導(dǎo)語：如何才能寫好一篇采購管理整改措施，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

根據(jù)中支內(nèi)審工作部署，二oo九年6月份和12月份分別在全行范圍內(nèi)開展對內(nèi)部控制管理風(fēng)險(xiǎn)的分析評價(jià)活動(dòng)。依照內(nèi)控評價(jià)方案，分“內(nèi)部控制環(huán)境”、“風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評估”、“控制活動(dòng)”、“信息交流與反饋”、“監(jiān)督評審”五個(gè)方面內(nèi)容對支行內(nèi)控制度進(jìn)行評審，將定期風(fēng)險(xiǎn)分析評價(jià)工作滲透到全行每一個(gè)職能股室、每一個(gè)工作環(huán)節(jié)和每一個(gè)崗位。我們將評價(jià)的監(jiān)督對象確定為一線營業(yè)人員和各級(jí)管理人員；以重點(diǎn)股室、關(guān)鍵崗位、薄弱環(huán)節(jié)的審計(jì)為主；有針對性地檢查監(jiān)督各職能部門建立的各項(xiàng)制度，注意內(nèi)控制度和管理上的漏洞和缺陷。拓展了評價(jià)范圍，提升了評價(jià)層次。通過審計(jì)評價(jià)，共發(fā)現(xiàn)重要崗位尚存在十多項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)隱患和薄弱環(huán)節(jié)，一一列出，分析存在問題的原因，提出合理的防范措施和建議，并書面報(bào)告市中支和支行領(lǐng)導(dǎo)，督促各項(xiàng)內(nèi)部控制制度在全行得到嚴(yán)格落實(shí)?，F(xiàn)將工作總結(jié)如下:

（一）積極開展內(nèi)部審計(jì)調(diào)查工作

我們根據(jù)本行的重點(diǎn)工作、簿弱環(huán)節(jié)及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)確定審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目二項(xiàng)。分別是《對瑞安支行集中采購管理情況的調(diào)查》、《對瑞安支行外匯法規(guī)、內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程執(zhí)行情況的調(diào)查》。

今年8月份對支行集中采購管理情況進(jìn)行了調(diào)查，發(fā)現(xiàn)一些管理上的欠缺和不規(guī)范的操作，提出了整改意見和建議。

今年11月份對支行外匯法規(guī)、內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程執(zhí)行情況進(jìn)行了調(diào)查，通過現(xiàn)場詢問、調(diào)閱部分檔案資料和觀察臨柜操作情況，基本了解和掌握了瑞安支局外匯管理工作情況；從調(diào)查情況來看，瑞安支局能夠較好地執(zhí)行外匯法規(guī)，及時(shí)貫徹落實(shí)外匯政策，建立了比較健全的內(nèi)控管理制度，業(yè)務(wù)授權(quán)分責(zé)明確。并能根據(jù)上級(jí)局的內(nèi)控要求，結(jié)合自身特點(diǎn)，對各項(xiàng)內(nèi)控制度予以細(xì)化補(bǔ)充，及時(shí)修訂完善了各項(xiàng)外匯業(yè)務(wù)操作流程、外管股各崗位工作職責(zé)、外管股人員考核辦法，建立了《內(nèi)控督導(dǎo)檢查辦法》。但也發(fā)現(xiàn)了不少一問題，根據(jù)問題的不同性質(zhì)提出整改建議，基本得到整改落實(shí)。促進(jìn)了外匯管理部門更好地貫徹和執(zhí)行外匯法規(guī)政策，嚴(yán)格內(nèi)部管理制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作。

今年我們通過審計(jì)調(diào)查，共發(fā)現(xiàn)了違規(guī)現(xiàn)象20余項(xiàng)，提出整改建議20條，大部分已得到整改落實(shí)，分別撰寫的調(diào)查報(bào)告已呈報(bào)給支行行長和中支內(nèi)審科。

（三）積極開展審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題“回頭看”活動(dòng)

在行長親自督導(dǎo)下,我支行由內(nèi)審牽頭，認(rèn)真組織開展了對20*年度以來審計(jì)查出問題整改情況的檢查，做足做細(xì)“亡羊補(bǔ)牢”工作，強(qiáng)化了整改落實(shí)，鞏固了審計(jì)監(jiān)督成效。

1、領(lǐng)導(dǎo)重視，強(qiáng)化整改意識(shí)。布置安排對20*年度以來審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題和整改情況進(jìn)行檢查事宜。要求有關(guān)部門進(jìn)一步落實(shí)責(zé)任，制定切實(shí)可行的措施；強(qiáng)化整改意識(shí)，主動(dòng)查找風(fēng)險(xiǎn)隱患，堅(jiān)決杜絕同類問題的再次發(fā)生。

2、精心組織，確保整改實(shí)效。安排專人對所有審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行逐一梳理，認(rèn)真排查問題整改情況；并要求各部門將自查情況、未整改原因及下一步具體整改措施報(bào)內(nèi)審部門。內(nèi)審在各部門自查的基礎(chǔ)上，組織人員進(jìn)行了再檢查。

3、強(qiáng)化責(zé)任，落實(shí)整改措施。制定了瑞安支行內(nèi)審整改責(zé)任追究制度，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題經(jīng)過直接責(zé)任人、部門負(fù)責(zé)人認(rèn)定后，根據(jù)問題的原因、性質(zhì)和情節(jié)等采取相應(yīng)的責(zé)任追究措施,并給予經(jīng)濟(jì)處罰。

4、嚴(yán)格督促，實(shí)現(xiàn)整改目標(biāo)。針對個(gè)別未整改到位的問題，督促,制定下一步具體整改措施。通過開展審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改情況的“回頭看”活動(dòng)，真正實(shí)現(xiàn)了“整改促完善、整改促提高、整改促進(jìn)步”的目標(biāo)。

篇2

一、通過區(qū)衛(wèi)計(jì)局對第一社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心、區(qū)人民醫(yī)院開發(fā)區(qū)分院督導(dǎo)考核有以下問題：

1、《醫(yī)療機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)許可證》副本未按期效驗(yàn)；

2、抗菌藥物管理應(yīng)符合相關(guān)規(guī)定；

3、醫(yī)療器械管理、醫(yī)學(xué)證明文件管理建立符合相關(guān)規(guī)定的制度、資料。

二、整改措施：

1、《醫(yī)療機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)許可證》副本已安排專人負(fù)責(zé)效驗(yàn)。

2、制定《區(qū)第一社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心、區(qū)人民醫(yī)院開發(fā)區(qū)分院抗菌藥物合理應(yīng)用及分級(jí)管理實(shí)施細(xì)則》并實(shí)行。

3、成立醫(yī)療器械質(zhì)量管理小組，制定藥品醫(yī)材采購管理制度及醫(yī)學(xué)診斷證明書管理制度。

三、針對以上問題整改期間，根據(jù)各項(xiàng)進(jìn)展情況及工作核查結(jié)果，及時(shí)上報(bào)中心主管領(lǐng)導(dǎo)。

                             

 

第一社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心

篇3

現(xiàn)階段，受限于企業(yè)管理體制與審計(jì)人員素質(zhì)，企業(yè)內(nèi)審人員往往重審查，輕整改，依法依規(guī)審計(jì)未落實(shí)到位，審計(jì)未實(shí)現(xiàn)全過程閉環(huán)管理，審計(jì)整改成效還不夠好，影響了審計(jì)監(jiān)督服務(wù)水平，這與國家強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督、推動(dòng)改革發(fā)展的目標(biāo)存在差距。審計(jì)部門在發(fā)現(xiàn)問題、揭示問題的同時(shí)，更要注重審計(jì)成果的及時(shí)轉(zhuǎn)化，監(jiān)督每項(xiàng)問題切實(shí)整改到位，完成審計(jì)成果的“最后一公里”和“臨門一腳。”

一、審計(jì)監(jiān)督整改中存在的問題

審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題是基礎(chǔ)，落實(shí)整改才是關(guān)鍵。審計(jì)整改，就是對審計(jì)查出問題認(rèn)真對待，對審計(jì)決定提出的問題和建議，采取積極的態(tài)度，扎實(shí)有效的進(jìn)行整改，確保企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展。在實(shí)際工作中，由于審計(jì)整改不到位，流于形式，出現(xiàn)“屢查屢犯”現(xiàn)象，同時(shí)審計(jì)整改跟蹤檢查未落實(shí)到位，審計(jì)糾正問題的能力有待提升，審計(jì)監(jiān)督成效未充分體現(xiàn)，存在的主要問題如下：

1.認(rèn)識(shí)不到位

部分單位對審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題未進(jìn)行充分整改，對加強(qiáng)完善類型的管理建議，比如完善內(nèi)控制度，規(guī)范財(cái)務(wù)作賬、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理等建議往往比較容易接受，對涉及部門利益的問題，如糾正以前年度遺留問題、責(zé)權(quán)利劃分不清晰出現(xiàn)的問題時(shí)，部分單位就喜歡說空話，做表面文章，推卸責(zé)任，不直面問題，喜歡兜圈子，涉及問題本質(zhì)的點(diǎn)不去觸及，造成實(shí)質(zhì)問題未從根本上解決。

2.重視程度不夠

部分被審計(jì)單位領(lǐng)導(dǎo)干部對審計(jì)整改工作不夠重視，存在“審計(jì)就是走過場”的思想，喜歡搞形式主義，整改措施華而不實(shí)，加之個(gè)別部門單位為維護(hù)自身利益，整改措施說一套做一套，對審計(jì)發(fā)現(xiàn)處理的問題屢查屢犯。比如為了完成企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)未按照權(quán)責(zé)發(fā)生制計(jì)提成本費(fèi)用，為圖省事先發(fā)生業(yè)務(wù)后補(bǔ)簽合同，未按規(guī)定進(jìn)行招投標(biāo)和詢比價(jià)等問題。

3.敷衍了事，存在僥幸心理

在整改落實(shí)檢查工作中，個(gè)別被審計(jì)單位主觀上存在僥幸心理，企圖采取避重就輕、敷衍拖延的錯(cuò)誤做法應(yīng)付整改檢查，個(gè)別單位為達(dá)到“過關(guān)”的目的，甚至不惜采取記載虛假經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、開具假發(fā)票等不正當(dāng)手段進(jìn)行蒙騙敷衍，使審計(jì)整改工作流于形式，極大的增加了整改的工作難度。審計(jì)工作中，受審計(jì)資源所限，做不到對同一部門、同一事項(xiàng)年年審，造成個(gè)別部門存在僥幸心理，對問題的整改不能做到長效約束。

4.整改不深入徹底

一些被審計(jì)?撾壞惱?改工作，落實(shí)整改停留在一對一的應(yīng)付式的整改階段，未從深層次思考問題形成的原因，問題根源得不到有效清除，導(dǎo)致今后還會(huì)發(fā)生類似問題，整改不徹底。比如工程投資管理、物資采購管理等容易出現(xiàn)舞弊現(xiàn)象的環(huán)節(jié)，被審計(jì)單位較多采取的是修訂完善相關(guān)制度，并加強(qiáng)管控的方式來進(jìn)行承諾式的整改，但日后管控制度的執(zhí)行和管理未必能得到很好的落實(shí)，對已發(fā)現(xiàn)問題未采取有效措施予以糾正或追回相關(guān)損失，使整改成為空談，這種治標(biāo)不治本的整改可能導(dǎo)致相同問題屢查屢犯。

二、提升審計(jì)監(jiān)督成效的主要方法

1.提高審計(jì)質(zhì)量促整改

高質(zhì)量的審計(jì)是做好審計(jì)整改工作的前提和基礎(chǔ)。打鐵必須自身硬。審計(jì)部門必須堅(jiān)持嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致，實(shí)事求是，客觀公正的工作作風(fēng)，做到依法依規(guī)按照審計(jì)程序開展工作，做到事實(shí)清楚，證據(jù)確鑿，同時(shí)引用的法律法規(guī)也要確保準(zhǔn)確，問題定性和處理處罰建議恰當(dāng)合理，讓審計(jì)質(zhì)量經(jīng)得起歷史的檢驗(yàn)，形成審計(jì)鐵案。防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)守審計(jì)紀(jì)律，遵守審計(jì)職業(yè)道德，做到審計(jì)獨(dú)立、客觀、公正。

2.營造良好的審計(jì)整改環(huán)境

一是加強(qiáng)審計(jì)工作的宣傳力度，在被審計(jì)單位愿意接受審計(jì)的同時(shí)，強(qiáng)調(diào)審計(jì)整改的重要性和必要性，讓相關(guān)單位自覺自愿的加強(qiáng)審計(jì)整改，提升整改的自覺性和嚴(yán)肅性，形成審前自查自糾、審中立查立改、審后知錯(cuò)就改的良好局面。二是要讓建議可操作性強(qiáng)，建議更接地氣。要結(jié)合審計(jì)單位的實(shí)際情況，客觀的評價(jià)存在的問題，提出切實(shí)合理的建議，避免審計(jì)建議不切實(shí)際，過于嚴(yán)苛或?qū)挿海瑢儆诒粚徲?jì)單位困難需要其他部門協(xié)調(diào)解決的，要最大限度的發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督服務(wù)的職能，積極予以協(xié)調(diào)解決，從而增強(qiáng)審計(jì)認(rèn)同感。

3.統(tǒng)籌資源建立聯(lián)動(dòng)機(jī)制

在審計(jì)職權(quán)有限的前提下，為加大整改力度，促進(jìn)審計(jì)成果有效轉(zhuǎn)化，應(yīng)建立健全審計(jì)整改工作聯(lián)動(dòng)機(jī)制。審計(jì)工作具有一定的綜合性、全局性，必須堅(jiān)持企業(yè)“一盤棋”思想，統(tǒng)籌公司資源，發(fā)揮整體優(yōu)勢，審計(jì)部門要主動(dòng)與業(yè)務(wù)部門、管理部門溝通，加強(qiáng)與其他監(jiān)督部門的協(xié)同配合，如紀(jì)檢監(jiān)察、人事、法律、財(cái)務(wù)等部門，互通信息，共享成果，形成順暢規(guī)范的協(xié)同合作機(jī)制，統(tǒng)籌各種資源共同督促審計(jì)整改。同時(shí)要加大追責(zé)力度，增強(qiáng)審計(jì)整改的剛性。重點(diǎn)是建立督促審計(jì)整改的聯(lián)席會(huì)議制度，制訂審計(jì)整改工作聯(lián)席會(huì)議組織辦法，確保聯(lián)席會(huì)議分工具體明確、責(zé)任界定清晰、人員落實(shí)到位、工作措施到位，真正形成部門聯(lián)動(dòng)、促進(jìn)審計(jì)整改的整體合力。

