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市2004預算執(zhí)行與2005預算草案的報告

——2005年*月20日在市十三屆人民代表大會第四次會議上

市財政局局長

各位代表：

我受市政府委托，向大會報告2004年預算執(zhí)行情況和2005年預算草案，請予審議，并請政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。

一、2004年預算執(zhí)行情況

2004年，全市各級財稅部門認真貫徹落實市委十屆二次、三次全委會精神，按照市十三屆人大三次會議確定的預算任務，牢牢把握發(fā)展第一要務，搶抓實施振興東北等老工業(yè)基地戰(zhàn)略和貫徹落實中央一號文件精神兩個機遇，克服了增值稅起征點提高和津貼合并及其他政策性減收增支等不利影響，大力組織財政收入，進一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，各項工作取得了新的進展，較好地完成了年度預算任務，為努力快發(fā)展，全面建小康，實現(xiàn)“富民興佳”新跨越做出了應有的貢獻。

2004年全市財政總收入完成97389萬元，比上年增長9.7%。其中：上劃收入47118萬元，增長8.1%；地方財政收入50271萬元，增長11%。在地方財政收入中，一般預算收入46135萬元，增長8.4%；基金收入4136萬元，增長54.6%。全市財政總支出完成262199萬元，增長20.1%。其中：一般預算支出248897萬元，增長15.7%；基金支出13302萬元，增長336.4%，主要是省專項比上年增加。

2004年市本級財政總收入64962萬元，增長8.1%。其中：上劃收入32138萬元，增長8%；地方財政收入32824萬元，增長8.2%。在地方財政收入中，一般預算收入30663萬元，增長8.2%；基金收入2161萬元，增長8.7%。市本級財政總支出112960萬元，增長12.8%。其中：一般預算支出110364萬元，增長12.7%；基金支出2596萬元，增長20.3%。

按分稅制財政體制計算，2004年全市一般預算實現(xiàn)了收支平衡，略有結(jié)余。全市結(jié)余112萬元，其中：市本級結(jié)余89萬元。

以上收支及平衡情況是市本級和各縣（市）快報匯總數(shù)，待省財政廳正式批復決算后情況可能會有所變化，屆時再向市人大常委會報告。

過去的一年，全市財稅部門在各級黨委、政府的正確領導和人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅持服從服務于全市改革、發(fā)展、穩(wěn)定的大局，為完成全年工作任務做了大量艱苦細致的工作，主要體現(xiàn)在以下幾個方面：

第一，加大財源建設工作力度，支持經(jīng)濟社會穩(wěn)步發(fā)展。我們搶抓國家振興東北等老工業(yè)基地的機遇，加快經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐，促進了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級。電機、煤機、哈啤佳鳳等一批老的骨干企業(yè)煥發(fā)了生機，重新確立了財源支柱企業(yè)的地位。立足我市地緣、資源優(yōu)勢，大力發(fā)展邊境貿(mào)易、農(nóng)副產(chǎn)品精深加工、畜牧養(yǎng)殖和旅游業(yè)，壯大了一批龍頭企業(yè)，培植了新興基礎財源。樺南鴻源米業(yè)、湯原佳明乳品、撫遠水產(chǎn)聯(lián)營公司等企業(yè)發(fā)展迅猛，旅游資源的整合開發(fā)力度加大，特色旅游成效顯著。以經(jīng)營城市為切入點，加大城市資源的合理開發(fā)利用，解決了城建資金不足的矛盾。市政府投入8000萬元，用于港務局搬遷，并與大連海昌集團合作，港糧小區(qū)開發(fā)開始施工。堅持招商引資，大上項目，上大項目，為我市經(jīng)濟加快發(fā)展提供了后續(xù)財源。全市招商引資15.5億元，光明集團、大商集團、新高潮集團、天野牧業(yè)集團等國內(nèi)知名企業(yè)落戶我市。向國家和省申報了13個國債項目和81個見效快、發(fā)展后勁強，對財政增收拉動作用大的立市立縣財源建設項目。積極支持全民創(chuàng)業(yè)，全年共為民營企業(yè)和中小企業(yè)提供貸款擔保3931萬元，推動了民營經(jīng)濟發(fā)展。

