服務周到、營銷靈活等企業(yè)生存發(fā)展的訣竅，但核心問題是取信消費者，是誠實守信。

    歷史地講，中國是一個以誠信立邦的國家，誠信是中國傳統(tǒng)道德中最重要的規(guī)范之一。在長期的社會實踐中，在優(yōu)秀的誠信道德思想的傳播和熏陶下，中國逐漸形成了誠實守信的道德價值觀和道德行為評價標準，以文明之邦屹立于世界民族之林。然而，在轉型時期，由于體制原因和人們思想認識上的偏差，在一定程度上出現了企業(yè)失信的現象。企業(yè)失信，不僅給市場經濟秩序造成混亂，而且給經濟發(fā)展帶來巨大損失。我國當前信用缺失主要表現在商業(yè)信用缺失、金融信用缺失和消費信用缺失、中介信用缺失和政府信用缺失等幾個方面。據報道，“在我國市場交易中，由于信用體系的缺失，使得無效成本占GDP的比重至少為10寫至2000。中國人民銀行公布的數據顯示，中國每年因為逃廢債務造成的直接損失約1800億元，國家工商總局統(tǒng)計，由于合同欺詐造成的直接損失約55億元，因‘三角債’和現款交易而增加的財務費用約2000億元?！闭\信缺失已成為企業(yè)發(fā)展的巨大障礙。確立誠信的基本倫理規(guī)范是企業(yè)健康發(fā)展的重要前提。

    (四)在博采眾長中保持中國特色