篇4

市政府對審計(jì)結(jié)果和市人大提出的審議意見和建議高度重視。市長辦公會(huì)對落實(shí)整改情況進(jìn)行了專題研究。按照李憲生市長關(guān)于“必須責(zé)成有關(guān)方面嚴(yán)肅整改，對不力者，應(yīng)實(shí)行嚴(yán)肅的責(zé)任追究”的批示精神，李濤副市長多次組織相關(guān)部門落實(shí)整改，并于4月13日召開全市審計(jì)查出問題整改情況通報(bào)會(huì)，對審計(jì)查出問題的整改措施和結(jié)果進(jìn)行了再檢查、再布置,要求各單位按照李憲生市長的批示精神，進(jìn)一步加大力度，建立責(zé)任制，將責(zé)任落實(shí)到人。市審計(jì)局按照市政府要求，對被審計(jì)單位落實(shí)審計(jì)結(jié)論的情況進(jìn)行了檢查，各被審計(jì)單位認(rèn)真采取有效措施整改，內(nèi)部管理得到進(jìn)一步加強(qiáng)。

市人大常委會(huì)十分關(guān)注審計(jì)查出問題單位的整改落實(shí)情況，市人大常委會(huì)副主任蘇忠遂和市人大財(cái)經(jīng)委、預(yù)算工委多次聽取市政府對查出問題整改的工作匯報(bào)，并到有關(guān)區(qū)檢查整改情況。市人大預(yù)算工委還派出專人深入到被審計(jì)單位進(jìn)行抽查，促進(jìn)了被審計(jì)單位的整改工作。

從總的情況看，各單位對審計(jì)查出問題的整改，行動(dòng)迅速、積極主動(dòng)、成效明顯。據(jù)統(tǒng)計(jì)，到目前為止，已上繳財(cái)政各項(xiàng)資金27598.79萬元，已撥付滯留的財(cái)政資金2501.35萬元，已調(diào)賬整改資金3807.66萬元，已收回各類被擠占挪用的資金4634.82萬元。制定完善相關(guān)政策和各項(xiàng)規(guī)定、辦法12項(xiàng)，向司法機(jī)關(guān)和紀(jì)檢、監(jiān)察部門移送案件線索2起。 現(xiàn)對照審計(jì)工作報(bào)告，逐一將審計(jì)查出問題的整改情況報(bào)告如下：

一、市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支中存在問題的整改情況

（一）本級(jí)預(yù)算和財(cái)政管理方面

1.關(guān)于預(yù)算編制中，部分指標(biāo)沒有分配到項(xiàng)目和單位的整改情況

市財(cái)政局成立了預(yù)算編制審查中心，進(jìn)一步完善了預(yù)算編制審查工作。在編制20xx年的預(yù)算過程中，已糾正了兩個(gè)開發(fā)區(qū)的部分預(yù)算指標(biāo)沒有分配到項(xiàng)目和單位的做法，對預(yù)算支出已細(xì)化到項(xiàng)目；在財(cái)政工交和商貿(mào)事業(yè)費(fèi)的預(yù)算分配中，已糾正了預(yù)留預(yù)算指標(biāo)和采取中途追加的分配方式。

2.關(guān)于政府采購預(yù)算編制不完善，超預(yù)算采購現(xiàn)象突出的整改情況

針對部分單位在編報(bào)采購預(yù)算時(shí)，未從實(shí)際需要出發(fā)，采購預(yù)算金額較小、品目較窄，在實(shí)際采購中，中途追加較為普遍的情況，市財(cái)政局制定了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)政府采購管理工作的通知》，并要求各部門和單位，認(rèn)真編制政府采購預(yù)算，進(jìn)一步規(guī)范政府采購行為。市財(cái)政局將嚴(yán)格規(guī)范政府采購預(yù)算編制、執(zhí)行和調(diào)整，實(shí)行政府采購計(jì)劃管理，避免類似問題的發(fā)生。3.關(guān)于新菜地開發(fā)基金預(yù)算管理不夠完善、部分資金閑置的整改情況

市財(cái)政局已于20xx年11月將沒有按規(guī)定上繳國庫的新菜地基金4300.78萬元，全部上繳國庫。另外，新菜地開發(fā)基金中的“暫存款”余額1098.18萬元，已按現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度要求，調(diào)整了有關(guān)賬目?！皶焊犊睢?57萬元已得到處理，其中：市規(guī)劃局借用的7萬元已收回；市飼料工業(yè)公司1986年借用的100萬元，由于企業(yè)改制，已根據(jù)相關(guān)政策，經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)，將此借款轉(zhuǎn)為國有資本金；原漢口飯店1984年前借用的150萬元,因該飯店20xx年已改制，股權(quán)全部轉(zhuǎn)讓，尚有部分轉(zhuǎn)讓款未到賬，市財(cái)政局負(fù)責(zé)在轉(zhuǎn)讓款到賬后收回借款。

（二）部門預(yù)算管理和執(zhí)行方面

1.關(guān)于預(yù)算編制、批復(fù)不規(guī)范的糾正情況

市財(cái)政局對一個(gè)部門批復(fù)兩本預(yù)算的情況已予以糾正。為此還制發(fā)了《市財(cái)政局關(guān)于進(jìn)一步做好深化“收支兩條線”改革工作的通知》及《市財(cái)政局關(guān)于做好20xx年市直部門預(yù)算編制工作的通知》，規(guī)定對市直二級(jí)單位的預(yù)算，統(tǒng)一由主管部門審核匯總；市直各種臨時(shí)機(jī)構(gòu)的預(yù)算，統(tǒng)一由其掛靠的部門審核匯總，將二級(jí)單位和臨時(shí)機(jī)構(gòu)的預(yù)算并入部門預(yù)算一起下達(dá)。

市財(cái)政局從20xx年開始，已統(tǒng)一將預(yù)算編制細(xì)化到二級(jí)單位。

2.關(guān)于部分單位預(yù)算編制不規(guī)范等問題的整改情況

市園林系統(tǒng)少列事業(yè)收入444.69萬元的問題，已于20xx年9月進(jìn)行了整改處理，11月向稅務(wù)部門補(bǔ)交了相應(yīng)的稅款；市商業(yè)局少列世貿(mào)大廈租金收入102.19萬元的問題，已于20xx年7月31日整改作收入入賬；市建委少列的各種收費(fèi)285.13萬元，已于20xx年12月30日并入部門的賬戶，實(shí)行統(tǒng)一管理。

市科技局已于20xx年扣除下屬四個(gè)科研所重復(fù)列報(bào)預(yù)算經(jīng)費(fèi)235.88萬元，作為項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)重新安排使用。

篇5

在學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動(dòng)中，根據(jù)市委總體部署和安排，我們始終堅(jiān)持做到以下幾點(diǎn)：

（一）緊扣學(xué)習(xí)實(shí)踐目標(biāo)，切實(shí)抓好各環(huán)節(jié)工作

一是抓好學(xué)習(xí)討論，進(jìn)一步提高認(rèn)識(shí)。在學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)中，認(rèn)真組織開展集中學(xué)習(xí)、小組學(xué)習(xí)、專家導(dǎo)學(xué)、領(lǐng)導(dǎo)講學(xué)和解放思想大討論。共舉辦培訓(xùn)班3次，集中學(xué)習(xí)輔導(dǎo)6次，培訓(xùn)黨員干部累計(jì)400人次；舉行解放思想討論、專題討論6次，參與人數(shù)共計(jì)300人次。通過學(xué)習(xí)培訓(xùn)和專題討論，切實(shí)提高全體黨員干部對科學(xué)發(fā)展觀的認(rèn)識(shí)，進(jìn)一步營造了科學(xué)發(fā)展的氛圍和環(huán)境。

二是廣泛征求意見，切實(shí)找準(zhǔn)問題。通過深入基層、召開座談會(huì)等形式廣泛征求意見建議。黨員干部深入基層7次，召開征求意見座談會(huì)2次，座談走訪共100人次，征求意見建議20條，普通黨員為推進(jìn)“三個(gè)發(fā)展”獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策共計(jì)60余條。班子成員圍繞提高審批效能、促進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)，促進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)、創(chuàng)建全省一流政務(wù)服務(wù)中心和著力構(gòu)建中介機(jī)構(gòu)服務(wù)行政審批快速通道等三個(gè)調(diào)研重點(diǎn)，深入基層和部門進(jìn)行調(diào)研，開展實(shí)際案例分析。在調(diào)研中找問題、找差距、找方向，并最終形成了5篇高質(zhì)量的調(diào)研報(bào)告。

三是深入剖析問題，落實(shí)整改措施。對收集到的意見建議，都按照班子成員的分工進(jìn)行了原汁原味的反饋，由班子成員進(jìn)行自我剖析，找問題、查原因。通過召開專題民主生活會(huì)和交心談心，開展嚴(yán)肅認(rèn)真的批評和自我批評。通過自我剖析、互相批評，找準(zhǔn)了班子和班子成員存在的問題，并對產(chǎn)生問題的原因進(jìn)行了深入的分析。針對存在的突出問題，政務(wù)中心黨組形成了整改報(bào)告，明確了19項(xiàng)具體的措施進(jìn)行整改，對每一項(xiàng)整改措施都明確了具體的整改目標(biāo)、責(zé)任人和整改落實(shí)時(shí)間。

（二）突出實(shí)踐特色，以學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)推動(dòng)本職工作

一是學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)突出工作特色。黨組結(jié)合中心工作實(shí)際，把學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)與政務(wù)中心建設(shè)工作相結(jié)合，明確了學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)以“進(jìn)一步增強(qiáng)對政務(wù)服務(wù)工作科學(xué)發(fā)展的認(rèn)識(shí)，進(jìn)一步促進(jìn)政務(wù)服務(wù)工作的科學(xué)發(fā)展，進(jìn)一步加強(qiáng)政務(wù)服務(wù)工作的工作作風(fēng)，進(jìn)一步完善政務(wù)服務(wù)體制機(jī)制”為目標(biāo)；以“創(chuàng)建全省一流政務(wù)服務(wù)中心，切實(shí)提升政務(wù)服務(wù)效能”為學(xué)習(xí)實(shí)踐主題；以加強(qiáng)學(xué)習(xí)、提高辦事能力，進(jìn)一步增強(qiáng)服務(wù)群眾的本領(lǐng)作為學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)的首要任務(wù)，以更好地為群眾、投資者、企業(yè)提供“便捷、高效、優(yōu)質(zhì)”的服務(wù)為核心。在學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)中，切實(shí)推進(jìn)工作人員行為規(guī)范化，管理服務(wù)事項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)化，大廳服務(wù)人性化，大廳管理科學(xué)化，加強(qiáng)制度建設(shè)，提高工作能力，不斷提高管理服務(wù)水平。

二是圍繞政務(wù)服務(wù)工作重點(diǎn)開展學(xué)習(xí)實(shí)踐。緊緊圍繞推進(jìn)“兩集中、兩到位”和政務(wù)服務(wù)中心標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)開展學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)，把學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)與“兩集中、兩到位”工作相結(jié)合，按照市委、市政府要求做好新進(jìn)駐單位和強(qiáng)化進(jìn)駐單位的進(jìn)駐工作；把學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)與推行標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)相結(jié)合，做好服務(wù)大廳拓建和場地標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)工作；與提高行政效能建設(shè)相結(jié)合。全面徹底清理規(guī)范服務(wù)事項(xiàng)，推進(jìn)聯(lián)合審批，切實(shí)促進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)。與加強(qiáng)中介監(jiān)管、規(guī)范中介服務(wù)市場相結(jié)合，狠抓專項(xiàng)治理工作，做到事前、事中、事后全過程監(jiān)督；與規(guī)范政府采購和政府投資項(xiàng)目招投標(biāo)相結(jié)合，完成政府采購中心、工程交易中心場地建設(shè)和設(shè)備設(shè)施安裝。

三是切實(shí)做到邊學(xué)邊查，邊查邊改。對于查找出的突出問題，能夠立即整改的，立即進(jìn)行整改，切實(shí)做到邊查邊改。如實(shí)行掛牌上崗，規(guī)范設(shè)置各類服務(wù)標(biāo)牌和標(biāo)識(shí)，在大廳入口的醒目位置設(shè)置首問咨詢臺(tái)接受咨詢投訴，在每個(gè)樓層設(shè)立引領(lǐng)員進(jìn)行接待引領(lǐng)，積極營造公開透明、寬松舒適、方便服務(wù)對象的辦事環(huán)境。完成了一樓政府采購和招標(biāo)投標(biāo)交易大廳建設(shè)工程，強(qiáng)化工程招投標(biāo)交易管理，切實(shí)規(guī)范工程建設(shè)項(xiàng)目招投標(biāo)工作，健全規(guī)章制度，完善工作流程，確保招投標(biāo)工作公開、公平、公正。新編印《××政務(wù)服務(wù)》月刊，加強(qiáng)與進(jìn)駐部門及窗口的工作交流，制定《加強(qiáng)政務(wù)文化建設(shè)的實(shí)施意見》，大力推進(jìn)政務(wù)文化建設(shè)。

（三）緊扣自身工作特點(diǎn)，務(wù)求學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)有效開展