第二，強化稅收征管，促進財政收入穩(wěn)定增長。堅持以組織收入為中心，全面落實征管責任制，重點加強了建筑安裝業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、交通運輸業(yè)等流動性強的難點稅源的監(jiān)管，通過嚴格稅務登記手續(xù)和發(fā)票管理等手段，有效規(guī)范了市場稅收秩序。繼續(xù)在餐飲業(yè)推行即開型刮獎式發(fā)票，餐飲等服務業(yè)的稅收與同期相比有大幅度的增長。通過實行稅收專管員制度和以票管稅辦法，加強重點稅源的監(jiān)督管理，防止欠稅發(fā)生，并大力回收陳欠。通過嚴格稅收執(zhí)法，加強稅收稽查，嚴厲查處稅收違法違規(guī)案件，及時回收了查補稅款。通過完善征管體制,加強對罰沒收入、行政性收費以及政府性基金等非稅收入和契稅的征收管理，有效地防止了坐收坐支問題。通過開展混庫清查及設立稅收直屬分局，明確了收入繳庫級次，規(guī)范了稅收秩序。

第三，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保重點支出需要。認真清理財政供養(yǎng)人口。通過單位自報、逐人核實等方式清理市直不符合財政供養(yǎng)范圍和吃空餉人員153人，每年節(jié)約財政資金250萬元。有效降低行政成本。對會議費、招待費繼續(xù)實行五大委秘書長包干辦法；對市直財政撥款的行政事業(yè)單位實行預算包干，經(jīng)費一次性包死，超支不補，增強了預算剛性。合理調(diào)度資金。在財政資金極為緊張的情況下，全力以赴保工資、保穩(wěn)定。保證了機關事業(yè)單位職工工資及時足額發(fā)放，保證了正常運轉(zhuǎn)的資金需要；提高了我市低保對象的保障水平，制定并實施了大病救助和教育救助制度；補發(fā)了部分以前年度企業(yè)拖欠下崗職工的生活費；建立了企業(yè)參保離休人員醫(yī)療待遇的保障機制；妥善解決了困難企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部“三費”問題。

第四，深化各項財政改革，提高財政管理水平。推進國庫集中收付制度改革。市直和各縣（市）區(qū)全面實行了國庫集中收付制度，規(guī)范了會計核算，統(tǒng)一了支出標準，減少了中間環(huán)節(jié)，從制度上解決了財政資金被截留、擠占、挪用問題。深化政府采購制度改革。進一步擴大了采購范圍，拓寬了采購領域。全市實現(xiàn)政府采購支出7702萬元，綜合節(jié)支率為7.04%。推動產(chǎn)權(quán)交易進入市場。出臺了《產(chǎn)權(quán)交易中心產(chǎn)權(quán)交易程序》，建立了產(chǎn)權(quán)交易網(wǎng)站，實現(xiàn)了市場聯(lián)網(wǎng)。全面落實“一免兩補”惠民政策。初步建立起農(nóng)民增收減負的長效機制，促進了城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。積極爭取城鎮(zhèn)社會保障體系試點資金。上報并軌國有企業(yè)246戶，并軌職工45,420人，爭取上級補助資金1.57億元。

第五，開展專項檢查和專項清理，整頓和規(guī)范財經(jīng)秩序。對專項資金和非稅收入進行監(jiān)督檢查。重點檢查了是否按照預算執(zhí)行，是否存在擠占、挪用、串用的問題；是否存在擅自設立收費項目、提高或降低收費標準、擴大收費范圍、搭車收費問題；是否按規(guī)定使用省財政部門印制的收費票據(jù)等內(nèi)容。對會計人員從業(yè)資格進行檢查。針對檢查中暴露出的問題，實行了嚴格的會計上崗“準入證”制度。同時，舉辦了財會從業(yè)人員培訓班，提高了財會人員的業(yè)務技能和業(yè)務素質(zhì)。組織開展三項清理工作。對黨政機關用公款為干部職工購買商業(yè)保險、黨政干部拖欠公款以及統(tǒng)一著裝進行了清理整頓，對清理出的欠款進行收回，對違規(guī)著裝按規(guī)定進行了收繳封存。