一是以黨小組為單位進(jìn)行學(xué)習(xí)實(shí)踐。為切實(shí)保證學(xué)習(xí)效果，提高學(xué)習(xí)效率，中心黨組根據(jù)政務(wù)服務(wù)中心黨支部人員的組成情況和各自的工作特點(diǎn)，把黨支部分為三個(gè)黨小組開展學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)。一小組為項(xiàng)目報(bào)批相關(guān)人員小組；二小組為市場準(zhǔn)入方面相關(guān)人員組成；三小組為其他方面人員。政務(wù)服務(wù)中心在編黨員按工作特點(diǎn)分別編入三個(gè)小組參加學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)。班子成員都以普通黨員的身份，在各自的黨小組內(nèi)參加學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)，帶頭示范，認(rèn)真抓好學(xué)習(xí)、調(diào)研、分析檢查和整改落實(shí)各環(huán)節(jié)工作。

二是創(chuàng)新學(xué)習(xí)形式。政務(wù)服務(wù)中心的窗口工作特點(diǎn)，決定了在上班時(shí)間難以集中學(xué)習(xí)。為此，在學(xué)習(xí)時(shí)間上，各黨小組把集中學(xué)習(xí)討論都安排在下午5點(diǎn)到6點(diǎn)下班時(shí)間，切實(shí)解決工學(xué)矛盾，確保學(xué)習(xí)效果。在學(xué)習(xí)形式上，充分利用中心網(wǎng)絡(luò)，利用內(nèi)部工作qq群進(jìn)行學(xué)習(xí)交流和資料共享，收集整理十七大報(bào)告和十七屆三中全會(huì)公報(bào)以及總書記在全黨深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動(dòng)動(dòng)員大會(huì)上的講話等學(xué)習(xí)資料上傳內(nèi)部工作qq群空間供大學(xué)自學(xué)參考。

三是抓好自學(xué)輔導(dǎo)。黨組書記、主任胡建在動(dòng)員會(huì)上進(jìn)行了思想發(fā)動(dòng)，黨組成員、副主任竇孝解結(jié)合投資項(xiàng)目審批工作就如何深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀進(jìn)行了領(lǐng)導(dǎo)講學(xué)，市委黨校郭建中教授進(jìn)行專家導(dǎo)學(xué)。編印《深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀知識(shí)問答》，發(fā)放到全體黨員中。問答以一問一答的形式，對為什么要學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀，科學(xué)發(fā)展觀的本質(zhì)和核心、基本要求等的基本問題進(jìn)行了簡明扼要的解答，引導(dǎo)全體黨員抓住重點(diǎn)、深入學(xué)習(xí)、提高認(rèn)識(shí)。

二、基本經(jīng)驗(yàn)

在學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)中，通過全面系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，進(jìn)一步領(lǐng)會(huì)科學(xué)發(fā)展觀的理論精髓，明確科學(xué)發(fā)展觀的重大意義，在學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)中我們的基本經(jīng)驗(yàn)有如下幾點(diǎn)。

（一）緊緊圍繞行政效能建設(shè)確定主題，是抓好學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)的保障。結(jié)合自身工作特點(diǎn)和工作重點(diǎn)，明確活動(dòng)主題，才能真正做到把學(xué)習(xí)教育活動(dòng)與自身實(shí)際相結(jié)合，才能真正做到有的放矢，理清思路，認(rèn)準(zhǔn)目標(biāo)，圍繞活動(dòng)主題檢驗(yàn)學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)的效果。我們在學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)中，結(jié)合工作特點(diǎn)，緊緊圍繞行政效能建設(shè)明確主題，找準(zhǔn)目標(biāo)，通過學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)，進(jìn)一步增強(qiáng)了對政務(wù)服務(wù)工作科學(xué)發(fā)展的認(rèn)識(shí)，進(jìn)一步促進(jìn)了政務(wù)服務(wù)工作的科學(xué)發(fā)展，進(jìn)一步加強(qiáng)了政務(wù)服務(wù)工作的工作作風(fēng)，進(jìn)一步完善了政務(wù)服務(wù)體制機(jī)制。

（二）選好實(shí)踐載體，是抓好學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)的保證。要以較高的工作立意選擇實(shí)踐載體，努力體現(xiàn)職能特點(diǎn)、工作理念，特別是要從處理好“學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀與做好新時(shí)期政務(wù)服務(wù)工作”的關(guān)系，使政務(wù)服務(wù)工作服務(wù)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)增長的中心任務(wù)等角度來選擇實(shí)踐載體。我們以“創(chuàng)建全省一流政務(wù)服務(wù)中心，切實(shí)提升政務(wù)服務(wù)效能”作為學(xué)習(xí)實(shí)踐的載體，就是結(jié)合政務(wù)服務(wù)中心自身實(shí)際和工作特點(diǎn)，把科學(xué)發(fā)展觀融入到政務(wù)服務(wù)工作的方方面面，通過對科學(xué)發(fā)展觀的學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)，最終達(dá)到強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)，創(chuàng)新管理方式，規(guī)范服務(wù)行為，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展的目標(biāo)。

（三）抓好專題整改，是衡量學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)成效的標(biāo)尺。學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀的最終目的是改進(jìn)工作，促進(jìn)科學(xué)發(fā)展。只有通過明確整改思路，細(xì)化整改措施，落實(shí)整改責(zé)任，才是真正地實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀、推進(jìn)科學(xué)發(fā)展。從初步查找問題到活動(dòng)告一段落，整改是貫徹始終的重要任務(wù)。在學(xué)習(xí)實(shí)踐全過程中，切實(shí)做到邊學(xué)邊查、邊查邊改，通過實(shí)際的整改效果和看得見、摸得著的改變來進(jìn)一步激發(fā)全體黨員學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀的自覺性、主動(dòng)性，真正把科學(xué)發(fā)展觀落到實(shí)處。在制定整改落實(shí)方案后，政務(wù)服務(wù)中心針對突出問題進(jìn)行了整改，如針對標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)方面、大廳管理服務(wù)方面、管理服務(wù)事項(xiàng)清理方面進(jìn)行了集中整改，有力地促進(jìn)了工作，取得了良好效果。

（四）完善體制機(jī)制，是提升學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)水平的重要手段。針對查找出的一些體制機(jī)制性問題，切實(shí)抓好“廢、改、立”工作，努力形成一批不僅能管好當(dāng)前而且會(huì)影響長遠(yuǎn)的制度性成果以及工作機(jī)制。制定了《首問負(fù)責(zé)制度》、《限時(shí)辦結(jié)制度》、《責(zé)任追究制度》，嚴(yán)格執(zhí)行統(tǒng)一受理、一次告知、政務(wù)公開、預(yù)約服務(wù)等運(yùn)行制度和《日常管理考核獎(jiǎng)勵(lì)制度》等管理制度，有力地加強(qiáng)了管理，有力地促進(jìn)了工作，取得了良好效果

（五）突出抓好實(shí)踐，是搞好學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)的內(nèi)在要求。結(jié)合工作實(shí)踐，體現(xiàn)部門特色，從親身體會(huì)中感受科學(xué)發(fā)展觀的時(shí)代意義，使學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)得到了不斷升華。政務(wù)服務(wù)中心做為政府的窗口，就是通過發(fā)揮窗口的帶頭示范作用，為群眾、投資者、企業(yè)提供“便捷、高效、優(yōu)質(zhì)”的政務(wù)服務(wù)。著力提高窗口工作人員的辦事能力，提高辦事效率，促進(jìn)行為規(guī)范化，服務(wù)人性化，不斷提高管理服務(wù)水平，充分體現(xiàn)了政務(wù)服務(wù)中心學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀的特色。

三、基本成效

市政務(wù)服務(wù)中心黨組緊緊圍繞“全面貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，切實(shí)提高機(jī)關(guān)行政效能，創(chuàng)建一流政務(wù)服務(wù)中心”這一主題，認(rèn)真開展學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動(dòng)，邊學(xué)邊查，邊查邊改，嚴(yán)格按照整改方案進(jìn)行整改，學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)取得基本成效。

一是思想認(rèn)識(shí)得到提高。通過學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)，加深了理解，明確了差距，提高了認(rèn)識(shí)。進(jìn)一步領(lǐng)會(huì)科學(xué)發(fā)展觀的內(nèi)涵，進(jìn)一步明確了以人為本，全面貫徹落實(shí)協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展的要求，進(jìn)一步轉(zhuǎn)變了在政務(wù)服務(wù)工作中，不適應(yīng)、不符合科學(xué)發(fā)展觀要求的思想觀念。

二是“兩集中、兩到位”取得新突破。按照市委、政府《市政務(wù)服務(wù)中心辦公場地拓展建設(shè)及進(jìn)駐調(diào)整方案》，加強(qiáng)協(xié)調(diào)、督促，12個(gè)新進(jìn)駐部門（單位）、5個(gè)強(qiáng)化進(jìn)駐的部門（單位）全部進(jìn)駐到位。目前，共有54個(gè)部門（系統(tǒng)）、73個(gè)單位、250名窗口工作人員進(jìn)駐市政務(wù)服務(wù)中心，集中受理和辦理行政審批服務(wù)事項(xiàng)519項(xiàng)，其中，行政審批215項(xiàng)（子項(xiàng)382項(xiàng)），公共管理服務(wù)291項(xiàng)，行政事業(yè)性收費(fèi)（基金）12項(xiàng)。

三是標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)有序推進(jìn)，初見成效。完成了市政務(wù)服務(wù)中心服務(wù)大廳拓展改造，市政務(wù)服務(wù)中心新增建筑面積3850平方米，總面積增至近8000平方米，重新調(diào)整市政務(wù)服務(wù)中心大廳布局和功能分區(qū)，進(jìn)一步完善了窗口標(biāo)牌、事項(xiàng)公示牌、布局圖、交通指示牌等設(shè)施設(shè)備和硬件建設(shè)。深入推進(jìn)辦理流程再造，減少中間環(huán)節(jié)，壓縮辦理時(shí)限，進(jìn)一步規(guī)范和優(yōu)化了辦理程序。

四是實(shí)行目錄管理，全面徹底清理規(guī)范服務(wù)事項(xiàng)。按照市政府《政務(wù)服務(wù)事項(xiàng)目錄管理辦法》的規(guī)定，對照省公布的通用目錄，組織部門（單位）對許可、審批、管理服務(wù)和行政事業(yè)性收費(fèi)事項(xiàng)再次進(jìn)行了全面徹底的清理，進(jìn)一步核定了進(jìn)駐事項(xiàng)，匯總編制了《政務(wù)服務(wù)事項(xiàng)目錄》。組織各部門（單位）逐個(gè)事項(xiàng)修訂《辦事指南》，并采取多種方式實(shí)施了公開。督促指導(dǎo)區(qū)縣政務(wù)服務(wù)中心按照《四川省政府辦公廳關(guān)于印發(fā)縣（市、區(qū)）保留行政審批項(xiàng)目通用目錄的通知》（川辦發(fā)〔2009〕36號(hào)）要求，開展了對服務(wù)事項(xiàng)的清理規(guī)范。

五是狠抓制度落實(shí)，辦事效率進(jìn)一步提高。制定了《首問負(fù)責(zé)制度》、《限時(shí)辦結(jié)制度》、《責(zé)任追究制度》，嚴(yán)格執(zhí)行統(tǒng)一受理、一次告知、政務(wù)公開、預(yù)約服務(wù)等運(yùn)行制度和《日常管理考核獎(jiǎng)勵(lì)制度》等管理制度，進(jìn)一步提高了行政效能。到7月份，受理量由過去每月三四千件猛增到23萬件。1-7月，市政務(wù)服務(wù)中心共受理各類事項(xiàng)261077件，辦結(jié)236985件，其中，即時(shí)辦結(jié)71996件，承諾辦結(jié)164989件；按時(shí)辦結(jié)率99.99%，現(xiàn)場辦結(jié)率99.98%；承諾件提前辦結(jié)率99.75%，承諾辦結(jié)時(shí)間比法定時(shí)間提速56.52%，實(shí)際辦理提速95.29%，承諾件平均辦結(jié)時(shí)間1.32個(gè)工作日；群眾測評率99.05%，滿意率99.98%。

六是加強(qiáng)電子政務(wù)，政務(wù)公開深入推進(jìn)。加強(qiáng)政務(wù)服務(wù)網(wǎng)站建設(shè)，豐富并完善了政務(wù)服務(wù)中心網(wǎng)站，全面清理并及時(shí)在政務(wù)服務(wù)中心網(wǎng)站上公開了相關(guān)法律法規(guī)和政策，設(shè)置了39個(gè)欄目，增強(qiáng)了查詢、投訴、咨詢、表格下載、測評等功能。截至7月底，訪問量已經(jīng)達(dá)到了143100人次,主任信箱接受咨詢共200余件。開通了8180888全市政務(wù)服務(wù)熱線電話，并與96196對接，切實(shí)方便了群眾辦事查詢。設(shè)置了電子顯示屏和觸摸屏，全面公開審批事項(xiàng)、公共服務(wù)事項(xiàng)辦事指南和辦事流程。同時(shí)，依托電子監(jiān)控系統(tǒng)，全面實(shí)施行政效能電子監(jiān)察和行為視頻監(jiān)控，嚴(yán)格效能問責(zé)，進(jìn)一步加大了對日常工作行為和業(yè)務(wù)辦理情況的督查力度。

七是推進(jìn)聯(lián)合審批，切實(shí)促進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)。對投資項(xiàng)目報(bào)批過程中涉及的審批、管理服務(wù)、收費(fèi)及中介（技術(shù)）服務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行了全面徹底清理，匯編、印制了《××市投資項(xiàng)目審批服務(wù)指南》。大力壓縮承諾時(shí)限，開工前審批服務(wù)事項(xiàng)的承諾時(shí)限壓縮到了法定時(shí)限的21.9%至25.7%，最短承諾時(shí)限累計(jì)為148個(gè)工作日。通過聯(lián)合審批，開工前審批服務(wù)事項(xiàng)的承諾時(shí)限壓縮到了58至67個(gè)工作日，一般項(xiàng)目在48個(gè)工作日內(nèi)可辦完行政審批管理手續(xù)。7月份起，市政務(wù)服務(wù)中心建立了投資項(xiàng)目聯(lián)合審批例會(huì)制度，在對重大項(xiàng)目、特殊項(xiàng)目及時(shí)組織聯(lián)合審批的同時(shí)，每周四下午定期召開聯(lián)審會(huì)，對一般投資項(xiàng)目進(jìn)行聯(lián)合審批，有效地推進(jìn)了項(xiàng)目建設(shè)。市政府審議通過了《關(guān)于加強(qiáng)投資項(xiàng)目行政事業(yè)性收費(fèi)(基金)管理的通知》，進(jìn)一步加大了對中央資金投資和災(zāi)后重建資金項(xiàng)目的減免力度，經(jīng)市政府批準(zhǔn)共對市恐龍博物館恐龍地質(zhì)公園建設(shè)項(xiàng)目、市中醫(yī)院業(yè)務(wù)用房項(xiàng)目、市第十四中學(xué)“汶川大地震”后學(xué)生公寓危房改造項(xiàng)目等25個(gè)投資項(xiàng)目的行政事業(yè)性收費(fèi)（基金）實(shí)施了減免，免收699萬元，占應(yīng)收金額的24.3%。

八是加強(qiáng)監(jiān)管，切實(shí)規(guī)范中介服務(wù)市場。狠抓專項(xiàng)治理工作，制定了專項(xiàng)治理工作方案，狠抓了31個(gè)責(zé)任部門專項(xiàng)治理工作的督促檢查，做到事前、事中、事后全過程監(jiān)督。開展了對資產(chǎn)評估、會(huì)計(jì)、房屋、稅務(wù)等中介機(jī)構(gòu)在優(yōu)質(zhì)服務(wù)、內(nèi)部管理、財(cái)務(wù)制度建設(shè)等方面情況的專項(xiàng)檢查，有效遏制了出具虛假報(bào)告、評估不實(shí)的現(xiàn)象。會(huì)同市級(jí)相關(guān)部門加大了對中介機(jī)構(gòu)違規(guī)違紀(jì)的查處力度，中介機(jī)構(gòu)的違規(guī)違紀(jì)行為查處率達(dá)100%。加強(qiáng)中介機(jī)構(gòu)對項(xiàng)目的服務(wù)。市政府出臺(tái)了《××市中介技術(shù)機(jī)構(gòu)服務(wù)項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施意見》，從項(xiàng)目立項(xiàng)到項(xiàng)目竣工五個(gè)階段進(jìn)行了細(xì)化、明確了責(zé)任。中介技術(shù)機(jī)構(gòu)服務(wù)項(xiàng)目建設(shè)，在法定時(shí)限的基礎(chǔ)上提速52%以上；對涉及行政審批的中介、技術(shù)服務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行了清理，在全省率先組織制定了《中介和技術(shù)機(jī)構(gòu)服務(wù)行政審批事項(xiàng)目錄管理辦法》，為推進(jìn)全市效能建設(shè)工作發(fā)揮了積極的作用。制定發(fā)展規(guī)劃打造服務(wù)品牌。完成了《××市加快中介服務(wù)業(yè)發(fā)展規(guī)劃》的編制工作。在全市中介行業(yè)中篩選了律師、稅務(wù)、工程咨詢等16個(gè)行業(yè)品牌作為培育、扶持的重點(diǎn)。

九是健全網(wǎng)絡(luò)，鞏固陣地，扶貧濟(jì)困。完善機(jī)構(gòu)，進(jìn)一步整合資源。4月，將市惠民幫扶中心正式移交給市政務(wù)服務(wù)中心，在政務(wù)服務(wù)大廳設(shè)立了就業(yè)援助、群團(tuán)幫扶兩個(gè)獨(dú)立接待窗口，將原設(shè)置的民政、醫(yī)療、法律援助等窗口業(yè)務(wù)分別整合到各部門駐政務(wù)服務(wù)中心服務(wù)窗口，并明確了工作人員，理順了關(guān)系，整合了資源。健全網(wǎng)絡(luò)，鞏固陣地，擴(kuò)大覆蓋。自流井區(qū)、高新區(qū)與市共建惠民幫扶中心，其他三區(qū)兩縣均分別建立了惠民幫扶中心，75個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）建立了幫扶站，220個(gè)村（社區(qū)）建立了幫扶點(diǎn)，以市惠民幫扶中心為主體，覆蓋教育、醫(yī)療、民政、就業(yè)、住房、法律援助等為一體的社會(huì)救助體系基本形成。截至6月底，全市共建立惠民超市、惠民門診等各類惠民幫扶陣地200個(gè)，共發(fā)放《惠民證》65983本。接待困難群眾來信、來訪和電話求助17277件，辦結(jié)16931件，辦結(jié)率達(dá)98%；全市各類幫扶陣地共接待持有《惠民證》的困難群眾購物、購藥、門診、康療、惠民培訓(xùn)等40100人次，優(yōu)惠金額407631元，通過培訓(xùn)幫助4628名困難群眾實(shí)現(xiàn)就業(yè)。

十是規(guī)范政府采購和政府投資項(xiàng)目招投標(biāo)。完成了政府采購中心、工程交易中心場地建設(shè)和設(shè)備設(shè)施安裝，面積近500平方米，功能設(shè)置為兩個(gè)開標(biāo)大廳、三個(gè)評標(biāo)廳以及監(jiān)督室、抽專家室、辦公室、前臺(tái)接待區(qū)等，政府采購和工程交易場地建設(shè)基本完成。進(jìn)一步完善了協(xié)調(diào)機(jī)制，對金額較大、專業(yè)技術(shù)復(fù)雜、情況特殊的采購項(xiàng)目建立了會(huì)審制度，促進(jìn)了公開公正和誠實(shí)信用。規(guī)范采購流程和操作辦法，加強(qiáng)現(xiàn)場管理，嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的采購方式和核準(zhǔn)的采購預(yù)算組織采購活動(dòng)。全面推行了依法制度，擴(kuò)大了政府采購面，著力加大對供應(yīng)商違規(guī)行為的處罰，有效規(guī)范了政府采購市場。1-6月共完成集中采購項(xiàng)目103個(gè)，完成協(xié)議供貨采購金額445萬元，執(zhí)行財(cái)政集中采購預(yù)算3349萬元，實(shí)際采購金額3155萬元，節(jié)約資金194萬元，資金節(jié)約率5.8%。

四、存在的不足和鞏固擴(kuò)大成果的努力方向及主要措施

政務(wù)服務(wù)中心在學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展活動(dòng)中，領(lǐng)導(dǎo)重視、認(rèn)識(shí)統(tǒng)一、目標(biāo)明確、穩(wěn)步扎實(shí)地開展了各項(xiàng)工作，較好完成了各項(xiàng)任務(wù)，但與科學(xué)發(fā)展觀的要求相比，與上級(jí)的工作要求相比，與人民群眾的期望相比相存在一些不足和問題，主要表現(xiàn)在：一是查找問題還不夠深入，強(qiáng)調(diào)客觀原因較多，查找主觀原因較少，群眾參與程度有差距；二是統(tǒng)籌推進(jìn)的力度不夠，對學(xué)習(xí)、實(shí)踐與實(shí)際工作的有機(jī)結(jié)合研究得不夠深入，制度機(jī)制創(chuàng)新不夠；三是對整改難度大、需要時(shí)間長的問題，有時(shí)還存在畏難情緒，難點(diǎn)問題突破不大。

學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀，作為一項(xiàng)集中教育活動(dòng)是有時(shí)間性的，但作為加強(qiáng)黨的建設(shè)、推動(dòng)科學(xué)發(fā)展的戰(zhàn)略任務(wù)是一項(xiàng)長期任務(wù)，需要不斷深化、不斷提高、不斷探索、不斷創(chuàng)新。我們必須以這次試點(diǎn)活動(dòng)為契機(jī)，按照整改落實(shí)方案要求，不斷完善體制機(jī)制，扎扎實(shí)實(shí)做好每一項(xiàng)工作，切實(shí)把科學(xué)發(fā)展觀貫徹落實(shí)到每個(gè)部門、每個(gè)人的工作實(shí)踐中去，進(jìn)一步深化和鞏固這次學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)成果。重點(diǎn)要在以下三個(gè)方面下功夫：

（一）認(rèn)真抓好整改落實(shí)

要嚴(yán)格按照整改方案的要求，切實(shí)抓好整改措施的落實(shí)。對已經(jīng)整改的問題，要做好鞏固和完善工作，防止再次出現(xiàn)；對近期整改的問題，要抓好督促檢查，抓好落實(shí)；對長期堅(jiān)持的整改措施，要從制度上進(jìn)行規(guī)范，確保長期運(yùn)行。通過扎實(shí)整改，辦實(shí)事、促發(fā)展，使整改落實(shí)工作經(jīng)得起實(shí)踐的檢驗(yàn)。適時(shí)開展“回頭看”，確保整改措施逐一落實(shí)。要堅(jiān)持優(yōu)質(zhì)服務(wù)、高效服務(wù)、規(guī)范服務(wù)，圍繞創(chuàng)建全省一流的政務(wù)服務(wù)中心，不斷加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)，進(jìn)一步解放思想，改進(jìn)工作方法，構(gòu)建多功能服務(wù)體系，強(qiáng)化工作力度，進(jìn)一步創(chuàng)優(yōu)政務(wù)環(huán)境，不斷提高行政效率。要圍繞政務(wù)服務(wù)工作重點(diǎn)，使政務(wù)服務(wù)工作上水平，進(jìn)一步解放思想，用科學(xué)發(fā)展的眼光來強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)，創(chuàng)新管理方式，規(guī)范服務(wù)行為，提高辦事能力，為廣大群眾、投資者和企業(yè)提供“便捷、高效、優(yōu)質(zhì)”的服務(wù)。

（二）探索完善長效機(jī)制

完善中心組學(xué)習(xí)、干部培訓(xùn)、支部學(xué)習(xí)、個(gè)人自學(xué)等制度，把學(xué)習(xí)科學(xué)發(fā)展觀融入到黨員、干部的日常工作之中，不斷增強(qiáng)其貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀和自覺性和堅(jiān)定性。努力做到學(xué)以致用，真正把科學(xué)發(fā)展觀轉(zhuǎn)化為促進(jìn)實(shí)際工作的有力武器。著力構(gòu)建行政效能建設(shè)長效機(jī)制，全面落實(shí)首問負(fù)責(zé)制、限時(shí)辦結(jié)制和責(zé)任追究制。健全統(tǒng)一受理、分類辦理、流程控制、現(xiàn)場管理等工作制度，完善績效考核、信息公開、學(xué)習(xí)培訓(xùn)、考勤評比等運(yùn)行管理制度。廣泛推行預(yù)約服務(wù)、延時(shí)服務(wù)、上門服務(wù)、信息查詢服務(wù)、政策法規(guī)咨詢服務(wù)，積極開展針對和個(gè)性化服務(wù)。

（三）切實(shí)抓好當(dāng)前工作

我們要通過全面學(xué)習(xí)實(shí)踐落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，在工作的方方面面全面貫徹科學(xué)發(fā)展觀的要求，切實(shí)推進(jìn)行政效能建設(shè)，不斷規(guī)范工作流程，改進(jìn)工作質(zhì)量，提高工作效率和服務(wù)水平，更好地發(fā)揮“窗口、紐帶、示范”作用，更好地為群眾服務(wù)、為社會(huì)服務(wù)、為基層服務(wù)，更好地展示服務(wù)政府、法制政府、效能政府、廉潔政府良好形象，不斷創(chuàng)優(yōu)政務(wù)環(huán)境，推動(dòng)××經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

一是狠抓三項(xiàng)制度的落實(shí)。繼續(xù)深入推進(jìn)“兩集中兩到位”，推進(jìn)部門（單位）內(nèi)部職能整合，強(qiáng)化進(jìn)駐政務(wù)服務(wù)中心科室與本部其他科室的協(xié)同。切實(shí)落實(shí)首問負(fù)責(zé)、限時(shí)辦結(jié)制度，強(qiáng)化效能問責(zé)，切實(shí)糾正影響效能的行為。

二是加快政務(wù)服務(wù)中心標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)。按照標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)的要求，進(jìn)一步完善硬件設(shè)施建設(shè)，健全管理運(yùn)行制度。進(jìn)一步核定進(jìn)駐事項(xiàng)，適時(shí)修訂、印制《政務(wù)服務(wù)事項(xiàng)目錄》、《辦事指南》，為企業(yè)、群眾提供辦事指導(dǎo)。組織召開區(qū)縣加強(qiáng)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)工作會(huì)，同時(shí)加強(qiáng)督促檢查，推動(dòng)區(qū)縣政務(wù)服務(wù)中心、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）便民服務(wù)中心標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)。

三是完善并聯(lián)審批機(jī)制，大力推進(jìn)并聯(lián)審批。狠抓《××市投資項(xiàng)目聯(lián)合審批辦法》的貫徹落實(shí)，堅(jiān)持每周聯(lián)審例會(huì)制度，分層級(jí)組織項(xiàng)目聯(lián)審。強(qiáng)化政務(wù)服務(wù)中心組織聯(lián)審的職能，賦予政務(wù)服務(wù)中心作出審批（或不予審批）、某個(gè)審批管理環(huán)節(jié)后置，以及取消程序性要件等決定，提出限時(shí)辦結(jié)等要求的權(quán)力，對聯(lián)審的投資項(xiàng)目及時(shí)或定期組織開展聯(lián)合審批。

篇6

一、組織領(lǐng)導(dǎo)

1、成立生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)績及基礎(chǔ)管理工作考核領(lǐng)導(dǎo)小組

組長：xxx長、黨委書記；

副組長：副xxx長、工會(huì)主席、

組員：行辦、黨群工作辦主任、勞人、綜合技術(shù)、計(jì)財(cái)、材料科長及行辦企管、協(xié)理等。

2、生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)績及基礎(chǔ)管理工作的日常管理歸口行政辦公室，負(fù)責(zé)xxx生

產(chǎn)經(jīng)營業(yè)績和基礎(chǔ)管理的實(shí)施及考核。

3、車間級(jí)單位相應(yīng)成立生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)績及基礎(chǔ)管理工作小組