各位代表，2004年預算執(zhí)行情況總體是比較好的，但由于各種因素的影響，預算執(zhí)行中仍存在著一些不容忽視的問題。主要是：經(jīng)濟運行質(zhì)量不高，經(jīng)濟發(fā)展的結(jié)構(gòu)性矛盾和體制性問題仍很突出，經(jīng)濟總量偏小，收入增長乏力；收入結(jié)構(gòu)不合理，非稅收入比重過大，收入增長質(zhì)量不高；個別企業(yè)和單位部門利益嚴重，依法交納稅費的意識不強，拖欠稅款和坐收坐支應繳財政收入的現(xiàn)象時有發(fā)生；財政資金緊張，但個別單位鋪張浪費的問題依然存在，樹立過緊日子思想有待于進一步加強。對于這些問題，我們將在以后的工作中，切實采取有力措施，認真加以糾正和解決。

二、2005年全市預算草案

2005年是推進“富民興佳”新跨越的關鍵一年，也是全面實現(xiàn)“十五”計劃目標、銜接“十一五”發(fā)展規(guī)劃的重要一年。雖然我市財政仍很困難，但今年的財政工作面臨著較為有利的宏觀環(huán)境。振興東北等老工業(yè)基地財稅政策陸續(xù)出臺，國際制造業(yè)轉(zhuǎn)移和南資北上趨勢日趨明顯，為我市帶來了新的發(fā)展機遇；經(jīng)過近年來的不懈努力，我市經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐加快，一批國有企業(yè)改制工作基本完成，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營形勢趨于好轉(zhuǎn)，為財政收入的穩(wěn)定增長提供了保障；財源建設卓有成效，一批招商引資項目已成為新的經(jīng)濟增長點，為擴大經(jīng)濟總量，壯大財政經(jīng)濟實力奠定了良好的基礎；財政改革進一步深化，財政管理水平不斷提高，為加快公共財政建設步伐起到了積極的推動作用。這些都是我們做好財政工作的有利條件。

根據(jù)上述形勢分析，依據(jù)全市國民經(jīng)濟發(fā)展計劃，2005年全市預算編制的指導思想是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，認真貫徹市委十屆四次全委（擴大）會議精神，樹立和落實科學發(fā)展觀，圍繞推進“富民興佳”新跨越，充分發(fā)揮財政職能，繼續(xù)深化財政改革，依法加強財稅征管，實現(xiàn)財政收入穩(wěn)定增長，調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實做到“四個確?！?，努力促進經(jīng)濟社會全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展，量入為出，確保實現(xiàn)預算平衡。

根據(jù)上述指導思想，2005年全市和市本級財政預算安排如下：

全市財政總收入安排101713萬元，按照《預算法》關于“不得將上年的非正常收入作為編制預算收入的依據(jù)”的規(guī)定，對上年一次性的罰沒等收入給予了剔除，可比口徑（下同）增長8％。其中：上劃收入51046萬元，增長10％；地方財政收入50667萬元，在地方財政收入中，一般預算收入47588萬元，增長8%。

全市財政總支出安排173979萬元，增長11%。其中：一般預算支出170900萬元，增長11%。

市本級財政總收入安排67837萬元，增長9％。其中：上劃收入34600萬元，增長10％；地方財政收入33237萬元，在地方財政收入中，一般預算收入30903萬元，增長8%。

市本級財政總支出安排72774萬元，增長9%。其中：一般預算支出70440萬元，增長9%。

三、堅定信心，狠抓落實，確保完成今年各項財政工作任務

在新的一年里，我們要全面貫徹落實市委十屆四次全委（擴大）會議精神，以加快發(fā)展為主線，以構(gòu)建和諧社會為目標，搶抓機遇，乘勢而上，不斷開創(chuàng)全市財政工作的新局面。