組長：主任、總支（支部）書記；

組員：技術(shù)人員、計(jì)工員、工長。

二、考核范圍

機(jī)關(guān)各科室、各車間、華林公司、物業(yè)公司、康達(dá)經(jīng)營部、汽車修理廠、勞服公司。

三、實(shí)施工作程序及要求

1、為全面完成路局下達(dá)的生產(chǎn)經(jīng)營任務(wù)和各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)，確保xxx生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)的全面實(shí)現(xiàn)。年初，xxx根據(jù)路局下達(dá)的責(zé)任目標(biāo)和考核指標(biāo)進(jìn)行分劈，下達(dá)到各車間級(jí)單位、機(jī)關(guān)各科室進(jìn)行承包，各車間級(jí)單位黨政負(fù)責(zé)人和機(jī)關(guān)科室負(fù)責(zé)人為主要責(zé)任人。

2、各車間級(jí)單位應(yīng)按季開展生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)績和基礎(chǔ)管理工作自查、分析、總結(jié)活動(dòng)，提出整改措施并實(shí)施。各車間級(jí)單位、機(jī)關(guān)科室分別于當(dāng)季末次月5日前向行辦填報(bào)“生產(chǎn)經(jīng)營基礎(chǔ)管理考核評分表”（附后），7月5日和12月31日前上報(bào)“生產(chǎn)經(jīng)營完成情況總結(jié)分析報(bào)告”。

3、行政辦公室應(yīng)充分發(fā)揮在生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)績及基礎(chǔ)管理工作中的統(tǒng)領(lǐng)和協(xié)調(diào)作用。每季開展經(jīng)營指標(biāo)、基礎(chǔ)管理的動(dòng)態(tài)檢查、分析、匯總工作，有針對性的提出整改措施，認(rèn)真落實(shí)考核制度。

四、生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)績的考核內(nèi)容

（一）生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)績考核內(nèi)容包括：否決指標(biāo)、經(jīng)營指標(biāo)、生產(chǎn)指標(biāo)、安全指標(biāo)、服務(wù)質(zhì)量指標(biāo)、黨建和思想政治工作定性定量指標(biāo)。

1、否決指標(biāo)：成本超支、安全未達(dá)到“六消滅、二控制、一實(shí)現(xiàn)”（段2005年安全工作奮斗目標(biāo)，增加“消滅因供水、飲食衛(wèi)生責(zé)任引起的中毒、傳染性疾病事件）；

2、經(jīng)營指標(biāo)：成本支出、水費(fèi)、衛(wèi)生費(fèi)收繳率、多經(jīng)收入及利潤、執(zhí)行工資總額計(jì)劃等；

3、生產(chǎn)指標(biāo)：xxx下達(dá)給各單位及部門年度生產(chǎn)（工作）指標(biāo)。

4、安全指標(biāo)：行車安全、人身安全、資產(chǎn)安全（含設(shè)備安全）無嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)

損失、嚴(yán)重財(cái)務(wù)違紀(jì)（含私設(shè)小金庫）；

5、服務(wù)質(zhì)量指標(biāo)：無嚴(yán)重及以上路風(fēng)事件，因供水、飲食衛(wèi)生責(zé)任引起的中毒及傳染性疾病事件；

6、黨建和思想政治工作考核指標(biāo)：黨委及支部工作定性定量考核。

五、生產(chǎn)經(jīng)營基礎(chǔ)管理工作的考核內(nèi)容

（一）、生產(chǎn)經(jīng)營基礎(chǔ)管理的考核內(nèi)容包括：安全管理、落實(shí)生產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任、勞資管理、財(cái)務(wù)管理、法律事務(wù)管理、職工教育管理、班組建設(shè)、質(zhì)量管理、物資及設(shè)備管理、計(jì)算機(jī)管理。

1、安全管理（責(zé)任部門：綜合技術(shù)科、各車間級(jí)單位）

認(rèn)真執(zhí)行路局《運(yùn)輸安全考核獎(jiǎng)懲辦法》、加強(qiáng)工資基金管理，以收定支，控制總量，認(rèn)真執(zhí)行工資基金“一支筆、一家管、一本帳”的管理制度。

4、財(cái)務(wù)管理（責(zé)任部門：計(jì)財(cái)科）

4.1、成本管理：年初，成本計(jì)劃以車間級(jí)為單位逐級(jí)分解下達(dá)，實(shí)行半年考核、節(jié)獎(jiǎng)超罰、獎(jiǎng)懲兌現(xiàn)。

4.2、資金管理：執(zhí)行“路局銀行賬戶管理辦法”和“關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)銀行賬戶管理的通知”，執(zhí)行銀行結(jié)算制度和現(xiàn)金管理辦法及路局“貨幣資金管理辦法”，債權(quán)建立“四項(xiàng)制度”，按規(guī)定年度辦理簽認(rèn)。

4.3、每季召開一次經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，對存在的問題提出對策并落實(shí)（有記錄），資產(chǎn)管理帳實(shí)相符（財(cái)務(wù)、技術(shù)帳、卡、物一致）。

5、法律事務(wù)管理（責(zé)任部門：xxx行政辦公室）

加強(qiáng)合同管理，執(zhí)行路局、xxx合同管理辦法。在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，合同管理員認(rèn)

真履行職責(zé)，按照法律、法規(guī)、規(guī)章辦事，合同資料齊全、臺(tái)帳管理規(guī)范，發(fā)生合同糾紛、侵權(quán)糾紛、勞動(dòng)爭議、行政爭議及其它法律糾紛及時(shí)報(bào)告路局法律室，并依法采取措施妥善處理，避免造成經(jīng)濟(jì)損失。

6、職工教育管理（責(zé)任部門：綜合技術(shù)、人勞科）

6.1 、“以人為本”，加強(qiáng)對職工教育工作的領(lǐng)導(dǎo)及管理，制定職工教育規(guī)劃

和年、月度工作計(jì)劃，職教經(jīng)費(fèi)?？顚Ｓ茫皶r(shí)解決職教工作中的問題，做好工作總結(jié)。

6.2、健全教育管理制度，建立三級(jí)教育網(wǎng)和三級(jí)培訓(xùn)制度，落實(shí)好崗位責(zé)任制。

6.3、全面完成路局下達(dá)的職工崗位達(dá)標(biāo)的目標(biāo)與任務(wù)及委外培訓(xùn)任務(wù)，全員培訓(xùn)率和脫產(chǎn)培訓(xùn)率分別達(dá)到6%和2%，本年度培訓(xùn)計(jì)劃兌現(xiàn)率達(dá)90%以上。按規(guī)定工人定職、改職、提職（含提升工長）進(jìn)行培訓(xùn)取證，在崗職工100%持證上崗。按照路局《職工培訓(xùn)管理規(guī)范》，落實(shí)每個(gè)職工2年10天的脫產(chǎn)崗位輪訓(xùn)，每季開展崗位練兵、技術(shù)比賽，每半年進(jìn)行一次事故救援演練活動(dòng)，不斷提高職工技術(shù)業(yè)務(wù)水平。

6.4、建立和規(guī)范職工個(gè)人技術(shù)檔案，實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。崗位人員持證上崗、掛牌服務(wù)。職工培訓(xùn)考試采取計(jì)算機(jī)自動(dòng)組卷管理，臺(tái)帳齊全、規(guī)范，報(bào)表數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，上報(bào)及時(shí)。

7、班組建設(shè)（責(zé)任部門：行政辦公室、各車間級(jí)單位）

加強(qiáng)對班組建設(shè)的有效管理，認(rèn)真制定年度班組建設(shè)工作計(jì)劃。落實(shí)路局《班

組建設(shè)暫行規(guī)定》、《強(qiáng)化班組現(xiàn)場控制、強(qiáng)化班組“雙達(dá)標(biāo)”工作，建立競爭上崗機(jī)制實(shí)施辦法》、《班組“雙達(dá)標(biāo)”組織工作考核辦法》及段實(shí)施考核辦法，深入開展“崗位達(dá)標(biāo)、班組達(dá)標(biāo)”活動(dòng)，創(chuàng)建自控型班組。

8、質(zhì)量管理（責(zé)任部門：行政辦公室）

結(jié)合貫徹ISO9000質(zhì)量管理體系，深入開展群眾性質(zhì)量管理活動(dòng)，每年召開一次段QC成果發(fā)表會(huì)。

9、物資設(shè)備管理（責(zé)任部門：材料科）

9.1、認(rèn)真開展物資大檢查活動(dòng)，做好物資大檢查自查總結(jié)和庫存物資清查

報(bào)表工作，倉庫管理嚴(yán)格按路局《物資倉庫檢查評分標(biāo)準(zhǔn)》考核。

9.2、進(jìn)一步建立健全物資采購管理制度，落實(shí)監(jiān)督機(jī)制；采購計(jì)劃有依據(jù)，

進(jìn)料合同齊全；采購物資質(zhì)量好；機(jī)械動(dòng)力設(shè)備管理制度健全；帳、卡、物相符；設(shè)備使用、維修、保養(yǎng)符合規(guī)定。

9.3、應(yīng)用物資現(xiàn)代化管理，使用微機(jī)管理料、帳，實(shí)現(xiàn)路局零庫存管理的有關(guān)要求。

10、計(jì)算機(jī)管理（責(zé)任部門：行政辦公室）

10.1、建立和健全計(jì)算機(jī)管理及機(jī)房管理制度，做到帳、卡、物相符，使用、

維護(hù)、保養(yǎng)符合規(guī)定，機(jī)房、設(shè)備整潔衛(wèi)生，防火、防盜設(shè)施符合規(guī)定要求。

10.2信息化管理工作有檢查、有記錄，并將檢查結(jié)果及時(shí)報(bào)告上級(jí)主管部門。

11、技術(shù)監(jiān)督管理（責(zé)任部門：綜合技術(shù)科、xxx行政辦公室、各車間級(jí)單位）

11．1認(rèn)真執(zhí)行《xx工業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督管理辦法》，嚴(yán)把檢維修施工質(zhì)量關(guān)，確保供水質(zhì)量，確保施工質(zhì)量，杜絕不合格產(chǎn)品。

11．2 建全計(jì)量管理和計(jì)量器具量值傳遞體系，確保計(jì)量器具測量數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。

11．3 建立滿足本單位需求的標(biāo)準(zhǔn)體系，建全段標(biāo)準(zhǔn)化三級(jí)管理網(wǎng)絡(luò)，制定標(biāo)準(zhǔn)化工作規(guī)范和年度計(jì)劃，對標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施特別是作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施監(jiān)督檢查。

（二）、考核方式：

1、在xxx生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)績及基礎(chǔ)管理工作考核領(lǐng)導(dǎo)小組領(lǐng)導(dǎo)下，由xx長辦公室牽頭，有關(guān)科室派員參加，對車間級(jí)單位、機(jī)關(guān)各科室的基礎(chǔ)管理工作每季一次，經(jīng)營業(yè)績考核每半年進(jìn)行一次考核。xxx考核領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)對各單位、部門考核情況召開專題考核會(huì)議，依照考核標(biāo)準(zhǔn)，打出考核分，評定等級(jí)?？偨Y(jié)分析存在的問題，按照貫標(biāo)要求列出不合格項(xiàng)（整改問題通知單），提出整改措施和整改期限，逐條落實(shí)。

2、生產(chǎn)經(jīng)營基礎(chǔ)管理工作和生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)績考核標(biāo)準(zhǔn)：95分及以上為一級(jí)；90～94分為二級(jí)；85～89分為三級(jí)；85分以下為不合格。

六、獎(jiǎng)懲辦法

1、各單位、部門的考核與季度獎(jiǎng)勵(lì)掛鉤。

2、各單位、部門與承包責(zé)任狀兌現(xiàn)掛鉤，基礎(chǔ)管理考核與生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)績考核得分按3：7比例計(jì)算，計(jì)算公式：生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)績年度考核得分=生產(chǎn)經(jīng)營基礎(chǔ)管理全年四個(gè)季度得分總和÷4×30%＋生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)績年度指標(biāo)考核得分×70%。據(jù)此兌現(xiàn)基礎(chǔ)管理考核和業(yè)績考核獎(jiǎng)。

3、考核結(jié)果不合格的單位及部門，扣罰與獎(jiǎng)勵(lì)同等力度。

4、各單位（部門）年度考核結(jié)果，作為單位（部門）負(fù)責(zé)人年度工作業(yè)績

考核的重要內(nèi)容，同時(shí)，實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)抵押制度，交納標(biāo)準(zhǔn)為：各部門、車間級(jí)單位正職500元，副職350元；一年不合格給予黃牌警告，連續(xù)兩年不合格調(diào)離其崗位。

篇7

在某特大橋施工工地，2#墩0#預(yù)制梁進(jìn)行起吊作業(yè)，需將預(yù)壓在0#預(yù)制梁支架上的鋼絞線吊至地面，所用設(shè)備為塔式起重機(jī)，塔吊提升高度30m、起重力矩4萬 kg·m、起重質(zhì)量4 t，塔吊司機(jī)張晨（化名）負(fù)責(zé)吊裝。2#墩0#預(yù)制梁支架上兩人負(fù)責(zé)掛鉤及打信號(hào)，地面兩人負(fù)責(zé)摘鉤及打信號(hào)。當(dāng)起吊第十一盤鋼絞線時(shí)，張晨在看到起吊信號(hào)后，將鋼絞線從支架上吊起，此時(shí)吊距為10m，然后開動(dòng)小車使其沿著塔臂向前滑行。這時(shí)限位器失控，小車滑行至距塔身中心水平距離15m的塔臂處，塔臂突然從小車處折斷，小車與鋼絞線墜落至地面。經(jīng)測量，小車墜落點(diǎn)中心與塔身中心水平距離15m，鋼絞線墜落點(diǎn)中心與塔身中心距離為16.8m。所幸該事故沒有造成人員傷亡。

原因分析

經(jīng)事故調(diào)查發(fā)現(xiàn)，設(shè)備本身安全保障措施失效，變幅限位功能不能正常發(fā)揮作用，當(dāng)起吊小車滑行出允許吊距時(shí)，不能及時(shí)報(bào)警并自動(dòng)中止滑行動(dòng)作，是事故發(fā)生的直接原因。

塔吊司機(jī)張晨剛到工地，沒有經(jīng)過三級(jí)安全教育就入職，未經(jīng)塔吊安全培訓(xùn)和安全操作規(guī)程技術(shù)交底就上機(jī)作業(yè)，在未核實(shí)起重物真實(shí)重量情況下盲目滑行起重小車，嚴(yán)重違章操作。

信號(hào)員聽之任之，未及時(shí)制止吊機(jī)司機(jī)違章行為；現(xiàn)場架子隊(duì)調(diào)度員對危險(xiǎn)起吊作業(yè)，未督促作業(yè)隊(duì)按照操作規(guī)程進(jìn)行起吊，對違反起吊操作規(guī)程的行為未及時(shí)制止；施工隊(duì)、安全管理部門對于新進(jìn)場人員，未及時(shí)進(jìn)行安全培訓(xùn)交底就安排其工作；設(shè)備管理人員和操作人員沒有對設(shè)備狀況進(jìn)行及時(shí)檢查檢修。這些都是此次事故的間接原因。

整改措施

此次塔吊斷臂事故雖未造成人身傷亡和重大財(cái)產(chǎn)損失，但影響惡劣，給該單位造成了極大的負(fù)面影響，暴露了安全管理上的漏洞，急需整頓和加強(qiáng)管理，這也是塔吊事故中普遍存在的問題。鑒于此，為確保此類事故不再發(fā)生，應(yīng)從塔吊使用的各個(gè)環(huán)節(jié)采取預(yù)防措施。

加強(qiáng)對塔吊產(chǎn)品的采購管理

通過加強(qiáng)塔吊的采購環(huán)節(jié)的管理，從源頭上杜絕質(zhì)量低劣設(shè)備進(jìn)入施工企業(yè)和施工現(xiàn)場，確保員工生命財(cái)產(chǎn)安全與健康，避免造成不良后果和損失。

企業(yè)購買塔吊時(shí)，要選擇持有生產(chǎn)許可證的廠家，購買對應(yīng)型號(hào)的塔吊；選購時(shí)要貨比三家，優(yōu)中選優(yōu)，確保采購到安全放心的合格塔吊；到貨驗(yàn)收時(shí)，要把好驗(yàn)收關(guān)；塔吊安裝完成后，必須及時(shí)請質(zhì)監(jiān)部門進(jìn)行現(xiàn)場驗(yàn)收，獲得塔吊準(zhǔn)用證后方可使用。

加強(qiáng)塔吊的使用管理

使用管理是設(shè)備管理的重要環(huán)節(jié)，是保證在用機(jī)械設(shè)備始終處于良好的技術(shù)狀態(tài)，確保設(shè)備安全運(yùn)行的關(guān)鍵。

建立塔吊單位技術(shù)檔案。設(shè)備技術(shù)檔案是設(shè)備管理的重要基礎(chǔ)資料，是記錄設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)、保養(yǎng)、維修、油品更換、操作人員移動(dòng)，以及主要備品、備件更換情況的有效手段。企業(yè)應(yīng)對每臺(tái)塔吊建立一個(gè)技術(shù)檔案，將上述內(nèi)容及時(shí)記錄進(jìn)去。

堅(jiān)持持證上崗制度，確保安全操作、指揮。塔吊的操作和指揮人員必須經(jīng)過專門安全技術(shù)培訓(xùn)，經(jīng)考試合格取得操作證后方可上崗。嚴(yán)禁非操作人員、非專業(yè)指揮人員和無證人員上崗作業(yè)，這是使用環(huán)節(jié)最關(guān)鍵的條件。

加強(qiáng)塔吊運(yùn)行記錄管理。塔吊操作人員要認(rèn)真做好設(shè)備運(yùn)行信息的填寫，確保填寫信息及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確。

加強(qiáng)日常檢查和保養(yǎng)工作。塔吊操作人員要按設(shè)備管理制度的規(guī)定對塔吊進(jìn)行日常檢查，對重點(diǎn)部位、重要裝置，要認(rèn)真仔細(xì)檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理。塔吊司機(jī)在交接班時(shí)，應(yīng)檢查各連接部位螺栓的緊固情況，如有松動(dòng)應(yīng)及時(shí)緊固。當(dāng)發(fā)現(xiàn)塔吊出現(xiàn)異常聲響，或出現(xiàn)過誤操作，或安全保護(hù)裝置失靈時(shí)，應(yīng)進(jìn)行檢查，并作好記錄。重視起重量限制器的維護(hù)保養(yǎng)，或加大限制值，使起重量限制器起到應(yīng)有的限制保護(hù)作用。

嚴(yán)格執(zhí)行制度

做好塔吊的維修保養(yǎng)工作。要堅(jiān)持定期保養(yǎng)制度和定項(xiàng)檢修制度，堅(jiān)持按維修、保養(yǎng)規(guī)程對塔吊進(jìn)行維修和保養(yǎng)，使設(shè)備不拖保失修；嚴(yán)禁超限、超載使用。當(dāng)被吊物接近該機(jī)最大允許負(fù)荷時(shí)，要進(jìn)行試吊，提高0.5 m后，經(jīng)檢查確認(rèn)無誤后才可以正式起吊；執(zhí)行國家和行業(yè)等政府主管部門關(guān)于淘汰更新老舊設(shè)備的規(guī)定，及時(shí)淘汰更新該類設(shè)備，凡國家和各級(jí)政府明令淘汰的各種塔吊必須停止使用；經(jīng)常檢查塔吊起重高度限位器、幅度限位器、起重量限制器和起重力限制器等安全裝置是否有效；使用過程中要做好現(xiàn)場安全防護(hù)措施。設(shè)立警戒標(biāo)志，設(shè)置安全標(biāo)語，配備安全員負(fù)責(zé)現(xiàn)場安全工作。

篇8

摘要：2015年6月28日，審計(jì)署了14家央企2013年度財(cái)務(wù)收支審計(jì)結(jié)果公告，其中13家均發(fā)現(xiàn)違法違紀(jì)線索。本文通過分析審計(jì)署公布的2013年央企審計(jì)結(jié)果公告，發(fā)現(xiàn)由于內(nèi)部控制不完善導(dǎo)致的問題金額比例是最大的。央企對于國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有非常重大的意義，因此健全與完善央企內(nèi)部控制制度非常必要。

關(guān)鍵詞：央企 內(nèi)部控制制度 審計(jì)結(jié)果公告

一、有關(guān)概念的界定

（一）央企。中央企業(yè)包含以下三類：第一類是由國資委管理的企業(yè)；第二類是由銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)管理的企業(yè)，主要是金融行業(yè)企業(yè)；第三類是由國務(wù)院其他部門管理的企業(yè)，包括鐵路、黃金等行業(yè)企業(yè)。本文所說的央企是指第一、三類的112家企業(yè)。

（二）內(nèi)部控制。根據(jù)美國COSO的定義，內(nèi)部控制是由主體的董事會(huì)、管理層和其他員工實(shí)施的，旨在為經(jīng)營的效率和有效性、財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性、遵循適用的法律法規(guī)等目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供合理保證的過程。我國財(cái)政部會(huì)同銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)和審計(jì)署5部委2008年聯(lián)合的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》重新定義了我國的內(nèi)部控制，認(rèn)為內(nèi)部控制是由企業(yè)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層和全體員工實(shí)施的、旨在實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)的過程。

二、2011―2013 年審計(jì)署審計(jì)公告中被審計(jì)央企的基本情況

央企涉及國家重要領(lǐng)域，關(guān)系著國計(jì)民生，對國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起著重要的作用，其獨(dú)特性可能在于各種行為實(shí)際上是傳遞政府的某種信號(hào)，這使得央企追求的目標(biāo)不單是利潤最大化，還承擔(dān)著社會(huì)責(zé)任和政治責(zé)任。2011―2013年審計(jì)署央企審計(jì)公告共計(jì)35 家（其中中國國電集團(tuán)公司分別于2011年和2013年進(jìn)行了審計(jì)公告），其中，2011年10 家、2012 年11 家，2013年14家，均為委托中介機(jī)構(gòu)審計(jì)后進(jìn)行的財(cái)務(wù)收支審計(jì)。被審計(jì)央企存在的主要問題有：

（一）主要問題類型。

1.違規(guī)決策。例如，2012年三峽集團(tuán)下屬三峽新能源逆決策程序操作，出資2億元收購1家擁有30萬千瓦風(fēng)電項(xiàng)目開發(fā)權(quán)的公司股權(quán)，較評估值超出1.21億元。2013年8月至2014年6月，該風(fēng)電項(xiàng)目因接入電網(wǎng)系統(tǒng)外送線路河北段未獲核準(zhǔn)而處于停工狀態(tài)。2010年至2014年，中電投集團(tuán)下屬中電投貴州金元集團(tuán)股份有限公司在未經(jīng)集體決策和中電投集團(tuán)審批的情況下，向參股公司發(fā)放委托貸款8.51億元，貸款收回面臨風(fēng)險(xiǎn)。

2.少繳稅金。2005年至2013年，國網(wǎng)公司及下屬江蘇電力等12家單位將本應(yīng)計(jì)入營業(yè)外收入的“幫扶”資金計(jì)入資本公積、將本應(yīng)資本化的利息支出計(jì)入當(dāng)期財(cái)務(wù)費(fèi)用等，造成收入多計(jì)108.05億元、少計(jì)91.91億元，成本費(fèi)用多計(jì)113.48億元、少計(jì)4.24億元，加上合并報(bào)表抵銷不充分多計(jì)利潤3.39億元，由此導(dǎo)致9年間共計(jì)少計(jì)利潤89.71億元，少繳稅金22.43億元。

3.違規(guī)招標(biāo)。2009年至2013年，中國第二重型機(jī)械集團(tuán)公司下屬二重重裝未嚴(yán)格執(zhí)行公司招投標(biāo)、比價(jià)采購管理辦法的規(guī)定，未對單筆采購金額5萬元以上（含5萬元）的11 593個(gè)合同進(jìn)行招標(biāo)，涉及金額129.49億元（占比98.31%），其中從非合格供方采購78.68億元。此外，二重重裝在外部協(xié)作中也存在未按規(guī)定招標(biāo)采購的問題。

4.違規(guī)用地。審計(jì)發(fā)現(xiàn)，國家電網(wǎng)公司違規(guī)將教育科研設(shè)計(jì)用地用于商業(yè)開發(fā)。此外，國網(wǎng)公司還存在違規(guī)建設(shè)樓堂館所問題。2013年9月，在國家要求停止以“學(xué)院”“中心”等名義新建具有住宿、會(huì)議、餐飲等接待功能的設(shè)施或場所后，國網(wǎng)公司仍批準(zhǔn)三期工程立項(xiàng)，投資估算6.94億元，主要建設(shè)綜合性多功能廳、學(xué)員公寓等，截至2014年6月，已支付設(shè)計(jì)、征地拆遷等費(fèi)用2 755.83萬元。

5.廉潔從業(yè)。（1）超標(biāo)配車。至2013年底，國電集團(tuán)本部及9家下屬單位，超標(biāo)準(zhǔn)配置公務(wù)用車33輛，涉及購置金額1 557.15萬元。（2）違規(guī)發(fā)福利。2013年，三峽集團(tuán)總部9名高管人員在國資委核定的年度薪酬方案之外，違規(guī)領(lǐng)取購物卡32.04萬元，其中在職工福利費(fèi)中列支27.54萬元。2013年，三峽集團(tuán)總部及5家下屬企業(yè)組織職工旅游支出426.48萬元。2013年，中國二重集團(tuán)部分下屬單位違規(guī)購買禮品或列支旅游、美容會(huì)所消費(fèi)等支出50.20萬元。（3）違規(guī)購禮品。2013年至2014年5月，中電投集團(tuán)下屬金元集團(tuán)和成套公司購買單價(jià)500元以上的高檔酒，金額合計(jì)1 753.66萬元。（4）違規(guī)建設(shè)裝修。三峽集團(tuán)總部在人均辦公面積超標(biāo)的情況下，還于2011年至2012年規(guī)劃建設(shè)辦公區(qū)總建筑面積32.21萬平方米的昆明基地，截至2013年底已投資3.77億元。

（二）個(gè)例分析。本文首先選取《國家電網(wǎng)公司2013年度財(cái)務(wù)收支審計(jì)結(jié)果》（2015年第7號(hào)，總第204號(hào)）進(jìn)行詳細(xì)分析。公告分成四部分：一是介紹國網(wǎng)公司的基本情況，包括主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及注冊會(huì)計(jì)師出具的報(bào)告類型；二是詳細(xì)列示了審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題；三是以前年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改情況；四是審計(jì)處理及整改情況。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題包括經(jīng)營業(yè)績、發(fā)展?jié)摿傲疂崗臉I(yè)三個(gè)方面。經(jīng)營業(yè)績方面又細(xì)分為財(cái)務(wù)收支、貫徹執(zhí)行國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策與決策部署及內(nèi)部管理三方面。按這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)，國網(wǎng)公司存在的主要問題中4條財(cái)務(wù)收支問題涉及金額90.99 億元（涉及利潤計(jì)算時(shí)，以影響利潤數(shù)額為準(zhǔn)）；6條貫徹執(zhí)行國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策與決策部署問題涉及金額72.2 億元；17 條內(nèi)部管理涉及金額566.83億元；7條發(fā)展?jié)摿栴}涉及金額285.2億元；3條廉潔從業(yè)問題涉及金額1.7億元。共計(jì)37 條問題，涉及金額1 016.92億元。

（三）整體分析。審計(jì)公告共列287條問題、涉及金額5 378.08億元，其中：財(cái)務(wù)收支問題41條、占比4.74%，涉及金額254.67 億元；貫徹執(zhí)行國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策與決策部署問題31條、占比7.76%，涉及金額417.43 億元；內(nèi)部管理問題128 條、占比56.02%，涉及金額3 012.57 億元；發(fā)展?jié)摿栴}59條，占比29.53%，涉及金額1 587.93億元；廉潔從業(yè)問題28條，涉及金額105.48億元，占比1.95%。進(jìn)一步分析發(fā)現(xiàn)，每年管理控制方面的問題有增加的趨勢，可見，內(nèi)部控制中管理控制是制約央企發(fā)展的最重要因素。