第一，圍繞結(jié)構(gòu)調(diào)整和項目建設，加大工作力度，不斷提升財源建設的層次和水平。牢固樹立向調(diào)整要效益、要財源的發(fā)展觀，充分利用當前有利的國際、國內(nèi)經(jīng)濟環(huán)境和政策優(yōu)勢，突出財源建設大上項目，上大項目，逐步建立有利于經(jīng)濟自主增長和健康發(fā)展的長效機制。加快園區(qū)建設。支持搞好開發(fā)區(qū)和工業(yè)園區(qū)建設，特別是加快醫(yī)藥園區(qū)、農(nóng)副產(chǎn)品加工園區(qū)、木材加工園區(qū)、煤化工園區(qū)和對俄經(jīng)貿(mào)園區(qū)建設，打造項目落地的主平臺，形成產(chǎn)業(yè)群體，發(fā)揮聚集效應。進一步整合現(xiàn)有企業(yè)資源，集中優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)密集化。做好省財源建設項目的爭取工作。在落實2004年申報項目的同時，積極做好申報2005年項目的準備，著力申報一批高質(zhì)量、高效益、低消耗的財源項目。加快企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐，以提高經(jīng)濟增長的質(zhì)量和效益為目標，做大做強機械制造、綠色食品加工、醫(yī)藥化工優(yōu)勢支柱產(chǎn)業(yè)，努力振興造紙、紡織和建材產(chǎn)業(yè)。加快企業(yè)技術(shù)改造。抓住國際制造業(yè)轉(zhuǎn)移和南資北上的機遇，改造和提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，培育新興產(chǎn)業(yè)，加快推進電機、煤機等骨干企業(yè)進行高端承接，進行高起點技術(shù)改造，提升整體技術(shù)裝備水平。同時要借助現(xiàn)有條件和優(yōu)勢，吸引外來資本，在我市投資發(fā)展高精尖技術(shù)和產(chǎn)品的新型企業(yè)。支持民營經(jīng)濟加快發(fā)展。放寬民間資本的準入領域，降低創(chuàng)業(yè)門檻，在稅費政策上，對國有、集體、民營企業(yè)一視同仁，給予同等待遇。繼續(xù)發(fā)揮擔保公司的功能，完善機制，提高效率，培育一批創(chuàng)業(yè)小老板，興辦一批民營經(jīng)濟實體。

第二，堅持依法治稅，積極組織收入，確保應收盡收。認真貫徹“依法征稅，應收盡收，解決不收過頭稅，堅決防止和制止越權(quán)減免稅”的原則，繼續(xù)整頓和規(guī)范財稅征管秩序，確保財政收入穩(wěn)定增長。嚴格稅務登記管理，從稅收起點抓好收入征管工作。繼續(xù)抓好稅源普查工作，加強稅收動態(tài)管理，實行重點稅源月報制度，對重點稅源實施實時監(jiān)控。加大稅收稽查力度，積極挖掘增收潛力。嚴厲打擊偷逃騙抗稅等違法行為，維護稅法尊嚴。加強征管手段和征管方式創(chuàng)新，加快科技興稅步伐，推廣應用CTAIS稅收征管系統(tǒng)，及時研究和解決收入征管中的新情況、新問題，對改組改造及資產(chǎn)重組后的企業(yè)稅收入庫級次進行界定，明確收入歸屬。加強建安及各類市場的稅收征管，規(guī)范征收秩序，增加財政收入。通過簽訂清欠責任狀和實行欠稅公告等辦法，清繳企業(yè)欠稅。努力提高全民納稅意識，特別是通過實行財源骨干企業(yè)稅收獎勵辦法，鼓勵企業(yè)積極納稅，增加財政收入。繼續(xù)抓好非稅收入的征管，加大查處坐收坐支、私設小金庫的力度，確保財政收入全部繳入國庫。

第三，堅持有保有壓，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高資金使用效益。按照公共財政和統(tǒng)籌發(fā)展的內(nèi)在要求，清理和逐步減少不屬于公共財政范疇和不屬于統(tǒng)籌發(fā)展方向的支出，盤活資金存量，用好資金增量，有效歸并整合財政性資金。集中財力保重點。繼續(xù)堅持“保工資、保穩(wěn)定”的原則，嚴格控制其他支出，除工資性支出、事關社會穩(wěn)定的支出外，都要從嚴控制。通過加強資金調(diào)度，完善管理辦法等措施，確保機關事業(yè)單位職工工資按時足額發(fā)放。嚴格控制財政供養(yǎng)人口。抓住事業(yè)單位機構(gòu)改革的契機，財政、人事及編制部門搞好配合，嚴格界定事業(yè)單位類型，按類型實行不同的財政供養(yǎng)政策，進一步規(guī)范財政供養(yǎng)范圍。同時，嚴格財政供養(yǎng)人口減員撤卡制度，減人撤卡，停發(fā)工資。嚴格控制行政經(jīng)費支出。實行會議費包干及定點接待、汽車維修和加油定點等辦法嚴格控制行政經(jīng)費支出。做好完善城鎮(zhèn)社會保障體系試點工作。牢固樹立大局意識，在確保穩(wěn)定的前提下，加快節(jié)奏，努力完成3萬人的并軌任務。