三、完善央企內(nèi)部控制的建議

（一）中央企業(yè)內(nèi)部。2010年4月，五部委聯(lián)合了18項(xiàng)內(nèi)部控制指引，分別為《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》《企業(yè)內(nèi)部控制評價(jià)指引》和《企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)指引》，要求自2011年1月1日起在境內(nèi)外同時(shí)上市的企業(yè)在2011年會(huì)計(jì)年度結(jié)束后，應(yīng)隨年度報(bào)告一同披露由注冊會(huì)計(jì)師簽字的企業(yè)內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告。從四年來的實(shí)施情況來看，這在一定程度上提高上市公司內(nèi)控信息披露質(zhì)量，更好提升了我國企業(yè)內(nèi)部控制水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，但也不難發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制自我評價(jià)“重形式”而“輕實(shí)質(zhì)”，“重形式”是上市公司為了滿足監(jiān)管部門的要求，不得不披露本公司的內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告?！拜p實(shí)質(zhì)”則主要體現(xiàn)在以下幾方面：內(nèi)部控制認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)不夠科學(xué)；內(nèi)部控制缺陷披露比例較低；內(nèi)部控制缺陷的披露不充分；上年披露的內(nèi)部控制缺陷在本年沒有披露具體的應(yīng)對措施。

（二）注冊會(huì)計(jì)師。注冊會(huì)計(jì)師應(yīng)堅(jiān)持客觀公正原則，恪守職業(yè)道德，嚴(yán)格遵守獨(dú)立性要求，對于違背獨(dú)立性原則以及“不能同時(shí)為一家企業(yè)提供內(nèi)控咨詢和審計(jì)服務(wù)”監(jiān)管要求的內(nèi)控審計(jì)業(yè)務(wù)，應(yīng)主動(dòng)堅(jiān)決拒絕承接，切實(shí)維護(hù)公平競爭的市場秩序。同時(shí)，對于上市公司內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告審計(jì)也應(yīng)客觀真實(shí)地提供合理保證，不能因?yàn)閮?nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告與上市公司財(cái)務(wù)報(bào)表整合審計(jì)而不去獲取充分適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)。

（三）監(jiān)管部門。對央企建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)來說，最大的問題是很多建設(shè)工程不具備公開招標(biāo)條件、只能走邀請招標(biāo)或直接發(fā)包形式。而同時(shí)，這中間又有很多建設(shè)項(xiàng)目是找不到主管部門的，這就意味著只能由央企自己對這些工程招標(biāo)進(jìn)行非公開招標(biāo)的審批。但按照審計(jì)規(guī)定，這就構(gòu)成了違規(guī)。而對非建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)，如采購招標(biāo)等，問題可能更嚴(yán)重一些。

（四）國家審計(jì)署。在公布的35份央企財(cái)務(wù)收支審計(jì)結(jié)果公告中，最后一項(xiàng)為“審計(jì)處理及整改情況”。其大致內(nèi)容為：對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，審計(jì)署已依法出具了審計(jì)報(bào)告、下達(dá)了審計(jì)決定書。某集團(tuán)具體整改情況由其向社會(huì)公告。本次審計(jì)發(fā)現(xiàn)相關(guān)違法違紀(jì)問題線索，已依法移送有關(guān)部門進(jìn)一步調(diào)查處理。這樣的報(bào)告形式不利于被審計(jì)企業(yè)對所存在問題的重視。被審計(jì)單位根據(jù)審計(jì)建議采取切實(shí)的措施，是真正實(shí)現(xiàn)審計(jì)目標(biāo)、改善社會(huì)治理的有效途徑。目前我國審計(jì)報(bào)告中審計(jì)建議和整改部分，都是審計(jì)署單方面的陳述，報(bào)告使用者無法直接知悉被審計(jì)單位的接受程度和改進(jìn)決心。將被審計(jì)單位對審計(jì)建議和整改措施的陳述以及其他說明，作為一個(gè)組成部分以附錄形式置于審計(jì)報(bào)告之中，一方面可以給被審計(jì)單位一個(gè)表達(dá)意見的平臺(tái)，從被審計(jì)單位的視角給出更多的信息，體現(xiàn)審計(jì)報(bào)告的客觀和公正；另一方面被審計(jì)單位的陳述代表著一種正式的書面承諾，通過審計(jì)報(bào)告的公開將此顯現(xiàn)于公眾的監(jiān)督之下，可以促進(jìn)審計(jì)建議的執(zhí)行和取得整改成果。

參考文獻(xiàn)：

[1]羅乾宜.大型央企集團(tuán)財(cái)務(wù)治理模式及其制度創(chuàng)新[J].會(huì)計(jì)研究，2012，（4）.

篇9

隨著世界經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展以及中國經(jīng)濟(jì)與其不斷融合，采購管理業(yè)已成為一個(gè)公司生存與發(fā)展的核心競爭力，采購職能也隨之發(fā)生深遠(yuǎn)變化，單個(gè)企業(yè)之間的競爭已經(jīng)逐漸衍變成供應(yīng)鏈之間的競爭，以及與上游供應(yīng)商及下游服務(wù)對象建立戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系，從而獲取足夠的競爭優(yōu)勢。

一直以來，南天公司的物資采購采取每年一次的采購招標(biāo)方式進(jìn)行，即集中全部已有的和潛在的供應(yīng)商，在質(zhì)量和服務(wù)同等的條件下競爭單項(xiàng)產(chǎn)品的最低價(jià)格，勝出者即為價(jià)格最低者。此方式在一定時(shí)間內(nèi)對于公司的成本控制、防止腐?。缓蟛僮鳎?、以及保障供給等方面發(fā)揮了較好的作用。但是隨著企業(yè)自身的進(jìn)步和發(fā)展、企業(yè)內(nèi)部各項(xiàng)安全體系、規(guī)章制度、規(guī)范流程的建立和完善，隨著供應(yīng)鏈理念下的現(xiàn)代戰(zhàn)略采購作為一種先進(jìn)管理模式的普及和發(fā)展，以及為適應(yīng)南天公司精細(xì)化、專業(yè)化發(fā)展的整體工作思路，建立供應(yīng)鏈理念下的現(xiàn)代戰(zhàn)略采購制度成為公司必然選擇。

建立本方案所遵循的原則為“制度明確、流程清晰、審核到位、責(zé)任到人”，進(jìn)一步完善南天公司物資采購流程，加強(qiáng)所購物資質(zhì)量把關(guān)及價(jià)格審核，明確相關(guān)環(huán)節(jié)及人員的責(zé)任，本著“質(zhì)優(yōu)價(jià)廉、貨比三家”的宗旨，確保南天公司所使用的每一件原輔材料及設(shè)備符合HACCP質(zhì)量管理體系要求。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

為適應(yīng)現(xiàn)代戰(zhàn)略采購要求，南天公司成立物資采購小組，組長由食品部（或經(jīng)營部）分管采購工作的副經(jīng)理擔(dān)任，組員由下列部門的相關(guān)人員組成：采購員、價(jià)格審核員、成本核算員、倉庫保管員、廚師長（或廚政總監(jiān)）。物資采購小組在南天公司總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)完成公司所有的物資采購工作，包括合格供應(yīng)商的選定與評估、市場調(diào)查、價(jià)格審核、質(zhì)量把關(guān)、貨物驗(yàn)收等等。

三、崗位職責(zé)

1、采購小組組長

在南天公司總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)公司物資采購工作的制度制定，建立健全采購小組工作流程，組織公司相關(guān)部門及人員參與質(zhì)量價(jià)格審核及確認(rèn)，考核采購員及價(jià)格審核員的績效評定，在采購小組成員的協(xié)助下選定、評估各類物資的供應(yīng)商，審核采購單，處理和協(xié)調(diào)采購工作的其它事項(xiàng)。

2、采購員

1)負(fù)責(zé)組織實(shí)施南天公司所有物資、設(shè)備的采購工作，負(fù)責(zé)所購物資的第一道質(zhì)量把關(guān)，對于供應(yīng)商提供的質(zhì)量不合格產(chǎn)品拒收或退貨。

2)每月單日收集公司各部門、各班組的采購信息，制定次日的采購計(jì)劃（包括物資名稱、數(shù)量、要求等）；將采購計(jì)劃單傳真給已經(jīng)確認(rèn)的合格供應(yīng)商，并及時(shí)回收供應(yīng)商的報(bào)價(jià)單，經(jīng)采購小組確認(rèn)后形成最終的訂購單；每月雙日上午九點(diǎn)前將所購物資運(yùn)回。

3）負(fù)責(zé)與供應(yīng)商的日常聯(lián)系與溝通，及時(shí)了解供應(yīng)商的資信及生產(chǎn)能力，收集供應(yīng)商提供的詳細(xì)產(chǎn)品資料，包括營業(yè)證書、工商稅務(wù)證書、產(chǎn)品合格證書、檢驗(yàn)檢疫證書等。

3、廚師長（或廚政總監(jiān)）

1）根據(jù)《餐譜》及實(shí)際需求核查公司各部門、各班組制定的采購計(jì)劃，針對各類品種在餐食中的實(shí)際應(yīng)用提出具體的采購要求。

2）物資采購回后參與驗(yàn)收工作，檢查所有物資的質(zhì)量，檢查是否吻合采購要求，對所有采購回的物資進(jìn)行第二道質(zhì)量把關(guān)。

4、價(jià)格審核員

1）每周定期或不定期到市場、超市、商場調(diào)查了解各類物資價(jià)格，每周五形成市場調(diào)查報(bào)告交采購小組組長。

2）對南天公司所有采購物資的價(jià)格負(fù)責(zé)，保證所提供的市場價(jià)格調(diào)查報(bào)告及時(shí)有效、客觀真實(shí)且全面。

5、倉庫保管員

1）根據(jù)采購清單核查所購回物資的外觀、品種、數(shù)量、合格證及保質(zhì)期，對于物資的質(zhì)量進(jìn)行第三道把關(guān)，對于上述項(xiàng)目有異議的經(jīng)報(bào)告使用部門經(jīng)理后有權(quán)拒收或要求采購員退貨。

2）根據(jù)公司倉儲(chǔ)管理制度及時(shí)將采購回物資分類入庫存放，辦理入庫手續(xù)，并填寫入庫單。

6、各使用部門及班組

物資采購回后公司各使用部門代表或班組長及時(shí)清點(diǎn)各部門各班組申購的物資，核查所購物品的外觀、品種、數(shù)量及質(zhì)量，對于物資的質(zhì)量進(jìn)行最后一道關(guān)口把關(guān)。對于所購物資質(zhì)量有異議的經(jīng)報(bào)告采購小組組長后有權(quán)拒收或要求采購員退貨。

四、合格供應(yīng)商的選定與評估

現(xiàn)代戰(zhàn)略采購管理的核心為強(qiáng)調(diào)采購雙方的交易關(guān)系、合作關(guān)系和戰(zhàn)略聯(lián)盟關(guān)系，其觀念已由單純的采購物品向取得供應(yīng)能力轉(zhuǎn)變。供應(yīng)商的開發(fā)和管理是公司現(xiàn)代戰(zhàn)略采購體系的核心，供應(yīng)商管理包括的內(nèi)容有：供應(yīng)市場競爭分析，尋找合格供應(yīng)商，潛在供應(yīng)商的評估，詢價(jià)和報(bào)價(jià)，合同條款的談判，最終供應(yīng)商的選定，以及每年定期進(jìn)行的供應(yīng)商評估。

目前南天公司供應(yīng)商管理選擇的基本準(zhǔn)則是：質(zhì)量、成本、交付與服務(wù)并重的原則，在這四者中，質(zhì)量因素是最重要的，尤其對于航空食品生產(chǎn)企業(yè)，質(zhì)量與安全是企業(yè)生存的基礎(chǔ)。

1、合格供應(yīng)商必須具備法人資格，證照齊全，具備與其生產(chǎn)規(guī)模相匹配的廠房、設(shè)備、設(shè)施及高素質(zhì)的生產(chǎn)人員和技術(shù)人員，能提供相關(guān)類產(chǎn)品的合格證明和檢驗(yàn)檢疫證明；能確保生產(chǎn)的產(chǎn)品質(zhì)量符合國家要求。

2、第一階段各類物資分別選擇1－3家供應(yīng)商，在確保質(zhì)量的前提下，每一批次采購分別由不同的供應(yīng)商報(bào)價(jià)，參照價(jià)格審核員的市場調(diào)查價(jià)格信息，采購小組組長、采購員、價(jià)格審核員三方確定其中綜合價(jià)格最低者為該批次采購的定點(diǎn)合格供應(yīng)商。試行2－3個(gè)月后，選擇其中質(zhì)量最穩(wěn)定、價(jià)格最低、服務(wù)最好、誠信度最高者為固定的、唯一的供應(yīng)商，與之簽訂質(zhì)量保證協(xié)議和供貨合同，并納入《合格供應(yīng)商名錄》。

3、合格定點(diǎn)供應(yīng)商提供的產(chǎn)品如出現(xiàn)嚴(yán)重質(zhì)量問題，采購小組向該供應(yīng)商發(fā)出糾正措施要求，如兩次發(fā)生嚴(yán)重質(zhì)量問題兩次提出建議而質(zhì)量沒有明顯改進(jìn)的，應(yīng)取消其合格供應(yīng)商資格。

4、各類物資在確定唯一的供應(yīng)商后，對于每一批次供應(yīng)商的報(bào)價(jià)，采購小組參照價(jià)格審核員的市場調(diào)查信息對其報(bào)價(jià)進(jìn)行審核，該修改的予以修改，審核完畢的價(jià)格為最終的結(jié)算價(jià)格。

5、采購小組制定科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓?yīng)商評估體系，每年一次協(xié)助總經(jīng)理組織公司各使用單位代表根據(jù)評估體系內(nèi)各個(gè)要素對供應(yīng)商進(jìn)行一次跟蹤復(fù)評，對供應(yīng)商進(jìn)行業(yè)績評定。累計(jì)分值在80分以上者為合格、優(yōu)秀供應(yīng)商；累計(jì)分值在70－80分之間為基本合格供應(yīng)商，采購小組及時(shí)將評定情況反饋該供應(yīng)商，要求作出改進(jìn)并將改進(jìn)情況書面報(bào)告采購小組，有整改措施且取得效果推薦下一年度繼續(xù)使用；分值在70以下為不合格供應(yīng)商，取消其供貨資格。采購小組根據(jù)每年度供應(yīng)商復(fù)評結(jié)果更新《合格供應(yīng)商名錄》。