第四，積極深化財政改革，推動公共財政建設，努力解決財政發(fā)展中的問題。按照建立公共財政的要求，加快支出管理制度的創(chuàng)新，不斷完善財政運行機制。進行預算編制改革。今年在市直預算單位全面實行部門預算，統(tǒng)一安排預算內(nèi)外財力，以解決目前部門分配不均、財政資金使用效益低、收支矛盾突出等問題，并加大執(zhí)行力度，確保達到預期目的。加快農(nóng)村稅費改革相配套的各項改革。貫徹黨中央、國務院解決“三農(nóng)”問題的重大決策，按照全省農(nóng)村稅費改革和糧食補貼工作的統(tǒng)一部署，抓好取消農(nóng)業(yè)稅后的農(nóng)村公共衛(wèi)生體系、社會保障體系建設等六項改革和良種補貼的發(fā)放工作，建立起減輕農(nóng)民負擔、增加農(nóng)民收入的長效機制，促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展。深化國庫集中收付制度改革。逐步增加納入中心管理的單位戶數(shù)，擴大國庫集中收付管理的覆蓋面，不斷完善管理辦法，進一步加強和規(guī)范財政支出管理。繼續(xù)搞好政府采購制度改革。按照國家《政府采購法》的要求，拓寬政府采購范圍，重點在工程類采購項目上取得突破，對財政投資達到50%的工程類項目，納入政府集中招標采購范圍，實行集中采購。深化非稅收入的“收支兩條線”管理。堅決杜絕截留、坐收坐支預算外資金的行為；加大財政統(tǒng)籌力度，進一步增強政府的宏觀調(diào)控能力。公務員之家版權(quán)所有

第五，全方位爭取資金，緩解財政困難，促進經(jīng)濟社會協(xié)調(diào)發(fā)展。面對我市財政困難的現(xiàn)狀，靠自身能力難以籌集保工資、保穩(wěn)定、促發(fā)展所需的資金，必須加大向上爭取資金和招商引資的工作力度。繼續(xù)推動招商引資工作，提高招商引資層次。認真貫徹市委把招商引資作為“要務之要務、重點之重點、中心之中心”來抓的要求，推進招商引資戰(zhàn)略升級，加快引進一批有影響的戰(zhàn)略投資者參與我市經(jīng)濟和社會事業(yè)發(fā)展。繼續(xù)爭取省財政臨時借款。由于我市收入規(guī)模小，資金調(diào)度能力差，本級收入很難滿足支出需要，積極爭取省財政臨時借款，以保證工資發(fā)放和社會保障資金需要，這是維護我市社會穩(wěn)定的基本保障。積極爭取省政府財源建設資金的支持。要加大爭取力度，努力在項目數(shù)量和規(guī)模上實現(xiàn)新的突破，盡快培育出對地方財政貢獻大的支柱財源。積極爭取政策性投資。爭取國家對東北等老工業(yè)基地調(diào)整改造項目投資和國家扶持糧食主產(chǎn)區(qū)的建設資金，促進經(jīng)濟發(fā)展。積極爭取國家開發(fā)行和其他金融機構(gòu)的投資。拓寬融資渠道，加快城市建設，改善投資環(huán)境，培植新的財源，并多方籌措償債資金，形成城市建設資金的良性循環(huán)。

各位代表，今年財政工作任務光榮而艱巨。我們將在市委的正確領導下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，團結(jié)一致，開拓創(chuàng)新，求真務實，扎實工作，全面完成今年財政預算和各項工作任務，為推進“富民興佳”新跨越做出應有的貢獻。