6、《南天公司供應(yīng)商評估體系》附后。

五、采購管理與流程

1、申購部門的劃分

1）常備材料：生產(chǎn)管理部門

2）預(yù)備材料：倉儲(chǔ)管理部門

3）辦公用品：綜合管理部門

4）設(shè)備及零部件：設(shè)備動(dòng)力部門

2、請購單的開立、遞送

1）申購經(jīng)辦人依存量管理基準(zhǔn)、用料預(yù)算，參酌庫存情況開立請購單，并注明材料的品名、規(guī)格、數(shù)量、需求日期及采購要求經(jīng)部門主管審核后依申購核決權(quán)限呈核后送采購小組。

2）需緊急請購時(shí)，由申購部門于請購單上注明原因，并加蓋“緊急采購章”，采購部門予以緊急辦理，運(yùn)輸方面一般以空運(yùn)為主。

3）辦公用品由綜合管理部門按月依耗用狀況，綜合公司預(yù)算管理制度，并考慮庫存情況，填制請購單提出采購。

4）設(shè)備采購參照湖南公司物資采購制度執(zhí)行；零部件采購結(jié)合南天公司費(fèi)用年預(yù)算承包方案由設(shè)備動(dòng)力部門提出請購。

3、申購核決權(quán)限

1）生產(chǎn)用原輔材料：由食品部各生產(chǎn)班組依實(shí)際生產(chǎn)情況提出請購，由廚師長審核后報(bào)食品部經(jīng)理核決。

2）辦公用品：各使用部門在年度預(yù)算范圍內(nèi)由各使用部門經(jīng)理審核報(bào)綜合管理部經(jīng)理核決；單品申購金額在1千元以上的報(bào)南天總經(jīng)理核決。

3）設(shè)備及零部件：單品申購金額在2百元以下的由動(dòng)力班長核決；單品申購金額在1千元以下的由食品部經(jīng)理核決；單品申購金額在3千元以下的由總經(jīng)理核決；單品申購金額超過3千元的由南天公司報(bào)董事會(huì)審批通過后，由湖南公司采購領(lǐng)導(dǎo)小組核決。

4、采購

1）采購作業(yè)方式

總經(jīng)理對于重要材料或特殊材料的采購，可直接與供應(yīng)商或商議價(jià)，必要時(shí)由總經(jīng)理指派專人或指定部門協(xié)助采購小組辦理采購作業(yè)。除上述采購作業(yè)方式外，采購小組可依材料使用及采購特性，選擇下列一種最有利的方式實(shí)施采購：

a、集中計(jì)劃采購：凡具有共同特性的材料，以集中計(jì)劃辦理采購較佳，可核定材料項(xiàng)目，通知各請購部門依計(jì)劃提出申請，采購小組定期集中辦理采購。如食品部生產(chǎn)用原輔材料（蔬菜、食品等）。

b、長期報(bào)價(jià)采購：凡經(jīng)常性使用，且使用量較大宗的材料，采購小組應(yīng)事先選定合格供應(yīng)商，議定長期供應(yīng)價(jià)格，簽署合同后通知各申購部門依需要提出請購。如食品部生產(chǎn)用包裝材料（餐盒、包裝膜）。

2）詢價(jià)、比價(jià)、議價(jià)

采購員在接獲申購單后依申購案件的緩急并參考市場行情及過去采購記錄或廠商提供的資料，精選2－3家供應(yīng)商辦理比價(jià)或經(jīng)分析后議價(jià)。

3）呈核及核決

采購員詢價(jià)完畢后，于申購單祥填詢價(jià)或議價(jià)結(jié)果及擬訂“訂購廠商”、“交貨期限”與“報(bào)價(jià)有效期限”經(jīng)采購小組組長審核，并依申購核決權(quán)限呈核。

4）訂購

采購員接到經(jīng)核決的申購單后以訂購單向供應(yīng)商訂購。

5）進(jìn)度控制及事務(wù)聯(lián)系

a、采購小組分詢價(jià)、訂購、交貨三個(gè)階段，以“采購進(jìn)度控制表”控制采購作業(yè)進(jìn)度。

b、采購員未能按既定進(jìn)度完成采購作業(yè)時(shí)，應(yīng)填制“進(jìn)度異常反應(yīng)單”并注明“異常原因”及“預(yù)定完成日期”，經(jīng)呈采購小組組長核示后轉(zhuǎn)送申購部門，依申購部門意見擬訂對策處理。

6）驗(yàn)收與入庫

所采購物資送達(dá)公司倉庫后，采購員協(xié)同價(jià)格審核員、倉庫保管員、使用單位代表或班組長對購回貨物的質(zhì)量、數(shù)量進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收合格的倉庫保管員開具《入庫單》入庫，驗(yàn)收發(fā)現(xiàn)貨物質(zhì)量、數(shù)量或合格證明資料有缺陷的依照下一條款辦理。

7）退貨或換貨

對于驗(yàn)收有缺陷的采購物資倉庫保管員填制《不合格品評審單》，通知采購員予以退貨或換貨。

8）價(jià)格及質(zhì)量的復(fù)核

a、采購小組應(yīng)調(diào)查主要材料的市場行情，并建立供應(yīng)商檔案，作為采購及價(jià)格審核的參考；

b、采購小組應(yīng)就公司內(nèi)各部門所提重要材料的項(xiàng)目，提供市場行情資料，作為材料存量管理及核決價(jià)格的參考；

c、采購小組應(yīng)就公司內(nèi)所使用的材料質(zhì)量予以復(fù)核（如材料選用、質(zhì)量檢驗(yàn)）等。

篇10

關(guān)鍵詞：醫(yī)院固定資產(chǎn) 問題及對策

一、當(dāng)前我國醫(yī)院固定資產(chǎn)管理工作存在的問題

（一）領(lǐng)導(dǎo)重投入、輕保管

隨著衛(wèi)生行業(yè)競爭的激烈，有些醫(yī)療技術(shù)和設(shè)備稍差些醫(yī)院為了招攬新顧客、留住老顧客，沒有結(jié)合本院的具體實(shí)際情況進(jìn)行科學(xué)的論證就盲目地追求高科技設(shè)備進(jìn)行大量地投產(chǎn)，結(jié)果由于技術(shù)和患者人數(shù)等問題新設(shè)備無法正常投入使用，久之這樣的高科技設(shè)備成為醫(yī)院的陳列品，再加上無人管護(hù)與維修，造成國有資產(chǎn)隱形流失，資源嚴(yán)重浪費(fèi)。同時(shí)也嚴(yán)重地阻礙了資金的周轉(zhuǎn)率和固定資產(chǎn)的利用率，給醫(yī)院乃至國家?guī)砹司薮蟮慕?jīng)濟(jì)損失?，F(xiàn)在現(xiàn)象在現(xiàn)實(shí)生活中普遍存在，希望有關(guān)部位應(yīng)該給予重視和監(jiān)管。

（二）責(zé)、全、利相分離

現(xiàn)在不少醫(yī)院設(shè)備采購之后，使用是科室部門，管理是設(shè)備科，維護(hù)是后勤科，賬務(wù)處理是財(cái)務(wù)科，這些部門都是我行我素、互不干涉，部門之間也不進(jìn)行溝通與聯(lián)系，都是按照自己的套入走，再加上有前邊有這樣的重投入輕管理的領(lǐng)導(dǎo)就產(chǎn)生了設(shè)備早已“壽終正寢”了，財(cái)務(wù)部門還再計(jì)提折舊；科室部門早已沒有了此臺(tái)設(shè)備，設(shè)備科賬上還有維護(hù)的記錄；后勤科如廢鐵似的堆積的舊設(shè)備，財(cái)務(wù)科還按照原值進(jìn)行固定資產(chǎn)入賬等等現(xiàn)象表面上述各個(gè)部門的各自“閉門造車”給固定資產(chǎn)的管理帶來了負(fù)能量，已嚴(yán)重地阻礙了醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)發(fā)展建設(shè)。

（三）資產(chǎn)的真實(shí)價(jià)值得不到正確的反映

目前一般醫(yī)院對固定資產(chǎn)的計(jì)量方法都是按照歷史成本法去計(jì)量和傳統(tǒng)的直線法對固定資產(chǎn)進(jìn)行計(jì)提折舊，但是隨著醫(yī)療體制的改革和科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步與發(fā)展 ，上述這種方式 已不能反映客觀事物發(fā)展的真實(shí)面目了。如果某些設(shè)備已完全淘汰停止使用，但按照固定資產(chǎn)的有關(guān)規(guī)定還在計(jì)提折舊 ，這樣使用價(jià)值與經(jīng)濟(jì)價(jià)值的嚴(yán)重差異是不符合現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)管理需要的。另外這種賬務(wù)處理方式絲毫沒有反映貨幣時(shí)間價(jià)值與通貨膨脹給固定資產(chǎn)帶來的影響，在當(dāng)今形式發(fā)展的需求下，它已違背了實(shí)質(zhì)重于形式的原則。

（四）處置很隨意

由于醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)的不重視，各個(gè)部門之間的相互脫節(jié)，缺乏相互制約機(jī)制，責(zé)任落實(shí)不到位就自然而然地產(chǎn)生了處置的隨意性。使用科室希望設(shè)備越先進(jìn)越好，越為本科室?guī)砗玫穆曌u(yù)；維修部門也希望快速更新最好，以免增加自己本科室的工作量；管理部門更希望設(shè)備盡早更新，因?yàn)樵O(shè)備報(bào)廢后送人情以及購入設(shè)備也同樣增強(qiáng)彼此的“友誼”，財(cái)務(wù)部門更是閉門造車，只編制賬簿不看實(shí)物。上述這些現(xiàn)象在實(shí)際生活重普遍存在，十幾萬甚至幾百萬的設(shè)備就這樣“黯然地退休”了，這樣下去結(jié)果可想而知。

二、針對當(dāng)前我國醫(yī)院固定資產(chǎn)管理存在的問題應(yīng)采取的措施

（一）合理利用資源，杜絕盲目采購

醫(yī)院的固定資產(chǎn)采購特別是限額以上的固定資產(chǎn)應(yīng)該嚴(yán)格地按照《國有固定資產(chǎn)采購辦法》的有關(guān)程序進(jìn)行，醫(yī)院應(yīng)該建立一套科學(xué)的、規(guī)范的、完整的固定資產(chǎn)采購管理制度，杜絕為了追求某些時(shí)尚和某些個(gè)人的利益而進(jìn)行的盲目采購行為，同時(shí)利用計(jì)算機(jī)管理系統(tǒng)，建立資源共享管理體系，提高固定資產(chǎn)的使用率。這樣可以有效地避免固定資產(chǎn)的購入“一支筆”現(xiàn)象，也可以盤活閑置哪些高科技設(shè)備，同時(shí)也是降低成本，提高醫(yī)院經(jīng)濟(jì)效益的最佳措施，更是杜絕現(xiàn)象的有利手段。

（二）做好部門之間的溝通與協(xié)調(diào)，綜合提高固定資產(chǎn)的利用率

醫(yī)院的部門多，固定資產(chǎn)分散在各個(gè)角落里，這就需要相關(guān)部門發(fā)揮團(tuán)隊(duì)作業(yè)精神，彼此之間你中有我，我中有你，上述各個(gè)部門應(yīng)該聯(lián)合起來，定期或不定期地深入科室，對設(shè)備進(jìn)行全方面的盤點(diǎn)、清查活動(dòng)，并對發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行集體討論，必要時(shí)向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)請示反饋，及時(shí)地做出整改措施。這樣從根本上減少了因各個(gè)部門的責(zé)任不到位而產(chǎn)生的國有資產(chǎn)嚴(yán)重?fù)p失的現(xiàn)象，同時(shí)也大大地提高了國有資產(chǎn)的增值保證利用率的效果。這也是醫(yī)院節(jié)支降耗的重大舉措。

（三）采用科學(xué)合理的折舊方法

歷史成本法和直線折舊法比較適應(yīng)計(jì)劃體制下的管理模式，但是在日新月異的市場經(jīng)濟(jì)管理體制下，這鐘方式管理固定資產(chǎn)已無法與現(xiàn)實(shí)相一致，更無法與世界接軌。所以醫(yī)院應(yīng)該對特定的固定資產(chǎn)采用加速折舊法進(jìn)行折舊，如CT室等高科技大額先進(jìn)設(shè)備。這樣才能更快地回收資金，同時(shí)也反映了這些設(shè)備的真實(shí)價(jià)值，真實(shí)地反映了財(cái)務(wù)報(bào)表，對醫(yī)院、對報(bào)表的使用者、對政府都交上了滿意的答卷。

（四）加強(qiáng)和完善固定資產(chǎn)的管理制度

一切事物都應(yīng)遵循章程，固定資產(chǎn)管理也應(yīng)該制定科學(xué)完善的管控制度，它是做好固定資產(chǎn)管理的依據(jù)和準(zhǔn)則，同時(shí)清晰明了的崗位責(zé)任制也是管理好固定資產(chǎn)的重要手段。有了上述的規(guī)則制度再加上嚴(yán)格的考核辦法以及嚴(yán)懲不貸的獎(jiǎng)懲方式可以使固定資產(chǎn)管理有章可循、有據(jù)可依，并能很好地避免管理上出現(xiàn)大的漏洞，防止國有資產(chǎn)的流失，有效地提高了國有資產(chǎn)增值保值率。

三、結(jié)束語

總之，醫(yī)院的興衰關(guān)鍵是看是否有可持續(xù)發(fā)展的人力資源和物力資源，做好固定資產(chǎn)的管理是提高資產(chǎn)使用率、增收節(jié)支的重要途徑與手段，也是合理保護(hù)國家資產(chǎn)安全，使事業(yè)單位的資產(chǎn)管理逐步向企業(yè)資產(chǎn)管理靠攏的重要舉措。

參考文獻(xiàn)：